ALUMNO: GREGORIO ANGEL LOPEZ GONZALES

CARTA DE CREDITO

Algunos autores clásicos coinciden en sus obras que la Carta de Crédito Documentada comenzó a utilizarse a mediados del siglo XIX, e incluso su creación fue imputada a los Merchant Bankers en el siglo XVII, ya que se decía era una forma de pago y fórmula documentaria de financiación.

Al inicio de la Primera Guerra Mundial el progreso de industrialización se incrementó por lo que igualmente aumentó la utilización de las Cartas de Crédito. Los Estados Unidos tomaron el liderazgo en la utilización al desplazarse el mercado de Londres a New York, perfeccionando la Carta de Crédito a la par, los europeos aliados utilizaban el mismo sistema para sus intercambios internacionales optando cada uno por las normas que distintamente regían cada caso.

ORIGEN DE LA CARTA DE CREDITO

Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito.

DEFINICION

La Carta de Crédito son ofrecidas por las instituciones bancarias es decir el Banco Emisor (que abre o emite la Carta de Crédito).

En este tipo de instrumento los usuarios son los compradores o importadores (ordenante o solicitante de la Carta de Crédito).De igual manera, también es usuario el vendedor (beneficiario de la Carta de Crédito).

Quienes la ofrecen:

Quienes son los usuarios:

Partes que intervienen en la Carta de Crédito

Solicita la apertura de la Carta de Crédito.

El ordenante de la Carta de Crédito es la persona que acude al banco para ordenar que se abra una Carta de Crédito por su cuenta y a favor de un beneficiario determinado

Ordenante (Comprador–Importador)

participa en dos vínculos diferentes:

Un vínculo de compra-venta que corre directamente entre el ordenante de la Carta de Crédito y el beneficiario.

Un vinculo de crédito entre el ordenante de la Carta de Crédito y el Banco Emisor de la misma.

El beneficiario de la Carta de Crédito es la persona que tiene el derecho de girar contra la Carta de Crédito y exigir el pago de la misma mediante la presentación de los documentos establecidos en esta.

Beneficiario (Vendedor)

Los Bancos en relación:

En la relación documentaria debe siempre existir por lo menos un Banco Emisor que es el acuerda con el ordenante en abrir el crédito documentario, y a su vez, es el que se coloca como obligado principal en la cadena de crédito documentario.

Banco Emisor Emite la Carta de Crédito a favor del beneficiario por orden del importador.

Multiplicidad de bancos adicionales en la cadena, los cuales hacen, en mayor o menor grado, las funciones del Banco Emisor en relación de crédito documentario.

Banco Confirmador

Asume frente al beneficiario la obligación de cancelar el o los montos de la Carta de Crédito independientemente que haya recibido o no el reembolso del Banco Emisor.

Banco Corresponsal Notificador

Banco Pagador o Reembolsador

Cuando el Banco Emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la apertura de la Carta de Crédito.

Es el banco que efectuara los pagos al beneficiario, su nombre esta indicado en el texto de la Carta de Crédito

Banco Negociador y Banco Aceptante

Banco que decide negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra presentación de los documentos requeridos en la Carta de Crédito.

FUNCIONES DE LA CARTA DE CREDITO

GARANTIZAR LAS OBLIGACIONES DE LOS PROVEEDORES DE LOS GRANDES PROYECTOS.

RESPALDA LAEMISION DE PAPELES COMERCIALES.

GARANTIZAR LA COMPRA Y VENTA.

CONTRATO DE COMPRA Y

VENTA.

ACUERDO ENTRE EL VENDEDOR Y EL COMPRADOR

ESTE BANCO AVISA AL BANCO DEL VENDEDOR QUE EXISTE ESTA CARTA DE CREDITO

EL BANCO EVALUA EL CREDITO Y LA EMITE ASUMIENDO LA RESPONSABILIDAD FRENTE AL VENDEDOR

SOLICITUD DE APERTURA

ENVIO DE LA MERCANCIA A SU DESTINATARIO.

LOS DOCUMENTOS SE PRESENTAN AL BANCO QUE NOTIFICO AL VENDEDOR, VERIFICA LOS DOCUMENTOS Y LOS ENVIA AL BANCO EMISOR DE LA CARTA DE CREDITO.

EL COMPRADOR PIDE QUE SE EMITA A SU FAVOR UNA CARTA DE CREDITO

CONTAR CON UN CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO

FIRMAR UN

PAGARE

TENER UNA

LINEA DE CREDITO

REQUISITOS DE APERTURA

PRESENTAR LA ORDEN

DE COMPRA.

PASOS EN LA APERTURA DE UNA CARTA DE CRÉDITO

REQUISITOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA CARTA DE CRÉDITO

Nombre y dirección del

ordenante y beneficiario

Monto de la Carta de Crédito.

Documentos a exigir.

REQUISITOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA CARTA DE CRÉDITO

Fecha de vencimiento d

e la Carta de Crédito.

Descripción de la mercancía.

Tipo de Carta de Crédito

(Irrevocable, Confirmada,

etc).

REQUISITOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA CARTA DE CRÉDITO

Tipos de embarques parciales

(permitidos o no permitidos).

Cobertura de Seguros.

Formas de pago.

Instrucciones especiales.

DOCUMENTOS NECESARIOS PARA GIRAR UNA CARTA DE CRÉDITO

Conocimiento de embarque

marítimo:

Guía aérea.

Factura Comercial.

Lista de empaque.

Certificado de origen.

Lista de precios.

Certificado de análisis.

Certificado de Seguro.

CONOCIMIENTO DE EMBARQUE MARÍTIMO GUÍA AÉREA.

FACTURA COMERCIAL. LISTA DE EMPAQUE

DE ACUERDO A LA NATURALEZA

A) CREDITOS SIMPLES

Es cuando existe un convenio de corresponsalía entre un Banco Emisor y un Banco Pagador, con la finalidad de hacer llegar dinero a una plaza distinta, bien sea por medio de órdenes de pago o por Créditos Documentarios, para facilitar estas operaciones y según sea el grado de confianza los Bancos poseen en su corresponsalía una cuenta corriente.

CLASIFICACIÓN :

B) CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

Créditos con Cláusula Roja

Son créditos que se establecen dándole al Banco Confirmador o Pagador de la Carta de Crédito la discrecionalidad de anticipar fondos a favor del beneficiario y se establecen como:

El Crédito con Cláusula Roja sin Reembolso permite que el Banco Confirmador o Pagador anticipe fondos al beneficiario, pero el anticipo lo hace el Banco Confirmador o Pagador a su propio riesgo.

Crédito con Cláusula Roja con Reembolso, el anticipo lo hace el Banco Confirmador o Pagador, pero con el derecho de pedir de inmediato reembolso por parte del Banco Emisor, por lo cual el riesgo del crédito lo asume el Banco Emisor y no el Banco Confirmador o Pagador de la Carta de Crédito.

Créditos con Cláusula Verde

Es aquel por el cual el beneficiario de la Carta de Crédito puede girar anticipadamente el monto de la misma pero deberá constituir garantía real a favor del Banco Confirmador, Pagador o Negociador de la Carta de Crédito.

B) CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

DE ACUERDO CON LA TENENCIA DE LOS GIROS

A la vista Es aquel donde el beneficiario de la Carta de Crédito tiene derecho a recibir el pago por parte del Banco Emisor o Confirmador de la Carta de Crédito al momento de la presentación de los documentos de conformidad con los requisitos bajo el crédito.

A PlazoLas fechas acordadas podrán ser:A un determinado vencimiento.A partir de la fecha de embarque de las mercancías.Fecha de entrega de los documentos al banco intermediario.Fecha de recepción de los documentos por parte del banco emisor

Tendrá asesoría especializada en el trámite completo

Contará con el apoyo de los expertos.

Tendrá comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por este servicio

Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del crédito.

Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.

Rapidez en el

pago.

VENTAJAS DE LA CARTA

DE CRÉDITO.

DESVENTAJA DE CARTA DE CREDITO

MEDIO DE PAGO MAS CARO EN EL COMERCIO INTERNACIONAL CON

Con comisiones bancarias

Intereses elevados

EL BANCO SOLICITA NORMALMENTE QUE EL EMISOR

TENGA Suma total de L/C o bien que tenga en posición o avales suficientes.

SOLO SE GARANTIZA LA LLEGADA DE DOCUMENTOS Y

PAGO CONTRA ELLOS

No que la mercancía que embarca corresponda con esos documentos o bien que la calidad de esa mercancía sea la acordada.

BENEFICIOS PARA LOS VENDEDORES Y COMPRADORES

Beneficios para los Vendedores

Beneficios para los Compradores

* Asegura la seguridad del pago de un banco internacional

*Facilita financiamiento

El vendedor puede decidir cuando el pago es satisfactorio y enviar la mercancía según se acuerda.

*Confirmar que la mercancía se envíe durante o antes de la fecha requerida.

* El vendedor no necesita abrir una cuenta y otorgar condiciones de pago al comprador.

*Los compradores no tienen que pagar por adelantado a un país extranjero antes de recibir los documentos de propiedad de la mercancía pagada.