''Pčelica'' d.o.o, preduzeće za proizvodnju, trgovinu i usluge.

Pakovanje meda

Biznis plan

I UVODNI DEO

1. OSNOVNI PODACI O INVESTITORU

Naziv: ''Pčelica'' d.o.o, preduzeće za proizvodnju, trgovinu i usluge

Sedište: Kraljevački Bataljon 141, Kragujevac, Srbija

Telefon: 0605106281; 0611665291E-mail: katarinalazovic14@gmail.comSlavica.mirkovic1994@gmail.com

Direktor: Katarina Lazović

Osoba za kontakt, kontakt telefon i njegova funkcija u preduzeću: Mirković Slavica

Lokacija fabrike: Zvezda bb, Kragujevac, Srbija

Vrsta delatnosti: ''Pčelica''d.o.o, preduzeće za proizvodnju, trgovinu i usluge se specijalizovalo za trgovinu medom.

Datum osnivanja preduzeća: Preduzeće je osnovano ugovorom o osnivanju 14.05.2014 godine

Registracija: Preduzeće je registrovano 14.05.2014 godine kod Privrednog suda u Kragujevcu

Vlasništvo:

Ime i prezime najvećih vlasnika Procenat udela/akcijskog kapitalaKatarina Lazović 60%Slavica Mirković 40%UKUPNO 100%

Organi uprvljanja: Upravni odbor čine dva vlasnika, od kojih je većinski vlasnik Katarina Lazović, predsednik upravnog odbora

Matični broj: 1409994725032

Poreski identifikacioni broj: 986501

Tekući računi kod poslovnih banaka:

Naziv poslovne banke Vrsta tekućeg računa (dinarski/devizni)

Broj tekućeg računa

2

Banka Intesa dinarski 150-11375844639

2. OSNOVNI PODACI O AUTORIMA POSLOVNOG PLANA

Autori poslovnog planaIme i prezime i zvanje autora

Deo poslovnog plana koji je autor izradio

Preduzeće u kome je autor

zaposlen

Potpis autora

Uroš Pejčinović, dipl.inž. mašinstva

Tehničko-tenološki “Fiat” automobili - - - - -

Slavica Mirković Plan prodaje i plan nabavke

“Pčelica” - - - - -

Katarina Lazović Finsansijski plan “Pčelica” - - - - -

3. ANALIZA I OCENA RAZVOJNIH MOGUĆNOSTI INVESTITORA

3.1. Analiza dosadašnjeg razvoja

3.1.1. Tržišni aspekti

Postojeći asortiman i promene asortimana: “Pčelica” d.o.o je preduzeće koje se bavi otkupom meda, njegovim pakovanjem i prodajom. Od poćetka poslovanja prduzeće je med pakovalo samo u staklenim teglama od 1kg. Zahvaljujući kvalitetnoj sirovini, ali i prepoznatljivom logu i etiketi vrlo brzo je postalo sinonim za dobar med. Zbog rastuće potrebe ugostiteljskih objekata za medom, preduzeće uvodi novi proizvod- med pakovan u kesicama od 10g.

3

Karakteristike privredne grane: Zbog svoje lekovitosti i blagotvornog dejstva med je jedna od namirnica koja zauzima značajno mesto u ishrani. Zbog toga je tražnja za medom značajna, ali pokazuje blago ciklični karakter jer se u zimskim mesecima povećava.

Glavni proizvodi: Med pakovan u teglama od 1kg pod nazivom ‘’Pčela’’.

Karakteristike elemenata marketing mixa (proizvod, promocija, distribucija i cena) i njihovo poredjenje sa konkurentskim preduzećima: Glavni prizvod preduzeća ‘’Pčelica’’ je med pakovan u tegle od 1kg, što je slučaj i kod konkurencije. Medjutim, zbog nezadovoljene traznje ugostiteljskih objrkata za malim pakovanjima, uvodimo novi proizvod- med u kesicama od 10g(‘’Pčelica Maja’’) što će biti prednost u odnosu na konkurente. Posedujemo već prepoznatljiv brend koji ćemo iskoristiti i za novi proizvod. Cenom pratimo najvećeg konkurenta.

Tržišno učešće: 13-15%

Učešće glavnih konkurenata na tržištu:

Preduzeće % tržišnog učešća''Medeni' d.o.o 20%''Medopromet''d.o.o 15%

4

Glavni kupci i učešće najveća tri kupca u prodaji investitora: Glavni kupci su: Maxi(50%), Idea hipermarketi(20%) i Merkator(8%)

Glavni dobavljači: Glavni dobavljač je ‘’Pčelarska kuća Popović’’ iz Kraljeva od koje nabavljamo najveci deo sirovine (80%)

3.1.2 Tehničko-tehnološki aspekti

Instalirani kapaciteti: ‘’Pčelica’’d.o.o poseduje linij za punjenje i zatvaranje tegli starosti 5 godina kapaciteta 40000 kg čija je iskorišćenost od 60 do 80%

Karakteristike tehnološkog procesa: Linija radi na principu pokretne trake koja prihvata spremljene tege, puni ih, zatvara i onda se slazu u kutije.

Dinamika dosadašnjih investicionih aktivnosti:Preduzece je investiralo u izgradnju hale površine 380m2, i u vozni park koji čini 2 kombija marke Fiat prosečne starosti 8 godina.

5

3.1.3. Organizacioni aspekti

Postojeći broj radnika i kvalifikaciona struktura zaposlenih:

Radno mesto (zanimanje) Obrazovanje Broj zaposlenihDirektor VSS 1Finansijsko-računovodstveni poslovi SSS 1Upravnik prodaje I marketinga VSS 1Smenovođa KVR 2Radnik u proizvodnji KVR 2Magacioner SSS 1Vozač SSS 2Spremačica NSS 1UKUPNO 11

Način orgranizovanja zaposlenih:

3.2 Analiza budućeg razvoja

Preduzeće korišćenjem sadašnjih kapaciteta uspešno zadovoljava traznju za postojećim proizvodom. Uvođenjem novog proizvoda, što je predmet ovog poslovnog plana, osvoiće novi tržišni segment(ugostiteljski objekti) što će dovesti do njegovog daljeg rasta i svestranijeg razvoja.

6

Direktor

Upravnik prodaje i marketinga

Finansije i računovodstvo Smenovođe

Radnici

4. REZIME

Predmet poslovnog plana: Proizvodnja prizvoda ''Pčelica Maja'' (pakovanje meda od 10g).

Projektovani plasman:

Projekcija plasmana u kg (kom.)Asortiman 2008. godina 2009. godina 2010-2017. godinePčelica Maja 10000kg 11000kg 12000kgUKUPNO 10000kg 11000kg 12000kg

Projekcija ostalih instrumenata marketing mixa uz kratak osvrt na konkurenciju:

Glavni prizvod preduzeća ‘’Pčelica’’ je med pakovan u tegle od 1kg, što je slučaj i kod konkurencije. Medjutim, zbog nezadovoljene traznje ugostiteljskih objrkata za malim pakovanjima, uvodimo novi proizvod- med u kesicama od 10g(‘’Pčelica Maja’’) što će biti prednost u odnosu na konkurente. Posedujemo već prepoznatljiv brend koji ćemo iskoristiti i za novi proizvod. Naša prednost je i transport na adresu kupca,a cenom pratimo najvećeg konkurenta.

Visina apsolutnih investicionih ulaganja (bez interkalarne kamate) i izvori finansiranja:

Vrsta ulaganja Nabavna vrednost u EUR

Izvor finansiranja

Tehnološka oprema 50000 kreditTrajna obrtna sredstva 19234,46 sopstvena sredstvaUKUPNO 69234,46

Broj i struktura radnika neophodnih za realizaciju projekta:

Radno Mesto

Broj radnika Stručna sprema

komercijalista 1 VSSsmenovođa 2 KVRRadnici u proizvodnji 3 SSSUKUPNO 6

Projektovani finansijski rezultati:

Finansijski pokazatelji Iznos pokazateljaProsečan neto dobitak u EUR 43656,37Prosečan neto priliv u EUR 45579,82Interna stopa rentabilnosti 66,19%Neto sadašnja vrednost u EUR(diskontna stopa 10%)

217100,36

Period povraćaja 2 godine i 8 dana

7

5. PONUDA GARANCIJE

Preduzeće kao garanciju nudi građevinski objekat u ulici Aleksinačkih rudara 17 koji vredi 500000 evra.

8

II OPERATIVNI PLAN

1. TEHNIČKO-TEHNOLOŠKA ANALIZA

1.1. Prikaz varijanti tehničko-tehnoloških rešenja

Prikaz osnovnih elemenata iz ponude

OMAGItalija

MIKOSlovenija

Nabavna vrednost tehnološke opreme (u EUR)

50000 55000

Godišnji tehnički kapacitet 14000 14500

Godišnji optimalni kapacitet 13000 13500

Godišnji troškovi investicionog održanja (% nabavne vrednosti)

1% 1,5%

Cene date u tabeli uključuju fakturnu vrednost mašine kao i troškove nabavke, montaže i obuke zaposlenih za rad na njima. Ponuda italijanskog proizvođača je prihvatljivija kako zbog manjih ulaganja u startu, tako i zbog nižih triškova održavanja i jednostavnijeg rukovanja.Proizvodnja će se obavljati u već postojećem objektu.

9

1.2. Opis odabranog tehnološkog rešenja

Osnovna sirovina za proces proizvodnje je med. Sirovina se nabavlja u buradima i čuva u magacinu koji se takođe nalazi u sklopu pomenutog objekta. Iz magacina se sirovina doprema do proizvodne hale i izručuje u usipni koš mašine. Pomoću uređaja za pneumatsko doziranje med sa ubrizgava u kesice dimenzija 30X70mm, zapremine 10g. One se zatvaraju i kreću dalje pokretnom trakom do mesta gde se pokuju u kutije po 100 komada (1kg). Na tom putu vrši se kontrola gotovih proizvoda pregledom ispravnosti kesica. Kutije se dalje otpremaju u magacin odakle se direktno transportuju kupcima.

Kompletan postupak je automatizovan, većinu operacija obavlja sama mašina Omag C3, tako da se sve faze procesa obavljaju u okviru preduzeća.

PRIHVAT MEDA

USIPNI KOŠ

PUNJENJE KESICA

ZATVARENJE KESICA

KONTROLA PROIZVODA

PAKOVANJE U KUTIJE

MAGACIN

Zbog toga što se radi o najsavremenijoj tehnologiji, škart je minimalan, a rastur je 10%.

10

1.3. Opis odabranih tehničkih rešenja i gradjevinskih objekata

Kvadrature objekata:

Namena objekta Kvadratura u m2

Proizvodni deo 150Skladište gotovog proizvoda 100Skladište sirovine i repromaterijala 100Administrativni deo 30UKUPNO 380

Radi se o već postojećem objektu prilikom čije izgradnje je plenirano i proširenje proizvodnje tako da on u potpunosti odgovara potrebama proizvodnje novog proizvoda. Konstruisan je na dva sprata, sa betonskim zidovima i čeličnim krovom. Nalazi se blizu autoputa, što olakšava transport. Ima sve potrebne instalacije. 1.4. Popis neophodnih sredstava za rad

Pored osnovne mašine, koriste se još i kolica za dovoženje sirivine do nje kao i za odvoženje gotovih proizvoda do magacina. U upotrebi je i kombiji za transport gotovih proizvoda do kupaca. Ova sredstva su već nabavljena.

1.5. Kapaciteti i obim proizvodnje

Obim proizvodnjeAsortiman 2008. godina 2009. godina 2010-2017. godinePčelica Maja 10000 kg 11000 kg 12000 kg

Iskorišćenost kapacitetaGodina Obim

proizv.u kg

(kom.)

Godišnjitehnički

kapacitetu kg

Godišnjioptimalnikapacitet

u kg

Godišnjaiskorišćenost

tehničkogkapaciteta

u %

Godišnjaiskorišćenostoptimalnogkapaciteta

u %2008. 10000 14000 13000 71% 77%2009. 11000 14000 13000 79% 85%2010.-2017. 12000 14000 13000 85% 93%

11

1.6. Normativi utrošaka materijalnih inputa

Osnovna sirovina za proizvodnju novog proizvoda je med. Pakovanja su od po 10g, a od 1kg meda dobija se njih 90 (rastur 10 %). Med se pakuje u plastične kesice koje se nabavljaju od preduzeća ATM Plastik, a onda se pakuju u kartonske kutije preduzeća Karton pak.

Dinamika utrošaka materijalnih inputa po godinama veka trajanja projektaUtrošeni materijal Jedinica Godina trajanja projekta

2008. 2009. 2010.-2017.Med kg 10000 11000 12000Plastične kesice od 10g

kom. 900000 990000 1080000

Kartonske kutije kom. 9000 9900 10800

1.7. Broj i struktura radne snage povezane sa tehnološkim procesom

Radno mesto (zanimanje) Obrazovanje Broj zaposlenihSmenovođa-rukovodilac mašinama KVR 2Izvršioci u proizvodnji KVR 2Komercijalista VSS 1UKUPNO 5

1.8. Grupno iskaziva ulaganja, rok trajanja i investiciono održavanje

Vrsta troškova Iznos ulaganja u EUR

Rok trajanja u godinama

Godišnji trošak investicionog održavanja

Tehnološka oprema

50000 10 1 %

12

2. ANALIZA ORGANIZACIONIH I KADROVSKIH ASPEKATA

2.1. Ukupan broj zaposlenih, način njihovog obezbedjenja i predvidjena obuka zaposlenih

Ukupan broj zaposlenih: U preduzeću trenutno radi desetoro ljudi. Neki od njih biće angažovani na novom prizvodu(povećanje obima posla) ali će biti zaposleno i petoro novih radnika.

Radno mesto (zanimanje) Obrazovanje Broj zaposlenihDirektor VSS 1Finansijsko-računovodstveni poslovi SSS 1Rukovodilac prodaje i marketinga VSS 1Komercijalista VSS 1Smenovođa KVR 4Radnik u proizvodnji KVR 5Vozač SSS 2Magacioner SSS 1Spremačica NKR 1UKUPNO 17

Način obezbedjenja zaposlenih (realokacijom postojećih i/ili zapošljavanjem novih):

Petoro novih radnika biće obezbeđeno sa tržišta rada putem oglasa u novinama. To su: poslovođa i radnici u proizvodnji i komercijalista, dok će poslove marketinga, finansija i upravljanja prodajom obavljati postojeći radnici.

Obuka zaposlenih:

Obuku zaposlenih će obaviti dobavljači opreme u trajanju od nedelju dana.

2.2. Predvidjena organizaciona struktura

13

Direktor

Upravnik prodaje i marketinga

Komercijalista

Finansije i računovodstvo Smenovođe

Radnici

3. ANALIZA LOKACIJE

Uskladjenost izabrane lokacije sa urbanističkim planovima: Lokacija se nalazi u vlasništvu investitora, na području koje je inače predviđeno urbanističkim planom kao industrijska zona.

Karakteristike makrolacije: Preduzeće se nalazi u industrijskoj zoni, ali je samo 10 km udaljeno od centra grada sto mu olakšava kontakt sa kupcima. Što se tiče gradskih propisa projekat ima potpunu prolaznost.

Karakteristike mikrolokacije:Objekat je građen tako da je obezbjeđen parking pet kamiona i 10 putničkih automobila. Objekat je priključen na lokalnu elektroenergetsku mrežu.

Gradnja, kupovina ili iznajmljivanje prostora na kome će se obavljati investiciona aktivnost: Kao što je već pomenuto, na placu na kome je izgrađen objekat koji je već služio delatnosti preduzeća postoje svi nophodni kapaciteti za organizovanje proizvodnje novog proizvoda tako da pokretanje ove proizvodnje ne iziskuje dodatnu izgradnju kapaciteta.

Posledice raseljavanja: Što se tiče raseljavanja izgradnja objekta nema nikakve posljedice po raseljavanje.

4. ANALIZA ZAŠTITE ŽIVOTNE SREDINE I ZAŠTITE NA RADU

4.1. Zaštita životne sredine

Negativni uticaji investicije na životnu sredinu (opasne materije u tečnom, čvrstom i gasovitom stanju):Projektovana proizvodnja, po samoj svojoj prirodi, nema nikakvog negativnog uticaja na životnu sredinu, mereno kroz uticaj na tlo,vodu i vazduh, u neposrednom i širem okruženju. Otpadnih materijala nema. Buka, praktično i ne postoji.

4.2. Zaštita na radu

14

Potencijalne opasnosti za radnike (neadekvatno radno vreme, nekorišćenje zaštitne opreme, nedovoljna osvetljenost radnih prostorija, buka, opasnost od strujnog udara, nedostatak uputstava u vezi sigurnosti na radu i dr.):Što se tiče potencijalnih opasnosti po radnike, ona praktično ne postoji, ukoliko se rukuje mašinama u skladu sa uputstvima trenera. S obzirom da se radi o hrani radnici koji rade u proizvodnji moraju da nose zaštitne bele mantile kao i rukavice. Potencijalne opasnosti mogu biti samo neadekvatno radno vreme i neadekvatna temperatura u radnom prostoru,kao i moguće povrede na radu izazvane neadekvatnom obukom za rad na mašinama.

Projekcija mera zaštite na radu:U cilju sprečavanja prethodno navedenih potencijalnih opasnosti, investitor će sprovesti obuku zaposlenih u dogovoru sa preduzećem u trajanju od nedelju dana, poštovaće radno vreme od 8 sati, i naravno ugradiće klima uređaje koje će moći koristiti radnici i podešavati temparaturu kako im odgovara.

15

III MARKETING PLAN

1. PLAN PRODAJE

1.1. Asortiman, ciljno tržište i njihove osnovne karakteristike

Asortiman investitora:

Vrsta proizvoda Naziv proizvodaMed u pakovanju od 1kg (postojeći proizvod)

Pčela

Med u pakovanju od 10g (novi proizvod) Pčelica Maja

Ciljno tržište: Glavni ciljni segment za plasiranje novog proizvoda su ugostiteljski objekti. Pakovanje od 10g je vrlo praktično i predstavlja količinu koja je dovoljna da zasladi jednu šolju čaja. Međutim, još jedan segment na koji ciljamo u budućnosti su domaćinstva, jer je naše novo pakovanje praktično i za kućnu upotrebu.Takođe, preduzeće ''Pčelica'' planira da se pored pokrivanja tržišta Srbije, proširi na tržište Crne Gore, Bosne i Hercegovine , Makedonije i Slovenije.

Kupci proizvoda (poznati ili nepoznati): Naš novi proizvod, zbog svog pakovanja, koristiće se za finalnu potrošnju. Naši kupci su: ugostiteljski objekti, hoteli, a kasnije i maloprodaja.

Komplementarnost i suspstitutivnost sa drugom vrstom proizvoda: Supstituti našeg proizvoda su drugi zaslađivači, dok se komplementom može smatrati čaj.

Životni ciklus proizvoda: Tražnja za medom kao životnom namirnicom je svakako u fazi zrelosti, ali naše novo pakovanje meda je u fazi rasta.

Komparativna analiza proizvoda investitora i proizvoda konkurenata: Mali meda je proizvod koji za sada nema jaku konkurenciju. Radi se o vrlo kvalitetnom priozvodu, za razliku od nekih konkurenata koji nude med koji nije potpuno prirodan (sa šećerom ili veštačkim zaslađivačima) i predstavlja nekvalitetniji proizvod. Takođe, naša prednost je i poštovanje rokova isporuke, kao i mogućnost dostave robe kupcu.

1.2. Analiza i procena tražnje

Korišćen metod prilikom analize (»desk« ili »field«): Prilikom analize tražnje korišćen je desk metod i to stručni časopisi (Pčelar, Melitagora) i internet sajtovi (npr. pcela.co.yu)

16

Potrošnja u prethodnom periodu na ciljnom tržištu: Potrošnja u periodu 2001-2005. godine

Godina Potrošnja proizvoda u t2001. 24822002. 30232003. 37502004. 43892005. 4968

Izvor: Statistički godišnjak

Potrošnja po stanovniku je u porastu i sada iznosi oko 1kg.

Zaninmljivo za svetsko tržište meda je da je njegova potrošnja mnogo veća u nerazvijenim nego u razvijenim delovima sveta. Najveći potrošač meda je Centralno Afrička Republika sa potrošnjom od 3kg po stanovniku godišnje. Najveći proizvođač meda je SAD u kojima se troši 0.5 kg po stanovniku. Najmanje meda se troši u Indiji-70g.

Što se tiče zemalja u okruženju, zanimljivo je tržište Slovenije. Potrošnja je značajna a skoro polovina se uvozi.

Med je životna namirnica za kojom tražnja uvek postoji, ali je izražen njen ciklični karakter u toku godine jer je veća u zimskom periodu. Generalno gledano, potrošnja je veća u manje razvijenim zemljama.

Relevantni faktori tražnje (analiza prethodnog kretanja i projekcija budućeg kretanja):Sa stanovišta našeg ciljnog tržišta, a to su pre svega ugostiteljski objekti, važno je kretanje sledećih faktora: broj ugostiteljskih objekata, kreditiranje i ekonomski faktori.U delatnosti turizma i ugostiteljstva, na području Beograda, posluje 6.060 preduzeća i radnji, od čega 5.944 privatnih. Ugostiteljsko-turističku infrastrukturu čine: 35 hotela (1 iz svetskih lanaca sa 5 zvezdica), 7 motela i oko 2.000 ugostiteljskih objekata restoranskog tipa visokog standarda. Njihov broj se povećava iz godine u godinu.Važno je pomenuti i psiholoski efekat a to je da se u poslednjih nekoliko godina sve više promoviše zdrava makrobiotička ishrana koja podrazumeva korišćenje meda kao glavnog zaslađivača. Kreditiranje je takođe važno jer omogućava odlaganje plaćanja kupljenih proizvoda do 30 dana.

Projektovana tražnja u tehno-ekonomskom veku trajanja projekta: Uzevši u obzir tendenciju porasta potrošnje kod nas ali i u zemljama u okruženju, kao i povećanje broja naših kupaca, dolazimo do zaključka da tržište raste.

1.3. Analiza i procena promocije, distribucije i cene

1.3.1. Promocija

Osnovni vid komuniciranja (oglašavanje, unapredjenje prodaje i odnosi sa javnošću): Pčelica d.o.o koristi tri vida komuniciranja sa svojim ciljnim tržištem.Oglašavanje se vrši u časopisu Caffe&Bar koji se bavi ugostiteljstvom.Unapređenje prodaje se ostvaruje:

-davanjem popusta velikim kupcima ili svim onim koji kupe peko određene količine,

17

-davanje popusta od 5% u ceni za one kupce koji plate avansno 100%,-produženje perioda kreditiranja određenim lojalnim kupcima.

Što se tiče odnosa sa javnošću preduzeće je svih 6 god. svog rada brižno radilo na izgradnji svog dobrog imidža i održavanja dobrog odnosa sa kupcima.

Cene pojedinih oblika oglašavanja na ciljnom tržištu:

Cene pojedinih oblika oglašavanjaVrsta medija Intezitet oglašavanja Mesečni iznos

promotivnih troškova iskazani u

EURPropagandni materijal svakodnevno 50Novine sa velikim tiražom (Caffe&Bar)

mesečno 200

Radio stanica sa visokom slušanošću (S radio)

2 puta dnevno 150

1.3.2. Distribucija

Uobičajeni kanali distribucije (»kratki«, »srednji« ili »dugi«): Distribucija dosadašnjeg proizvoda vršena je srednjim i dugim kanalima, međutim, distribucija novog proizvoda vršiće se kratkim, tj. med će se dostavljati direktno ugostiteljskim objektima.

Uobičajeni subjekti distribucije (kupci ili prodavci): Fizičku distribuciju obavlja samo preduzeće jer poseduje vozni park, sto smatra jednom od svojih diferencijalnih prednosti.

1.3.3. Cena

Osnovni ciljevi (kratkoročni i dugoročni): Cena prizvoda Pčelica Maja je određena pre svega cenom meda kao sirovine, tj. otkupnom cenom od proizvođača. Ukoliko je nabavna cene niža to je povoljnija situacija jer preduzeće ima veću zaradu.

Cenovna elastičnost tražnje: Cenovna elastičnost nije izražena iz razloga što med kao proizvod može vremenski dugo da stoji, tako da fluktucije u ponudi i tražnji nisu izražene, o tome govori stabilna cena (u odnosu na strane valute) u proteklih desetak godina.

Unificiranost cena: Unificiranost cena nije izražena jer postoje različiti popusti u ceni.

Uticaj ostalih instrumenata marketing mixa na cenu: Od ostalih instrumenata marketing miksa na cenu najviše utiču troškovi promocije, međutim preduzeće koje ulaže u unapređenje prodaje ima veću mogućnost za povećanje cena.

18

1.4. Analiza i procena ponude

Analiza prethodne i tekuće prodaje:Situacija na našem tržištu, u pogledu prizvodnje i prodaje meda, je takva da postoji veliki broj samostalnih proizvođača koji uglavnom proizvode za sopstvene potrebe. Ukoliko proizvodnja malo i poraste to se proda na lokalnim pijacama. Preduzeća koja se bave pakovanjem i prodajom meda na veliko ima vrlo malo, tako da je preduzeće Meda u povoljnoj poziciji.

Analiza buduće ponude sa osvrtom na ulazne barijere, izlazne barijere, horizontalne integracije, vertikalne integracije i nivo globalizacije: Očekuje se dalji rast ponude, zato što proizviođači povećavaju proizvodnju. Oni se takođe udružuju i pripremaju za izvoz u Evropsku uniju gde je cena i potrošnja meda značajno veća (oko 3 kg per capita, a cena od 7-10€ ) .Ulazne barijere ne postoje, na protiv naša država stimuliše proizvodnju meda.

1.5. SWOT Analiza

SNAGE SLABOSTI

1. savremena oprema2. rokovi isporuke3. lojalni kupci4. kvalitet proizvoda

1. nedostatak standarda proizvodnje za ulazak na tržište EU

2. slaba saradnja sa konkrentima u cilju unapređenja saradnje u grani

MOGUĆNOSTI PRETNJE1. niža cena radne snage2. mogućnost izvoza u inostranstvo3. pozitivan trend svesti o zdravoj hrani

1. tržište sa velikim ekonomskim i političkim rizikom

2. globalna konkurencija3. niska kupovna moć potrišača

1.6. Projekcija plasmana proizvoda

Promotivne aktivnosti i projektovani troškovi:Preduzeće meda planira oglašavanje u časopisu koji se bavi ugostiteljstvim i na radiju. Planirane su i aktivnosti koji se prvenstveno odnose na unapređenje prodaje i održavanje dobrih odnosa sa javnošću. Planirana ulaganja su 4800 evra godišnje.

Projektovani kanali distribucije, distributivna politika i subjekti distribucije: distribucija novog proizvoda vršiće se kratkim, tj. med će se dostavljati direktno ugostiteljskim objektima.

Prosečna odložena naplata (kreditiranje kupaca): Moguće je odloženo plaćanje do 30 dana

19

Projektovana cena (»franko kupac«, »franko dobavljač« i sl.) i projekcija unificiranosti cena: Cena kao i do sada se formira na osnovu nabavne cene meda, kao i na osnovu zavisnih troškova koji ulaze u cenu.

Projektovani plasman u % tžišnog učešća: Preduzeće Pčelica planira da ostvari tržišno učešće od 13-15%

2.1. Karakteristike osnovnih inputa

Osnovni inputi: Osnovni materijalni inputi za proizvod Pčelica Maja su sirovine i ambalaža.

Osnovna sirovina je med. To je livadski med vrhunskog kvaliteta, čistoće i arome koji je preduzeće koristilo i u prizvodnji postojećeg proizvoda. Med se nabavlja direktno od proizvođača.

Novo pakovanje predstavljaju plastične kesice od 10g. Na kesicama će biti ispisano ime proizvoda, naziv i sedište proizvođača, a po narudžbini kupca može se ispisati i naziv ugostiteljskog objekta gde će se služiti. Kartonske kutije koje će se koristiti za transport su od valovite lepenke, tri puta kaširane, dimenzija 300mmX100mmX100mm. Na njima će biti naznačeni podaci o investitoru.

2.2. Mogućnost nabavke inputa i ocena njihove supstitucije

Potrebe investitora u veku trajanja projekta: Na osnovu plana prodaje i podataka o rasturu koji iznosi 10%, projektovane potrebe za sirovinama i ambalažom iznose:

Proizvodnja inputa u prethodnom periodu: Proizvodnja inputa u prethodnom periodu je stabilna, a očekuje se čak i povećanje proizvodnje u budućnosti tako da neće biti problema u snabdevanju.

Ocena mogućnosti nabavke: Nabavka sirovina vrši se isključivo od domaćih proizvođača, a s obzirom da je preduzeće izgradilo dobru dugogodišnju saradnju sa svim svojim dobavljačima, ne bi trebalo da postoje bilo kakvi problemi u sandbevanju medom. Kesice i kutije proizvodi veliki broj proizvođača tako da se i pri nabavci ambalaže ne očekuju značajne fluktuacije.

Ocena mogućnosti supstitucije inputa: Ne postoji mogućnost supstitucije inputa.

20

2.3. Analiza i procena uslova nabavke inputa

Glavni proizvodjači : Med se nabavlja isključivo od domaćih proizvođača i glavni dobavljač je ‘’Pčelarska kuća Popović’’ iz Kraljeva. Ugovorena cena je ‘’franko magacin kupca’’ tako da obuvata i troškove transporta od magacina proizvođača do magacina kupca.

Kretanje cene u prethodnom periodu:Cene svih inputa su bile stabilne u prethodnom periodu.

Kretanje prosečnog vremena plaćanja: Predviđeno je plaćanje u periodu do 30 dana.

2.4. Projekcija uslova nabavke inputa

Pretpostavke na osnovu kojih je izvršena projekcija: Projekcija je izvršena na osnovu stabilne ponude prethodnih godina zbog značajnog broja potencijalnih dobavljača.

Projektovano odloženo plaćanje (kreditiranje od strane dobavljača): Predviđeno je plaćanje u periodu do 30 dana.

Projektovane cene potrebnih inputa u veku trajanja projekta:

Vrsta proizvoda Cena u EUR / jedinicaMed 3/kgPlastične kesice od 10g 0,01Kartonske kutije od 1kg 0,1

21

IV FINANSIJSKI PLAN

1. Dinamika ulaganja u stalnu imovinu

Preduzeće Pčelica nabavlja tehnološku opremu, tj. mašinu za pakovanje meda u plastične kesice vrednosti 50000 evra. Nabavka će se finansirati iz pozajmljenih izvara . Mašina se isplaćuje I montira u junu 2012., da bi od januara 2013. krenula proizvodnja. To je dinamika stvarnih ulaganja.

2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva

Normalne tokove proizvodnje nemoguće je zamisliti i izvršiti bez obrtnih sredstava.

Detaljnom analizom proizvodnog procesa došlo se do broja dana vezivanja pojedinih faktora proizvodnje za proces reprodukcije, a uz njihovu pomoć i do izračunavanja koeficijenata obrta. Pretpostavka je da se obrtna sredstva nabavljaju pre početka proizvodnje.

Korišćenjem ovih podataka kao i vrednosno iskazanih potreba dolazimo do konačnog prikaza ulaganja u trajna obrtna sredstva

3. Izvori finansiranja

Tehnološka oprema, kao glavna investicija, biće finansirana iz kredita što je prikazano u sledećim tabelama.

Vrsta ulaganja Iznos u EUR Izvor

finansiranja Tehnološka oprema 50 000.00 kredit

Obrtna sredstva 19 234.46 sopstvena sredstva

Ukupno sopstvena sredstva 19 234.46 27.78% Ukupno kredit 50 000.00 72.22% Ukupna ulaganja 69 234.46 100.00%

Godišnja kamatna stopa = 6%

Polugodišnja kamatna stopa = 2.956%

Iznos ulagaja je 50000 evra. Godišnja kamatna stopa iznosi 6%, a polugodišnja 2,956%. Preduzeće je dobilo grejs period od 6 meseci u početnom periodu po aktiviranju investicije da bi se projekat što manje finansijski opteretio u periodu uvođenja. Kredit se plaća dva puta godišnje u junu i decembru.

22

5. Rashodi

Na osnovu projektovanog obima proizvodnje, marketing i operativnog plana, može se izvršiti projekcija troškova, čiji zbir čini ukupne rashode preduzeća.

Troškovi su:- troškovi sirovina- troškovi ambalaže- zavisni troškovi nabavke- troškovi plata- amortizacija- troškovi energenata- investiciono održavanje- troškovi osiguranja- troškovi marketinga- troškovi platnog prometa- ostali troškovi (PTT, službena putovanja, lični rashodi)

Svaki od navedenih troškova detaljno je analiziran u sledećim tabelama:

6. Statički i dinamički pokazatelji efikasnosti

Na bazi ekonomskog toka izvršena je analiza pokazatelja efikasnosti, koji će biti objašnjeni.

Period povraćaja pokazuje vreme koje je potrebno da se novostvorenim novčanim prilivima pokriju inicijalna ulaganja. Period povračaja iznosi 2 godine i 8 dana, što predstavlja dobru vrednost pokazatelja.

Neto sadašnja vrednost pokazuje koliko preduzeće može zaraditi investiranjem u ovaj projekat, a ne u neki drugi. Metodom diskontovanja dolazi se do neto sadašnje vrednosti, pri čemu je uzeta diskontna stopa u vrednosti od 10%. Neto sadašnja vrednost iznosi 217100,36 EUR.

Interna stopa rentabilnosti se posmatra u odnosu sa stvarnom cenom kapitala, diskontnom stopom. Interna stopa rentabilnosti iznosi 66,19% što je mnogo veća vrednost od 10%. Pošto je interna stopa rentabilnosti veća od diskontne stope možemo zaključiti da je projekat prihvatljiv.

Diskontovani period povraćaja ukazuje na vreme koje je potrebno diskontovanim prilivima da pokriju vrednost investicije. On iznosi 2 godina i 17 dana – kratak period za koji se vraća inicijalna investicija, što ukazuje na prihvatljivost projekta i od strane ovog kriterijuma.

23