河南寰宇环保科技股份有限公司挂牌说明书...2016/09/23 ·...

河南寰宇环保科技股份有限公司挂牌说明书

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挂牌公司声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺挂牌说明书不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律

责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证挂牌说明书中

财务会计资料真实、完整。

中原股权交易中心对本公司股票转让所作的任何决定或意见，均不表明其对

本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声

明均属虚假不实陈述。

本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，

由投资者自行承担。


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重大事项提示

本公司特别提醒投资者注意下列风险及重要事项：

一、公司治理及实际控制人控制不当风险

（一）公司治理风险

随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，对公司在未来战略规划、组

织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司制订了较

为完备的《公司章程》、《财务管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交

易决策制度》等各项管理制度，但由于相关治理机制不能完全有效运行，公司进

入中原股权交易中心挂牌后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管

理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不

规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。

（二）实际控制人控制不当风险

截止挂牌说明书出具之日，公司实际控制人王宇飞持有公司股份比例达到

66.24%，并担任公司董事长，能够对公司的发展战略、财务管理、经营管理、人

事任免等实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制制度有效性不足、公司治

理结构不够健全、运行不够规范，可能会导致公司的实际控制人对公司的人事任

免、生产经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。

二、财务风险

（一）融资能力的风险

在公司未来经营发展过程中，专利技术的研发和业务的不断增加会造成流动

资金的紧张。目前公司资金依赖于股东的投入，如果股东变更或者出现资金短缺，

将会对公司的融资能力带来影响。

（二）其他应收账款风险


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截止 2016 年 5 月 31 日，公司其他应收账款余额为 5,872,332.43 元。其中

3,396,732.43元为项目备用金以及保证金，往来借款为 2,475,600.00元。以上款

项为公司承建项目支出（费用）以及其他借出款项，如不能按时收回将有可能会

对公司经营产生一定风险。

三、市场竞争风险

（一）行业竞争加剧风险

国内污水处理行业发展迅猛，但行业整体水平参差不齐，国家对行业的监管

也在不断加强，同时国家对环保行业的投入和支持也在不断加强。因此，越来越

多的环保企业将会涌现，逐渐淘汰行业中的落后公司。同时，各方资本不断地涌

入，加速了环保行业的布局，呈现出强强竞争的局面，市场竞争风险加剧。如果

公司不能继续加强自身实力、提高产品竞争力、拓展客户参与度，将面临行业竞

争加剧所带来的冲击。

（二）污水处理工艺技术淘汰的风险

公司目前使用的污水处理工艺为环保部鼓励的工艺方法，系目前较为成熟的

污水处理工艺。但公司目前研发力量相对较弱，污水处理行业中工艺技术快速更

新换代可能会对公司现有工艺造成冲击，公司如不能紧跟最新科技的发展，增强

技术的自主创新能力，现有的污水处理工艺技术可能存在被淘汰的风险。


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目录

重大事项提示................................................................................................................2一、公司治理及实际控制人控制不当风险.............................................................................2二、财务风险............................................................................................................................. 2三、市场竞争风险.....................................................................................................................3

释义................................................................................................................................6

第一节基本情况..........................................................................................................7一、公司基本情况.....................................................................................................................7二、公司股票代码、股票简称等基本情况.............................................................................8三、公司股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺............................ 8四、公司股权结构图.................................................................................................................9五、公司股东及实际控制人情况.............................................................................................9六、公司设立以来股本的形成及变化情况...........................................................................13七、公司控股子公司情况.......................................................................................................19八、公司重大资产变化情况...................................................................................................19九、公司董事、监事、高级管理人员基本情况.................................................................. 19十、公司最近一年一期主要会计数据及财务指标.............................................................. 24十一、本次申请挂牌的有关机构...........................................................................................25

第二节公司业务........................................................................................................27一、主营业务及主要产品.......................................................................................................27二、内部组织结构与主要业务流程及方式...........................................................................28三、与业务相关的关键资源要素...........................................................................................35四、与业务相关的其他情况...................................................................................................40五、商业模式........................................................................................................................... 48六、所处行业概况、市场规模、行业基本风险及公司的行业竞争地位.......................... 49

第三节公司治理........................................................................................................61一、公司治理情况...................................................................................................................61二、董事会关于公司治理机制的讨论与评估.......................................................................65三、公司及控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况.............................................. 69四、公司资产、人员、财务、机构和业务独立情况.......................................................... 69五、同业竞争........................................................................................................................... 72六、公司现有被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资源及提供担保情

况............................................................................................................................................... 75七、公司重要事项决策和执行情况.......................................................................................76八、公司管理层的诚信状况...................................................................................................77九、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况.................................................. 77

第四节公司财务........................................................................................................80一、最近一年一期经审计的财务报表...................................................................................80二、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况.......................................... 84三、报告期内更换会计师事务所情况...................................................................................85


5

四、重要会计政策和会计估计...............................................................................................85五、公司最近一年一期的主要财务数据和财务指标的变动情况.................................... 100六、报告期利润形成的有关情况.........................................................................................106七、报告期的主要资产情况.................................................................................................113八、报告期的主要负债情况.................................................................................................124九、报告期的股东权益情况.................................................................................................130十、关联方关系及其交易.....................................................................................................130十一、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项................................................ 135十二、资产评估情况.............................................................................................................135十三、股利分配政策和股利分配情况.................................................................................136十四、业务发展风险及管理.................................................................................................137

第五节有关声明....................................................................................................140一、申请挂牌公司全体董事、监事和高级管理人员声明................................................ 140二、推荐机构声明.................................................................................................................141三、申请挂牌公司律师声明.................................................................................................142四、承担审计业务的会计师事务所声明.............................................................................143五、资产评估机构声明.........................................................................................................144


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释义

本挂牌说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：

一、普通术语

公司、本公司、股份

公司、寰宇环保、挂

牌公司

指河南寰宇环保科技股份有限公司

有限公司指河南寰宇环保科技有限公司

公司网址指 http://www.universehb.com

关联关系指

公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管

理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以

及可能导致公司利益转移的其他关系

三会指股东大会、董事会、监事会

三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》

管理层指董事、监事、高级管理人员的统称

高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统

称。

《公司章程》指最近一次由股东大会通过的《河南寰宇环保科技股

份有限公司章程》

有限公司《公司章程》指由有限公司股东会通过的《河南寰宇环保科技有限

公司章程》

推荐机构指河南中财创业投资管理有限公司

股交中心指中原股权交易中心股份有限公司

申请挂牌指公司股票申请在中原股权交易中心股份有限公司

挂牌

元、万元指人民币元、人民币万元

《公司法》指《中华人民共和国公司法》


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第一节基本情况

一、公司基本情况

中文名称：河南寰宇环保科技股份有限公司

法定代表人：王宇飞

有限公司设立日期：2011年 07月 12日

股份公司设立日期：2016年 07月 29日

注册资本：1001万元

住所：郑州市金水区农科路 38号 5号楼东 1单元 504号

邮编：450000

电话：0371-69096688

传真：0371-69096668

董事会秘书：赵白茹

电子邮箱：2793336814 @qq.com

统一社会信用代码：91410105579207309K

按照国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）分类标准，

公司所处行业属于第 77大类“生态保护和环境治理业”中的“水污染治理”。

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》2012 分类标准，公司属于生

态保护和环境治理业。

公司经营范围为：“环保技术咨询；环保工程施工（凭资质证经营）；污水

处理技术研发、技术服务；固体废弃污染物处置技术开发、技术咨询服务。太阳

能光伏及环保节能产品的技术开发（非研制）、技术咨询；重金属污染综合处置

技术的开发（非研制）、技术咨询；农作物种植及销售；化肥、环保设备、环卫

设备、污水处理设备销售。”


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主营业务：寰宇环保主要从事污水处理工程以及其他环保工程的专业施工，

以乡镇环境连片整治项目施工（农村生活污水收集管网建设、农村生活垃圾中转

站建设、污水处理系统建设等）、矿山土壤生态修复工程施工、经营性企事业单

位污水处理系统建设（学校、医院）为主。公司从设计、施工、调试、运行以及

技术培训、售后服务等环节对工程进行全方位、全过程的精心管理，严格把关、

科学实施，确保每个工程都成为优质工程，为建设单位提供技术可靠、经济合理、

质量合格的环境综合整治建设工程。

二、公司股票代码、股票简称等基本情况

股票代码：【】

股票简称：【寰宇环保】

股票种类：【人民币普通股】

每股面值：【1元】

股票总量：【1001万股】

挂牌日期：【】

三、公司股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自

愿锁定的承诺

（一）挂牌公司股东所持股份的限售安排及规定

《公司法》第一百四十一条规定，“发起人持有的本公司股份，自公司成立

之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券

交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向

公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得

超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五，所持本公司股份自公司股票上市

之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股

份，公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份

作出其他限制性规定。”


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根据《中原股权交易中心股权业务管理办法（试行）》第二十一条规定：挂

牌企业控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股权分两批解除转让

限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股权的二分之一。解禁的时间

分别为挂牌后依法依约可交易之日，挂牌后依法依约可交易之日起满一年。控股

股东、实际控制人依照《公司法》的规定认定。控股股东的股权被并购的情况，

除按照《公司法》规定外，不受解禁制约的限制，但须取得本中心的同意。

挂牌前六个月内控股股东或实际控制人直接或间接持有的股权进行过交易

的，该股权的管理适用本条前款的规定。

因送股、转增股本等形式进行权益分派导致所持股权增加的，应按照原持股

数量的锁定比例进行锁定。

因司法裁决、继承以及特殊情况下的非交易过户等原因导致有限售期的股权

发生转移的，后续持有人仍需遵守前述规定。

有限公司于 2016年 07月 29日整体变更为股份公司，因公司发起人持有的

股份尚不满一年，在股份公司设立满一年之前（即 2017年 07月 29日前），无

可挂牌转让的股票。（如有可交易股份则表述可交易的股份）

除上述情况外，公司全体股东所持股份无质押、冻结、不存在争议及其他转

让受限情况。

（二）股东对所持股份自愿锁定的承诺

公司股东未就所持股份作出严于相关法律、法规规定的自愿锁定承诺。

四、公司股权结构图

截止本挂牌说明书签署之日，公司股权结构如下图所示：

五、公司股东及实际控制人情况

河南寰宇环保科技股份有限公司

王宇飞

66.24%薛继超

1.00%贾院星

1.00%李少梅

5.00%郭良

25.76%侯家超

1.00%


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（一）公司股东基本情况

公司共 6名股东，王宇飞为公司控股股东、实际控制人。

序

号股东名称股东性质持股数量（万股）

持股比

例

是否存在

质押或冻

结的情况

本次可进入中

原股权交易中

心转让的数量

（万股）

1 王宇飞个人股 663.0624 66.24% 否 663.0624

2 郭良个人股 257.8576 25.76% 否 257.8576

3 李少梅个人股 50.05 5.00% 否 50.05

4 贾院星个人股 10.01 1.00% 否 10.01

5 薛继超个人股 10.01 1.00% 否 10.01

6 侯家超个人股 10.01 1.00% 否 10.01

合计 1001 100% 1001

1、王宇飞，男，汉族，1974 年 5月 1 日生，机电工程师，中国国籍，无

境外永久居留权。

1993年至 1997年，在郑州飞机设备公司担任工程师职务；

1999年至 2003年，就读中州大学机电一体化专业，本科学历；

1997年至 1999年，在郑州诺特计算机技术有限公司担任项目经理；

2003年至今，在河南通广电子有限公司担任执行董事兼总经理、法定代表

人、股东，王宇飞于 2016年 7月 16日已向通广电子股东会提出辞呈，辞去通广

电子有限公司总经理一职，相关工商变更程序正在进行；

2011年至 2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任执行董事兼总经

理、法定代表人、公司股东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事长兼总经理、

法定代表人、公司股东。

现持有公司股份 663.0624 万股，占总股本的 66.24%，持有的股份不存在质

押、冻结和其他争议。


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2、郭良，男，汉族，1975年 1月 30日生，给排水工程师，中国国籍，无境

外永久居留权。

1993年---1997年，就读中州大学机电一体化专业，本科学历；

1998年--2002年，在中电（河南）进出口公司担任行政经理；

2003年--2004年，在郑州市医药经销公司担任区域经理；

2004年--2011年，在河南文达信科贸有限公司担任市场部经理；

2011年--2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任业务经理，公司股

东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任监事会主席，公

司核心技术人员，业务经理，公司股东。

现持有公司股份 257.8576 万股，占总股本的 25.76%，持有的股份不存在质

押、冻结和其他争议。

3、李少梅，女，汉族，1973年 5月 8日生，中国国籍，无境外永久居留权。

1992年 9 月--1995 年 7 月，就读河南政法管理干部学院行政法专业，大专

学历；

2005年--2011年，在河南金叶电子工程有限公司担任业务经理；

2011年 2 月至今，在河南广盛能源科技有限公司担任执行董事兼总经理，

企业法定代表人；

2015年 4月至今，在河南庆而易商贸有限公司担任执行董事兼总经理，企

业法定代表人；

2016年 6月至今，在河南寰宇环保科技有限公司担任公司股东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任公司股东。

现持有公司股份 50.05 万股，占总股本的 5.00%，持有的股份不存在质押、

冻结和其他争议。


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4、贾院星，男，汉族，1972 年 2月 23日生，中国国籍，无境外永久居留

权。

2011年 9月--2013年 7月，就读河南大学工商管理专业，硕士学历；

1994年 12月--2006年 3月，湖滨农村商业银行任客户经理；

2006年至今，河南省豫源清生物科技工程有限公司股东；

2007年 11月至今，在汤阴豫源清污水处理有限公司担任监事，股东；

2016年 6月至今，在河南寰宇环保科技有限公司担任股东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事、股东。

现持有公司股份 10.01 万股，占总股本的 1.00%，持有的股份不存在质押、


5、薛继超，男，汉族，1971年 9月 5日生，中国国籍，无境外永久居留权。

1990年 9月--1993年 7月，就读于洛阳市经济管理职业中专工商管理专业，

中专；

1995年 11月--2001年 5月，在三门峡从事果园种植的个体业务；

2001年 6月--2016年 4月，在三门峡从事水果店的个体经营；

2016年 6月至今，在河南寰宇环保科技有限公司担任公司股东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事、副总经理、

公司股东。

现持有公司股份 10.01万股，占总股本的 1.00%，持有的股份不存在质押、


6、侯家超，男，汉族，1970年 10月 20日生，中国国籍，无境外永久居留

权。

1993年 7月--2007年 7月，在河南邮电设计院担任主管会计；

2007年 7月--2010年 3月，在河南联科科技公司担任运营总监；


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2010年 3月--2014年 9月，在郑州大众汽车中专担任副校长；

2014年至今，在河南瑞铂创业投资基金管理有限公司担任财务总监；

2016年 6月至今，在河南寰宇环保科技有限公司担任股东；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事、股东。

现持有公司股份 10.01万股，占总股本的 1.00%，持有的股份不存在质押、


(二）公司股东之间的关联关系

截至本挂牌说明书签署之日，公司股东之间无其他通过投资、协议或其他安

排形成的一致行动关系，亦无任何关系密切的家庭成员。

（三）公司控股股东及实际控制人

股东王宇飞，现持有公司 663.0624万股股份，占公司总股本的 66.24%，为

公司控股股东、实际控制人。自河南寰宇环保科技有限公司 2011 年 7 月 12 日成

立至改制成为河南寰宇环保科技股份有限公司前，王宇飞一直是执行董事、总经

理、法定代表人，在公司实际运营过程中，王宇飞一直决定公司的经营方针、投

资策略及经营管理。股份公司成立后，王宇飞担任公司董事长兼总经理、法定代

表人，依然决定公司的经营方针、投资策略及经营管理，实际支配公司的行为。

综上，寰宇环保的控股股东和实际控制人均为王宇飞，自寰宇环保有限公司

成立以来未发生变更。

六、公司设立以来股本的形成及变化情况

公司由河南寰宇环保科技有限公司整体变更而设立，有限公司自 2011年 7

月 12日设立以来股本形成及变化情况如下：

（一）有限公司成立

2011年6月30日，河南省工商行政管理局核发了（（豫工商）登记名预核准

字[2011]第7940号企业名称预先核准通知书，核准的公司名称为“河南寰宇环保

科技有限公司”。


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2011年7月7日，王宇飞、郭良作出首次股东会决议：决定出资设立河南寰宇

环保科技有限公司；设立执行董事，由王宇飞担任公司法定代表人、执行董事兼

总经理；郭良担任公司监事；注册资本总额为 1001 万元人民币，其中：王宇飞

出资720.72万元，占注册资本 72%；郭良出资 280.28万元，占注册资本28%。2011

年7月7日，河南融通联合会计师事务所（普通合伙）出具了“豫融会验字（2011）

第A07147号”《验资报告》，经验证，股东郭良于2011年7月7日以货币形式出资

人民币200.2万元，王宇飞首期未出资。

2011年7月12日，郑州市工商行政管理局为河南寰宇环保科技有限公司核发

《营业执照》（注册号为410100000079502），具体载明的信息如下：

登记事项登记内容

名称河南寰宇环保科技有限公司

公司类型有限责任公司

住所郑州市管城回族区紫荆山路 72 号 1 号楼 17 层 67 号

法定代表人王宇飞

成立日期 2011 年 7 月 12 日

注册资本 1，001 万元

营业期限 10 年

经营范围环保项目咨询、设计、施工、运行、维护；环保技术研发；生

物污水处理技术研发及应用；固体废气污染物处置。

登记机关郑州市工商行政管理局金水区分局

登记状态存续

股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资方式股权比例

王宇飞 720.72 万元 0 万元货币 72%

郭良 280.28 万元 200.2 万元货币 28%

合计 1，001.00 200.2 万 — 100%

（二）公司实收资本变更


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2011 年 8 月 1 日寰宇环保申请变更工商登记。本次变更申请将公司实收资

本由 200.2 万元增加至 1001 万元。同日，河南融通联合会计师事务所（普通合

伙）出具了“豫融会验字（2011）第 A08004 号”《验资报告》显示，截止 2011

年 8 月 1 日，河南寰宇环保科技有限公司收到郭良、王宇飞第 2期出资，本次出

资由王宇飞以货币形式出资 720.72 万元，郭良以货币形式出资 80.08 万元。本

次出资后，王宇飞累计出资 720.72 万元，郭良累计出资 280.28 万元，变更后的

的股本结构如下：

股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资方式股权比例

王宇飞 720.72 720.72 货币 72%

郭良 280.28 280.28 货币 28%

合计 1，001.00 1，001.00 — 100%

（三）公司住所变更

2012 年 11 月 27 日寰宇环保申请变更工商登记。本次变更申请将公司住所

地由郑州市管城区紫荆山路 72 号 1 号楼 17 层 67 号变更为郑州市金水区农科路

38 号 5 号楼东 1 单元 504 号。寰宇环保同王宇飞签订有房屋租赁协议，租赁期

限 1年。

（四）公司经营范围变更

2011 年 8 月 1 日，寰宇环保申请将公司经营范围变更为：环保技术咨询、

环保工程施工、污水处理技术研发、技术服务、固体废气污染物处置技术开发、

技术咨询服务。

2014 年 6 月 3 日，公司经营范围发生变更，变更为：“环保技术咨询；环

保工程施工（凭资质证经营）；污水处理技术研发、技术服务；固体废弃污染物

处置技术开发、技术咨询服务。太阳能光伏及环保节能产品的技术开发（非研制）、

技术咨询；重金属污染综合处置技术的开发（非研制）、技术咨询。”

2014 年 11 月 6 日，公司经营范围发生变更，变更为：“环保技术咨询；环

保工程施工（凭资质证经营）；污水处理技术研发、技术服务；固体废弃污染物

处置技术开发、技术咨询服务。太阳能光伏及环保节能产品的技术开发（非研制）、

技术咨询；重金属污染综合处置技术的开发（非研制）、技术咨询；农作物种植


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及销售；化肥、环保设备、环卫设备、污水处理设备销售。”

上述变更寰宇环保均对章程相关条款进行了修正，并提交上述资料于工商行

政管理部门登记备案。

（四）公司营业期限变更

2016 年 5 月 27 日，公司营业期限由 10 年变更为长期。

（五）股权转让

2016 年 5 月 27 日，公司召开股东会会议，全体股东一致通过如下决议：1、

股东王宇飞将其所持有的 5%的公司股权转让给李少梅、0.76%的公司股权转让给

侯家超；2、股东郭良将其所持有的 0.24%的公司股权转让给侯家超、1%的公司

股权转让给薛继超、1%的公司股权转让给贾院星。3、王宇飞及郭良均放弃对对

方转让的股权的优先购买权。

以上各方均于 2016 年 5 月 27 日签订了股权转让协议，约定了公司股东王

宇飞自愿将其所持有的 5%的公司股权以 50.05 万元的价格转让给李少梅；公司

股东王宇飞自愿将其所持有的 0.76%的公司股权以 7.7076 万元的价格转让给侯

家超；公司股东郭良自愿将其所持有的 0.24%的公司股权以 2.4024 万元的价格

转让给侯家超；公司股东郭良自愿将其所持有的 1%的公司股权以 10.01 万元的

价格转让给薛继超；公司股东郭良自愿将其所持有的 1%的公司股权以 10.01 万

元的价格转让给贾院星。

本次股权转让后，公司的股权结构为：

股东名称认缴出资额（万元）出资方式出资比例

王宇飞 663.0624 货币 66.24%

郭良 257.8576 货币 25.76%

李少梅 50.0500 货币 5.00%

薛继超 10.0100 货币 1.00%

侯家超 10.0100 货币 1.00%


17

贾院星 10.0100 货币 1.00%

合计 1，001.00 - 100.00%

寰宇环保的前身寰宇环保有限公司设立的程序、资格、条件、方式等均符合

当时法律、法规和规范性文件的规定，并得到有权部门的批准或备案。寰宇环保

有限公司自成立以来的经营范围变更、股权转让及股东变更等工商变更行为符合

当时法律、法规和规范性文件的规定，且履行了必要的法律手续。

（六）有限公司整体变更为股份有限公司

2016 年 5 月 27 日，寰宇有限公司召开临时股东会，全体股东一致决定公司

由有限责任公司整体变更为股份有限公司，并聘请河南至信联合会计师事务所

（普通合伙）为本次公司股份改制的审计机构、验资机构，聘请河南大平资产评

估事务所（普通合伙）为本次公司股份改制的评估机构。

2016 年 6 月 12 日，河南至信联合会计师事务所（普通合伙）出具“至信审

字（2016）第 105 号”《河南寰宇环保科技有限公司审计报告》，根据该报告，

寰宇有限在基准日 2016 年 5 月 31 日的净资产为 10,017,472.80 元。

2016 年 6 月 20 日，河南大平资产评估事务所（普通合伙）以 2016 年 5 月

31 日为评估基准日对出具了“豫大平评报字[2016]86 号”《资产评估报告书》。

评估结论为：“截至评估基准日，符合《公司法》规定的出资条件的净资产的评

估值为 1002.11 万元（大写为人民币壹仟零贰点壹壹万元整）。”

2016 年 6 月 20 日，河南至信联合会计师事务所（普通合伙）出具的“至信

验字[2016]第 026 号”《河南寰宇环保科技股份有限公司(筹）验资报告》。根

据该验资报告，截至 2016 年 5 月 31 日止，公司已收到全体股东缴纳的注册资本

（实收资本）1,001 万元整。各股东均以河南寰宇环保科技有限公司截止至 2016

年 5 月 31 日经审计的净资产作为出资，经审计净资产为 10,017,472.80 元，实

际出资金额超过注册资本的部分计 7,472.80 元，全部计入资本公积。每股面值

人民币 1元，该股本总额不高于经审计的净资产额。

2016年 6月 20日，发起人代表王宇飞发出《创立大会暨首次股东大会通知》，

拟定于 2016 年 7 月 6 日召开公司创立大会。


18

2016 年 6 月 22 日，寰宇环保全体 6名股东王宇飞、郭良、贾院星、薛继超、

侯家超、李少梅签订发起人协议书。全体股东同意采取有限责任公司净资产整体

折股变更为股份有限公司的方式发起设立。

2016 年 7 月 6 日，发起人召开创立大会暨首次股东大会，发起人股东王宇

飞、郭良、贾院星、薛继超、侯家超、李少梅参加了会议，河南中财创业投资管

理有限公司、河南千业律师事务所、河南至信联合会计师事务所（普通合伙）有

关负责人列席会议。会议一致通过《关于以河南寰宇环保科技有限公司净资产折

股整体变更为股份公司的议案》，审议通过：采取有限责任公司整体变更为股份

有限公司的方式发起设立，即以有限责任公司现有全体股东为发起人，以公司在

审计基准日（即 2016 年 5 月 31 日）经河南至信联合会计师事务所（普通合伙）

审计的净资产 10,017,472.80 元中的 10,010,000.00 元按照 1.00074653：1 的比

例折合成股份公司的股本 1,001 万元；超出部分作为股份公司的资本公积金。股

份公司的全部股本划分等额股份，股份总数为 1,001 万股，由有限责任公司股东

按照其现有持股比例认购。首次股东大会选举产生王宇飞、李广春、薛继超、贾

院星、侯家超为第一届董事会成员，选举产生郭良为第一届监事会股东代表监事，

同意选举杨旭东、赵岩岩为公司第一届监事会职工代表监事。

2016 年 7 月 16 日，寰宇环保召开第一届董事会第一次会议，全体董事一致

同意选举王宇飞为董事长。根据王宇飞的提名，一致同意聘任王宇飞为公司总经

理、赵白茹为董事会秘书。根据王宇飞的提名，一致同意聘任薛继超、李广春为

公司副总经理、章伟为公司财务负责人。

2016 年 7 月 16 日，寰宇环保召开第一届监事会第一次会议，全体监事一致

同意选举股东代表监事郭良为第一届监事会主席。

2016 年 7 月 29 日，郑州市工商局为寰宇环保核发变更后的《营业执照》（统

一社会信用代码 91410105579207309K），河南寰宇环保科技有限公司整体变更

为河南寰宇环保科技股份有限公司。

本次公司形式变更后，各股东出资额及持有股份比例如下：

股东名称出资数额（万元）出资比例出资方式

王宇飞 663.0624 66.24% 净资产折股

郭良 257.8576 25.76% 净资产折股


19

李少梅 50.0500 5.00% 净资产折股

薛继超 10.0100 1.00% 净资产折股

侯家超 10.0100 1.00% 净资产折股

贾院星 10.0100 1.00% 净资产折股

合计 1,001.00 100.00% —

七、公司控股子公司情况

截至本挂牌说明书签署之日，公司没有全资、控股及参股子公司。

八、公司重大资产变化情况

截止本挂牌说明书出具之日，公司不存在重大资产变化及收购兼并情况。

九、公司董事、监事、高级管理人员基本情况

（一）公司董事基本情况

公司共有董事 5名，任期三年，可连选连任。

序号姓名职位性别产生方式

1 王宇飞董事长、总经理男选举

2 薛继超董事、副总经理男选举

3 李广春董事、副总经理男选举

4 贾院星董事男选举

5 侯家超董事男选举

董事会成员简介如下：

1、王宇飞，详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东

基本情况”的相关内容。

2、薛继超，详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东


3、李广春，男，汉族，1969年 3月 7日生，中国国籍，无境外永久居留权。


20

1988年 9 月--1992 年 7 月，就读郑州航空工业管理学院物资管理专业，本

科；

1992年 8月--1996年 8月，河南省物资厅就职；

1996年 9月--2003年 5月，在郑州瑞华科技发展有限公司担任董事长；

2003年 6月--至今，在郑州金叶电子工程有限公司担任监事、股东；

2016年 6月至今，在河南寰宇环保科技有限公司担任公司副总经理；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事、副总经理。

4、贾院星，详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东


5、侯家超，详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东


（二）公司监事基本情况

公司共有3名监事（其中职工监事2名），任期三年，可连选连任。

序号姓名职务性别产生方式

1 郭良监事会主席男选举

2 杨旭东监事（职工代表监事）男选举

3 赵岩岩监事（职工代表监事）男选举

监事会成员简介如下：

1、郭良，详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东基

本情况”的相关内容。

2、杨旭东，男，汉族，1984 年 2月 10日生，中国国籍，无境外永久居留

权。

2002年 9月--2005年 7月，就读焦作大学计算机与信息管理专业，专科；

2006年--2011年，在河南通广电子有限公司担任技术经理；


21

2011年 8月 2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任技术经理；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任职工监事，技术

经理。

3、赵岩岩，男，汉族，1991年 4月 5日生，中国国籍，无境外永久居留权。

2011年--2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任技术人员；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任职工监事。

（三）公司高级管理人员基本情况

根据《公司章程》的规定，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘

书为公司高级管理人员。公司共有5名高级管理人员，其基本情况如下：

序号姓名职务性别产生方式

1 王宇飞董事长、总经理男选举

2 薛继超董事、副总经理男聘任

3 李广春董事、副总经理男聘任

4 章伟财务负责人女聘任

5 赵白茹董事会秘书女聘任

高管简介情况如下：

1、王宇飞：详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东


2、薛继超：详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股东


3、李广春：详见本节“九、公司董事、监事、高级管理人员基本情况之（一）

公司董事基本情况”的相关内容。

4、章伟，女，汉族，1986年 11月 09日生，中国国籍，无境外永久居留权。

2005年--2008年，就读河南工程学院财务会计专业，专科学历；


22

2008年--2009年，在河南雅宝家具有限公司担任会计；

2009年--2011年，在河南立林科技有限公司担任会计；

2011年--2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任财务负责人；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任财务负责人；

5、赵白茹，女，汉族，1987年 06月 03生，中国国籍，无境外永久居留权。

2011年 9月--2013年 7月，就读中央广播电视大学会计学专业，专科学历；

2011年 7月--2016年 6月，在河南寰宇环保科技有限公司担任出纳；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任董事会秘书。

（四）核心技术人员基本情况

公司核心技术人员两名，基本情况如下：

序号姓名职务性别是否持有公司股份

1 张志兴技术经理男否

2 郭良技术人员男是

1、张志兴，男，汉族，1985 年 3月 12日生，结构工程师，中国国籍，无

境外永久居留权。

2004年 9月--2007年 6月，就读河南工业大学，专科学历；

2007年 8月--2010年 6月，在郑州新网景电子科技有限公司担任技术经理；

2010年 7月--2015年 5月，在河南通广电子有限公司担任技术经理；

2015年 6月--2016年 7月，在河南寰宇环保科技有限公司担任技术经理；

2016年 7月至今，在河南寰宇环保科技股份有限公司担任技术经理及核心

技术人员。

2、郭良，简历详见本节“五、公司股东及实际控制人情况之（一）公司股

东基本情况”的相关内容。


23

公司除以上核心技术人员外，还拥有一支以教授、博士、硕士为骨干的高科

技顾问团队，以及一批长期从事环境治理的工程师及专业技术人才。其中有专业

建造师 5名，具有技术职称的技术人员 10 名。

（五）董事、监事、高级管理人员之间的关系

截止本挂牌说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属

关系。

（六）高级管理人员及核心技术人员签订协议情况及稳定措施

寰宇环保与管理层人员均签订有《劳动合同》，劳动关系较为稳定，另外公

司与技术人员张志兴、郭良签订了《保密及竞业限制合同》。

寰宇环保立志形成统一的企业文化，树立统一的价值观，培养共同的事业目

标，培养各级员工对企业的忠诚度和责任感，在实现企业目标的同时，也让员工

在企业中找到理想的位置，让员工实现自己的价值。

为此，寰宇环保实行人性化的管理制度，营造宽松、奋进、和谐的办公环境。

公司已经采取和拟采取的保障措施如下：（1）建立公平、公开、公正的绩效考

核体系；（2）根据公司业务发展和员工职业发展需要提供教育培训等弹性福利；

（3）股权激励。

综上，寰宇环保具有稳定的管理层团队，满足公司的经营服务现状，与管理

层团队成员签订的协议及激励措施符合法律、法规和规范性文件的规定，并被实

践证明行之有效，有利于寰宇环保未来的进一步发展。

（七）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资及

任职情况

公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资以及任职情况如下：

序号姓名被投资单位持股比例（%）任职情况

1 王宇飞河南通广电子有限公司 88.3 执行董事兼总经理

2 李少梅河南广盛能源科技有限公司 40 执行董事兼总经理

3 李少梅河南庆而易商贸有限公司 95 执行董事兼总经理


24

4 贾院星汤阴豫源清污水处理有限公司 5 监事

5 李广春郑州金叶电子工程有限公司 5 监事

十、公司最近一年一期主要会计数据及财务指标

（一）公司最近一年及一期主要财务数据如下（单位：元）：

（二）主要财务指标

项目 2016年 5月 31日 2015年 12月 31日

流动资产合计 15,200,816.30 12,249,383.98

非流动资产合计 21,188.20 22,933.85

资产总计 15,222,004.50 12,272,317.83

流动负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

非流动负债合计

负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

所有者权益合计 10,017,472.80 9,297,714.71

项目 2016年 5月 31日 2015年 12月 31日

营业收入 1,220,573.79 4,124,633.93

营业利润 567,317.38 398,068.92

利润总额 731,963.83 398,069.13

净利润 719,758.09 294,952.03

项目 2016年 5月 31日 2015年 12月 31日

一、每股指标分析

1、每股净资产（元） 1.000746533 0.928842628

2、每股未分配利润（元） 0.000746533 -0.071157372

3、每股经营现金流量（元） 0.232586009 0.181334997

二、利润构成

1、主营业务收入（万元） 122.06 412.46

2、营业利润（万元） 56.73 39.81

3、营业外收支（万元） 16.46 0.00

4、利润总额（万元） 73.20 39.81


25

十一、本次申请挂牌的有关机构

1、推荐机构：河南中财创业投资管理有限公司；

法定代表人：王平；

住所：郑州市红专路109号金成商务大厦7楼；

电话：0371-55691398；

传真：0371-55623751；

项目小组负责人：刘红梅；

项目小组成员：刘鑫李静。

2、律师事务所：河南千业律师事务所；

5、净利润（万元） 71.98 29.50

三、获利能力

1、销售毛利率（%） 63.63 29.53

2、销售净利率（%） 58.97 7.15

3、总资产报酬率（%） 5.47 4.27

4、净资产报酬率（%） 7.45 3.22

四、经营能力

1、应收账款周转率（次） 1.22 17.73

2、存货周转率（次） 0.88 7.33

3、固定资产周转率（次） 55.33 164.80

4、股东权益周转率（次） 0.13 0.45

5、总资产周转率（次） 0.09 0.33

五、偿债能力

1、流动比率（倍） 2.92 4.12

2、速动比率（倍） 2.82 3.95

六、资本结构

1、资产负债比率（%） 34.19 24.24

2、股东权益比率（%） 65.81 75.76


26

单位负责人：关宪法；

住所：郑州市郑东新区正光北街 9号王鼎国贸大厦 2号楼 15层；

电话：0371-65786301；

传真：0371-65786301；

经办律师：苗伟峰赵恒

3、会计师事务所：河南至信联合会计师事务所（普通合伙）

执行事务合伙人：韩中飞

住所：郑州市金水区任砦北街 1号 1号楼 3层 302号

电话：0371-63619799

传真：0371-63619799

经办会计师：韩中飞王拓

4、资产评估机构：河南大平资产评估事务所（普通合伙）

执行事务合伙人：周立芹

住所：郑州市金水区任砦北街 1号 1号楼 4层 401号

电话：0371-63815109

传真：0371-63815109

经办评估师：周立芹张印涛

5、拟挂牌场所：中原股权交易中心；

法定代表人：赵继增；

住所：郑州市郑东新区商务外环路 23号中科大厦 6楼；

电话：0371-61775060；

传真：0371-61775090。


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第二节公司业务

一、主营业务及主要产品

（一）主营业务

1、寰宇环保的经营范围

公司经营范围为：“环保技术咨询；环保工程施工（凭资质证经营）；污

水处理技术研发、技术服务；固体废弃污染物处置技术开发、技术咨询服务。

太阳能光伏及环保节能产品的技术开发（非研制）、技术咨询；重金属污染综

合处置技术的开发（非研制）、技术咨询；农作物种植及销售；化肥、环保设

备、环卫设备、污水处理设备销售。”

寰宇环保的经营范围已取得公司登记机关的批准，寰宇环保的经营范围已

经履行了法定程序，并经工商登记机关核准登记，符合有关法律、法规和规范

性文件的规定。

2、寰宇环保的主营业务

寰宇环保主要从事污水处理工程以及其他环保工程的专业施工，以乡镇环境

连片整治项目施工（农村生活污水收集管网建设、农村生活垃圾中转站建设、污

水处理系统建设等）、矿山土壤生态修复工程施工、经营性企事业单位污水处理

系统建设（学校、医院）为主。公司从设计、施工、调试、运行以及技术培训、

售后服务等环节对工程进行全方位、全过程的精心管理，严格把关、科学实施，

确保每个工程都成为优质工程，为建设单位提供技术可靠、经济合理、质量合格

的环境综合整治建设工程。

（二）主要产品与服务

公司主要侧重乡镇环境连片整治项目施工（农村生活污水收集管网建设、农

村生活垃圾中转站建设、污水处理系统建设等）、矿山土壤生态修复工程施工和

经营性企事业单位污水处理系统建设（学校、医院）等。

公司主要客户为各级地方政府、污水处理公司、地方环保局、经营性企事业

单位、矿山企业等，项目获得的方式是公开招投标。


28

招投标流程：建设单位提需求---设计单位制定实施方案及施工图纸---公开招

标---网上发布招标信息--投标单位现场报名---投标文件制作---投标---结果公示

---合同签订。

工程实施流程：中标单位按照合同、图纸及建设方要求施工---竣工验收（监

理方和建设单位及相关部门）---工程移交---质保期内售后。

公司提供的主要服务有：

1、乡镇污水综合处理建设

乡镇污水综合处理建设主要是对社区居民生活污水进行处理，包括农村生活

污水收集管网建设、农村生活垃圾中转站建设、污水处理系统建设、经营性企事

业单位污水处理系统建设（学校、医院）等。根据各地环境的不同，公司通过各

种污水处理专利以及先进的污水处理工艺进行污水处理设施的建设，使居民生活

污水达到可排放标准，从而改善当地河流以及水库的水质，达到对乡镇污水综合

处理的效果。

2、矿山环境相关的土地修复与植被修复建设

矿山环境相关的土地修复与植被修复建设主要是针对矿山污染过的土地及

植被，通过各种生态恢复技术对矿山环境进行大面积修复建设，以实现生态护坡、

稳定坝体、控制水土流失的坝体复垦任务。目前该项业务涉及较少，将作为公司

未来的发展方向。

3、重金属污染修复建设

重金属污染修复主要是采用土壤原位化学修复和生物修复相结合的技术，降

低土壤中重金属活性，达到污染治理和修复的目的。目前该项业务并未实际运营，

作为公司未来的发展方向。

二、内部组织结构与主要业务流程及方式

（一）内部组织结构


29

（二）部门职能

1、总经理

主持公司的经营管理工作，并向董事会报告工作；组织实施董事会决议、公

司年度计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理

制度；制订公司的具体规章；提请董事会聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；

聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；拟定公司职工的工

资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；提议召开董事会临时会议；公司

章程或董事会授予的其他职权。

2、副总经理

参与编制公司中长期经营发展规划，编制并执行年、季、月度经营目标；定

期组织召开经营工作会议，对下属部门的任免提出建议；组织制订、健全各项规

章制度并给予落实、检查；随时掌握经营情况，对经营过程中出现的各项疑难问

题必须及时地组织人员解决或攻关。

3、财务总监


30

协助总经理制定财务规划；组织公司财务预算、决算；组织公司成本核算；

负责财务监督与管理工作；组织公司财务分析；监督指导会计、现金出纳管理；

合理安排资金运用，保证满足经营活动资金需求；内部组织管理工作。

4、董事会秘书

办理董事会和董事长交办的事务；准备和提交董事会和股东大会的报告和文

件；按照法定程序筹备董事会会议和股东大会，列席董事会会议并作记录，并应

当在会议纪要上签字，保证其准确性；董事会对外联络以及与政府部门、股权托

管中心的联络工作；协调和组织公司信息披露事项，包括建立信息披露的制度、

接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料，促使公司

及时、合法、真实和完整地进行信息披露；列席涉及信息披露的有关会议，公司

有关部门应当向董事会秘书提供信息披露所需要的资料和信息。公司作出重大决

定之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见；负责信息的保密工作，制

订保密措施；负责保管公司股东名册资料、董事名册、股东及董事持股资料以及

董事会印章，保管董事会和股东大会的会议文件和记录；帮助公司董事、监事、

高级管理人员了解法律法规、公司章程、股权托管规则及股权托管协议对其设定

的责任；协助董事会依法行使职权，在董事会违反法律法规、公司章程及有关规

定作出决议时，及时提出异议，如董事会坚持作出上述决议，应当把情况记载在

会议纪要上，并将该会议纪要马上提交公司全体董事和监事；为公司重大决策提

供咨询和建议。

（三）公司经营模式

1、公司商业模式

（1）采购模式

公司设立有采购部，在项目施工过程中，由项目部与采购部协同购置施工所

需设备。污水处理设施主要设备包括控制柜、污水泵、螺杆泵、压滤机、格栅、

罗茨风机、紫外线消毒设备、地埋式一体化设备、MBR膜生物反应器等。由于公

司所使用水处理工艺比较成熟，已经形成了比较完备的环保行业产业链，公司所

需的原材料和设备均市场供应充足。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在


31

询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、客户需求、供应商声誉和

历史合作情况等因素，由项目部和采购部共同确定最后的供应商名单。公司对供

应商进行严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关

系，确保了产品质量并有效地控制了采购成本。

（2）业务模式

公司项目主要应用于乡镇污水处理领域，不同地区、不同客户的要求均不相

同，项目所适用的现实条件也不相同。因此不同客户处理方案差异较大，规格与

技术参数等指标均需结合用户实际情况和要求来设计。报告期内，公司大部分项

目为参与各地环保局水以及其他单位水处理工程的公开招标。此外，公司部分业

务来源也以分包方式获取。项目总包模式即为公司通过招投标或者与需求方签订

协议，由寰宇环保作为总承包方对项目进行施工与管理；项目分包模式分为两种，

第一种是由寰宇环保作为总承包方，以劳务分包的形式将一些非技术性的土建施

工等项目分包于他方进行施工，由寰宇环保对施工质量进行监控。第二种分包模

式为，由他方作为项目的总承包方，将项目中涉及污水处理工艺的施工内容分包

于寰宇环保，由寰宇环保按照总承包方的要求完成污水处理生物反应系统建设并

通过验收。

施工项目管理方面，由公司获得项目后针对项目成立项目部，然后由项目部

根据项目要求制定具体的施工计划。项目部负责土建、安装、质量控制、进度控

制、成本控制、安全管理、人员管理、协助采购部进行原材料采购等工作。

（3）盈利模式

公司利用多年来积累的污水处理工艺技术为客户承建污水处理工程，通过施

工中科学化管理，进而获得收入和利润。公司未来将逐渐拓展矿山生态修复、光

伏发电、新能源产业等方面业务，增加业务收入来源，创造更多利润。

同时，公司针对盈利模式的拓展也在积极探讨中，拟在保持原有承接污水处

理工程优势的同时，积极开拓污水处理 BOT 模式（该模式是一种特许经营权，是

私营企业参与基础设施建设，获得一定时间的经营权利，向社会提供公共服务的

一种方式。），为公司增添新的盈利点以及持续经营能力。


32

（三）主要业务流程及方式

（1）研发流程

公司技术部根据客户的需求、项目部的反馈信息以及对行业、市场的发展趋

势，选择研发项目，提交研发申请报告并进行可行性评估；在获得通过后，制定

项目研发立项任务书，提交公司总经理办公会议进行方案评审；在获得通过后，

技术部开始进行研发设计，设计完成后根据项目规模依次进行车间小试或项目现

场试验，达到预期技术指标后进行竣工完善，并推广使用；取得良好的经营效果

后，进行项目总结，并视情形进行知识产权的申报工作。

（2）获得业务流程

公司目前大部分业务均通过各地市有关部门的招标获得，中标后，由公司任

命项目经理组建项目组，编制项目开工报告及执行计划，与客户进行方案的设计，

设计方案通过后，公司选择当地的劳务分包按照项目工艺要求完成非技术性的土

建施工。对于核心部分，公司组织相应通用设备及非标准设备的采购、定制，采

购设备到货后，项目实施人员在现场各个指定区域进行设备的组装、集成和检验

检测等工作，从而实现整个系统机构的搭建工作。此外，公司部分业务来源也以

分包方式获取，即总包选择寰宇环保的污水处理工艺，公司按照总包要求完成污

水处理生物反应系统建设并通过验收。

（3）各种施工工艺及流程

①调节池+一体化设备工艺

地埋式一体化污水处理设备埋设于地表以下，设备上面的地表可作为绿化或

其它用地，不需要建房及采暖、保温。采用二级生物接触氧化处理工艺均采用推

流式生物接触氧化，其处理效果优于完全混合式或二级串联完全混合式生物接触

氧化池。并且活性污泥池体积小，对水质的适应性强，耐冲击负荷性能好，出水

污水管网

调节池

一体化设备

消毒池

污水

格栅池


33

水质稳定，不会产生污泥膨胀。集去除BOD5、COD、NH3-N于一身。具有技术性能

稳定可靠，处理效果好，投资省，占地少，维护方便等优点。适用于污水处理量

不大，冲击负荷性较小地区，出水水质能达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》

（GB18918-2002）一级B标准。

②A2O反应池+多级立体人工湿地

A2O反应池具有较好脱氮除磷效果，在好氧段，硝化细菌将入流中的氨氮及

由有机氮氨化成的氨氮，通过生物硝化作用，转化成硝酸盐；在缺氧段，反硝化

细菌将内回流带入的硝酸盐通过生物反硝化作用，转化成氮气逸入大气中，从而

达到脱氮的目的；在厌氧段，聚磷菌释放磷，并吸收低级脂肪酸等易降解的有机

物；而在好氧段，聚磷菌超量吸收磷，并通过剩余污泥的排放，将磷去除。出水

进入沉淀池进行固液分离，自流至多级立体人工湿地，通过植物和微生物之间的

共同作用，将有机物彻底分解，净化后污水达标排放，出水可达到《城镇污水处

理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。

③调节池+AO反应池+MBR膜组合工艺

AO反应池亦具有较好脱氮除磷效果。MBR又称膜生物反应器是一种由活性污

泥法与膜分离技术相结合的新型水处理技术。该工艺可以在高容积负荷、低污泥

负荷下运行，剩余污泥产量低（理论上可以实现零污泥排放），降低了污泥处理

费用。生物反应器内能维持高浓度的微生物量，处理装置容积负荷高，占地面积

大大节省；该工艺流程简单、结构紧凑、占地面积省，不受设置场所限制，适合

污水

格栅

调节池

缺氧池

好氧池

消毒池

出

水

MBR膜生物

反应器

污水

格栅

集水池

厌氧池

缺氧池

好氧池

沉淀池

出

水

多级立

体人工

湿地


34

于任何场合，可做成地面式、半地下式和地下式。由于微生物被完全截流在生物

反应器内，从而有利于增殖缓慢的微生物如硝化细菌的截留生长，系统硝化效率

得以提高。同时，可增长一些难降解的有机物在系统中的水力停留时间，有利于

难降解有机物降解效率的提高。该工艺实现了水力停留时间（ HRT ）与污泥停

留时间（ SRT ）的完全分离，运行控制更加灵活稳定，是污水处理中容易实现

装备化的新技术，可实现微机自动控制，从而使操作管理更为方便。出水可达到

《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。

④调节池+IBR综合反应池

IBR是一种集生物反应及沉淀于一体的连续进出水间歇曝气的周期循环活性

污泥法生物反应器。IBR生化是通过调节曝/停比在反应池中营造多级好氧/缺氧/

厌氧状态，使污水在反应器中处于最佳的脱氮除磷工况，从而最大限度地去除污

水中氮、磷，IBR内动力设备只有潜污泵与潜水搅拌器。配置的自控装置可根据

原污水水质水量，灵活调整IBR运行模式，在保证出水水质前提下，使工艺能量

消耗最小值。出水可达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）

一级A标准。

⑤生态修复工艺流程

施工进场后，首先在施工区域四周及边界选点打桩，确定施工范围，测量施

工面积，然后按照定桩的范围进行放线，明确施工作业边界。坡面整理前先根据

地形、土质条件确定施工削坡坡度、开挖线和水平线。然后采用履带式挖掘机自

上而下进行边坡整理。在坡面按株行距竖直嵌入 PVC管作为种植穴，在坡顶开

挖宽沟槽，将土工格栅铺设于槽内，并用木桩固定。采用干喷机将石灰颗粒与土

出水

调节池

消毒池

污水

格栅池

IBR综合

反应

池

定桩与放线

坡面清理与平整

养护

覆盖稻草帘

喷播绿化

隔离控酸

土壤改良

铺设格栅


35

混合后喷至格栅之上。将高岭土、磷肥和土壤按设计配比（高岭土、磷肥、种植

土体积比为 2:3:5）混合并搅拌均匀后，作为隔离控酸层，喷射至石灰层之上。

将种子层，将其喷播至基材层之上。种子层喷播结束后，及时用稻草帘对喷播区

域进行覆盖，防止降雨对喷播基材的冲刷。目前此项技术多用于矿山土壤生态修

复工程。

三、与业务相关的关键资源要素

（一）主要技术

公司污水处理施工过程中依托的核心技术主要是利用自有专利技术塔式蚯蚓生态滤池

污水处理系统、农村污水处理系统、保温型塔式蚯蚓滤池、智能曝气系统、双重控制曝气系

统与现代施工工艺相结合，使污水处理设施建成后能够达到更好的污水处理功能，保证水质

的稳定和达标。

（二）主要无形资产情况

商标、专利、实用新型、外观设计专利、发明

寰宇环保名下有实用新型专利如下

序

号名称专利证号专利权人发明人取得时间

1 智能曝气系统ZL 2015 2

0767158.1河南寰宇环保科技有限公司王宇飞 2016年 3月 9日

2 屋顶除霾装置ZL 2015 2


3 农村污水处理系统ZL 2015 2


4塔式蚯蚓生态滤池污

水处理系统

ZL 2015 2


5 凹式止水槽ZL 2015 2

0760892.5河南寰宇环保科技有限公司于永威 2016年 2月 3日

6 考试座位号牌ZL 2015 2

0791300.6河南寰宇环保科技有限公司鲍卫龙 2016年 2月 3日

7 双重控制曝气系统ZL 2015 2


8 保温型塔式蚯蚓滤池ZL 2015 2



36

（三）业务许可资格、认证及荣誉等情况

寰宇环保名下资质证书如下：

序

号

名称编号资质等级有效期

1 建筑业企业资质证书 D241061199 环保工程专业承包贰级至 2021 年 3 月 8日

2 安全生产许可证

（豫）JZ安许证字〔2014〕

012592

- 至 2017 年 4 月 21 日

公司主营业务为环保工程施工并非特种行业，无需特许经营权和特殊资质证

书，公司目前已获得经营所需的全部资质，公司的业务经营符合资质要求的法律

规定，不存在无资质、超资质经营现象。

寰宇环保认证证书如下：

序

号

名称符合标准要求注册编号有效期

1 环境管理体系认证证书 ISO 14001:2004 026880 至 2017年 12月 29日

2 质量管理体系认证证书 ISO 9001：2008 158210 至 2017年 12月 29日

3

职业健康安全管理体系

认证证书

BS OHSAS 18001：2007 013910 至 2017年 12月 29日

（四）特许经营权

公司目前无特许经营权。

（五）重要固定资产情况

1、截至2016年5月31日，固定资产账面原值34,300.00元，累计折旧13,111.80

元，净值 21,188.20元。详细如下表：（单位：元）


37

项目 2015年 12月 31日本期增加额本期减少额 2016年 5月 31日

一、原价合计 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

运输工具

机器设备 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

电子设备

二、累计折旧合计 11,366.15 1,745.65 0.00 13,111.80

运输工具

机器设备 11,366.15 1,745.65 0.00 13,111.80

电子设备

三、固定资产账面价值合

计

22,933.85 -1,745.65 0.00 21,188.20

运输工具

机器设备 22,933.85 -1,745.65 0.00 21,188.20

电子设备

于本期末，本公司对固定资产进行检查，未发现固定资产减值迹象，故未计

提固定资产减值准备。

期末固定资产无闲置、抵押情况。

公司固定资产主要是项目部用检测设备，为溶解氧仪以及回转式格栅除污

机。公司目前固定资产较少主要是由于多数施工用设备均为租赁。

2、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按

减值后的金额计提折旧。并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残

值（原值的 5％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物 20～40 5 4.75～2.375

机器设备 5～10 5 19.00～9.50

电子设备 3～5 5 31.67～19.00

运输设备 5～10 5 19.00～9.50


38

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

其他类 3～5 5 31.67～19.00

公司取得相关证件仅涉及审核费、工本费等，均不涉及收取特许经营费，当

地相关政府部门也未向公司收取特许经营费。以上为公司资产的真实反映，真

实、准确、完整，不存在虚假陈述及隐瞒。

（六）员工情况

1、截至2016年5月31日，公司共有员工25人，构成情况如下：

专业类别人数（人）

行政人员 4

销售运营人员 6

技术人员 8

管理人员 5

财务人员 2

合计 25

2、按学历结构分类

学历类别人数（人）

本科及以上学历 6

大专学历 19

高中及以下学历 0

合计 25

3、按年龄结构分类

年龄类别人数（人）

30岁及以下 11

31--40岁 7

41岁及以上 7

合计 25


39

4、公司执行社会保障制度情况

（1）社会保险缴纳情况

寰宇环保根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》

及河南省、郑州市的相关规定，结合行业、公司的实际情况，对员工实行劳动合

同制，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司现有员工 25

名，已全部签订劳动合同。

寰宇环保能够按时向员工发放工资，不存在拖欠等情况；员工均按照法律规

定享受法定休假日、公休假日、探亲假、婚丧假、产假等各项福利待遇，遇到节

假日加班的，均按照法律规定予以调休或者支付加班工资。

寰宇环保截止本挂牌说明书签署之日，已为 7名员工办理医疗、养老、工伤、

生育保险。鉴于公司一线员工流动性、短期性的特征，12名员工自愿承诺，选

择参加户籍所在地新型农村合作医疗保险和城乡居民社会养老保险，放弃在就业

所在地参加社会保险。

根据人力资源和社会保障部、卫生部、财政部制定的并于 2010 年 7 月 1 日

实施的《流动就业人员基本医疗保障关系转移接续暂行办法》（人社部发

[2009]191 号）及河南省人力资源和社会保障厅、河南省卫生厅、河南省财政厅

制定的并于 2010 年 7 月 16 日实施的《河南省流动就业人员基本医疗保障关系转

移接续试行办法》（豫人社医疗[2010]4 号）第 2条规定，“城乡各类流动就业

人员按照现行规定相应参加城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险或新

型农村合作医疗，不得同时参加和重复享受待遇。各地不得以户籍等原因设置参

加障碍。”第 3条规定，“其他流动就业的，可自愿选择参加户籍所在地新型农

村合作医疗或就业地城镇基本医疗保险，并按照有关规定到户籍所在地新型农村

合作医疗经办机构或就业地社会（医疗）保险经办机构办理登记手续”。据此，

公司部分农村户籍员工自愿选择参加户籍所在地新型农村合作医疗符合法律、法

规及规范性文件的规定。

根据河南省人力资源和社会保障厅、河南省财政厅制定的并于 2010 年 1 月

1 日实施的《河南省城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》（豫人

社养老[2010]1 号）第 4条第 5项之规定，“城镇个体工商户、灵活就业人员应

在工商注册地或户籍所在的县（市、区）参保缴费。以城镇个体工商户、灵活就


40

业人员身份参保前已经参加过养老保险的，可在原参保地继续参保缴费，也可以

在工商注册地或户籍所在的县（市、区）参保缴费后，将基本养老保险关系转移

接续到新参保地。”据此，公司部分农村户籍的人员在原参保地继续参保缴纳基

本养老保险符合法律、法规及规范性文件的规定。

同时，公司实际控制人王宇飞及股东郭良、李少梅、薛继超、侯家超、贾院

星已出具承诺：决定于 2016 年 12 月 31 日前为未购买社会保险的 6名非流动性

员工办理医疗、养老、工伤、生育保险，依法为其缴纳社会保险费用，如因此事

被管理部门处罚及员工诉讼给公司造成的损失，由股东王宇飞、郭良、李少梅、

薛继超、侯家超、贾院星承担赔偿或补偿责任，且无需公司支付任何费用。

寰宇环保与员工签订的《劳动合同书》、《新农合缴纳凭证》、股东王宇飞、

郭良、李少梅、薛继超、侯家超、贾院星的承诺书等相关手续已存放公司备查。

（2）住房公积金缴纳情况

寰宇环保截止本挂牌说明书出具之日，尚未办理住房公积金缴存登记、未为

所有 25 名员工办理住房公积金账户设立手续，未缴纳住房公积金。根据《住房

公积金管理条例》第三十七条之规定：“违反本条例的规定，单位不办理住房公

积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，由住房公积

金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处 1万元以上 5万元以下的罚款。”

及第三十八条之规定：“违反本条例的规定，单位逾期不缴或者少缴住房公积金

的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院

强制执行。”未办理职工公积金账户设立手续的单位，由住房公积金管理中心责

令限期办理，逾期不办的将处以罚款。寰宇环保尚未收到住房公积金管理部门责

令限期办理的通知，尚未受到相关行政处罚。寰宇环保及时纠正该违规行为，将

不会受到住房公积金管理部门的处罚，不会对本次挂牌构成法律上的实质性影

响。

公司实际控制人王宇飞及股东郭良、李少梅、薛继超、侯家超、贾院星已出

具承诺：决定于 2016 年 10 月 31 日前开设办理公积金缴存登记，并为 25 名未开

设公积金缴存账户的员工开设公积金缴存账户，依法为其缴存公积金，如因此事

被管理部门处罚及员工诉讼给公司造成的损失，由股东王宇飞、郭良、李少梅、

薛继超、侯家超、贾院星承担赔偿或补偿责任，且无需公司支付任何费用。


41

经查验，股东王宇飞、郭良、李少梅、薛继超、侯家超、贾院星的承诺书等

相关手续已存放公司备查。

四、与业务相关的其他情况

（一）收入情况

1、公司主要客户群体

寰宇环保主要从事污水处理工程以及其他环保工程专业承包施工，以乡镇环

境连片整治项目施工（农村生活污水收集管网建设、农村生活垃圾中转站建设、

污水处理系统建设等）、矿山土壤生态修复工程施工、经营性企事业单位污水处

理系统建设（学校、医院）为主。公司从设计、施工、调试、运行以及技术培训、



的环境综合整治建设工程。公司主要客户为各级地方政府、污水处理公司、地方

环保局、经营性企事业单位、矿山企业等。

2、主要客户群体分析

公司主要客户群体为各级地方政府、污水处理公司、地方环保局、经营性企

事业单位、矿山企业等。

由于污水处理工程大部分属于招投标项目，因此客户对施工方的要求非常严

格，对中标公司的考察也是极为谨慎。因此公司只有用独有的专利技术以及多年

来品牌的知名度来对客户产生正面影响，从而在投标中脱颖而出，获得客户的认

可与信赖。

3、公司营业收入构成情况（单位：元）：

项目

2016年 01-05月 2015年度

收入成本收入成本

一、主营业务小计 1,220,573.79 443,982.80 4,124,633.93 2,906,443.36

环保工程项目收入 1,220,573.79 443,982.80 4,124,633.93 2,906,443.36

二、其他业务小计 0.00 0.00 0.00 0.00


42

项目

2016年 01-05月 2015年度

收入成本收入成本

合计 1,220,573.79 443,982.80 4,124,633.93 2,906,443.36

（二）销售情况

1、报告期内，公司销售产品类别分类销售收入及毛利率情况如下（单位：

元）

项目

2016年 1-5月

收入（元）成本（元）毛利（元）毛利率

农村环境保护项目 1,220,573.79 443,982.80 776,590.99 63.63%

合计 1,220,573.79 443,982.80 776,590.99 63.63%

项目

2015年


农村环境保护项目 4,124,633.93 2,906,443.36 1,218,190.57 29.53%

合计 4,124,633.93 2,906,443.36 1,218,190.57 29.53%

2、前五名客户情况

2016年 1-5月各客户收入总额及占全部营业收入的比例：

客户名称与本公司关系

2016 年 1-5 月

金额（元）占营业收入总额比例（%）

河南亚伟市政工程有限公司非关联方 1,220,573.79 100.00%

合计 1,220,573.79 100.00%

注：2016年符合会计准则收入确认条件的项目合同金额 1,257,191.00元（含

税金额），2016年 5月 1日公司按规定办理了营改增手续，账面确认的营业收

入总额 1,220,573.79元为不含税收入总额。

2015年各客户收入总额及占全部营业收入的比例：

客户名称与本公司关系

2015 年度

金额（元）占营业收入总额比例（%）


43

郏县环保局非关联方 2,342,040.00 56.78%

尉氏县庄头镇人民政府非关联方 1,466,562.93 35.56%

郸城县第三实验小学非关联方 316,031.00 7.66%

合计 4,124,633.93 100.00%

注：郸城县第三实验小学项目合同金额 277,200.00 元，项目完工决算后实际结算金额

为 316,031.00元。

以上客户均为已确认收入客户，客户与寰宇环保之间不存在任何关联关系。

（三）采购情况

2016 年 1-5 月供应商采购情况如下：

供应商名称与本公司关系金额

南京中德环保设备制造有限公司非关联方 319,873.88

张文彬非关联方 68,601.50

合计 388,475.38

2015 年度前五名供应商采购情况如下：

供应商名称与本公司关系金额

南京中德环保设备制造有限公司非关联方 512,400.00

河南省电力管道有限公司非关联方 343,715.15

郑州天明自动化设备有限公司非关联方 317,400.68

河南亨润环保科技有限公司非关联方 256,206.30

洛阳水之源环保设备有限公司非关联方 170,000.00

合计 1,599,722.13

以上供应商均与寰宇环保为长期合作关系，供应商与寰宇环保之间不存在任

何关联关系。

（四）重大合同及履行情况


44

根据寰宇环保的实际情况及相关审计报告，除特别说明外，本说明书将重大

合同的金额定义为 50 万元及以上，其中包括寰宇环保将要履行、正在履行的金

额在 50 万元以上或对寰宇环保有重大影响的合同。根据寰宇环保提供的资料，

截止本挂牌说明书签署日止公司将要履行、正在履行的重大合同如下：

1、重大销售合同

序号合同主体合同标的合同期间合同总价（元）履行情况

1 河南亚伟市政工程

有限公司

2012 年度舞钢市农

村环境综合整治项

目补充实施方案项

目（第一标段）

2016 年 1 月 8

日-2016年5月

8日

1,257,191.00 已竣工交付甲方，工

程款支付申请已经递

交甲方，正在等待甲

方按程序审批付款

2 河南省豫源清生物

科技工程有限公司

舞钢市尚店镇宝润

社区污水处理项目

2016 年 02 月

15 日至 2016

年 10 月 15日

2,840,000.00 正在履行

3 中国瑞林工程技术

有限公司

城门山铜矿排土场

和露天采场局部边

坡生态恢复治理工

程（第二阶段）

2016 年 04 月

26 日至 2016

年 07 月 24日

2,358,000.00 正在履行

4 郏县环保局郏县 2013年度农村

环境连片综合整治

项目第七标段

2015 年 03 月

26 日至 2015

年 05 月 25日

2,602,268.23 工程基本完工，甲方

单位还未组织验收和

工程决算

5

尉氏县庄头镇人民

政府

2013 年尉氏县庄头

镇农村环境连片综

合整治项目

工程期为自开

工之日起90天

1,466,562.93 已履行完毕尚有欠款

6

郸城县第三实验小

学

郸城县九所学校校

区生活污水预处理

项目

工程期为自开

工之日起90天277,200.00

已履行完毕

以上合同中“郏县 2013 年度农村环境连片综合整治项目第七标段”工程基

本完工，因甲方单位还未组织验收和工程决算，剩余 260,228.23 元合同金额尚


45

不满足会计准则规定的收入确认条件；“2013 年尉氏县庄头镇农村环境连片综

合整治项目”工程已于 2015 年 10 月底全部完工交付甲方单位，截止 2016 年 5

月 31 日，甲方单位尚欠工程尾款 293,312.93 元；“郸城县九所学校校区生活污

水预处理项目”工程 2015 年 11 月底全部完工交付使用，工程款已结清；“2012

年度舞钢市农村环境综合整治项目补充实施方案项目（第一标段）”工程截至

2016 年 5 月 31 日已竣工交付甲方，工程款支付申请已经递交甲方，正在等待甲

方按程序审批付款；“城门山铜矿排土场和露天采场局部边坡生态恢复治理工程

（第二阶段）”项目已于 2016 年 5 月 6 日进场施工，尚未确认收入和成本。“舞

钢市尚店镇宝润社区污水处理项目”我方已准备充分，待甲方签发进场令，随时

开工。

2、重大采购合同

序号合同主体合同标的合同期间合同总价（元）应用项目履行情况

1 张文彬管道砂砾石、回填

土

买受人提出发

货指令后 1天

68,601.50 2012 年度舞钢市

农村环境综合整治

项目补充实施方案

项目（第一标段）

正在履行

2南京中德环

保设备制造

有限公司

垃圾中转站设备、

塑料管件

2016年 4月10

前

319,873.88 2012 年度舞钢市

农村环境综合整治

项目补充实施方案

项目（第一标段）

正在履行

3 南京中德环

保设备制造

有限公司

垃圾中转站设备2015年 5月11

日前512,400.00

郏县 2013 年度农

村环境连片综合整

治项目第七标

已履行完毕

4 郑州天明自

动化设备有

限公司

庄头镇农村环境

连片综合整治项

目设备及安装

预付款 20 天

交货317,400.68

2013 年尉氏县庄

头镇农村环境连片

综合整治项目

已履行完毕

5 河南省电力

管道有限公

司

碳钢、阀门、管件

等

2015年 4月30

日前343,715.15

郏县 2013 年度农

村环境连片综合整

治项目第七标段

已履行完毕

6 山东聚美清垃圾箱、保洁车随湖滨区项目 728,642.00 湖滨区 2012 年农已全款预付


46

洁环卫设备

有限公司

进度跟进履行村环境连片综合整

治项目污水处项目

截止 2016 年 5 月 31 日，公司预付山东聚美清洁环卫设备有限公司材料款余

额 728,642.00 元，账龄 17 个月。系公司为 2014 年“湖滨区 2012 年农村环境连

片综合整治项目污水处项目”定制垃圾分类箱和保洁车预付款，因湖滨区项目设

计方案调整，原有合同无法付诸实施，导致与山东聚美清洁环卫设备有限公司的

定货合同停止履行。基于维持双方的合作关系，本公司与山东聚美清洁环卫设备

有限公司签订了补充协议，约定：对于山东聚美已经按原合同生产的部分保洁车，

由山东聚美公司对外出售，出售价格由对方自行决定，本公司预付的订货款

728,642.00 元于 2016 年 12 月 31 日前全款退还公司。

3、重大借款合同

（1）银行贷款合同

合同主体借款用途借款期限合同金额（元）

/实际贷款金额

借款利率还款方式

郑州银行股

份有限公司

航海路支行

对公小额担保

流动资金

自2016年 02月

03 日至 2017 年

02 月 03 日止

2,000,000.00/

1,900,000.00

贷款利率为 7.35%，在

贷款期限内，该利率

保持不变。

按月付息

一次还本。

根据《河南省财政厅、中国人民银行郑州中心支行、河南省劳动和社会保障

厅关于印发河南省小额担保贷款财政贴息资金管理办法的通知》豫财办金（2008）

181 号文件，郑州市内符合条件的中小企业可以申请贴息贷款，最高额度为 200

万元，贴息贷款担保方指定由郑州市财务开发公司或郑州市人社局担任，指定银

行由郑州银行股份有限公司航海路支行承办。

根据《担保合同》郑银保字第 09120160010117576 号，公司借款担保人为

“郑州市财务开发公司”，公司与郑州银行股份有限公司航海路支行签订的贷款

合同约定贷款金额 200 万元，后因公司报送申请资料中，最近 1年内新增就业人


47

数为 19 人，根据《河南省人力资源和社会保障厅河南省财政厅中国人民银行

郑州中心支行关于印发<河南省小额担保贷款操作规程(试行)>的通知》第七条贷

款额度中“原则上按人均 5-10 万元”核批的规定，故公司实际获得的贷款金额

为 190 万元。

（2）公司对外借款合同

序

号

合同主体借款用途借款期限合同金额（元）借款利率还款方式

1河南宇联建设工

程有限公司经营资金

至 2016年 12

月 31日900,000.00 无息到期一次偿还

2 任卫东经营资金

至 2017年 04


3郑州市污水净化

有限公司

经营资金

至 2016年 12


截止 2016 年 8 月 12 日，公司尚有河南宇联建设工程有限公司 900,000.00

元、郑州市污水净化有限公司 600,000.00 元、任卫东 874,000.00 元三笔占款未

清理完毕。该上述三笔应收款项没有签订原始借款合同，因规范和落实公司资金

管理制度要求，公司已于 2016 年 5 月 20 日同借款人协商并达成一致，河南宇联

建设工程有限公司、郑州市污水净化有限公司二方均同意 2016 年 12 月 31 日前

归还所拆借资金，任卫东承诺 2017 年 4 月 30 日前一次归还所借款项。同时三方

借款人与公司签订资金拆借合同，约定在合同期间内借款人无需支付所借资金利

息费用。公司控股人王宇飞针对上述两笔应收款项做出承诺，承诺由其在借款合

同到期后负责催要借款，否则由本人承担责任。同时，公司制定了《防范控股股

东及关联方资金占用管理办法》，严格规范资金占用行为。

（3）其他借款情况

寰宇环保于 2015 年 9月 29 日拆借郑州恒博科技股份有限公司资金 2，000，


48

000.00 元，双方并未签订借款合同，寰宇环保于 2016 年 6 月 14 日，已经归还

该笔借款。

五、商业模式

（一）采购模式

公司设立有采购部，在项目施工过程中，由项目部与采购部协同购置施工所

需设备。污水处理设施主要设备包括控制柜、污水泵、螺杆泵、压滤机、格栅、

罗茨风机、紫外线消毒设备、地埋式一体化设备、MBR膜生物反应器等。由于公

司所使用水处理工艺比较成熟，已经形成了比较完备的环保行业产业链，公司所

需的原材料和设备均市场供应充足。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在

询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、客户需求、供应商声誉和

历史合作情况等因素，由项目部和采购部共同确定最后的供应商名单。公司对供

应商进行严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关

系，确保了产品质量并有效地控制了采购成本。

（二）业务模式

公司项目主要应用于乡镇污水处理领域，不同地区、不同客户的要求均不相

同，项目所适用的现实条件也不相同。因此不同客户处理方案差异较大，规格与

技术参数等指标均需结合用户实际情况和要求来设计。报告期内，公司大部分项

目为参与各地环保局水以及其他单位水处理工程的公开招标。此外，公司部分业

务来源也以分包方式获取。

施工项目管理方面，由公司获得项目后针对项目成立项目部，然后由项目部

根据项目要求制定具体的施工计划。项目部负责土建、安装、质量控制、进度控

制、成本控制、安全管理、人员管理、协助采购部进行原材料采购等工作。

（三）盈利模式

公司利用多年来积累的污水处理工艺技术为客户承建污水处理工程，通过施

工中科学化管理，进而获得收入和利润。公司未来将逐渐拓展矿山生态修复、光


49

伏发电、新能源产业等方面业务，增加业务收入来源，创造更多利润。

同时，公司针对盈利模式的拓展也在积极探讨中，拟在保持原有承接污水处

理工程优势的同时，积极开拓污水处理 BOT 模式（该模式是一种特许经营权，是

私营企业参与基础设施建设，获得一定时间的经营权利，向社会提供公共服务的

一种方式。），为公司增添新的盈利点以及持续经营能力。

六、所处行业概况、市场规模、行业基本风险及公司的

行业竞争地位

（一）行业类别

按照国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）分类标准，

公司所处行业属于第 77 大类“生态保护和环境治理业”中的“水污染治理”。

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》2012 分类标准，公司属于生

态保护和环境治理业。

（二）行业主管部门、行业主要法律法规及政策

1、行业主管部门、行业组织及其职能

根据规定，污水处理行业主管部门主要为施工地的建设主管部门以及环保主

管部门，行业组织为中国环境保护产业协会。建设部门对污水处理设施的建设实

施监管，环保部门对污水处理设施的运行实施监管。

中国环境保护产业协会成立于 1993 年(前身为 1984 年成立的中国环境保护

工业协会)，是由在中国境内登记注册的从事环境保护产业的科研、设计、生产、

流通和服务单位以及在中国境内从事环境保护产业的行业专家自愿组成的社会

团体，是具有社团法人资格的跨地区、跨部门、跨所有制的全国性、行业性的非

营利性社会组织。中国环境保护产业协会的业务主管单位为中华人民共和国环境

保护部。协会下设水污染治理、废气净化、电除尘、袋式除尘，锅炉炉窑除尘脱

硫、固体废物处理利用、噪声与振动控制、环境监测仪器、机动车污染控制防治

技术、城镇固体废物处理技术、循环经济、重金属与土壤修复专业委员会等 12


50

个专业委员会及有机食品、保护臭氧层、环境影响评价行业分会 3个分会，分别

开展各专业领域的技术活动。

2、行业主要法律法规及政策

（1）《中华人民共和国环境保护法》

《中华人民共和国环境保护法》是为保护和改善环境，防治污染和其他公害，

保障公众健康，推进生态文明建设，促进经济社会可持续发展制定的法律，由

1989年 12月 26日第七届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过，2014

年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第八次会议修订。

（2）《中华人民共和国水污染防治法》

《中华人民共和国水污染防治法》是为了防治水污染，保护和改善环境，保

障饮用水安全，促进经济社会全面协调可持续发展，制定的法律。由 1984 年 5

月 11 日第六届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，1996 年 5 月 15

日第八届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议第一次修正，2008 年 2 月

28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第三十二次会议第二次修订，自 2008

年 6 月 1 日起施行。

该法提到“建设项目的水污染防治设施，应当与主体工程同时设计、同时施

工、同时投入使用。水污染防治设施应当经过环境保护主管部门验收，验收不合

格的，该建设项目不得投入生产或者使用。”

（3）《城镇污水处理厂污染物排放标准》

为贯彻《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、

《中华人民共和国海洋环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中

华人民共和国固体废物污染环境防治法》，促进城镇污水处理厂的建设和管理，

加强城镇污水处理厂污染物的排放控制和污水资源化利用，保障人体健康，维护

良好的生态环境，结合我国《城市污水处理及污染防治技术政策》，由国家环境

保护总局、国家质量监督检验检疫总局发布于 2002 年 12 月 24 日，并与 2003 年

7 月 1 日实施。本标准分年限规定了城镇污水处理厂出水、废气和污泥中污染物

的控制项目和标准值。本标准自实施之日起，城镇污水处理厂水污染物、大气污

http://baike.baidu.com/view/38920.htm


http://baike.baidu.com/subview/369391/8050503.htm


http://baike.baidu.com/subview/141536/8005731.htm










51

染物的排放和污泥的控制一律执行本标准。排入城镇污水处理厂的工业废水和医

院污水，应达到《污水综合排放标准》（GB8978-2002）、相关行业的国家排放

标准、地方排放标准的相应规定限值及地方总量控制的要求。居民小区和工业企

业内独立的生活污水处理设施污染物的排放管理，也按本标准执行。本标准为首

次发布。

（4）《城市污水处理及污染防治技术政策》

城市污水处理及污染防治技术政策用于控制城市水污染，促进城市污水处理

设施建设及相关产业的发展，由建设部、国家环境保护总局、科学技术部联合发

布，于 2000 年 5 月 29 日实施。

（5）《河南省人民政府关于加强农村环境保护工作的意见》

为贯彻落实《国务院办公厅转发环保总局等部门关于加强农村环境保护工作

意见的通知》(国办发〔2007〕63 号)、《国务院办公厅转发环境保护部等部门

关于实行“以奖促治”加快解决突出的农村环境问题实施方案的通知》(国办发

〔2009〕11 号)、《中共河南省委河南省人民政府关于加大统筹城乡发展力度进

一步夯实农业农村发展基础的实施意见》(豫发〔2010〕1 号)精神,切实保护和

改善农村环境,提高农民生活质量和健康水平,促进社会主义新农村建设,加快城

乡统筹发展,出台该《意见》。

（6）《水污染防治行动计划》

《水污染防治行动计划》，简称“水十条”最早叫“水计划”。环保部所属

的环境保护部环境规划院（中国环境规划院，CAEP）是“水十条”编制组牵头单

位和主要技术支持单位。

据测算，“水十条”投资将达两万亿元。经过多轮修改的“水十条”将在污

水处理、工业废水、全面控制污染物排放等多方面进行强力监管并启动严格问责

制，铁腕治污将进入“新常态”。

2015 年 2 月，中央政治局常务委员会会议审议通过《水十条》，4月 2日成

文，4月 16 日发布。




http://baike.baidu.com/item/%E6%B0%B4%E5%8D%81%E6%9D%A1


52

（7）“十三五”规划纲要

2015 年 3 月 17 日我国出台的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三

个五年规划纲要》。《规划》中指出要加大环境治理力度。以提高环境质量为核

心，实行最严格的环境保护制度，形成政府、企业、公众共治的环境治理体系。

推进多污染物综合防治和环境治理，实行联防联控和流域共治，深入实施大

气、水、土壤污染防治行动计划。实施工业污染源全面达标排放计划，实现城镇

生活污水垃圾处理设施全覆盖和稳定运行。扩大污染物总量控制范围，将细颗粒

物等环境质量指标列入约束性指标。坚持城乡环境治理并重，加大农业面源污染

防治力度，统筹农村饮水安全、改水改厕、垃圾处理，推进种养业废弃物资源化

利用、无害化处置。

（三）污水处理行业总体发展状况

1、国内污水处理市场现状

2012 年，全国投运的城镇污水处理设施共 3836 座，总设计处理能力 1.49

亿立方米/日，平均日处理水量 1.16 亿立方米。2014 年，全国投运的城镇污水

处理设施共 4436 座，总设计处理能力 1.71 亿立方米/日，平均日处理水量 1.35

亿立方米。2013 年，全国投运的城镇污水处理设施共 4136 座，总设计处理能力

1.61 亿立方米/日，平均日处理水量 1.26 亿立方米。

水资源，从广义来说是指水圈内水量的总体。

根据水的流转路径，水务行业可以分为原水生产和供应、自来水生产和供应、

自来水销售、污水收集与处理、再生水回用等环节，这些价值环节则共同构成了

水务产业链。根据产业链中所从事的业务范围以及提供的服务不同，可以将水务

公司划分为供水公司和污水处理公司，前者涉及原水生产和供应，自来水生产、

供应及销售等环节，后者则涉及污水收集处理与再生水回用环节。

商业模式：目前水务供水业务的商业模式可概括为“政府特许、政府定价、

企业经营”，供水公司在特许经营期限和特许经营区域内向用户提供自来水，在

用户端以水表计量实际售水量，按月向用户直接收取水费。而污水处理业务（不

http://www.ocn.com.cn/reports/1469wushuichuli.shtml


http://www.ocn.com.cn/reports/1378shuichuli.htm

http://www.ocn.com.cn/reports/1448zilaishui.shtml

http://www.ocn.com.cn/reports/2006114shuiwu.shtml

http://www.ocn.com.cn/2012/1235wushuichuli.shtml

http://www.ocn.com.cn/reports/2006104texujingying.shtml


53

包括工业企业体系内的污水处理）则采用“政府特许、政府采购、企业经营”的

商业模式，在特许经营期限和特许经营区域内提供了充分、连续和合格污水处理

服务的条件下，地方政府作为唯一购买方，向污水处理公司采购污水处理服务。

随着我国城镇化进程的加快，以政府投资为主导的投资模式已无法满足日益

增长的供水与水处理需求，巨大的资金缺口使得城市水务市场化开放迅速推进，

越来越多的地方政府采取了特许经营模式。特许经营模式已成为我国水务行业主

要的商业模式，而 BOT 模式又是其中的主流。

2012 年 4 月，国务院发布《“十二五”全国城镇污水处理及再生利用设施

建设规划》（以下简称污水处理与再生“十二五”规划），提出在“十一五”能

力提高的基础上，“十二五”期间，新建污水管网 15.9 万公里，新增污水处理

规模 45,69 万 m3/日，升级改造污水处理规模 2,611 万 m3/日，新建污泥处理处

臵规模 518 万 t（干泥）/年，新建污水再生利用设施规模 2,675 万 m3/日，实现

到 2015 年末城市污水处理率达到 85%、设市城市污泥无害化处理率达 70%、城镇

污水处理设施再生水利用率达到 15%以上。

预计规划投资近 4,300 亿元，其中设施建设投资 42,71 亿元，污水处理行业

将迎来新一轮增长。

根据住建部最新发布的全国城镇污水处理设施建设及运行情况通报，截至

2014 年 6 月底，全国设市城市、县累计建成污水处理厂 3,666 座，日污水处理

能力 1.54 亿 m³。设市城市基本建成污水处理厂，而建有污水处理厂的县城数量

占全国总县城数量的 86%。城镇污水处理率约 90%。从目前的建设完成情况及较

高的污水处理率水平看，预计未来新建城市污水处理设施投资增速将会放缓。对

于再生水利用及污泥处理等细分领域，目前正处于起步阶段，在加快形成“厂网

并举、泥水并重、再生利用”设施建设格局的要求下，将迎来大的发展机遇，有

望为污水处理市场增长的增添新动力。

2、国内农村污水处理市场情况

国家节能减排的不断推进，中国工业废水排放量连续出现下降，而同期城镇

生活污水排放量却保持高速增长。根据前瞻产业研究院分析显示，未来两大污水


http://www.ocn.com.cn/reports/1378shuichuli.htm


54

处理高速发展领域分别是城镇生活污水处理市场和农村污水处理市场。

根据前瞻产业研究院发布的《2016-2021 年中国污水处理设备行业产销需求

与投资预测分析报告》数据显示，截至 2014 年 6 月底，中国城镇污水处理厂数

量变 3666 座，污水处理能力为 1.54 亿立方米/日。从 2009 年至 2013 年底，平

均每年增加污水处理厂 418 座，但是近年增速明显放缓，2011 年增加了 303 座，

2012 年至增加了 207 座，2013 年增加了 171 座。2009 年污水处理能力增幅较大，

从 2010 年开始才是正常增长，从 2010 年至 2013 年，平均每年增加污水处理能

力 966.67 万立方米/日。城镇污水处理市场已近乎饱和，市场机会只是污水厂运

营这一项，如何增加污水厂收益，增加运营效应才成为城市污水处理厂重点考虑

的问题。

而对于广大的农村市场来说，几乎很少见到污水处理厂，污水处理率更是不

到 10%，和城镇 86%的污水处理率明显相差较大，而根据前瞻研究院污水处理报

告，2013 年，全国废水中化学需氧量排放量 2352.7 万吨，比上年减少 2.9%。2013

年，农业源化学需氧量排放量 1125.8 万吨，比上年减少 2.4%。其中畜禽养殖业

排放 1071.7 万吨，比上年减少 2.5%，水产养殖业排放 54.0 万吨，比上年减少

1.5%。农业源化学需氧量排放占排放总量的 47.85%，比上年增加 0.25 个百分点。

近年农业源化学需氧物占比不断提高。因此，农村污水处理市场机遇较广。

中国农村污水处理基本方法有三条，分别是：“以奖促治”、“连片整治”、

“拉网式全覆盖”，中央政府分别投入了 135 亿元、179 亿元和 50 亿元资金在

这三种方法上面，而由于农村污水处理经验的缺乏和运营人才的缺乏，导致目前

农村污水处理仍然不足 10%。未来 5 至 10 年，预计农村污水处理市场每年新增

投资规模在 55 亿元左右，同时污水处理运营市场规模达到 400 亿元，因此，农

村污水处理市场将成为中国污水处理行业下一个黄金时代。

（四）行业发展前景及趋势

1、市场需求巨大，前景乐观

我国农村水务发展滞后，农村水污染物排放量维持高位，占全国水污染物排

放量超过 50%，且处理率普遍较低，与城镇污水接近 90%的处理率形成强烈反差。

http://bg.qianzhan.com/report/detail/8ca83b69f88343df.html

http://bg.qianzhan.com/report/detail/8ca83b69f88343df.html

http://zhannei.baidu.com/cse/search?s=2236463800677302256&entry=1&q=%E6%B1%A1%E6%9F%93%E7%89%A9%E6%8E%92%E6%94%BE%E9%87%8F


55

农村水务是水污染防治行动计划（又称“水十条”）的重点方向之一，行业发展

潜力巨大。

农村污水处理率方面，根据《国务院办公厅关于印发十二五全国城镇污水处

理及再生利用设施建设规划的通知》，到 2015 年，我国建制镇污水处理率达到

30%。由于农村污水处理率受政策、市场、技术等多方因素影响，预计到 2015 年，

农村污水处理率将可能低于建制镇污水处理率的 30%。假设 2014-2017 年处理设

施建设单价保持不变，以农村污水处理率达到 20%计算，则 2017 年农村污水处

理潜在市场规模 408 亿元（不包含设施建成后的运营市场规模）。

2、行业发展趋势

（1）污水处理能力将持续快速提升，污水治理投资将显著加大

随着中国供水量的稳步增加，全国污水排放量亦呈现快速增长趋势，水体污

染问题日益突出。近年来，城市污水处理设施建设取得较大进展，污水处理能力

日益提升。“十二五”期间，全国新增污水处理能力 5000 吨/日，年均增速在

10%左右，污水处理产能更多向中西部地区、中小城市转移。“十二五”期间，

城市污水处理再生利用率达到 10%，再生水新增投资逾百亿元。由于中国水资源

的稀缺性日渐显现并且未来水价上调成为必然趋势，所以污水处理及循环利用、

再生水市场、海水淡化市场、自来水供应将成为下一个热点领域。

环保局环境规划院的一项预测显示，中国“十二五”和“十三五”时期废水

治理投入将分别达 1.05 万亿元和 1.39 万亿元，其中工业和城镇生活污水的治理

投资将分别达 4355 亿元和 4590 亿元。其次，未来超出水资源控制量之外的增量

指标，将通过水权流转或再生水使用的方式满足，这些政策将为从事污水处理的

相关公司带来明显利好。

（2）行业竞争日益激烈，水务企业更多向综合环境服务商转变

为进一步占领和巩固国内水务市场，各水务公司纷纷加快区域布局，北京、

江苏、湖南、内蒙古、山东等省市均已成为各大水务公司抢占的重点区域，一些

地方政府也通过投资成立区域性水务公司来规划本地市场，行业竞争日渐激烈。

"十二五"期间，国家通过政策发布引导各水务企业把各自的战略定位向综合

http://zhannei.baidu.com/cse/search?s=2236463800677302256&entry=1&q=%E6%B0%B4%E6%B1%A1%E6%9F%93%E9%98%B2%E6%B2%BB%E8%A1%8C%E5%8A%A8%E8%AE%A1%E5%88%92


56

环境服务商或系统解决方案提供商转变，这一转型也正在被市场和越来越多的企

业所认同。近年来，固废处理、污泥处置、海水淡化、再生水循环利用、餐厨垃

圾处置、景观水治理等新兴产业逐渐成为环保类企业深入挖掘的投资热点，行业

竞争模式从单一的水务项目争夺向开拓环保产业多元化领域发展。

（3）长期水资源价格上涨已是必然之势

国务院于 2007 年发布的《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》中规

定：“污水处理费吨水原则上不低于 0.8 元”。然而，时隔 8年后，仅前文列举

的 48 个主要城市中，仍有 15 个城市低于这一标准。同时，随着排放标准的提供

和污泥处置费用的增加，污水处理成本早已高于 8年前，可见，中国污水处理费

标准总体偏低。

另外，水资源的稀缺程度日益体现，上调水价是促进节约用水、合理配置水

资源，发挥价格杠杆的有效手段。未来水价改革将成为中国价格改革的重点之一，

污水处理费进一步上涨已成为必然趋势，污水处理行业的利润率有望进一步提

升。

（4）区域争夺加剧，二三线城市及乡镇地区的污水处理问题成为新的关注

点

近年来，为进一步占领和巩固国内水务市场，各水务公司纷纷加快产业布局，

北京、江苏、湖南、内蒙古、山东等省市均成为各大水务公司抢占的重点区域，

一些大型水务项目备受各方关注，并购项目及小城镇项目也随着城镇化和环保政

策的推进逐渐进入各方视线，部分地方政府也通过投资成立区域性水务公司的方

式来规划本地市场，参与市场竞争。

另外，随着经济发达的一线城市污水处理行业进入成熟期，需求增长放缓，

污水处理行业的需求主要来源于“提标改造”。污水处理行业逐渐向二三线城市

渗透，且二三线城市及乡镇地区污水处理业务配套设施还不健全，因此在这些地

区的污水处理业务将可能成为企业新的利润增长点。

（五）进入行业主要壁垒


57

1、准入壁垒

随着水治理相关政策的不断完善，国家对环保设施要求的不断提高，污水处

理业准入壁垒将逐渐加大。

我国对污水处理行业准入要求正在逐年加强，污水处理相关设施的建设也需

经多部门进行联合监管。比如建设部门对污水处理设施的建设实施监管，环保部

门对污水处理设施的运行实施监管。并且在该行业施工工作需要具备安全生产许

可证以及建筑业企业资质证书（环保工程专业）。因此，严格的资质要求将对其

他行业进入本行业造成准入壁垒。

2、专业技术壁垒

污水处理设施的设计与施工对从业人员的专业技术以及从业经验有较高的

要求，专业人才以及相关的专业技术将成为污水处理业的专业技术壁垒。

公司拥有多项污水处理相关的实用新型专利，为公司的业务发展提供了有利

的技术支持。并且相关技术人员从业多年，对污水处理设施的设计以及施工方案

具备丰富的经验。

由此可见，专业人才的缺失以及专业技术的缺乏将成为污水处理业的壁垒。

3、市场营销壁垒

污水处理业除需要具备一定的资金实力和专利技术外，还需要具备更加专业

化的市场营销策略，能够对客户提供更加专业化的服务，得到客户的认可。而这

些推广模式以及专业化的服务标准是经过公司长期的经验积累，新进入本行业的

公司很难在短时间内找到合适的市场营销模式。

此外，建设完善的营销网络体系，不仅需要大量的前期资金投入，更需要长

期积累的对市场的深刻认识和前瞻把握，以及不断为顾客提供高质量的服务所形

成的品牌效应，新进入者短时间内无法培育强大的营销渠道。

4、资金壁垒

污水处理设施对科技创新的要求日益增强，技术的不断革新以及专利的研发

需要大量资金的投入。此外，污水处理行业正处于快速发展期，公司规模的持续


58

扩大将会产生巨大投入，对新进入公司的资金实力有较高要求。

（六）行业基本风险特征

1、行业政策风险

目前，面临着逐渐严峻的环境问题，我国政府也正在通过多种方式对环保相

关产业进行调整。国内污水处理行业正处于快速发展期，市场力量不断的涌入污

水处理行业。但由于目前污水处理行业在中国的发展还处于初级阶段，国内的污

水处理相关政策以及行业标准也可能会适时调整。因此，由于政策的调整，将会

对整个污水处理行业带来政策方面的影响，进而可能会影响行业内公司的业务和

经营。

2、市场竞争风险

公司多年来专注于污水处理工程的承建，成功承建了数十个大中型污水处理

工程，在市场竞争中占据了一定的优势。但随着我国环境保护的重视和污水处理

设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业进入该领域，且现有的大型水务集

团也在大举进行产业并购，公司面临市场竞争加剧的风险。

3、污水处理工艺技术淘汰的风险





4、经营风险

随着业务的不断增加，污水处理设施的建设需要经过建设部门以及环保部门

的共同查验，一旦出现污水处理设施质量问题，将会对施工方进行相应的处理措

施。如果因为管理不善发生质量问题，将对公司的经营以及品牌造成一定影响。

（七）公司面临的主要竞争状况

1、行业竞争格局


59

目前，我国污水处理行业发展迅猛，但仍处于初级发展阶段，受多方面因素

的影响，市场竞争格局将处于不断调整的状态。随着行业内商业模式的不断拓展、

专利技术的不断提升、市场监管力度的逐渐加强，以及客户对公司要求的逐步提

升，只有紧密跟踪市场发展趋势，规范市场运作，不断加强自身优势、提升运营

服务质量的公司才能巩固和提升自身的市场竞争地位。

2、公司行业地位

公司自成立以来，一直专注于污水处理相关问题，以设计加施工等综合治理

模式，逐渐建立了属于自身的污水治理体系，并取得了迅速的发展，在河南省以

及周边省份逐步建立了一定的市场地位，在省内更是一直处于领先地位。随着公

司的不断推广以及技术的持续提升，公司的行业地位将得到巩固和进一步提升。

3、公司竞争优势

（1）技术优势

公司目前拥有实用新型专利 8项，其中 7项为环保相关专利，环保相关专利

中 4项为污水处理系统专利，寰宇环保为专利权人。

公司依靠先进的专利技术，利用“产学研用”的发展模式，逐步增强技术创

新能力。形成以技术为核心的高科技环保企业。

（2）团队优势

公司拥有一支以教授、博士、硕士为骨干的高科技顾问团队，以及一批长期

从事环境治理的工程师及专业技术人才。其中有专业建造师 5名，具有技术职称

的技术人员 10 名。

长期以来，公司团队始终坚持对国内及国外环境治理方案以及污水处理方案

进行不间断的零距离观摩与研究，同时与高校及专业环保机构保持紧密合作关

系，积累了大量基于实际操作案例的污水治理经验。

公司运营管理团队凭籍着自身丰富的行业积累与资源优势，可以借鉴发达地

区的经验，为公司的运营提供可行性建议，将公司逐步打造为河南省乃至全国最

专业的污水治理机构。


60

（3）客户资源优势

经过多年的运营，公司与各地政府以及环保部门建立了良好的合作关系，业

务也一直持续不断的开展。公司深耕河南，利用自身优势吸引了众多客户资源，

并且与客户保持了密切的合作关系，客户资源优势明显。

（4）品牌优势

公司自建立以来一直注重品牌的建立与培育，利用自身独有的商业模式和服

务模式，创立属于寰宇环保的品牌。

寰宇环保从事污水处理行业多年，得到了政府和社会各界的认可，已初步建

立品牌优势。同时，公司不断拓展业务范围，以河南为中心辐射周边省份，逐步

提升自身的品牌优势。

4、公司竞争劣势

（1）资金不足

公司成立以来主要以自有资金发展，经过一年多的发展公司逐步走入正轨，

但是现在行业准入条件放宽，竞争对手不断涌入，而且部分公司资金实力雄厚，

公司在市场营销和技术研发上受到较大影响，尤其后期公司做大做强需要更多的

资金支持。针对资金不足的问题，公司拟借助资本市场融资，实现扩大经营，提

升公司实力。首先通过在中原股权交易中心挂牌进行规范化运作，挂牌之后通过

定向增发等渠道筹集资金。

（2）公司规模较小

目前公司规模相对较少，业务主要集中在河南省内，目前的规模不足以支撑

全国市场的开发。针对公司规模问题，现公司正加快与资本市场的对接，在深耕

河南的同时逐步走向全国市场，尽快提升公司规模。同时，公司正积极招聘相关

专业人才，加快公司品牌的推广，以扩大公司规模，提升公司品牌知名度，满足

市场需求。


61

第三节公司治理

一、公司治理情况

（一）股东大会、董事会、监事会制度的建立健全及运行情况

1、有限公司期间，公司依法建立了基本的公司治理结构，设立了股东大会、

执行董事和监事。公司执行董事和监事能够各施其责，但在实际执行中，存在会

议届次不清、未按时召开定期会议，会议记录、会议决议保存不完整等问题。

公司“三会”按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决

策。股东大会是公司最高权力机构；执行董事对股东大会负责，对公司经营活动

中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事独立运

作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。执行董事、监事的选举

符合有关法律、法规和公司章程的规定。“三会”的召集、召开程序、会议内容

及会议做出的决议合法、有效。重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务

决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。“三会”决议的实际执行情况良好。

2、股份公司阶段三会建立及运行情况

股份公司成立以来已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立

了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原

则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相

互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。公司于 2016 年 7月 6日召开

了股份有限公司创立大会暨第一次股东大会。创立大会暨第一次股东大会根据

《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求建立健全了股东大

会、董事会、监事会和管理层组成的治理机构，股东大会、董事会、监事会分别

为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，“三会”与管理层共同构建了

分工明确、相互配合、相互制衡的运行机制。创立大会暨第一次股东大会审议通

过了《公司章程》。该章程对股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事

规则等一系列内容都有明确的规定。公司的股东大会由全体股东组成。公司董事

会由 5 名董事组成，公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 2 名，


62

监事会设监事会主席一名。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人为

公司高级管理人员，由董事会聘任或解聘。在执行过程中，公司股东大会、董事

会、监事会能够按照《公司法》和《公司章程》等有关规定规范有效地运作，

规范的法人治理体系得以逐步建立。公司根据《公司法》、《证券法》等法律法

规的要求，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会

议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章制度，同时，公司制定并

完善了《人力资源管理制度》《信息披露管理制度》《利润分配制度》《投资者

权益保护制度》《法律工作制度》《内部审计制度》《内部管理手册》《募集资

金管理制度》《内部控制措施准则》等内部控制制度。形成了以股东大会、董事

会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会、董事会、

监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

（二）股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况

公司“三会”按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决

策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中

的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运

作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。董事会、监事会的选举

符合有关法律、法规和公司章程的规定。“三会”的召集、召开程序、会议内容

及会议做出的决议合法、有效。“三会”文件完备并已归档保存，所表决事项涉

及关联董事、关联股东或其他利益相关者均已回避表决。重大投资、融资、对外

担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。“三会”

会议中，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加会议，并履行相关权利义

务。公司三会的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守三

会议事规则，切实履行义务，严格执行三会决议内容。“三会”决议的实际执行

情况良好。

1、股东大会

公司股东大会由全体股东组成，是公司的权力机构，依法行使下列职权：

（1）决定公司的经营方针和投资计划；


63

（2）选举和更换非由职工代表担任的执行董事、监事，决定有关执行董事、

监事的报酬事项；

（3）审议批准执行董事的报告；

（4）审议批准监事的报告；

（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；

（8）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；

（9）修改公司章程；

（10）对公司公开发行股份、股权挂牌及发行公司债券作出决议；

（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；

（12）审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提

案；

（13）审议股权激励计划；

（14）审议批准《公司章程》规定的担保事项；

（15）审议批准变更募集资金用途事项；

（16）审议法律、法规和公司章程规定应当由股东会决定的其他事项。

股东大会决议内容不得违反我国法律、法规及本公司章程。

2、董事会

董事会依法行使下列职权：

（1）负责召集股东大会，并向大会报告工作；

（2）执行股东大会的决议；

（3）拟定公司的经营方针和投资计划，并将该经营方针和投资计划提请股


64

东大会审议批准；

（4）执行公司的经营计划和投资方案；

（5）制订公司的年度财务预算方案、决算方案并提请股东大会审议批准；

（6）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案，并提请股东大会审议批准；

（7）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券及上市方案，

并提请股东大会审议批准；

（8）拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案并提

请股东大会审议批准；

（9）选举和罢免董事长、副董事长；

（10）决定公司内部管理机构的设置；

（11）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或

者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事

项；

（12）制订公司的基本管理制度；

（13）制订公司章程的修订方案，并报请股东大会审议批准；

（14）管理公司信息披露事项；

（15）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；

（16）聘请或辞聘具有从业经验的律师事务所为本公司法律顾问；

（17）听取公司经理层的工作汇报并检查经理层的工作；

（18）在股东大会授权范围内行使职权；

（19）法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。

3、监事会

监事会是监督机构，对全体股东负责。公司监事会由 3 名成员组成，监事


65

会设监事会主席一人，由监事会 2/3 监事同意当选和罢免。2 名为职工代表监

事，监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司

财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，提议召开临

时股东大会并向股东大会提出提案等职权。监事会行使下列职权：

（1）检查公司的财务；

（2）对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规

或者章程的行为进行监督；

（3）当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求

其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告；

（4）提议召开临时股东大会；

（5）列席董事会会议；

（6）公司章程规定或股东大会授予的其他职权。

为了保证公司三会各负其责、各尽其职，本公司根据《公司法》、《公司章

程》等相关规定，明确了三会的职权分级体系和议事程序。股份公司自设立以来，

三会运行严格遵守相关制度和规则，在涉及关联事项的股东大会或董事会上，关

联股东、关联董事均回避表决。

二、董事会关于公司治理机制的讨论与评估

（一）董事会对现有公司治理的讨论与评估

为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平，促进公司规范运作和

健康发展，保护投资者合法权益，保障公司资产安全和完整，公司依据《公司法》

《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规和规范性文件

的规定以及公司内控制度的要求，不断健全内部控制体系，强化对内控制度的检

查，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。

1、董事会对现有公司治理的讨论

总体来说，公司有关公司治理情况如下。


66

（1）完善的法人治理结构

公司建立了较为完善的法人治理结构，权力机构、决策机构、监督机构，与

经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。在公司法人

治理方面，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度，以保证公司

规范运作、健康发展。

股东大会议事规则：根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》

的规定，公司制定了《股东大会议事规则》。对股东的权利与义务、股东大会职

权、股东大会的召集、股东大会提案与通知、股东大会的召开、决议等工作程序

作出明确的规定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使职权，有

利于保障股东的合法权益。

董事会议事规则：根据《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》

的规定，公司制定了《董事会议事规则》。对董事会召集与通知、董事会议事规

则、董事会决议和会议记录等作出明确的规定。该规则的制定并有效执行，规范

了董事会内部机构的设置及议事程序，明确了董事会的职责权限，发挥了董事会

经营决策的中心作用，提高了董事会决策行为的民主化、科学化水平，使公司的

经营、管理工作更符合现代企业制度的要求。

监事会议事规则：根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》

的规定，公司制定了《监事会议事规则》，对监事会召集与通知，议事规则和纪

律、监事会记录、决议等作了明确的规定。该规则的制定并有效执行，规范了监

事会内部机构的设置及议事程序，保证了监事会职权的依法独立行使，提高了监

事会的工作效率和决策的科学性。

总经理工作细则：根据《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，公司

制定了《总经理工作细则》，对总经理的任职资格、职权、工作及议事规则等作

出了明确的规定。该细则的制定并有效执行，完善了公司法人治理结构，提高了

公司的战略管理和风险管理水平，同时有利于促进公司管理层进一步提高经营管

理水平，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。


67

（2）合理的内部组织结构

公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式

和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部

的责任权限，形成相互制衡机制。根据公司内部组织架构，公司下设综合管理部、

项目部、市场部、研发部、技术部，各职能部门之间职责明确，协调机制完善，

保证了公司经营活动有序进行。

（3）多层次的管理制度

人力资源方面，根据《劳动法》及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，

制定了《企业规章制度管理规定》、《员工管理制度》，对人员录用、员工管理、

工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并建

立了一套完善的绩效考核体系。

财务管理方面，为了规范公司的财务管理行为，保证公司财务报告信息质量，

防范财务与经营风险，提高公司经济效益，维护股东权益，根据《中华人民共和

国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、《内部控制应用

指引》、《公司章程》及公司相关规章，结合公司的实际情况和管理要求，制定

了《财务管理制度》。

关联交易方面，为保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公

正的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东利益，制定了《关联

交易决策制度》，明确了关联股东和关联董事应回避的情形。

投资者关系管理方面，为加强公司与投资者及潜在投资者之间的信息沟通，

增进投资者对公司的了解，保护投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立

长期、稳定的良性关系，实现公司诚信自律、规范运作，提升公司的内在价值，

制定了《投资者关系管理制度》。公司投资者关系管理事务的第一责任人为公司

董事长，董事会秘书为公司投资者关系管理工作的主管负责人。

对外担保方面，为依法规范公司的对外担保行为，防范财务风险，确保公司

稳健经营，制定了《对外担保管理办法》，明确了对外担保的权限及公司董事会

或股东大会对担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的董事或股东应回


68

避表决。

（4）风险评估

公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，制定和完善了风险管理政策

和措施，实施内控制度执行情况的检查和监督，确保业务交易风险的可知、可防

与可控，确保公司经营安全，将企业风险控制在可承受的范围内，同时避免从事

与公司战略目标发展不相符的业务，对符合公司战略发展方向，但同时存在经营

险的业务，应充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。

2、公司董事会对治理机制执行情况的评估

公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立，能够适应公司管理的要求和

业务发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公

司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执

行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。

公司董事会认为，本报告期，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重

大缺陷，公司内部控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够合理地保证

内部控制目标的达成。

公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充

分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了

公司资产的安全、完整，使各项经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运

作。公司治理机制执行情况良好，运作规范并有效。

（二）公司治理机制存在的不足及解决措施

公司现有的治理机制基本能合理地保证内部控制目标的达成，但也存在一些

不足，具体如下：

1、公司改制为股份公司时间不长，公司管理层对于新制度的执行水平存在

逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有

效执行的风险。

解决措施：公司规范发展是一个系统工程，管理层和新制度之间需要磨合


69

过程，在这个过程中，一方面对管理层进行培训，提高管理层的综合素质；另一

方面在磨合过程中对相关制度进行完善和更新，以适应公司发展需要。

2、监事会不能充分发挥监督作用，公司监事会有 2 名职工代表监事，由于

本人不是公司股东，对公司没有所有权，可能存在责任心不强，主观能动性不足

或受公司大股东的影响，不能充分发挥应有的监督作用。

解决措施：一方面监事应积极适应新角色，认真学习合格监事所应具备的知

识；另一方面，董事、高级管理人员应尊重、支持监事依法、依规开展工作。

3、公司刚步入正规化运作，财务上存在一些不规范的地方，需要逐步进行

完善。

解决措施：公司将加强对财务人员的培训，聘请专业机构对公司财务进行指

导，尽快完成财务的规范运作。

三、公司及控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情

况

公司最近两年内不存在重大违法违规行为及因违法违规而被处罚的情况。

公司董事、监事、高级管理人员已作出声明，声明最近两年内不存在违法违

规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况。

公司控股股东、实际控制人最近两年内不存在违法违规行为，也不存在被相

关主管机关处罚的情况，并作出最近两年内不存在违法违规情况的声明。

四、公司资产、人员、财务、机构和业务独立情况

（一）资产完整性

公司与经营相关的固定资产、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了相关

资产、权利的权属证书或证明文件。公司由有限公司整体变更设立，原有限公司

的业务、资产、债权、债务均已全部由公司承继。股份公司股东以净资产方式出

资，法律手续完备，不违反法律、法规及规范性文件的规定。

公司经营场所独立，不存在依靠股东的经营场所进行经营的情况。目前也不


70

存在公司以资产为其股东提供担保的情形，股份公司的资产完整独立，公司对此

拥有合法的所有权和使用权。公司的资产与股东的资产严格划分，对其所有的资

产具有完全的控制支配权。

截止挂牌说明书出具之日，公司资产独立完整，不存在被股东或其他关联方

占用的情形。

（二）人员独立性

公司总经理王宇飞，在 2016 年 7 月 6 日受聘担任寰宇环保总经理一职后，

于 2016年 7月 16 日已向通广电子股东会提出辞呈，辞去通广电子有限公司总经

理一职，相关工商变更程序正在进行。其任职情况符合《公司法》相关公司高管

勤勉义务的要求。

公司董事贾院星向寰宇环保股东大会告知其在汤阴豫源清污水处理公司担

任监事职务，并未领取薪水。贾院星向寰宇环保股东大会作出承诺：在担任汤阴

豫源清污水处理有限公司监事期间，将独立的行使职权，不对寰宇环保的经营造

成影响，不做损害寰宇环保利益的行为，如有违反将承担相应的赔偿责任。贾院

星在如实告知了寰宇环保股东大会相关任职情况及作出承诺后，获取了寰宇环保

股东大会的同意。

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关

规定产生和任职，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的

情形；根据公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员的

承诺，上述人员均未在公司实际控股人控制的其他企业中担任除董事、监事以外

的其他职务，且均未在公司实际控股人控制的其他企业中领薪；公司的财务人员

也未在公司实际控股人控制的其他企业中兼职或领薪；不存在实际控制人和股东

超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。

据此，寰宇环保的人员独立。

（三）财务独立性

公司建立了独立的财务部门；有独立的财务核算体系；有规范的财务管理制

度；有独立的银行账户；依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，根据自身


71

经营的需要决定资金使用事宜。不存在与实际控制人混合共用银行账户的情况，

也不存在实际控股人干预公司资金使用的情况。

（四）机构独立性

公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理领导的管理层等机

构及相应的议事规则，形成了完整的法人治理结构。在机构设置方面，公司按照

业务体系的需要设立独立的经营机构和管理机构，包括独立的行政体系、财务体

系、管理体系、服务体系和产品体系；不存在与股东混合经营、合署办公的情况。

（五）业务独立性

股份公司承继了有限公司原有的经营、服务等全部业务体系，具有独立的服

务业务体系和相应的工作机构，依法独立对外开展业务活动并独立承担责任。在

经营及管理上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东及

其控制的其他企业间不存在有影响公司独立性的同业竞争。同时，为了避免产生

同业竞争的可能性，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于

避免同业竞争的承诺函》，承诺不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上与

公司构成竞争的业务和活动。

寰宇环保主要从事污水处理工程以及其他环保工程专业承包施工，以乡镇环

境连片整治项目施工（农村生活污水收集管网建设、农村生活垃圾中转站建设、

污水处理系统建设等）、矿山土壤生态修复工程施工、经营性企事业单位污水处

理系统建设（学校、医院）为主，公司从设计、施工、调试、运行以及技术培训、



的环境综合整治建设工程。

公司拥有独立完整的服务及管理系统，独立开展业务，独立承担责任与风险，

公司的业务独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，已形成自身的

核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。


72

五、同业竞争

“同业竞争”是指：公司所从事的业务与其控股股东或实际控制人，或控股

股东所控制的其他企业，或实际控制人所控制的其他企业所从事的业务相同或近

似，双方构成竞争关系。

是否形成“同业竞争”关系，需要通过以下三点来认定：1、产品或者服务

的销售区域或销售对象是否相同；2、如存在细分产品，可考察产品生产工艺是

否存在重大差异；3、公司所在行业的特点和业务方式是否相同。如果以上三点

存在相同或近似的关系，则认定为存在“同业竞争”关系。

（一）公司实际控制人控制或投资的其他企业的基本情况

公司控股股东、实际控制人王宇飞控制的其他企业为河南通广电子有限公

司，河南通广电子有限公司基本情况如下：

公司名称河南通广电子有限公司

成立日期 2003 年 11 月 19 日

住所郑州经济技术开发区航海东路 1394 号 3 座 14 层 1402 号

法定代表人姓名王宇飞

注册资本 2100 万元

股东情况

股东姓名出资额（万元）出资比例出资方式

王宇飞 1855 88.3% 货币

欧阳志 245 11.7% 货币

公司类型有限责任公司（自然人投资或控股）

经营范围

计算机软件开发与技术咨询、技术服务；网络工程施工；安全技

术防范工程设计、施工、维修与技术咨询、技术服务；销售与安

装：网络多媒体设备、安全防范产品、电子产品、灯光音响、工

业控制设备、仪器仪表、机电产品（不含小轿车）；化工产品（易

燃易爆危险品除外）的销售。

登记机关郑州市工商行政管理局经济技术开发区分局

社会统一信用代码 91410100757126756R


73

任职情况王宇飞在本公司任执行董事兼经理

寰宇环保同河南通广电子有限公司之间的经营范围没有重合，两者不存在同

业竞争关系。

（二）控股股东、实际控制人以及持股 5%以上的股东及管理

层全体人员避免未来发生同业竞争所采取的措施

为了避免将来可能发生的同业竞争，寰宇环保的股东王宇飞、郭良、李少梅、

贾院星、薛继超、侯家超以及公司管理层全体人员已向公司出具了《避免同业竞

争的承诺函》：（1）本股东今后如有控制的其他企业将与本公司不存在任何同

业竞争关系；（2）自本《承诺函》签署之日起，本股东今后如有控制的其他企

业将不直接或间接从事、参与任何与本公司目前或将来相同、相近或相类似的业

务或项目，不生产、开发任何对公司产品及拟开发的产品构成直接竞争的类同产

品，也不会直接或间接经营、参与投资与公司业务、新产品、新技术构成或可能

构成竞争的企业、业务、新产品、新技术；（3）不进行任何损害或可能损害本

公司利益的其他竞争行为；（4）自本《承诺函》签署之日起，如本公司将来扩

展业务范围，导致本人今后可能实际控制的其他企业所生产的产品或所从事的业

务与寰宇环保构成或可能构成同业竞争，本人实际控制的其他企业承诺按照如下

方式消除与本公司的同业竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、

停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、如本公司有意受让，在同等条件

下按法定程序将竞争业务优先转让给寰宇环保；D、如本公司无意受让，将竞争

业务转让给无关联的第三方。（5）本人承诺不为自己或者他人谋取属于寰宇环

保的商业机会，自营或者为他人经营与寰宇环保同类的业务；（6）本人保证不

利用控股股东的地位损害寰宇环保及其中小股东的合法权益，也不利用自身特殊

地位谋取非正常的额外利益；（7）本人保证与本人关系密切的家庭成员，包括

配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配

偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，也遵守以上承诺；（8）如本人或与本人关

系密切的家庭成员实际控制的其他企业违反上述承诺与保证，本人承担由此给寰

宇环保造成的经济损失；（9）本《承诺函》自本人签署之日起生效，在公司申

请挂牌后仍然有效，在本人持有寰宇环保股份期间内持续有效，且是不可撤销的。


74

直至本人将所持有的公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任何关联关系

起满两年之日终止。

综上，寰宇环保对有关关联交易及解决同业竞争的承诺与措施进行了充分的

披露，无重大遗漏或重大隐瞒。

（三）特别说明

1、股东李少梅参股及控股公司情况说明

公司股东李少梅除了持有河南寰宇环保科技股份有限公司之外，其本人参股

和控股的企业有河南广盛能源科技有限公司、河南庆而易商贸有限公司。

从全国企业信用信息公示系统（http://gsxt.gdgs.gov.cn）查询，河南广

盛能源科技有限公司的经营范围为“环保工程；农业机械设备、新兴能源、立体

库房、温室大棚的技术研发，农业机械设备、农用烘烤设备、钢结构制品、金属

门窗、节能环保设备的销售；不锈钢制品、电子产品的销售；电子产品技术研发。

（法律、法规规定应经审批而未获审批的，不得经营）。”该公司的经营范围中

环保工程一项部分与寰宇环保重合，但由于河南广盛能源科技有限公司主要是从

事节能环保设备的研发与销售，主营业务并未涉及污水处理施工及其他环保工程

施工，从主营业务上有所区分，因此不存在同业竞争关系。同时，股东李少梅针

对该事项已向公司作出避免同业竞争的承诺。

从全国企业信用信息公示系统（http://gsxt.gdgs.gov.cn）查询，河南庆

而易商贸有限公司的经营范围为“批发兼零售：化妆品，日用百货，服装，工艺

品，饰品，厨具，其他化工产品（不含危险化学品），预包装食品（凭有效许可

证在核定的范围和期限内经营），一、二类医疗器械，从事货物和技术的进出口

业务（国家法律法规规定与应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）。”

二公司的经营范围不重合，不存在同业竞争关系。

2、公司股东、董事贾院星参股公司情况说明

公司股东、董事贾院星除了在寰宇环保担任董事外，同时在汤阴豫源清污水

处理有限公司担任监事一职，并持有该公司 5%股份。但贾院星没有其他直接或

间接控制的企业。从全国企业信用信息公示系统（http://gsxt.gdgs.gov.cn）

查询，汤阴豫源清污水处理有限公司的经营范围为“污水处理。”该公司的经营

http://gsxt.gdgs.gov.cn




75

范围与寰宇环保在污水处理一项重合，但由于汤阴豫源清污水处理有限公司目前

主要是以运营汤阴县污水处理厂为主，并未开展污水处理施工的业务，因此与寰

宇环保不存在同业竞争关系。同时，贾院星作出承诺在担任汤阴豫源清污水处理

有限公司监事期间，将独立的行使职权，不对寰宇环保的经营造成影响，不做损

害寰宇环保利益的行为，如有违反将承担相应的赔偿责任。

六、公司现有被控股股东、实际控制人及其控制的其他

企业占用公司资源及提供担保情况

（一）公司资金占用情形以及相关措施

截止挂牌说明书签署日，公司不存在股东及其他关联方占用公司资金的不规

范情形，公司为有效防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资

源行为的发生，通过制定《章程》、《关联交易决策制度》、《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》等内控制度对公司资金、资产及其他资源的使用、决

策权限和程序等内容作出了具体规定。对此，公司股东、控股股东、实际控制人、

董事、监事、高级管理人员作出承诺：严格禁止通过各种方式直接或间接占用公

司的资金和资源，坚决维护公司全体股东和债权人的合法权益。

非关联方资金占用情况如下：

序

号

占用公司资金方借款用途借款期限合同金额（元）借款利率还款方式

1河南宇联建设工

程有限公司经营资金

至 2016年 12


2 任卫东经营资金

至 2017年 04


3郑州市污水净化

有限公司

经营资金

至 2016年 12



76

截止 2016 年 8 月 12 日，公司尚有河南宇联建设工程有限公司 900,000.00

元、郑州市污水净化有限公司 600,000.00 元、任卫东 874,000.00 元三笔占款未

清理完毕。该上述三笔应收款项没有签订原始借款合同，因规范和落实公司资金

管理制度要求，公司已于 2016 年 5 月 20 日同借款人协商并达成一致，河南宇联

建设工程有限公司、郑州市污水净化有限公司二方均同意 2016 年 12 月 31 日前

归还所拆借资金，任卫东承诺 2017 年 4 月 30 日前一次归还所借款项。同时三方

借款人与公司签订资金拆借合同，约定在合同期间内借款人无需支付所借资金利

息费用。公司控股人王宇飞针对上述两笔应收款项做出承诺，承诺由其在借款合

同到期后负责催要借款，否则由本人承担责任。同时，公司制定了《防范控股股

东及关联方资金占用管理办法》，严格规范资金占用行为。

（二）公司对外担保情形以及相关措施

截至本挂牌说明书签署日，公司不存在对外担保的情况。

《公司章程》中已经明确了对外担保的审批权限和审批程序，除此之外，公

司股东大会审议通过了《对外担保管理制度》，详细规定了公司股东大会、董事

会、经营管理层审批对外担保、对外投资的权限及程序。

七、公司重要事项决策和执行情况

（一）公司对外担保、重大投资、委托理财及关联交易决策

制度的建立和运行情况

《公司章程》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》对公司对外

担保、重大投资、委托理财及关联交易决策制度进行了规定，明确了审批权限和

审批程序。

《股东大会议事规则》规定股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不

应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大

会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。如有特殊情况关联股东无法

回避时，公司在征得有关部门的同意后，可以按照正常程序进行表决，并在股东

大会决议公告中作出详细说明。


77

公司制定了《关联交易决策制度》《对外担保管理制度》，详细规定了公司

股东大会、董事会、经营管理层审批对外担保、对外投资委托理财及关联交易的

权限及程序。

（二）公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重要

事项的执行情况

规范公司成立以来公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重要事

项严格按照《公司章程》相关规定执行，未出现上述情况。

八、公司管理层的诚信状况

根据公司高级管理人员出具的关于诚信状况的书面说明，公司高级管理人员

郑重承诺：“本人符合法律、行政法规和规章规定的董事、监事或高级管理人员

的任职资格，目前不存在下列情形：

《公司法》第一百四十六条规定的情形；

最近两年内因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、

民事、行政处罚或纪律处分；

因涉嫌违法违纪行为处于调查之中尚无定论；

最近两年内对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规而被处

罚负有责任；

个人负有数额较大债务到期未清偿；

有欺诈或者其他不诚信行为等情况。

公司董事、监事、高级管理人员不存在违反诚信的情形。

九、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

（一）董事变化情况


78

根据寰宇环保有限公司的《公司章程》，寰宇环保有限公司不设董事会，仅

设执行董事一名。自2011年7月公司成立以来至股份公司设立前，寰宇环保有限

公司的执行董事一直为王宇飞。

2016年7月6日，寰宇环保创立大会暨首次股东大会选举王宇飞、薛继超、李

广春、侯家超、贾院星为寰宇环保第一届董事会成员。2016年7月16日，公司召

开第一届董事会第一次会议，选举王宇飞为董事长。

（二）监事变化情况

根据寰宇环保有限公司的公司章程，寰宇环保有限公司不设监事会，仅设监

事一名。2011年7月公司设立以来，寰宇环保有限公司的监事为郭良。

2016年7月6日，寰宇环保创立大会选举股东代表监事郭良、通过职工代表监

事杨旭东、赵岩岩为职工监事，共同组成股份公司第一届监事会。2016年7月16

日，股份公司召开第一届监事会第一次会议，选举股东代表监事郭良为监事会主

席。

（三）高级管理人员变化情况

寰宇环保有限公司自设立时起总经理一直为王宇飞。

2016 年 7 月 16 日，股份公司召开第一届董事会第一次会议，决定聘任王宇

飞为总经理，聘任章伟为财务负责人，聘任赵白茹为董事会秘书，聘任薛继超、

李广春为副总经理。

寰宇环保自 2011 年 7 月成立以来的董事、监事、高级管理人员人数的变动

系寰宇环保完善公司治理结构，公司董事长为原有限公司的执行董事，公司领导

层未发生重大变更。寰宇环保的董事、监事、高级管理人员的变化均依据《公司

法》、《公司章程》的规定，履行了相应的选举或聘任的法定程序，并向工商行

政机关进行了登记备案，符合法律、法规和规范性文件的要求，上述人员的变化

没有对公司经营构成重大不利影响。

（四）寰宇环保稳定管理层采取的措施

寰宇环保与管理层人员均签订有《劳动合同》，劳动关系较为稳定。

寰宇环保立志形成统一的企业文化，树立统一的价值观，培养共同的事业目

标，培养各级员工对企业的忠诚度和责任感，在实现企业目标的同时，也让员工


79

在企业中找到理想的位置，让员工实现自己的价值。

为此，寰宇环保实行人性化的管理制度，营造宽松、奋进、和谐的办公环境。

公司已经采取和拟采取的保障措施如下：（1）建立公平、公开、公正的绩效考

核体系；（2）根据公司业务发展和员工职业发展需要提供教育培训等弹性福利；

（3）股权激励。

寰宇环保具有稳定的管理层团队，满足公司的经营服务现状，与管理层团队

成员签订的协议及激励措施符合法律、法规和规范性文件的规定，合法有效，有

利于寰宇环保未来的进一步发展。


80

第四节公司财务

本节的财务会计数据及有关的分析反映了本公司最近一年及一期经审计的

财务状况，引用的财务会计数据，非经特别说明，均来自经审计的财务报表。投

资者欲对本公司的财务状况、经营成果和会计政策进行详细的了解，应当认真阅

读本挂牌说明书附录。

一、最近一年一期经审计的财务报表

1、最近一年及一期的资产负债表

编制单位：河南寰宇环保科技有限公司单位：人民币元

项目 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12月 31 日

流动资产：

货币资金 5,276,101.44 900,311.32

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,627,903.93 379,312.93

预付款项 1,919,036.00 3,702,636.00

应收利息

应收股利

其他应收款 5,872,332.43 6,761,681.23

存货 505,442.50 505,442.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 15,200,816.30 12,249,383.98

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 21,188.20 22,933.85

在建工程


81

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 21,188.20 22,933.85

资产总计 15,222,004.50 12,272,317.83

流动负债：

短期借款 1,900,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项 1,203,700.00

应付职工薪酬 10,101.22

应交税费 -8,968.30 -24,748.10

应付利息

应付股利

其他应付款 2,109,800.00 2,989,250.00

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债


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其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

所有者权益：

实收资本（或股本） 10,010,000.00 10,010,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润 7,472.80 -712,285.29

所有者权益合计 10,017,472.80 9,297,714.71

负债和所有者权益总计 15,222,004.50 12,272,317.83

法定代表人：王宇飞主管会计工作负责人: 章伟会计机构负责人:章伟

2、最近一年及一期利润表


项目 2016 年 1 月-5 月 2015 年度

一、营业收入 1,220,573.79 4,124,633.93

减：营业成本 443,982.80 2,906,443.36

营业税金及附加 4,394.06 133,973.82

销售费用 3,821.65 29,017.05

管理费用 173,361.56 526,851.95

财务费用 19,096.34 130,278.83

资产减值损失 8,600.00

加：公允价值变动收益

投资收益

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润 567,317.38 398,068.92

加：营业外收入 169,000.00 0.21

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 4,353.55

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额 731,963.83 398,069.13

减：所得税费用 12,205.74 103,117.10

四、净利润 719,758.09 294,952.03


83

五、其他综合收益的税后净额

(一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中所享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 719,758.09 294,952.03

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益


3、最近一年及一期现金流量表


项目 2016 年 1 月-5月 2015 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,203,700.00 3,831,321.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,460,529.49 9,027,149.98

经营活动现金流入小计 9,664,229.49 12,858,470.98

购买商品、接受劳务支付的现金 216,400.00 723,544.50

支付给职工以及为职工支付的现金 182,609.33 1,170,078.45

支付的各项税费 37,437.21 158,957.82

支付其他与经营活动有关的现金 6,899,597.00 8,990,726.89

经营活动现金流出小计 7,336,043.54 11,043,307.66

经营活动产生的现金流量净额 2,328,185.95 1,815,163.32

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金


84

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,900,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 167,000.00

筹资活动现金流入小计 2,067,000.00

偿还债务支付的现金 2,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,395.83 131,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 19,395.83 2,131,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 2,047,604.17 -2,131,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 4,375,790.12 -315,836.68

加：期初现金及现金等价物余额 900,311.32 1,216,148.00

六、期末现金及现金等价物余额 5,276,101.44 900,311.32


二、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化

情况

（一）财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用

指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并基

于重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）合并财务报表的范围及变化情况

不适用。


85

三、报告期内更换会计师事务所情况

报告期内未更换过会计师事务所。

四、重要会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司已制定与实际生产经营特点相适应的具体会计政策，并充分披露报告期

内采用的重要会计政策和会计估计。具体会计政策和会计估计如下：

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了

本公司 2016年 5月 31日、2015年 12月 31日的财务状况以及 2016年 01月-05

月、2015年度的经营成果和现金流量。

（二）会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。

（三）营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的

流动性划分标准。

（四）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（五）现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随

时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限

短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（六）外币业务及外币财务报表折算


86

本公司对发生的外币交易，采用交易发生日汇率折合为本位币入账。资产负

债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始

确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条

件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，

均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即

期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币

金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他

综合收益。

（七）金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同

的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金

融资产的分类取决于本公司及子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融

负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以

及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内

出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定

的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非

衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固

定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金

融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为以公允价值计量


87

且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项

以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后

续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允

价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产

的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存

在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场

法、收益法和成本法。。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当

终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账

面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计

额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金

融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相

对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其

一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未

发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证

据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确


88

认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因

公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可

供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的

可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下

跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌

期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化

标准

期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超

过 50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体

量化标准连续 12 个月出现下跌。

成本的计算方法

取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现

金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

相关交易费用之和作为投资成本。

期末公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价

确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。

持续下跌期间的确定依据

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低

于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续

下跌期间。

（八）应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债

表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额确认减值损失。

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提

方法

根据其账面价值与预计未来现金流量现值之

间差额确认

2、按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据款项性质及风险特征

组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项


89

确定组合的依据款项性质及风险特征

组合 2 单项金额不重大且风险不大的款项

按组合计提坏账准备的计提方法

组合 1 账龄分析法

组合 2 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内（含 1年） 0.00 0.00

1 至 2 年 0.00 0.00

2 至 3 年 10.00 10.00

3 至 4 年 30.00 20.00

4 至 5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由账龄 4 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值

坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

（九）存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程

中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材

料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产

成品（库存商品）等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计

提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌

价准备。


90

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

（十）划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已

经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让

协议；三是该项转让将在一年内完成。

（十一）长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照

取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业

合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股

权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股

权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期

股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12号—债务重组》的有

关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相

关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对

联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益

性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金

在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投

资方都应当按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定，

对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分

采用权益法核算。


91

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购

买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对

被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资

本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制

定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资

料；与被投资单位之间发生重要交易。

（十二）投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有

并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成

本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政

策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

（十三）固定资产

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关

的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具及

其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定

固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预

计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。


92

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有

固定资产计提折旧。

资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物 20～40 5 4.75～2.375

机器设备 5～10 5 19.00～9.50

电子设备 3～5 5 31.67～19.00

运输设备 5～10 5 19.00～9.50

其他设备 3～5 5 31.67～19.00

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的

租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资

产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

（十四）在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完

工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合

下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已

经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳

定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的

固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计

或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（十五）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间

的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房

地产和存货等资产。


93

2、资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借

款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且

中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利

率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或

溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。

其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价

值所使用的利率。

（十六）无形资产

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价

款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的

价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊

销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计

数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度

终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其

使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等

无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来


94

源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合

同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期

限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而

上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依

据是否存在变化等。

3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出

符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支

出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

有能力使用或出售该无形资产；

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（十七）长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、

无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减

值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并

计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如

果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组


95

的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值

测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的

资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可

收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至

该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉

以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价

值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

（十八）长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的

各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项

目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损

益。

（十九）职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形

式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长

期职工福利。

1、短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的

职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工

福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、

工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经

费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比

例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成

本。


96

2、离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确

认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公

式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益

或相关资产成本。

3、辞退福利

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工

薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减

建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或

费用时。

4、其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按

照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，

确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

（二十）预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致

经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按

照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个

连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的

中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计

数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价

值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调

整。

（二十一）收入


97

1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的

商品实施控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入企业；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务收入的确认

① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中

已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳

务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。

② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金

额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳

务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认

① 相关的经济利益很可能流入企业；

② 收入的金额能够可靠地计量。

利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费

收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确

认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若

合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成

本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确


98

认为合同费用，不确认合同收入。

(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度

和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同

完工进度。

(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为

当期费用。

（二十二）政府补助

1、与资产相关的政府补助会计处理

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与

资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可

供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

2、与收益相关的政府补助会计处理

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用

或损失的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中

将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比

例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；


99

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收

益相关的政府补助。

（二十三）所得税

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

（二十四）租赁

1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法

计入相关资产成本或当期损益。

2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的

现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付

款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

（二十五）关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上

同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

下列各方构成本公司的关联方：

A、本公司的母公司；

B、本公司的子公司；

C、与本公司受同一母公司控制的其他企业；

D、对本公司实施共同控制的投资方；

E、对本公司施加重大影响的投资方；

F、本公司的合营企业；

G、本公司的联营企业；

H、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；


100

I、本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家

庭成员；

J、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控

制、共同控制或施加重大影响的其他企业。

仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。

（二十六）利润分配方案

根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：

A、弥补以前年度的亏损；

B、提取 10%的法定盈余公积金；

C、提取任意盈余公积金；

D、付普通股股利

（二十七）主要会计政策变更、会计估计变更的说明

1、会计政策变更：本公司本期间无会计政策变更事项

2、会计估计变更事项：本公司本期间无会计估计变更事项

3、会计差错更正：本公司本期间无重大会计差错更正事项

五、公司最近一年一期的主要财务数据和财务指标的变

动情况

（一）公司最近一年及一期主要财务数据如下（单位：元）：

项目 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动资产 15,200,816.30 12,249,383.98

非流动资产 21,188.20 22,933.85

资产总计 15,222,004.50 12,272,317.83

流动负债 5,204,531.70 2,974,603.12

非流动负债 0.00 0.00

负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

所有者权益 10,017,472.80 9,297,714.71

所有者权益合计 10,017,472.80 9,297,714.71


101

负债和所有者权益总计 15,222,004.50 12,272,317.83

项目 2016 年 1 月-5 月 2015 年度

一、营业收入 1,220,573.79 4,124,633.93

减：营业成本 443,982.80 2,906,443.36

营业税金及附加 4,394.06 133,973.82

销售费用 3,821.65 29,017.05

管理费用 173,361.56 526,851.95

财务费用 19,096.34 130,278.83

资产减值损失 8,600.00

二、营业利润 567,317.38 398,068.92

加：营业外收入 169,000.00 0.21

减：营业外支出 4,353.55

三、利润总额 731,963.83 398,069.13

减：所得税费用 12,205.74 103,117.10

四、净利润 719,758.09 294,952.03

（二）主要财务指标

项目 2016年 5月 31日 2015年 12月 31日

一、每股指标分析

1、每股净资产（元） 1.000746533 0.928842628

2、每股未分配利润（元） 0.000746533 -0.071157372

3、每股经营现金流量（元） 0.232586009 0.181334997

二、利润构成

1、主营业务收入（万元） 122.06 412.46

2、营业利润（万元） 56.73 39.81

3、营业外收支（万元） 16.46 0.00

4、利润总额（万元） 73.20 39.81

5、净利润（万元） 71.98 29.50

三、获利能力

1、销售毛利率（%） 63.63 29.53


102

本公司董事会提请投资者注意，以下分析与讨论应结合本公司经审计的财务

报表及报表附注和本说明书揭示的其他财务信息一并阅读。

（三）财务状况分析（单位：元）：

项目 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动资产 15,200,816.30 12,249,383.98

非流动资产 21,188.20 22,933.85

资产总计 15,222,004.50 12,272,317.83

流动负债 5,204,531.70 2,974,603.12

非流动负债 0.00 0.00

负债合计 5,204,531.70 2,974,603.12

所有者权益 10,017,472.80 9,297,714.71

所有者权益合计 10,017,472.80 9,297,714.71

负债和所有者权益总计 15,222,004.50 12,272,317.83

截止 2016 年 5 月 31 日，公司负债合计 5,204,531.70 元，股东权益合计

10,017,472.80元，总资产合计 15,222,004.50元。资产负债率为 34.19%、产权比

2、销售净利率（%） 58.97 7.15

3、总资产报酬率（%） 5.47 4.27

4、净资产报酬率（%） 7.45 3.22

四、经营能力

1、应收账款周转率（次） 1.22 17.73

2、存货周转率（次） 0.88 7.33

3、固定资产周转率（次） 55.33 164.80

4、股东权益周转率（次） 0.13 0.45

5、总资产周转率（次） 0.09 0.33

五、偿债能力

1、流动比率（倍） 2.92 4.12

2、速动比率（倍） 2.82 3.95

六、资本结构

1、资产负债比率（%） 34.19 24.24

2、股东权益比率（%） 65.81 75.76


103

率为 0.52、流动比率为 2.92，公司的资产负债率比较小、产权比率低、流动比率

高，说明公司短期偿债能力、长期偿债能力比较强，公司管理层采取稳健的财务

结构。公司所有者权益合计 2016年 5月 31日较 2015年 12月 31日增加 719,758.09

元，系由于 2016 年 1-5 月净利润 719,758.09 元增加股东权益。2016 年 5 月 31

日资产总额较 2015 年 12 月 31 日资产总额增加 2,949,686.67 元，主要是由于短

期借款增加 1,900,000.00 元，预收账款增加 1,203,700.00 元，未分配利润增加

719,758.09元，其他应付款减少 879,450.00元的共同结果。

（四）盈利能力分析

公司 2016年 1-5月的销售毛利率 63.63%，2015年度的销售毛利率为 29.53%，

2016年 1-5月份净利润 719,758.09元，盈利能力比较强。

（五）偿债能力分析

公司的流动比率、速动比率比较高，短期偿债能力比较强，2016年 5月 31

日流动比率、速动比率较 2015年均有所下降，主要是受到公司 2016年短期借款

1,900,000.00元和预收账款 1,203,700.00元的影响。但公司流动比率、速动比率

均大于 2这一般性的衡量标准，短期偿债能力比较强；截止 2016年 5月 31日公

司资产负债率 34.19%、股东权益比率 65.81%，说明公司债务占公司资产总额的

比例较低，公司的财务结构非常稳健。

项目 2016年 1-5月 2015年度

1、销售毛利率（%） 63.63 29.53

2、销售净利率（%） 58.97 7.15

3、总资产报酬率（%） 5.47 4.27

4、净资产报酬率（%） 7.45 3.22

项目 2016年 5月 31日 2015年 12月 31日

1、流动比率（倍） 2.92 4.12

2、速动比率（倍） 2.82 3.95

3、资产负债比率（%） 34.19 24.24

4、股东权益比例（%） 65.81 75.76


104

（六）营运能力分析

2015年应收账款周转率 17.73，公司回款能力很强，公司 2016年 1-5月应收

账款周转率 1.22，较 2015年下降 16.51，主要是因为公司 2016年 5月确认环保

工程收入 1,220,573.79元，款项暂无收到，期末应收账款增加而导致。

存货周转率为营业成本同平均存货的比值，该指标值受计算期平均存货和营

业成本的影响。公司 2015 年存货周转率 7.33，符合本行业特点。公司 2016 年

1-5 月存货周转率 0.88，较 2015 年下降 6.45，存货周转率下降主要原因是公司

主营农村环境保护工程，会计年度的上半年项目成本随工程进度累计而计入资产

负债表中的存货项目，而项目收入确认和成本结转大部分发生在会计年度的下半

年，这必然导致公司上半年营业成本相对较小，故计算的公司 2016 年 1-5 月存

货周转率较 2015 年下降 6.45，符合本行业和本公司的实际情况。

（七）现金流量分析（单位：元）：

项目 2016 年 1 月-5 月 2015 年度

经营活动现金流入小计 9,664,229.49 12,858,470.98

经营活动现金流出小计 7,336,043.54 11,043,307.66

经营活动产生的现金流量净额 2,328,185.95 1,815,163.32

投资活动现金流入小计

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

筹资活动现金流入小计 2,067,000.00

筹资活动现金流出小计 19,395.83 2,131,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 2,047,604.17 -2,131,000.00

汇率变动对现金及现金等价物的影响

现金及现金等价物净增加额 4,375,790.12 -315,836.68

加：期初现金及现金等价物余额 900,311.32 1,216,148.00

期末现金及现金等价物余额 5,276,101.44 900,311.32

1、现金流量表情况如下（单位：元）

项目 2016年 1-5月 2015年度

1、应收账款周转率（次） 1.22 17.73

2、存货周转率（次） 0.88 7.33


105

2015 年度公司经营活动产生现金流量净额 1,815,163.32 元，主要是公司主

营业务活动产生的流入流出净额；筹资活动产生的现金流量净额-2,131,000.00

元，系偿还 2014年度短期借款本金 2,000,000.00元和利息支出 131,000.00元。

2016年 1-5月公司经营活动产生现金流量净额 2,328,185.95元，主要是公司

将 2015年经营性债权收回和主营业务活动预收款项产生的现金流入；筹资活动

产生的现金流量净额 2,047,604.17 元，主要由 2016年郑州银行股份有限公司航

海路支行短期借款流入 1,900,000.00元、政府贴息款流入 167,000.00和借款利息

支出 19,395.83元形成。

2015年度、2016年 1-5 月公司经营活动产生的现金流量净额比较稳定、充

足的，能满足基本的经营和投资需要。

2、现金流量表补充资料

（1）将净利润调节为经营活动现金流量的情况（单位：元）：

项目 2016 年 01-05 月 2015 年度

1.将净利润调节为经营活动现金流量 --- ---

净利润 719,758.09 294,952.03

加：资产减值准备 0.00 0.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,745.65 4,189.56

无形资产摊销 0.00 0.00

长期待摊费用摊销 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）0.00 0.00

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 19,395.83 131,000.00

投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00

存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 -217,600.50

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,424,357.80 136,781.43

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 329,928.58 1,465,840.80


106

项目 2016 年 01-05 月 2015 年度

其他 -167,000.00 0.00

经营活动产生的现金流量净额 2,328,185.95 1,815,163.32

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- --

债务转为资本 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净变动情况 0.00 0.00

现金的期末余额 5,276,101.44 900,311.32

减：现金的期初余额 900,311.32 1,216,148.00

加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 4,375,790.12 -315,836.68

（2）现金和现金等价物的构成（单位：元）：

项目 2016 年 01-05 月 2015 年度

一、现金 5,276,101.44 900,311.32

其中：库存现金 104,338.51 139,022.89

可随时用于支付的银行存款 5,171,762.93 761,288.43

可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00

二、现金等价物 0.00 0.00

其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00

三、期末现金及现金等价物余额 5,276,101.44 900,311.32

六、报告期利润形成的有关情况

（一）营业收入的具体确认方法

1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的


107

商品实施控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入企业；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务收入的确认

① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中

已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳

务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。

② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金

额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳

务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3、让渡资产使用权收入的确认

① 相关的经济利益很可能流入企业；

② 收入的金额能够可靠地计量。

利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费

收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确

认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若

合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成

本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确

认为合同费用，不确认合同收入。

(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；


108

b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度

和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同

完工进度。

(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为

当期费用。

（二）报告期内报表营业收入构成如下

报告期内，公司主要从事农村环保工程相关业务，营业收入来源于环保工程

款。

报告期内，公司营业收入按照行业分类如下表所示（单位：元）：

项目

2016年 1-5月 2015年

收入（元）占比收入（元）占比

服务业 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

工业 - - - -

商业 - - - -

合计 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

报告期内，公司营业收入按照产品分类如下表所示（单位：元）：

项目

2016年 1-5月 2015年


环保工程服务 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

合计 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

报告期内，公司营业收入按照地区分类如下表所示（单位：元）：


109

项目

2016年 1-5月 2015年


郑州地区 - - - -

郑州以外地区 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

合计 1,220,573.79 100% 4,124,633.93 100%

公司的主营业务收入主要来自农村环境保护工程项目施工及服务收入。

（三）主营业务收入和利润的变动原因分析

项目 2016年 1-5月 2015年度

主营业务收入（元） 1,220,573.79 4,124,633.93

主营业务成本（元） 443,982.80 2,906,443.36

主营业务毛利（元） 776,590.99 1,218,190.57

主营业务毛利率 63.63% 29.53%

公司 2016 年 1-5 月主营业务收入 1,220,573.79 元，2015 年主营业务收入

4,124,633.93元。2016年1-5月主营业务收入占2015年全年收入的比例为29.59%，

表明 2016年前 5个月收入水平较低，原因为公司主营环境保护工程业务，每个

会计年度的上半年一般为项目进场开工期，按工程进度，各项目收入的确认大多

为会计年度的下半年，故每个会计年度的上半年收入水平均偏低。

（四）主营业务毛利率分析

项目2016年 1-5月


农村环境保护项目 1,220,573.79 443,982.80 776,590.99 63.63%

合计 1,220,573.79 443,982.80 776,590.99 63.63%

项目2015年


农村环境保护项目 4,124,633.93 2,906,443.36 1,218,190.57 29.53%

合计 4,124,633.93 2,906,443.36 1,218,190.57 29.53%

公司 2015 年主营业务毛利为 1,218,190.57 元，毛利率 29.53%，2016 年 1-5


110

月主营业务毛利为 776,590.99元，毛利率 63.63%，毛利率较 2015年提高 34.10%，

变动原因为：（1）公司环境保护工程项目中技术构成比例提高；（2）2016年

已确认收入的“舞钢市农村环境综合整治项目”前期主要为人工投入，工程材料、

设备投入较少，导致前期营业成本占同期营业收入的比率较 2015年降低。

（五）主要费用占营业收入的比重和变化情况

项目

2016年 1-5月 2015年

金额（元）占营业收入比例金额（元）占营业收入比例

销售费用 3,821.65 0.31% 29,017.05 0.70%

管理费用 173,361.56 14.20% 526,851.95 12.77%

财务费用 19,096.34 1.56% 130,278.83 3.16%

合计 196,279.55 16.07% 686,147.83 16.63%

公司 2016年 1-5月期间费用占销售收入的比率为 16.07%，2015年期间费用

占销售收入的比率为 16.63%。报告期内，期间费用占销售收入的比率变动较小。

费用明细如下：

1、报告期内，公司销售费用明细如下（单位：元）：

2016 年 01-05 月 2015 年度

折旧费 1,745.65 4,189.56

差旅费 786.00 9,334.50

业务招待费 940.00 4,915.00

油费 300.00 620.00

车辆使用费 50.00 7,207.99

高速过路费 0.00 2,750.00

合计 3,821.65 29,017.05

2、报告期内，公司管理费用明细如下（单位：元）：


111

项目 2016 年 01-05 月 2015 年度

工伤保险 118.32 571.27

养老保险 11,826.96 33,191.34

邮费 0.00 838.00

办公费 1,227.00 16,149.00

工资 150,000.00 367,000.00

中标服务费 0.00 21,200.00

咨询费 0.00 20,000.00

广告费 0.00 700.00

车辆保险费 0.00 1,310.00

燃油费 0.00 100.00

物业费 0.00 3,532.70

医疗保险 4,730.88 8,684.10

女工生育保险 591.36 1,085.50

失业保险 887.04 3,092.04

维修费 0.00 212.00

业务招待费 0.00 11,254.00

投标标书费 0.00 19,400.00

工本费 0.00 25.00

车辆使用费 0.00 1,068.00

市内交通费 0.00 49.00

福利费 0.00 600.00

专利费 380.00 12,980.00

停车费 0.00 135.00

劳保费 0.00 3,000.00

培训费 0.00 675.00

咨询服务费 3,000.00 0.00

会费 600.00 0.00

合计 173,361.56 526,851.95

公司管理费用较上年同期变化不大。

3、财务费用


112

报告期内，公司财务费用明细如下（单位：元）：

项目 2016 年 01-05 月 2015 年度

利息收入 -409.49 -999.77

利息支出 19,395.83 131,000.00

手续费支出 110.00 278.60

合计 19,096.34 130,278.83

报告期间财务费用，主要是郑州银行股份有限公司航海路支行短期借款利息

支出，其中 2015年短期借款本金 2,000,000.00元，实际负担利息期间为 9个月，

利息支出为 131,000.00元；2016年 4-5月短期借款本金 1,900,000.00元，利息支

出为 19,395.83元。

（六）利润情况

利润 2016 年 1-5 月 2015 年

营业利润（元） 567,317.38 398,068.92

营业外收支（元） 164,646.45 0.21

利润总额（元） 731,963.83 398,069.13

净利润（元） 719,758.09 294,952.03

公司 2016年前 5个月利润总额 731,963.83元，较 2015年全年增加 333,894.70

元，主要影响因素有：（1）非日常性的营业外收支贡献金额为 164,646.45元；

（2）公司 2016年前 5个月主营业务项目技术构成提高，工程项目前期材料设备

投入较少，项目前期毛利率较高，实现营业利润 567,317.38元。

（七）重大投资收益情况、非经常性损益、适用的税收政策及

主要税种情况

1、报告期公司没有重大投资收益。

2、报告期公司非经常性损益

2016年公司营业外收入 169,000.00元，系因郑州银行股份有限公司借款而

收到的政府贴息收入；营业外支出 4,353.55 元，系因补交 2011年至 2015 年 5


113

月份失业保险产生的滞纳金。2015年营业外收入 0.21元，为不需支付的往来款

项目。

3、主要税项和税收政策

（1）企业所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实

施条例》的规定及主管税务机关税种鉴定情况，本公司企业所得税为核定应税所

得率征收，主管税务机关核定的应税所得率为 10%，企业所得税税率为 25%。

（2）营业税

2016年 4月 30日以前，本公司营业税税率：环保工程项目 3%，咨询服务

项目 5%。

（3）增值税

本公司增值税按征收率 3%执行。

（4）其他税费

城建税按本期应缴流转税额 1%或 5%或 7%的税率执行；

教育附加费按本期应缴流转税额 3%的比率执行；

其他地方税费按本期应缴流转税额 2%的比率执行；

房产税、土地使用税、印花税等均按当地适用税率执行。

七、报告期的主要资产情况

（一）货币资金（单位：元）：

类别 2016 年 5 月 31日 2015 年 12 月 31 日

现金 104,338.51 139,022.89

银行存款 5,171,762.93 761,288.43

其他货币资金 0.00 0.00

合计 5,276,101.44 900,311.32

其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00


114

公司货币资金占总资产的比例2016年5月31日为34.66%，2015年末为7.34%，

2016年5月31日货币资金占总资产的比例较2015年末高出27.32%，系2016年5月公

司规范和落实公司资金管理制度，清理原有资金拆借行为，拆出资金集中回收，

而拆入资金归还滞后产生的货币资金峰值。

公司报告期内无因抵押、质押或冻结而受限制的货币资金。

（二）应收票据

无

（三）应收账款

1、应收账款分类

类别

2016 年 5 月 31 日

账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00

单项金额重大但不用单项计提坏账准备的应收账款 1,257,191.00 76.82 0.00 0.00

单项金额不重大且风险不大的应收账款 379,312.93 23.18 8,600.00 100.00

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 1,636,503.93 100.00 8,600.00 100.00

类别

2015 年 12月 31 日


金额比例(%) 金额比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 ------

单项金额重大但不用单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 ------

单项金额不重大且风险不大的应收账款 379,312.93 100.00 0.00 ------

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 ------

合计 379,312.93 100.00 0.00 ------

注：公司应收账款单项金额重大的判断标准为账面余额 100 万元以上的客

户，对于单项金额虽重大但不用单项计提坏账准备的应收账款，并入单项金额不

重大且风险不大的应收账款组合中，按账龄分析法计提坏账准备。


115

2、按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

2016年5月31日 2015年12月31日

账面余额计提比例

(%)坏账准备账面余额

计提比例

(%)坏账准备

1年以内 1,257,191.00 0.00 0.00 293,312.93 0.00 0.00

1 至 2 年 293,312.93 0.00 0.00 86,000.00 0.00 0.00

2 至 3 年 86,000.00 10.00 8,600.00 0.00 10.00 0.00

3 至 4 年 0.00 30.00 0.00 0.00 30.00 0.00

4 至 5 年 0.00 50.00 0.00 0.00 50.00 0.00

5 年以上 0.00 100.00 0.00 0.00 100.00 0.00

合计 1,636,503.93 ------ 8,600.00 379,312.93 ------ 0.00

坏账准备计提比例的说明：公司主营工程施工业务，与其他行业相比，工程

施工行业普遍具有周转期长、结算期长等特点，根据公司过去应收账款的实际收

账情况，公司对账龄 2年以下的应收账款不计提坏账准备，2至 3年、3至 4年、

4至 5年及 5年以上应收账款按组合分别根据期末余额的 10%、30%、50%及 100%

计提坏账准备。

3、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

根据本公司应收款项坏账准备政策，2015 年度不需计提坏账准备，截止 2016

年 5 月 31 日应计提坏账准备金额分别为 8,600.00 元；2016 年 01- 05 月和 2015

年度无收回或转回的坏账准备。

4、报告期实际核销的重要应收账款情况：2016 年 01- 05 月和 2015 年度无

实际核销的应收账款情况

5、按欠款方归集的期末余额较大的应收账款情况

（1）截止 2016 年 5 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前四名的应收账款情

况

单位名称与本公司关系期末余额占应收账款总额

的比例(%)

坏账准备余

额

河南亚伟市政工程有限公司非关联方 1,257,191.00 76.82 0.00

尉氏县庄头镇人民政府非关联方 293,312.93 17.92 0.00

舞钢市移民迁移安置办公室非关联方 66,000.00 4.03 6,600.00

灵宝市函谷关镇人民政府非关联方 20,000.00 1.23 2,000.00

合计 ----- 1,636,503.93 100.00 8,600.00


116

（2）截止 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前三名的应收账款

情况

单位名称与本公司关系期末余额占应收账款总额

的比例(%)

坏账准备余

额

尉氏县庄头镇人民政府非关联方 293,312.93 77.33 0.00

舞钢市移民迁移安置办公室非关联方 66,000.00 17.40 0.00

灵宝市函谷关镇人民政府非关联方 20,000.00 5.27 0.00

合计 ----- 379,312.93 100.00 0.00

6、截止 2016 年 5 月 31 日，尚未有因金融资产转移而终止确认的应收账款。

7、截止 2016 年 5 月 31 日，尚未有因应收账款转移继续涉入形成的资产、

负债。

8、本公司 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 5 月 31 日的应收账款余额中均无持

有公司 5% 以上表决权股份的股东单位款项。

（四）预付款项

1、预付账款按账龄列示

账龄

2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 216,400.00 11.28 150,994.00 4.08

1 至 2 年 1,702,636.00 88.72 3,551,642.00 95.92

2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 0.00

3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 1,919,036.00 100.00 3,702,636.00 100.00

截止 2016 年 5 月 31 日，账龄超过 1年的大额预付账款情况

债务单位与本公司

关系期末余额账龄未结算原因

山东聚美清洁环卫设备有限公司非关联方 728,642.00 17个月项目预算材料调整

张文彬非关联方 467,000.00 17个月未结算预付施工费

韩锐峰非关联方 356,000.00 17个月未结算预付施工费

合计 1,551,642.00 ------------ ------

截止 2015 年 12 月 31 日，账龄超过 1年的大额预付账款情况


117

债务单位与本公司关系期末余额账龄未结算原因

河南省豫源清生物科技工程有

限公司非关联方 2,000,000.00 12个月项目预算材料调整

山东聚美清洁环卫设备有限公

司非关联方 728,642.00 12个月项目预算材料调整

合计 ----- 2,728,642.00 ------------ ------

截止 2016 年 5 月 31 日，账龄超过 1年的大额预付账款未及时结算原因的说

明：

预付山东聚美清洁环卫设备有限公司材料款余额 728,642.00 元，账龄 17 个

月。系公司为 2014 年“湖滨区 2012 年农村环境连片综合整治项目污水处项目”

定制垃圾分类箱和保洁车预付款，因湖滨区项目设计方案调整，原有合同无法付

诸实施，导致与山东聚美清洁环卫设备有限公司的定货合同停止履行。基于维持

双方的合作关系，本公司与山东聚美清洁环卫设备有限公司签订了补充协议，约

定：对于山东聚美已经按原合同生产的部分保洁车，由山东聚美公司对外出售，

出售价格由对方自行决定，本公司预付的订货款 728,642.00 元于 2016 年 12 月

31 日前全款退还公司。

往来单位张文彬、韩锐峰为公司劳务提供商。公司的工程项目普遍具有工期

短，劳务成本比重大、施工人员招工难等特点。工程行业拖欠工资情况时有发生，

农村劳动力市场供应紧俏，为建立和维护良好的用工关系，树立公司优良的信誉

形象，保障工程项目如期顺利完成，公司采取了事先向施工劳务代理人预付工资、

建立旨在长期合作的良好用工模式。往来单位张文彬、韩锐峰为公司长期合作的

施工人员代表，公司于 2014 年 11 月与张文彬、韩锐峰签订了长期劳务合作协议，

并分别预付施工人员工资 467,000.00 元、356,000.00 元,二人有义务保障公司

项目所需施工人员按要求及时到位。所预付的工资在双方终止合作的最后项目结

束时抵付项目劳务人员工资。

2、截止 2016 年 5 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情

况

单位名称与本公司关系期末余额占预付款项总额的

比例(%)

山东聚美清洁环卫设备有限公司非关联方 728,642.00 37.97

张文彬非关联方 467,000.00 24.34

韩锐峰非关联方 356,000.00 18.55

河南中财创业投资管理有限公司非关联方 120,000.00 6.25

洛阳水之源环保设备有限公司非关联方 110,500.00 5.76

合计 ----- 1,782,142.00 92.87


118

截止 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况

单位名称与本公司关系期末余额占预付款项总额的

比例(%)

河南省豫源清生物科技工程有限公司非关联方 2,000,000.00 54.02

山东聚美清洁环卫设备有限公司非关联方 728,642.00 19.68

张文彬非关联方 467,000.00 12.61

韩锐峰非关联方 356,000.00 9.61

洛阳水之源环保设备有限公司非关联方 110,500.00 2.98

合计 ------ 3,662,142.00 98.90

3、本公司 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 5 月 31 日的预付账款余额中均无预

付给持有公司 5% 以上表决权股份的股东单位款项。

（五）其他应收款

1、其他应收款分类披露

类别

2016 年 5 月 31 日


金额比例

(%)金额

计提

比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 ----

单项金额重大但不用单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 ----

单项金额不重大且风险不大的其他应收款 5,872,332.43 100.00 0.00 ----

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 ----

合计 5,872,332.43 100.00 0.00 ----

类别

2015年 12月 31日


金额比例(%) 金额

计提

比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 ----

单项金额重大但不用单项计提坏账准备的其他应收款 2,059,900.00 30.46 0.00 ----

单项金额不重大且风险不大的其他应收款 4,701,781.23 69.54 0.00 ----

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 ----

合计 6,761,681.23 100.00 0.00 ----


119

注：公司其他应收款单项金额重大的判断标准为账面余额 100 万元以上，

对于单项金额虽重大但不用单项计提坏账准备的其他应收款，并入单项金额不重

大且风险不大的其他应收款组合中，按账龄分析法计提坏账准备。

2、按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

2016年5月31日 2015年12月31日

账面余额计提比例

(%)坏账准备账面余额

计提比例

(%)坏账准备

1年以内 3,112,183.28 0.00 0.00 4,920,681.23 0.00 0.00

1 至 2 年 2,760,149.15 0.00 0.00 1,841,000.00 0.00 0.00

2 至 3 年 0.00 10.00 0.00 0.00 10.00 0.00

3 至 4 年 0.00 20.00 0.00 0.00 20.00 0.00

4 至 5 年 0.00 50.00 0.00 0.00 50.00 0.00

5 年以上 0.00 100.00 0.00 0.00 100.00 0.00

合计 5,872,332.43 ----- 0.00 6,761,681.23 ----- 0.00

坏账准备计提比例的说明：公司主营工程施工业务，其他应收款主要包括保

证金、项目备用金、往来借款，工程施工行业普遍具有周转期长、结算期长等特

点，根据公司过去其他应收款的实际收账情况，公司对账龄 2年以下的其他应收

款不计提坏账准备，2 至 3 年、3 至 4 年、4 至 5 年及 5 年以上其他应收款按组

合分别根据期末余额的 10%、20%、50%及 100%计提坏账准备。

3、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

根据坏账准备会计政策，报告期不需计提坏账准备；也不存在收回或转回坏

账准备金额的情况。

4、报告期实际核销的重要其他应收款情况

2016 年 01- 05 月和 2015 年度无实际核销的其他应收款情况。

5、其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 2016年5月31日 2015年12月31日

保证金 692,050.00 646,550.00

项目部备用金 2,704,682.43 1,960,865.23

其他往来 2,475,600.00 4,154,266.00

合计 5,872,332.43 6,761,681.23


120

6、截止 2016 年 5 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款

情况

债务人名称与本公司

关系款项性质期末余额账龄

占其他

应收款

期末余

额合计

数的比

例(%)

坏账准

备

余额

赵岩岩非关联方项目备用金 925,200.00 1 年以

内15.76 0.00

河南宇联建设工程有限公司非关联方往来借款 900,000.00 17 个

月15.33 0.00

任卫东非关联方往来借款 874,000.00 1 年以

内14.88 0.00

璩敬凯非关联方项目备用金 783,600.00 1 年以

内13.34 0.00

郑州市污水净化有限公司非关联方往来借款 600,000.00 17 个

月10.22 0.00

合计 -----4,082,800.0

0 ----- 69.53 0.00

截止 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

债务人名称与本公司

关系款项性质期末余额账龄

占其他

应收款

期末余

额合计

数的比

例(%)

坏账准备

余额

河南通广电子科技有限公司关联方往来借款2,059,900.

00 1年以内 30.46 0.00

河南宇联建设工程有限公司非关联方往来借款 900,000.00 12 个月 13.31 0.00

王佳林非关联方项目备用

金890,866.08 1年以内 13.18 0.00

郑州市污水净化有限公司非关联方往来借款 600,000.00 12 个月 8.87 0.00

王宇飞关联方往来借款 492,769.00 1年以内 7.29 0.00

合计 -----4,943,535.

08 ----- 73.11 0.00

7、截止 2016 年 5 月 31 日，尚未有因金融资产转移而终止确认的其他应收

款。

8、截止 2016 年 5 月 31 日，尚未有因其他应收款转移继续涉入形成的资产、

负债。

9、截止 2015 年 12 月 31 日，关联方王宇飞欠款 492,769.00，王宇飞为公

司的法定代表人，并持有公司股权 72%；关联方河南通广电子科技有限公司欠款

2,059,900.00 元，河南通广电子科技有限公司的法定代表人与本公司法定代表

人同为王宇飞。


121

截止 2016 年 5 月 31 日，公司其他应收款余额中无关联方欠款。

（六）存货

1、存货的分类

存货项目2016 年 5 月 31日

账面余额跌价准备账面价值

原材料 287,842.00 0.00 287,842.00

低值易耗品 0.00 0.00 0.00

在产品 217,600.50 0.00 217,600.50

产成品 0.00 0.00 0.00

库存商品 0.00 0.00 0.00

合计 505,442.50 0.00 505,442.50

存货项目2015 年 12月 31 日

账面余额跌价准备账面价值

原材料 287,842.00 0.00 287,842.00

低值易耗品 0.00 0.00 0.00

在产品 217,600.50 0.00 217,600.50

产成品 0.00 0.00 0.00

库存商品 0.00 0.00 0.00

合计 505,442.50 0.00 505,442.50

注：“在产品”为期末尚未完工，未结转计入损益的工程项目成本。

（1）公司存货项目主要包括库存材料和尚未完工交付建设单位的工程成本。

库存材料购入时按材料买价、相关税费和采购过程中发生的仓储费、包装费、

运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用等确认库存材料入账成本。库存材

料发出时采用加权平均法确定发出材料的金额，根据实际使用用途计入项目成

本，归集的项目成本于确认项目收入的同期转入相应项目的“营业成本”。

（2）截止 2016 年 5 月 31 日，公司期末存货余额 505,442.50 元,其中库存

材料 287,842.00 元，工程成本 217,600.50 元。


122

库存材料包括回转格栅排污机、三叶罗茨风机、两叶罗茨风机、回流泵、阀

门、软接头、管件、铸铁盖板等环保工程用材料。

工程成本系“郏县 2013 年度农村环境连片综合整治项目”收尾工程成本，

因甲方单位还未组织验收和工程决算，剩余 260,228.23 元合同金额尚不满足会

计准则规定的收入确认条件，与之对应的成本尚未结转计入营业成本；

2、存货跌价准备的增减变动情况

存货类别 2016 年 1 月 1日本期计提额本期减少额

2016 年 5 月 31 日转回转销

原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

截止 2015 年 12 月 31 日存货期末余额不含借款费用资本化金额；

截止 2016 年 5 月 31 日存货期末余额不含借款费用资本化金额

（七）固定资产

1、固定资产情况

项目房屋及建

筑物机器设备运输工具电子设备合计

一、账面原值

1. 2016年1月1日 0.00 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2016年5月31日 0.00 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

二、累计折旧

1. 2016年1月1日 0.00 11,366.15 0.00 0.00 11,366.15

2.本期增加金额 0.00 1,745.65 0.00 0.00 1,745.65


123

（1）计提 0.00 1,745.65 0.00 0.00 1,745.65

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2016年5月31日 0.00 13,111.80 0.00 0.00 13,111.80

三、减值准备

1. 2016年1月1日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2016年5月31日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

四、2016年5月31日账面价值 0.00 21,188.20 0.00 0.00 21,188.20

项目房屋及建

筑物机器设备运输工具电子设备合计

一、账面原值

1. 2015年1月1日 0.00 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2015年12月31日 0.00 34,300.00 0.00 0.00 34,300.00

二、累计折旧

1. 2015年1月1日 0.00 7,176.59 0.00 0.00 7,176.59

2.本期增加金额 0.00 4,189.56 0.00 0.00 4,189.56

（1）计提 0.00 4,189.56 0.00 0.00 4,189.56

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2015年12月31日 0.00 11,366.15 0.00 0.00 11,366.15

三、减值准备

1. 2015年1月1日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. 2015年12月31日 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

四、2015年12月31日账面价值 0.00 22,933.85 0.00 0.00 22,933.85

2、截止 2016 年 5 月 31 日，本公司尚无已提足折旧而继续使用的固定资产。

3、截止 2016 年 5 月 31 日，本公司无暂时闲置的固定资产。


124

4、截止 2016 年 5 月 31 日，本公司无融资租赁租入的固定资产。

5、截止 2016 年 5 月 31 日，本公司无经营租赁租出的固定资产。

6、截止 2016 年 5 月 31 日，本公司无未办理产权证的固定资产。

7、公司购入固定资产的成本按买价、相关税费和使固定资产达到预定可使

用状态前所发生的可归属该项固定资产的合理支出确定。公司固定资产预计残值

率为 5%，按平均年限法计提固定资产折旧。

8、公司固定资产为项目部检测设备，具体是溶解氧仪以及回转式格栅除污

机。

（八）在建工程

无

（九）无形资产

公司无形资产详见第二节中“三、与业务相关的关键资源要素”中“（二）

主要无形资产情况”，但因不能可靠计量，无法进行会计确认。

（十）递延所得税资产

无

八、报告期的主要负债情况

（一）短期借款（单位：元）

1、短期借款分类

借款条件 2016 年 05 月 31 日 2015 年 12 月 31日

质押借款 0.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保证借款 1,900,000.00 0.00

信用借款 0.00 0.00

合计 1,900,000.00 0.00


125

2、贷款人为郑州银行股份有限公司航海中路支行，贷款期限为 2016 年 2 月

3 日至 2017 年 2 月 3 日，固定利率 7.35%。

3、根据《担保合同》郑银保字第 09120160010117576 号，担保人为“郑州

市财务开发公司”

4、截止 2016年 5月 31日，本公司无已逾期未偿还的短期借款

（二）应付账款

截至 2016年 5月 31日公司没有应付账款。

（三）预收款项

1、预收账款按账龄列式如下：

2、截止 2016 年 5 月 31 日，大额预收账款明细项目：

债权单位名称与本公司关系所欠金额账龄未结转原因

河南省豫源清生物科技工程有限公司非关联方 850,000.00 3个月项目进度前预收款

中国瑞林工程技术有限公司非关联方 353,700.00 1个月项目进度前预收款

合计 1,203,700.00 ----------- -----------

2016 年 1 月 29 日，公司与河南省豫源清生物科技工程有限公司签订了工程

承包合同，承包了“舞钢市尚店镇宝润社区污水处理土建、安装”项目，并于

2016 年 2 月 4 日收到河南省豫源清生物科技工程有限公司预付工程款 85 万元；

2016 年 4 月 26 日，公司与中国瑞林工程技术有限公司签订了工程合同，合同项

目为“城门山铜矿排土场和露天采场局部边坡生态恢复治理工程（第二阶段）”，

收到中国瑞林工程技术有限公司预付工程款 353,700.00 元。

3、截止 2016 年 5 月 31 日，公司无账龄超过 1年的预收账款。

4、本公司期末预收款项中无持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。

（四）应付职工薪酬（单位：元）

项目 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

1 年以内（含 1年） 1,203,700.00 0.00

1 年以上 0.00 0.00

合计 1,203,700.00 0.00


126

1、应付职工薪酬分类列示

项目2016 年 1 月 1

日本期增加额本期减少额

2016 年 5 月 31

日

一、短期薪酬 10,101.22 206,154.56 216,255.78 0.00

二、离职后福利-设定提存计划 0.00 0.00 0.00 0.00

三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00

四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 10,101.22 206,154.56 216,255.78 0.00

项目2015 年 1 月 1


2015年12月31

日

一、短期薪酬 8,762.32 1,318,060.25 1,316,721.35 10,101.22

二、离职后福利-设定提存计划 0.00 0.00 0.00 0.00

三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00

四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 8,762.32 1,318,060.25 1,316,721.35 10,101.22

2、短期职工薪酬情况

项目 2016 年 1 月 1日本期增加额本期减少额2016 年 5 月 31

日

1.工资、奖金、津贴和补贴 0.00 188,000.00 188,000.00 0.00

2.职工福利费 0.00 0.00 0.00 0.00

3.社会保险费 10,101.22 18,154.56 28,255.78 0.00

其中：养老保险费 0.00 11,826.96 11,826.96 0.00

医疗保险费 0.00 4,730.88 4,730.88 0.00

工伤保险费 0.00 118.32 118.32 0.00

失业保险费 10,101.22 887.04 10,988.26 0.00

生育保险费 0.00 591.36 591.36 0.00

4.住房公积金 0.00 0.00 0.00 0.00

5.工会经费和职工教育经费 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 10,101.22 206,154.56 216,255.78 0.00


127

项目2015 年 1 月 1


2015 年 12月 31

日

1.工资、奖金、津贴和补贴 0.00 1,270,836.001,270,836.0

00.00

2.职工福利费 0.00 600.00 600.00 0.00

3.社会保险费 8,762.32 46,624.25 45,285.35 10,101.22

其中：养老保险费 0.00 33,191.34 33,191.34 0.00

医疗保险费 0.00 8,684.10 8,684.10 0.00

工伤保险费 0.00 571.27 571.27 0.00

失业保险费 8,762.32 3,092.04 1,753.14 10,101.22

生育保险费 0.00 1,085.50 1,085.50 0.00

4.住房公积金 0.00 0.00 0.00 0.00

5.工会经费和职工教育经费 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 8,762.32 1,318,060.251,316,721.3

510,101.22

（五）应交税费（单位：元）

1、应交税费余额情况

税种 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31日

增值税 -820.00 0.00

营业税 0.00 0.00

企业所得税 12,205.74 0.00

城市维护建设税 2,563.20 0.00

房产税 0.00 0.00

土地使用税 0.00 0.00

个人所得税 -24,748.10 -24,748.10

教育费附加 1,098.52 0.00

地方教育费附加 732.34 0.00

合计 -8,968.30 -24,748.10

根据 2013 年 09 月 03 日郑州市地方税务局发布的《郑州市地方税务局关于


128

对个人投资者股息红利所得加强个人所得税管理的公告》规定，采用核定应税所

得率征收方式征收企业所得税的企业，以其按应税所得率计算的所得额减去企业

所得税额后的余额作为企业“税后利润”，企业应代扣代缴的个人投资者个人所

得税额的计算公式为：个人所得税应纳税额=企业应税收入总额×企业所得税应

税所得率×（1-企业所得税适用税率）×40%×个人投资者的出资比例×20%。核

定征收企业，实际分配的股息、红利所得应扣缴的个人所得税超过主管税务机关

核定扣缴的股息、红利所得个人所得税时，应及时向税务机关申报调整。2015

年本公司按规定交纳的未来实际分配股息红利时可以抵扣的股息红利个人所得

税 24,748.10 元。

2、应交税费结缴清算明细表如下：

税种 2016年 1月 1日本年应交金额本年已交金额 2016年 5月 31日

增值税 0.00 36,617.21 37,437.21 -820.00

营业税 0.00 0.00 0.00 0.00

企业所得税 0.00 12,205.74 0.00 12,205.74

城市维护建设税 0.00 2,563.20 0.00 2,563.20

房产税 0.00 0.00 0.00 0.00

土地使用税 0.00 0.00 0.00 0.00

个人所得税 -24,748.10 0.00 0.00 -24,748.10

教育费附加 0.00 1,098.52 0.00 1,098.52

地方教育费附加 0.00 732.34 0.00 732.34

合计 -24,748.10 53,217.01 37,437.21 -8,968.30

税种 2015年 1月 1日本年应交金额本年已交金额 2015 年 12 月 31 日

增值税 0.00 0.00 0.00 0.00

营业税 0.00 123,739.02 123,739.02 0.00

企业所得税 0.00 103,117.10 103,117.10 0.00

城市维护建设税 0.00 4,047.84 4,047.84 0.00

房产税 0.00 0.00 0.00 0.00

土地使用税 0.00 0.00 0.00 0.00

个人所得税 0.00 0.00 24,748.10 -24,748.10

教育费附加 0.00 3,712.17 3,712.17 0.00

地方教育费附加 0.00 2,474.79 2,474.79 0.00


129

合计 0.00 237,090.92 261,839.02 -24,748.10

3、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和主管税务机关税种鉴

定情况，公司企业所得税为核定应税所得率征收，即按各期营业收入金额乘以核

定的所得率 10%，计算得出当期的应纳税所得额，再根据计算得出的应纳税所得

额乘以所得税率 25%计算出当期的应纳所得税金额。

（六）其他应付款

1、其他应付款按款项性质分类

款项性质 2016 年 5 月 31日 2015 年 12 月 31 日

往来借款 2,030,100.00 2,873,600.00

应付保证金 79,700.00 115,650.00

合计 2,109,800.00 2,989,250.00

2、截止 2016 年 5 月 31 日，按债权人反映前五名其他应付款情况

债权单位名称与本公司

关系所欠金额账龄款项性质

郑州恒博科技股份有限公司非关联方2,000,000.0

0 8个月往来借

款

河南亚神环保科技有限公司非关联方 55,650.00 6个月项目保证金

张振军非关联方 30,000.00 15个月往来借

款

春华建设工程项目管理有限责任公司郑州分公司非关联方 20,000.00 2个月项目保证金

河南省绿之丰环保科技有限公司非关联方 4,050.00 5个月项目保证金

截止 2015 年 12 月 31 日，按债权人反映前五名其他应付款情况

债权单位名称与本公司关系所欠金额账龄款项性质

郑州恒博科技股份有限公司非关联方 2,000,000.00 3个月往来借款

文婕非关联方 536,500.00 1个月往来借款

赵白茹非关联方 237,000.00 11个月往来借款

河南亚神环保科技有限公司非关联方 55,650.00 1个月项目保证金

张振军非关联方 30,000.00 10个月往来借款

债权单位郑州恒博科技股份有限公司为公司拆入资金的提供方，往来借款

2000000 元已于 2016 年 6 月 14 日归还；张振军为项目工地员工，应付款项 30000


130

元系公司项目部暂借张振军款项，该笔款项已于 2016 年 8 月 5 日归还；

3、本公司 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 5 月 31 日，其他应付款中均无持有

公司 5% 以上表决权股份的股东单位款项。

九、报告期的股东权益情况

报告期的股东权益情况如下（单位：元）

十、关联方关系及其交易

（一）关联方

关联方是指公司控股股东；持有公司股份 5%以上的其他股东；控股股东及其

控制或参股的企业；对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人；公司参

与的合营企业、联营企业；公司的参股企业；主要投资者个人、董事、监事、高

级管理人员或与上述关系密切的人员控制的其他企业；其他对公司有实质影响的

法人或自然人。

截止本挂牌说明书出具之日，寰宇环保的关联方包括：

1、控股股东和实际控制人及其控制的企业

公司的控股股东和实际控制人为王宇飞。王宇飞除了持有河南寰宇环保科技

股份有限公司之外，其本人控股或参股的企业有河南通广电子有限公司，并在河

项目 2016 年 1-5 月 2015 年 12 月 31日

实收资本 10,010,000.00 10,010,000.00

所有者投入资本 10,010,000.00 10,010,000.00

净利润 719,758.09 294,952.03

加：年初未分配利润 -712,285.29 -1,007,237.32

可供分配的利润

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利

转资本公积

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 7,472.80 -712,285.29

股东权益合计 10,017,472.80 9,297,714.71


131

南通广电子有限公司担任执行董事、总经理、法定代表人。王宇飞以及河南通广

电子有限公司与寰宇环保曾发生过关联交易，但目前已清理完毕。同时，王宇飞

承诺今后其控股的两家公司之间不再发生关联交易。

2、其他持有寰宇环保 5%以上股份的股东及控制的企业

其他持有寰宇环保 5%以上股份的股东是郭良、李少梅。根据郭良出具的承

诺，郭良不持有除河南寰宇环保科技股份有限公司之外的其他企业的股份，本人

没有其他控股或参股或控制的企业，也没有与寰宇环保发生过关联交易。李少梅

除了持有河南寰宇环保科技股份有限公司之外，其本人参股和控股的企业有河南

广盛能源科技有限公司、河南庆而易商贸有限公司。河南广盛能源科技有限公司

以及河南庆而易商贸有限公司与寰宇环保未发生过关联交易的情况。

3、寰宇环保的董事、监事和高级管理人员及其控制的企业

（1）寰宇环保的董事、监事和高级管理人员

寰宇环保现任董事共 5人，分别为董事长王宇飞、董事薛继超、李广春、侯

家超、贾院星。

寰宇环保现任监事共 3人，分别为监事会主席郭良、职工监事赵岩岩、杨旭

东。

寰宇环保现任高级管理人员为总经理王宇飞，副总经理为薛继超、李广春，

董事会秘书赵白茹，财务负责人章伟。

（2）董事、监事、高级管理人员其他直接或者间接控制的企业

根据董事兼副总经理薛继超出具的承诺及相关核查,公司董事兼副总经理薛

继超并无在其他单位任职的情况，没有其他直接或间接控制的企业。

根据董事兼副总经理李广春出具的承诺及相关核查,李广春除了在寰宇环保

任职外，李广春自从 2003年 6月至今，在郑州金叶电子工程有限公司担任监事

一职，持有该公司股份 5%。李广春没有直接或间接控制的企业。李广春以及郑

州金叶电子工程有限公司与寰宇环保从未发生过关联交易。

根据董事贾院星出具的承诺及相关核查，除了在寰宇环保任职外，贾院星自

从 2016年 6月至今，在汤阴豫源清污水处理有限公司担任监事一职，持有该公

司股份 5%。但贾院星没有其他直接或间接控制的企业。贾院星以及汤阴豫源清

污水处理有限公司与寰宇环保从未发生过关联交易。


132

根据董事侯家超出具的承诺及相关核查，侯家超没有参股或控股的其他公

司，也从未与寰宇环保发生过关联交易。

根据监事赵岩岩、杨旭东出具的承诺及相关核查，赵岩岩、杨旭东没有参股

或控股的其他公司，也从未与寰宇环保发生过关联交易。

根据财务负责人章伟与董事会秘书赵白茹出具的承诺及相关核查，章伟、赵

白茹没有参股或控股的其他公司，也从未与寰宇环保发生过关联交易。

4、寰宇环保控股、参股的公司

截止挂牌说明书出具日，寰宇环保没有控股、参股的公司。

5、本企业的关联方情况

关联方名称关联方与本公司关系

河南通广电子有限公司同为主要投资者王宇飞控制，法人均为王宇飞。

王宇飞本公司的关键管理人员，主要投资者，股权比例 66.24%。

郭良本公司的主要投资者，监事会主席，股权比例 25.76%。

李少梅本公司的主要投资者，股权比例 5.00%。

贾院星本公司的投资者，董事，股权比例 1.00%。

薛继超本公司的投资者，董事兼副总经理，股权比例 1.00%。

侯家超本公司的投资者，董事，股权比例 1.00%。

李广春本公司董事兼副总经理，未持有公司股份。

赵岩岩本公司监事，未持有公司股份。

杨旭东本公司监事，未持有公司股份。

章伟本公司财务负责人，未持有公司股份。

赵白茹本公司董事会秘书，未持有公司股份。

河南广盛能源科技有限公司本公司股东李少梅参股公司，参股比例 40%。

河南庆而易商贸有限公司本公司股东李少梅参股公司，参股比例 95%。

郑州金叶电子工程有限公司本公司董事兼副总经理李广春参股公司，参股比例 5%。

汤阴豫源清污水处理有限公司本公司股东，董事贾院星参股公司，参股比例 5%。


133

（二）关联方交易

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

本公司报告期关联方之间内尚不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交

易。

2、关联方资金拆借情况（单位：元）

关联方拆借金额起始日到期日说明

2016 年 1-5 月 ----- ----- ----- -----

拆入： 3,960,120.00 2016 年 2 月 2日 2016 年 5 月 31日往来拆借

王宇飞 1,880,220.00 2016 年 5 月 24 日 2016 年 5 月 31日往来拆借

河南通广电子有限公司 2,079,900.00 2016 年 2 月 2日 2016 年 5 月 31日往来拆借

拆出： 1,407,451.00 2016 年 1 月 7日 2016 年 5 月 26日往来拆借

王宇飞 1,387,451.00 2016 年 1 月 7日 2016 年 5 月 26日往来拆借

河南通广电子有限公司 20,000.00 2016 年 5 月 31 日 2016 年 5 月 31日往来拆借

2015 年度 ----- ----- ----- 往来拆借

拆入： 5,027,639.90 2015 年 1 月 4日 2016 年 05 月 31 日往来拆借

王宇飞 2,082,639.90 2015 年 1 月 16 日 2016 年 05 月 31 日往来拆借

河南通广电子有限公司 2,945,000.00 2015 年 1 月 4日 2016 年 05 月 31 日往来拆借

拆出： 4,580,408.90 2015 年 1 月 5日 2015 年 12 月 31 日往来拆借

王宇飞 2,675,408.90 2015 年 1 月 15 日 2016 年 05 月 31 日往来拆借

河南通广电子有限公司 1,905,000.00 2015 年 1 月 5日 2015 年 12 月 31 日往来拆借

3、关联方应收应付账款（单位：元）

项目名称关联方2016 年 5 月 31 日 2015 年 12月 31 日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款王宇飞 0.00 0.00 492,769.00 0.00

其他应收款河南通广电子有限公司 0.00 0.00 2,059,900.00 0.00

合计 ----------- 0.00 0.00 2,552,669.00 0.00


134

项目名称关联方 2016 年 5 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

其他应付款王宇飞 0.00 0.00

其他应付款河南通广电子有限公司 0.00 0.00

合计 ----------- 0.00 0.00

寰宇环保有限公司在近一年的经营中存在关联交易。寰宇环保有限公司同控

股股东王宇飞及其控股的另一公司即河南通广电子科技有限公司存在资金拆借

行为，截止寰宇环保股份有限公司设立之日已经清理完毕。此资金占用行为已经

清理完毕，对于本次挂牌在法律层面没有实质性影响。且寰宇环保承诺在今后的

生产经营中避免关联交易。

寰宇环保及股东承诺，寰宇环保截止本挂牌说明书签署之日，不存在其他关

联交易。

（三）关联方租赁

寰宇环保承租控股股东王宇飞位于位于郑州市金水区农科路 38 号 5 号楼东

1单元 504 号的房屋。2012 年 11 月 20 日，王宇飞（出租方、甲方）与河南寰宇

环保科技有限公司（承租方、乙方）签订《房屋租赁合同》，合同约定：甲方将

位于郑州市金水区农科路 38 号 5 号楼东 1单元 504 号租赁给乙方经营使用，期

限为 2012 年 11 月 20 日至 2013 年 11 月 19 日，双方将租赁期限续签至 2018 年

11 月 19 日。房屋面积为 172.77 平方米，租金为 2000 元／月，按年支付，乙方

应于合同签订后向甲方支付全年租金，租赁期间产生的其他税费均有乙方承担。

虽然该租赁价格明显低于周边市场价格，但是双方签有正式的租赁合同，且该行

为并不对寰宇环保的利益产生损害，不会对寰宇环保的独立性产生不利影响。

（四）关联交易的决策制度及其公允性

为使将来可能发生的关联交易定价能够按照公平合理及市场化原则确定，达

到关联交易价格公允，不损害寰宇环保及其他股东利益的目的，寰宇环保已在《公

司章程》及相关内控制度中明确了关联方的认定、关联交易的范围及认定、关联

交易的定价与决策、关联交易的表决等公允决策程序。


135

寰宇环保在其《公司章程》及有关内部管理制度中规定的关联交易决策程序

合法有效，体现了保护寰宇环保及中小股东利益的原则。

十一、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一）期后事项

截止 2016年 5月 31日，其他应付款余额 2,109,800.00元，其中应付郑州恒

博科技股份有限公司 2,000,000.00元，该笔款项于资产负债表日后（2016年 6月

14日）归还；其中应付张振军 30000元已于资产负债表日后（2016年 8月 5日）

归还。

（二）或有事项

截至 2016年 5月 31日，本公司无需要说明的或有事项。

（三）承诺事项

截至 2016年 5月 31日，本公司无需要说明的承诺事项。

（四）资产负债表日后非调整事项

截至 2016年 5月 31日，本公司无需要说明资产负债表日后非调整事项。

（五）其他重要事项

截至 2016年 5月 31日，本公司无需要说明的其他重要事项。

十二、资产评估情况

2016年 6月 20日，河南大平资产评估事务（普通合伙）以 2016年 5月 31

日为评估基准日对公司进行资产评估，并出具了出具豫大平评报字[2016]86号

《资产评估报告书》。此次评估以资产基础法（成本法）作为本次评估的方法。

评估结论为：截至评估基准日，河南寰宇环保科技有限公司符合《公司法》规定

的全部出资资产评估值为 1522.56万元，总负债的评估值为 520.45万元，符合

《公司法》规定的出资条件的净资产的评估值为 1002.11万元（大写为人民币壹


136

仟零贰点壹壹万元整），评估增值额为 0.364030万元，增值率为 0.03%。

十三、股利分配政策和股利分配情况

（一）报告期内的股利分配政策

公司股利分配政策为：在弥补上一年度亏损后，依序分别提取法定公积金和

任意公积金，剩余部分可以支付股东股利。公司现行的股利分配政策为：

1、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。

2、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法

定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

3、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后

利润中提取任意公积金。

4、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例

分配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。

5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公

司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。

6、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册

资本的 25%。

7、公司在股利分配方面实行同股同权同利政策，公司按各股东持股比例进

行分配，采取现金、股票或者现金与股票相结合的形式分配股利。公司将根据赢

利状况及经营需要实行利润分配政策。

8、股东大会违反规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配

利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

9、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召

开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。


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（二）报告期内的股利分配情况

因公司生产规模的跨越式发展，增加了公司资金需求。着眼于公司长远发

展，公司之前未进行利润分配。

（三）公开转让后的股利分配政策

1、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公司

的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。法定

公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。

2、公司可以采取现金或者股票的方式分配股利，并可进行中期现金分红。

3、公司保证利润分配政策的连续性和稳定性，努力实施积极的利润分配政

策，特别是现金分红的政策。上述政策主要包括：

（1）公司的利润分配应充分重视投资者的实际利益，在通常情况下，应保

证最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润

的百分之三十；

（2）公司董事会在年度报告中应披露利润分配预案，对于年度报告期内盈

利但未提出现金利润分配预案的，应详细说明未分红的原因、未用于分红的资金

留存公司的用途；

（3）公司董事会未做出现金利润分配预案的，将在定期报告中披露原因；

（4）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司。

4、本次公开转让前未分配利润的分配政策

公司于 2016年 7月 6日召开的第一次股东大会审议通过了《关于本次公开

转让前滚存利润由新老股东共享的议案》。本次公开转让前的滚存利润由公开转

让后的新老股东（含社会公众股股东）共享。

十四、业务发展风险及管理


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风险对于任何一个企业、任何一个项目都是存在的，关键是如何抵御风险，

有效地化解风险。投资者在评价此次投资行为时，还应特别认真地考虑下述各项

风险因素。下述风险是根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，

但该排序并不表示风险因素会依次发生。

（一）行业竞争加剧风险

国内污水处理行业发展迅猛，但行业整体水平参差不齐，国家对行业的监管

也在不断加强，同时国家对环保行业的投入和支持也在不断加强。因此，越来越

多的环保企业将会涌现，逐渐淘汰行业中的落后公司。同时，各方资本不断地涌

入，加速了环保行业的布局，呈现出强强竞争的局面，市场竞争风险加剧。如果

公司不能继续加强自身实力、提高产品竞争力、拓展客户参与度，将面临行业竞

争加剧所带来的冲击。

应对措施：公司将利用自身优势持续扩大品牌知名度，提升自身专业水准，

深耕本土市场，不断挖掘客户潜在需求，提高污水处理设施工程质量，以避免行

业竞争加剧给公司带来的潜在风险。

（二）公司治理风险

随着公司业务的快速发展，经营规模不断扩大，对公司在未来战略规划、组

织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司制订了较

为完备的《公司章程》、《财务管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交

易决策制度》等各项管理制度，但由于相关治理机制不能完全有效运行，公司进

入中原股权交易中心挂牌后，对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管

理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程，公司短期内仍可能存在治理不

规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。

应对措施：公司将积极组织管理层对公司相关制度的学习和研究，力争快速

进入规范状态，以避免短期内可能存在的风险。

（三）融资能力的风险

在公司未来经营发展过程中，专利技术的研发和业务的不断增加会造成流动

资金的紧张。目前公司资金依赖于股东的投入解决，如果股东变更或者出现资金


139

短缺，将会对公司的融资能力带来影响。

应对措施：将适时引进战略投资者对公司进行股权投资，另外也可开辟银行

贷款、其他金融机构贷款、公司债券融资等多种融资渠道，以满足公司经营和发

展的需要，以避免风险的存在。

（四）其他应收账款风险

截止 2016 年 5 月 31 日，公司其他应收账款余额为 5,872,332.43 元。其中

3,396,732.43元为项目备用金以及保证金，往来借款为 2,475,600.00元。以上款

项为公司承建项目支出（费用）以及其他借出款项，如不能按时收回将有可能会

对公司经营产生一定风险。

应对措施：其他应收账款中项目备用金及保证金将严格按照公司规定进行使

用和回收，为了规范公司管理，公司将加强对其他应收账款的管理。对于其他应

收账款中的往来借款，寰宇环保将按时并及时进行催收，寰宇环保的控股股东王

宇飞已承诺：将积极对该借款进行催收，保证按时收回，否则由本人承担责任。

（五）污水处理工艺技术淘汰的风险





应对措施：公司将加大技术研发的投入，在现有专利技术的基础上不断革新，

始终追随科技的高速发展，以满足公司经营和发展的需要，避免风险的发生。

河南寰宇环保科技股份有限公司 挂牌说明书...2016/09/23 ·...

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