Betalningsformer vid utlandsaffärer

Anders Persson

Cash Management

Regionbanken Östra Sverige

anpe18@handelsbanken.se

Telefon 076-128 91 86

Inhemskt köp

EXPORTÖR

Köparen beställer en lokalbetalning

SÄLJARE KÖPARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

Avtal/Affär

Betaln

ing

s-

avisering

BANKGIRO-CENTRALEN

LANDSGRÄNS

Utlandsköp

EXPORTÖR

Köparen beställer en utlandsbetalning

SÄLJARE KÖPARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

Avtal/Affär

Betaln

ing

s-

avisering

Utlandsbetalning

Rangordning Fördelar Nackdelar

Ren betalning i * Låg kostnadförskott * Garanti att få

betalt

Remburs (L/C) * Garanti av en bank * Extra kostnad att få betalt

Inkasso (Collection) * Oftast garanti att * Extra kostnad inte varan lämnas ut * Risk för retur av

utan betalning dokument/varor

Ren betalning i * Låg kostnad * Risk för uteblivenefterskott betalning

Betalningsvillkor för Exportören

-R

I

S

K

+

Vad avgör villkoren?

Betalningsvillkor

• Förskottsbetalning

• Remburs (L/C)

• Inkasso (Collection)

• Efterskottsbetalning

• Exportfinansiering

------------------------------------------------

---------------------------------------

Annan säkerhet

• Bankgaranti (Guarantee/Bond)

• Standby Remburs (SBLC)

• Kreditförsäkring

• Export Kredit Nämnden (EKN)

Att tänka på…

• Ny kund, ny marknad, stor order

• Lagar och regleringar

• Risker (politisk, kommersiell och

valuta) och riskpolicy

• Tid

• Kostnader

• Efterfråga på finansiering/egen

kassaflödessituation

• Kund/leverantörsrelation

Trade & Export Finance

• Trade Finance hanterar riskavtäckning, betalning och finansiering vid

internationell handel.

• Möjliggör affärer med politiskt instabila, geografiskt avlägsna, och

kommersiellt riskabla marknader och/eller kunder.

• Affärsupplägget skräddarsys helt efter parternas behov och krav.

• Trygghet för både köpare och säljare i och med ökad kontroll över

leveranser och betalningar.

• Möjlighet till billiga finansieringslösningar för att bättra på likviditet och

rörelsekapital.

Remburs

• Ett åtagande från banken att betala mot korrekta dokument

• Handel med dokument - ej med vara

Varför remburs?Köpare och säljare har en fast hållpunkt för sin överenskommelse

då villkoren för leveransen fastställts i en oåterkallelig remburs.

Letter of Credit/Remburs

EXPORTÖR

KÖPAREN ÖPPNAR IMPORTREMBURS

REMBURSEN SKICKAS TILL AVISERANDE BANKEN

AVISERAR SÄLJAREN

PRESENTERAR DOKUMENT I SAMBAND MED LEVERANS

PRESENTERAR DOKUMENT MOT BETALNING

SÄLJARE KÖPARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

AVTAL

BE

TA

LN

ING

BE

TA

LN

ING

Importremburs

Handelsbanken

Shanghai Shoes AB Skor

Konnosement / Bill of Lading

Ett konossement (bill of lading, B/L)

- transportdokument och värdepapper

Konossementets speciella karaktär är

tredelad:

1.representerar varan

2.bevis över existerande transportavtal

3.fungerar som transportörens

kvitto över mottaget gods för transport

Fördelar

• Ingen förskottsbetalning

• Säkerhet i vara

• Köparen säker på rätt leverans i

rätt tid

• Banken garanterar köparens

betalningsförmåga

• Säljaren kan börja tillverka

• Flexibel produkt, finansierings

instrument

• Regleras av internationella regler

Dokumentinkasso

’Utlandsaffärernas postförskott’

• Exportören tar banken till hjälp för attfå betalt.

• Uppdrag från säljarens bank till köparens bank att ta emot frivilligt erlagd likvid alternativt en växelaccept, i utbyte mot åtkomsthandlingar som ger tillgång till varan.

• Säljaren förfogar över sina varor till dess köparen har betalt eller accepterat

en växel.

• Säljaren kan ta tillbaka varan eller sälja den till någon annan.

• Krav och bevakning sköts av banken

AVTAL

Collection/Inkasso

EXPORTÖR

PRESENTERAR

DOKUMENT I

SAMBAND MED

LEVERANS

SÄNDER DOKUMENT

TILLSAMMANS MED

BETALNINGSUPPDRAG

KUNDEN FÅR

DOKUMENT MOT

BETALNINGBETALNING

BETALNING

SÄLJARE KÖPARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

Skor ABMumbai factory

Handelsbanken

Dokumentinkasso

Villkor för dokumentens utlämnande

• Dokument mot betalning

- D/P (documents against payment)

- CAD (cash against documents)

• Dokument mot accept - D/A (documents against acceptance)

- Köparen accepterar en växel på inkassobeloppet som ska betalas på växelns förfallodatum

Dokumentinkasso

Fördelar importör

• Billigare än remburs

• Belastar inte någon limit

• Ingen förskottsbetalning

Nackdelar

• Extra kostnader jämfört med ren

betalning

• Mindre kontroll på tidpunkt för

leverans av

varan.

Fördelar exportör

• Billigare än remburs

• Kontroll över varan till betalning

Nackdelar

• Extra kostnader jämfört med ren

betalning

• Risk att få varan i retur om

köparen inte löser dokumenten.

• Om varan är känslig för lagring

eller är specialtillverkad för

köparen kan varan bli värdelös.

KÖPARESÄLJARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

AVTAL

Bankgaranti

GARANTI BESTÄLLNING

DIREKT- GARANTI

AVISERAD ELLER LOKALT UTFÄRDAD BANKGARANTI

BEGÄRANOM LOKALT AVISERAD

ELLER LOKALT UTFÄRDAD GARANTI

Standby Letter of Credit

SBLC ÖPPNANDE

EXPORTÖR

KOPIA PÅ FÖRFALLEN FAKTURA OCH INTYG

SÄLJARE KÖPARE

SÄLJARENSBANK

KÖPARENSBANK

AVTAL

DOKUMENTEN PRESENTERAS MOT BETALNING

BETALNING