31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011

тис. грн. % тис. грн. % тис. грн. %

АКТИВ

I. ПРОДУКТИВНІ АКТИВИ

Кредити, надані членам кредитної спілки 157 59,8 1'273 43,8 4'365 78,7

Кредити, надані кредитним спілкам 69 26,4 0 0,0 0 0,0

У тому числі прострочені кредити 28 10,7 0 0,0 0 0,0

Нарахований РЗПВ 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Сума кредитів за мінусом РЗПВ 226 86,1 1'273 43,8 4'365 78,7

Фінансові інвестиції 0 0,0 1'000 34,4 500 9,0

Інші продуктивні активи 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Усього продуктивні активи 226 86,1 2'273 78,3 4'865 87,8

II. НЕПРОДУКТИВНІ АКТИВИ

Грошові кошти 36 13,7 619 21,3 657 11,9

Основні засоби, інші необоротні матеріальні

активи, нематеріальні активи, капітальні

інвестиції 0 0,2 7 0,3 5 0,1

Безнадійні кредити 0 0,0 0 0,0 0 0,0

РЗПВ від безнадійних кредитів 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Інші непродуктивні активи 0 0,0 3 0,1 2 0,0

Витрати майбутніх періодів 0 0,0 0 0,0 14 0,3

Усього продуктивні активи 36 13,9 630 21,7 678 12,2АКТИВИ ВСЬОГО 262 100,0 2'903 100,0 5'543 100,0

Українська об'єднана кредитна спілка

Додаток 2

Структура балансу 2011 - 2009

1

Додаток 2

ПАСИВ 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011

I. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ тис. грн. % тис. грн. % тис. грн. %

Внески на депозитні рахунки членів КС 0 0,0 1'120 38,6 2'926 52,8

Розрахунки з юрособами по процентах 0 0,0 150 5,2 300 5,4

Усього процентні (платні) зобов'язання 0 0,0 1'270 43,7 3'226 58,2

Розрахунки з фізичними та юридичними

особами безпроцентними зобов'язаннями 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Інші безпроцентні зобов'язання, розрахунки

по заробітній платі та обов'язковим платежам 0 0,0 9 0,3 9 0,2

У тому числі нараховані, але не сплачені

проценти 0 0,0 9 0,3 9 0,2

Доходи майбутніх періодів 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Усього безпроцентні (неплатні) зобов'язання 0 0,0 9 0,3 9 0,2

II. КАПІТАЛ ТА ЦІЛЬОВЕ ФІНАНСУВАННЯ

Пайовий капітал 319 121,6 1'515 52,2 2'014 36,3

Резервний капітал 19 7,2 109 3,7 280 5,1

Додатковий капітал 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Нерозподілений дохід (непокритий збиток) -76 -28,9 0 0,0 14 0,3

Усього капітал 262 100,0 1'624 55,9 2'308 41,6

Цільове фінансування 0 0,0 0 0,0 0 0,0

Разом капітал та цільове фінансування 262 100,0 1'624 55,9 2'308 41,6ПАСИВИ ВСЬОГО 262 100,0 2'903 100,0 5'543 100,0

Українська об'єднана кредитна спілка

2

2011 ПЗВ 2010 ПЗВ

тис. грн. % Ø тис. грн. % Ø тис. грн. %

Середньостатистична валюта балансу 4'223 100,0 100,0 1'583 100,0 100,0 2'640 166,8Отримані проценти за кредитами, наданими

членам КС 394 9,3 33,8 124 7,9 33,4 270 217,2

За кредитами, наданими кредитним спілкам 0 0,0 0,1 5 0,3 0,1 -5 -100,0

Процентні доходи по депозитах в банках та

об'єднаних кредитних спілках, інші процентні

доходи 274 6,5 0,8 72 4,5 0,7 202 280,6

Усього процентні доходи 668 15,8 34,7 201 12,7 34,3 467 231,9Проценти за вкладами на депозитні рахунки

членів КС 216 5,1 11,7 49 3,1 14,1 167 341,7

Проценти за кредитами від кредитних спілок 9 0,2 0,1 2 0,1 0,1 7 374,7

Процентні витрати за банківськими кредитами,

кредитами від інших КС та іншими

зобов'язаннями 56 1,3 0,6 0 0,0 0,6 56 -

Усього процентні витрати 281 6,7 12,4 51 3,2 14,8 230 453,9Чистий процентний дохід 387 9,2 22,3 150 9,5 19,5 236 157,1

Витрати на нарахування зарплати та

обов'язкові платежі 154 3,6 9,9 54 3,4 7,3 100 186,4

Інші операційні затрати 56 1,3 7,7 14 0,9 7,2 43 316,4

Планові амортизаційні відрахування 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0

Усього адмін. та інші операц. витрати 210 5,0 17,6 67 4,3 14,5 143 212,5

Інші звичайні (регулярні) доходи 0 0,0 0,1 75 4,7 0,2 -75 -100,0

Інші звичайні (регулярні) витрати 0 0,0 0,4 1 0,1 0,4 -1 -100,0Прибуток/збиток від основної діяльності (до

нарахування РЗПВ та страхування

кредитів/депозитів) 176 4,2 4,3 157 9,9 4,7 19 12,4

Зменшення резерву покриття неповернених

кредитів (РЗПВ) 0 0,0 1,2 0 0,0 0,8 0 0,0Формування резерву покриття неповернених

кредитів (РЗПВ) 0 0,0 1,5 0 0,0 4,0 0 0,0Витрати на списання несплачених процентів за

кредитами 0 0,0 0,1 0 0,0 0,1 0 0,0Витрати на страхування кредитів та депозитів

членів КС 0 0,0 0,0 0 0,0 0,1 0 0,0Результат від переоцінки кредитного портфелю

та страхування кредитів/депозитів 0 0,0 0,4 0 0,0 3,2 0 0,0Доходи від довгострокової інвестиційної

діяльності 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0Витрати від довгострокової інвестиційної

діяльності 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0

Прибуток/збиток від інвестиційної діяльності 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0Прибуток/збиток від звичайної (регулярної)

діяльності 176 4,2 3,9 157 9,9 1,6 19 12,4

Нерегулярні (надзвичайні) доходи 0 0,0 0,0 0 0,0 1,2 0 0,0

Нерегулярні (надзвичайні) витрати 0 0,0 0,0 0 0,0 0,0 0 0,0

Прибуток/збиток від нерегулярної діяльності 0 0,0 0,0 0 0,0 1,2 0 0,0Фінансовий результат 176 4,2 3,9 157 9,9 2,7 19 12,4

Українська об'єднана кредитна спілка

Додаток 4

Aналіз доходів і витрат за - 2011 - 2010

Динаміка

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

31.12.2011 Ø 31.12.2010 Ø 31.12.2009 Ø

Доля продуктивних активів в загальних

активах (%) 87,8 86,5 78,3 86,0 86,1 85,5

Доля процентних (платних) зобов'язань в

загальних пасивах (%) 58,2 66,4 43,7 73,0 0,0 72,9

Доля власного капіталу в загальних

пасивах (%) 41,6 29,2 55,9 23,0 100,0 22,6

Доля фінансування продуктивних активів

за рахунок процентних (платних)

зобов'язань (%) 66,3 76,7 55,9 84,8 0,0 85,2

Доля фінансування продуктивних активів

за рахунок процентних (платних)

зобов'язань та капіталу (%) 113,8 110,5 127,3 111,5 116,1 111,7

Доля фінансування непродуктивних

активів за рахунок безпроцентних

(неплатних) зобов'язань (%) 1,4 28,5 1,4 28,1 0,0 30,0

Співвідношення капіталу до зобов'язань

(%) 71,3 42,4 127,0 30,0 5,0 29,5

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

31.12.2011 Ø 31.12.2010 Ø 31.12.2009 Ø

Доля прострочених та безнадійних

кредитів в кредитному портфелі (%) 0,0 13,0 0,0 15,3 12,4 16,9

Фактично сформований РЗПВ від

прострочених та безнадійних кредитів по

відношенню до норм розділу 5

розпорядження Держфінпослуг №7 (%) - 115,3 - 108,2 108,1

Фактично сформований РЗПВ від

прострочених та безнадійних кредитів по

відношенню до розміру прострочених та

безнадійних кредитів (%) - 82,7 - 78,3 0,0 62,1

Українська об'єднана кредитна спілка

Основні показники майнового стану за 2011 - 2009

Показники простроченості і нарахування РЗПВ за 2011 - 2009

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

2011 Ø 2010 Ø 2009 Ø

Фактична доходність

середньостатистичного кредитного

портфелю (%) 23,7 43,3 26,8 42,6 0,0 38,6

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

2011 Ø 2010 Ø 2009 Ø

Фактична доходність

середньостатистичного депозитного

портфелю (%) 12,5 18,2 8,0 20,3 0,0 19,4

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

2011 Ø 2010 Ø 2009 Ø

Співвідношення суми звичайних витрат до

доходів (%) 73,6 89,1 43,1 96,0 0,0 97,7

ПЗВ ПЗВ ПЗВ

2011 Ø 2010 Ø 2009 Ø

Рівень рентабельності капіталу від

звичайної діятельності (%) 9,0 14,2 16,7 6,8 0,0 3,9

Аналіз доходів/витрат/доходності/рентабельності кредитної спілки за 2011 - 2009