delårsrapport q2 2013
DESCRIPTION
ÂTRANSCRIPT
Q2
2 0 1 3Delårsrapport
160 FORRETNINGSÅR
delårsrapport 30.06.2013
SpareBank 1 Søre SunnmøreOrg.nr.: 937 899 785 NO
» Frå toppen av Store Brekketind, Fotograf: Gunnar Wangen
Innhald
Rapport fra styret 4
Oppstilling av totalresultat 10
Oppstilling av finansiell stilling 12
Kontantstraumanalyse 13
Endring i eigenkapital 14
Note 1 15
Rekneskapsprinsipp
Note 2 16
Segmentinformasjon
Note 3 20
Utlån til og krav på kundar
Note 4 22
Tap på utlån, garantiar m.m.
Note 5 24
Innskot frå kundar
Note 6 26
Kapitaldekning
Konsernet
Konsernrekneskapen er konsolidert på grunnlag av rekneskapa frå morbank, fire heileigde dotterselskap, tilknytte selskap og banken sine eigardelar i dei felleskontrollerte verksemdene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest II AS.
Morbanken har 70 tilsette ved utgangen av 2. kvartal, som til saman utgjer 68,6 årsverk.
Kommentarane og tala nedanfor er knytt til konsernet dersom anna ikkje er uttrykt særskilt.
Hovudtrekk Rentenettoen er på 1,40% av GFK mot 1,55% ved utgangen av Q2 2012.
Provisjonsinntekter viser vesentlig betring mot same periode i fjor.
Netto avkastning på finansielle investeringar er 4,6 mill kr høgare enn same periode i fjor. hovedsakelig grunna auka utbytte i 2013.
Innskotsdekninga syner positiv utvikling.
4 | Delårsrapport Q2 2013
Konsernet
nøkkeltal Tal i parentes for tilsvarande periode i fjor
» Morbanken sitt resultat før skatt 31,3 mill. kr (36,2 mill. kr.)
» Eigenkapitalavkastning etter skatt i morbank 10,2% (11,7%)
» Eigenkapitalavkastninga etter skatt for konsern er 8,1% (9,7%)
» Netto provisjons og andre inntekter 29,6 mill.kr (22,9 mill.kr)
» Netto avkastning på finansielle investeringar 20,6 mill. kr (16,0 mill. kr)
» Tap/nedskrivingar er høg i første halvår med 21,1 mill. kr mot 9,1 mill. kr same tid i fjor
» Utlånsvekst 12 mnd i eigne bøker 336 mill. kr (50 mill. kr)
» Utlånsvekst i 2013 inklusiv overføring til Boligkreditt 585 mill.kr. (346 mill. kr) som er ei auke 8%
» Innskotsvekst 12 mnd 259 mill. kr (325 mill. kr)
» Kapitaldekning for morbanken 15,20% (17,06%)
» Kjernekapital for morbanken er 12,27% (13,42%)
Delårsrapport Q2 2013 5
nøKKeltal
DriftskostnaderDriftskostnadene har auka med 4,8 mill. kr og utgjer 54,6 mill. kr. Kostnadene er i samsvar med budsjettet. Kostnader i % av totale inntekter utgjer 52,5 % pr 30.6.2013 mot 54,7% for tilsvarande periode i fjor.
Tap/nedskrivingarResultatrekneskapen er belasta med 21,1 mill. kr i tap. Samla nedskrivingar pr 30.6.2013 utgjer 52,8 mill. kr og fordeler seg slik i prosent av brutto utlån:
totalresultat
DelårsresultatSpareBank 1 Søre Sunnmøre har eit konsernresultat etter skatt på 24,2 mill. kroner pr 30.6.2013 som tilsvarar 0,60% av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK).
Morbanken har eit resultat etter skatt på 27,2 mill. kr tilsvarande 0,68 % av GFK. Resultat etter 1. halvår 2012 var 29,5 mill. kr.
RentenettoNetto rente og kredittprovisjonsinntekter utgjer 53,8 mill. kr, som i kroner er 3% høgare enn første halvår 2012. Dette tilsvarar 1,40% av GFK i morbank mot 1,55% i fjor.
Andre driftsinntekterNetto provisjons og andre inntekter har auka med 6,7 mill. kroner i forhold til 30.6.2012. Auka er på 29%. Netto avkastning på finansielle investeringar er høgare enn tilsvarande periode i 2012. Dette skuldast positiv utvikling i verdi vurderingar og motteke utbytte. SpareBank 1 Søre Sunnmøre sin andel av resultatet frå felleskontrollerte verksemder i SpareBank 1 Gruppen utgjer 10 mill. kroner.
30.06.2013 31.12.12 30.06.2012
Individuelle 0,46 % 0,19 % 0,04 %
Gruppevise 0,36 % 0,34 % 0,39 %
sum 0,82 % 0,53 % 0,43 %
» selvåg. Fotograf: Gunnar Wangen
6 | Delårsrapport Q2 2013
totalresultat
Finansiell stilling
UtlånBrutto utlån i eigne bøker har auka med 163 mill. kr sidan årsskiftet.
I høve til tilsvarande periode i fjor så har utlåna i eigne bøker auka med 336 mill. kr. Banken plasserer sikre bustadlån i SpareBank 1 Boligkreditt. Ved kvartalsskiftet utgjer denne porteføljen 1.508 mill. kr. Brutto utlån inklusiv lån i Boligkreditt er såleis på 7.937 mill. kr.
ForvaltningskapitalForvaltningskapitalen i morbanken utgjer 8.188 mill. kr og har auka med 314 mill. kr sidan årsskiftet. Forretnings k apitalen inklusiv lån i Boligkreditt er på 9,695 mill. kr.
InnskotInnskota har auka med 259 mill. kr siste 12 månadene. Innskotsdekninga i morbank er 70,7 % ved utgangen av kvartalet.
LikviditetBanken prioriterer å ha god likviditet, og har ein diversifisert forfallsstruktur på ekstern funding. Samla ekstern finansiering utgjer 2.827 mill. kr. Av dette har 1.630 mill. kr løpetid mellom 1 og 3 år, og 970 mill. kr løpetid over 3 år.
SoliditetMorbanken sin ansvarlege kapital består av kjernekapital på 593,2 mill. kr og tilleggskapital på 152,5 mill. kr. Delårsresultat er ikkje inkludert. Samla ansvarleg kapital er 717,4 mill. kr eksklusiv resultat for rekneskapsperioden. Dette gir fylgjande kapitaldeknings prosentar (morbank) se tabell under.
Rein kjernekapital i morbank er 11,16% og 11,73% inkl delårsresultat.
Dato Eks. delårsresultat Inkl. delårsresultat
30.06.2013 15,20 % 15,77 %
31.12.2012 16,50 %
30.06.2012 17,06% 17,76 %
Delårsrapport Q2 2013 7
FInansIell stIllInG
risikovurderingar
Banken sine vesentlege risiki er knytt til: kredittrisiko, operasjonell risiko, renterisiko og likviditets og oppgjersrisiko.
Risikotilhøva blir kontinuerleg overvaka og rapportert til leiinga og styret etter faste rapporteringsrutinar.
Kredittrisiko i utlånsporteføljen er det største risikoområdet. Banken har god bransjespreiing og alle engasjement blir månadleg scora i SpareBank 1 sitt datavarehus. Denne scoringa fangar opp hovudtrekka på grunnlag av kundeåtferd og utvikling i økonomiske nøkkeltal, og er grunnlag for opp følging og rapportering. Arbeid med porteføljekvalitet er ei prioritert oppgåve, og det vert tekne aktive grep for å redusere risiko og misleghald.
Summane for overtrekk og restansar syner auke frå siste årsskifte. Styret følgjer utviklinga månadleg og kredittmedarbeidarane prioriterer arbeidet med utsette engasjement høgt.
Både utlån og innskot frå kundar har i all hovudsak flytande rente. Fastrentelåna er i stor grad sikra gjennom renteswapavtalar.
Banken si obligasjonsbehaldning er i overkant av 275 mill kr, og dei fleste postane har kvartalsvis rente regulering. Vidare er det plassert 430 mill. kr i obligasjons fond. Rente risikoen er derfor låg.
Utsiktene framover Aktiviteten i banken sitt primærområde er god, og det ligg til rette for ei god og sunn utvikling, sjølv om utsiktene i Europa kan påverke økonomien i Norge og vår region. Banken er finansiert for å dekke innløysing av låneforfall og utlånsvekst i andre halvår. Styret forventar at resultatet av ordinær bankdrift dei restarande kvartala av 2013 vil vere på nivå med resultatet i første halvår. Framover vil det vere eit stort fokus på bankens kapitaldekningssituasjon sett opp mot fram tidige krav frå myndigheitene.
Volda, 15. august 2013 Styret i SpareBank 1 Søre Sunnmøre
Oddvar Strand
Leiar
Kristian Sætre
Nestleiar
Helen Kvalsund Vike
Tove Krøvel
Trond Berg
Elias Mårstøl
Solveig Midtbø
Administrerande banksjef
8 | Delårsrapport Q2 2013
rIsIKovurDerInGar
» styret frå venstre: tove Krøvel, oddvar strand, elias Mårstøl, solveig Midtbø, trond Berg, Helen Kvalsund vike, Kristian sætre
Delårsrapport Q2 2013 9
rIsIKovurDerInGar
oppstilling av totalresultat
Morbank
(Tal i heile tusen kroner) Notar 2012 Q2 2012 Halvår 2012 Q2 2013 Halvår 2013
renteinntekter 314 381 73 358 149 174 83 054 161 836
rentekostnader 201 838 46 161 94 959 53 523 106 130
Netto renteinntektar 112 543 27 197 54 215 29 531 55 706
provisjonsinntekter 45 348 11 310 21 115 15 565 27 954
provisjonskostnader 2 806 577 1 238 617 1 269
andre driftsinntekter 1 204 329 616 283 496
Netto provisjons- og andre inntekter 43 746 11 062 20 493 15 231 27 181
utbytte 13 151 9 092 13 147 16 737 16 817
Inntekt av eigarinteresser i felleskontol. verksemder
Inntekt av eigarinteresser i tilknytte selskap
netto verdiendring på finansielle eignelutar 11 050 -722 4 469 2 132 3 405
Netto avk. på finansielle investeringar 2 24 201 8 370 17 616 18 869 20 222
sum inntekter 180 490 46 629 92 324 63 631 103 109
personalkostnader 48 176 11 489 23 717 12 250 24 942
administrasjonskostnader 28 446 6 932 13 629 7 690 14 440
avskrivingar av varige driftsmidlar 3 274 793 1 629 936 1 858
andre driftskostnader 16 677 3 930 8 052 5 219 9 445
sum driftskostnader 96 573 23 144 47 027 26 095 50 685
resultat før tap 83 917 23 485 45 297 37 536 52 424
nedskriving av aksjar 2 -8 035 0 0 0 20
tap på utlån, garantiar 4 32 380 4 590 9 118 18 171 21 083
resultat før skatt 43 502 18 895 36 179 19 365 31 321
skattekostnad 10 631 2 700 6 450 800 4 100
totalresultat for perioden 32 871 16 195 29 729 18 565 27 221
disponeringar av årsresultat:
overført til sparebankfondet 28 671
overført til gåvefond
avsett til utdeling 4 200
overført til fond for vurderingsskilnader
sum disponeringar 32 871
10 | Delårsrapport Q2 2013
oppstIllInG av totalresultat
Konsern
(Tal i heile tusen kroner) Notar 2012 Q2 2012 Halvår 2012 Q2 2013 Halvår 2013
renteinntekter 310 211 72 340 147 167 82 190 159 959
rentekostnader 201 747 46 161 94 959 53 544 106 130
Netto renteinntektar 108 464 26 179 52 208 28 646 53 829
provisjonsinntekter 45 348 11 310 21 115 15 565 27 954
provisjonskostnader 2 806 576 1 238 617 1 269
andre driftsinntekter 5 302 1 555 2 994 1 480 2 899
Netto provisjons- og andre inntekter 47 844 12 289 22 871 16 428 29 584
utbytte 4 420 361 4 416 16 738 8 304
Inntekt av eigarinteresser i felleskontol. verksemder 11 549 2 084 7 131 4 582 9 975
Inntekt av eigarinteresser i tilknytte selskap -8 013 0 0 -502 -1 020
netto verdiendring på finansielle eignelutar 10 700 -722 4 469 2 131 3 405
Netto avk. på finansielle investeringar 2 18 656 1 723 16 016 22 949 20 664
sum inntekter 174 964 40 191 91 095 68 023 104 077
personalkostnader 48 755 11 404 23 717 12 320 25 084
administrasjonskostnader 28 446 6 932 13 629 7 688 14 440
avskrivingar av varige driftsmidlar 5 247 1 060 2 168 1 591 2 855
andre driftskostnader 21 512 5 553 10 275 5 680 12 258
sum driftskostnader 103 960 24 949 49 789 27 279 54 637
resultat før tap 71 004 15 242 41 306 40 744 49 440
Gevinst ved sal av anleggsmidlar 2 0 0 0 0 -20
tap på utlån, garantiar 4 32 380 4 590 9 118 18 171 21 083
resultat før skatt 38 624 10 652 32 188 22 573 28 337
skattekostnad 8 828 2 700 6 450 800 4 100
totalresultat for perioden 29 796 7 952 16 137 13 260 24 237
disponeringar av årsresultat:
overført til sparebankfondet 28 671
overført til gåvefond 0
avsett til utdeling 4 200
overført til fond for vurderingsskilnader -3 075
sum disponeringar 29 796
Delårsrapport Q2 2013 11
oppstIllInG av totalresultat
oppstilling av finansiell stillingMorbank Konsern
31.12.12 30.06.12 30.06.13 (Tal i heile tusen kroner) Notar 30.06.13 30.06.12 31.12.12
eignelutar
397 696 666 435 462 791 Kontantar og fordringar på sentralbanken 462 791 666 435 397 696
20 423 20 484 47 786 utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar 47 786 20 484 20 423
6 351 547 6 179 161 6 513 490 utlån til og fordringar på kundar 3 6 429 565 6 093 858 6 266 064
11 916 (2 789) (29 715) Individuelle nedskrivingar 4 (29 715) (2 789) 11 916
21 100 (24 100) (23 100) nedskriving på grupper av utlån 4 (23 100) (24 100) (21 100)
6 318 531 6 152 272 6 460 675 Netto utlån til kundar 3 6 376 750 6 066 969 6 233 048
1 566 1 393 1 566 overtekne eigedomar 1 566 1 393 1 566
678 217 181 735 275 286 sertifikat og obligasjonar med fast avkastning 275 286 181 735 678 217
126 255 119 517 582 448 aksjar, andelar og andre eigenkapitalinteresser 582 948 119 517 126 755
103 964 103 964 105 922 Investeringar i felleskontrollerte verksemder 161 033 153 413 149 100
7 559 0 8 189 Investeringar i tilknytte selskap 7 236 0 5 781
34 296 34 296 34 296 Investering i konsernselskap 0 0 0
0 3 180 0 utsett skattefordel 1 710 3 787 1 710
49 733 45 710 52 332 varige driftsmidlar 163 654 156 105 161 140
67 609 90 279 64 911 andre eignelutar 58 577 95 134 69 395
28 542 24 175 48 479 Forskotsbet. kostnader og oppt.inntekter 48 479 24 175 28 542
7 834 391 7 443 440 8 144 681 sum eignelutar 8 187 816 7 489 147 7 873 373
Gjeld
174 826 298 000 180 252 Innskot frå kredittinstitusjonar 180 252 298 000 174 826
4 345 326 4 309 459 4 605 147 Innskot frå og gjeld til kundar 5 4 604 568 4 307 597 4 345 321
2 477 656 1 964 688 2 447 273 Gjeld stifta ved utferding av verdipapir 2 447 273 1 964 688 2 477 656
52 200 41 618 49 594 anna gjeld 50 481 44 440 54 715
29 838 73 034 80 609 påkomne kostnader og forsk.bet. inntekter 80 609 73 034 29 838
14 146 15 276 14 146 avsetjing til forpliktingar 14 146 15 276 14 146
199 439 199 347 199 479 ansvarleg lånekapital 199 479 199 347 199 439
7 293 431 6 901 422 7 576 500 sum gjeld 7 576 808 6 902 382 7 295 941
eigenkapital
530 960 502 289 530 960 sparebankfondet 6 530 960 502 289 530 960
10 000 10 000 10 000 Gåvefond 10 000 10 000 10 000
0 29 729 27 221 annan eigenkapital 70 048 74 476 36 472
540 960 542 018 568 181 sum eigenkapital 611 008 586 765 577 432
7 834 391 7 443 440 8 144 681 Gjeld og eigenkapital 8 187 816 7 489 147 7 873 373
133 189 132 110 243 591 Garantiansvar 243 591 132 110 133 189
15 000 15 000 15 000 Deponert i norges Bank 15 000 15 000 15 000
12 | Delårsrapport Q2 2013
oppstIllInG av FInansIell stIllInG
KontantstraumanalyseMorbank Konsern
30.06.12 2012 30.06.13 (tusen kroner) 30.06.13 2012 30.06.12
36 179 43 502 31 321 resultat før skatt 28 337 38 624 32 188
0 8 035 0 Gevinst/tap ved sal av anleggsmidlar 0 0 0
1 629 3 274 1 858 + av- og nedskrivingar 2 855 5 247 2 168
0 0 0 + tap på utlån/garantiar 0 0 0
0 -4 200 0 - Gåver 0 -4 200 0
-6 450 -10 631 -4 100 - Betalbar skatt -4 100 -6 150 -6 450
31 358 39 980 29 079 Tilført frå perioden sin verksemd 27 092 33 521 27 906
-44 936 -25 056 -17 239 reduksjon/(auke) andre fordringar -9 119 -33 086 -46 949
38 154 6 881 42 217 auke/(reduksjon) anna kortsiktig gjeld 40 195 8 525 36 158
0 -1 130 0 auke/(reduksjon) pensjonsforplikting 0 -1 130 0
0 0 0 auke/(reduksjon) forpliktingar 0 0 0
-6 782 -19 305 24 978 likviditetsendring i resultatrekneskapen 31 076 -25 691 -10 791
-173 384 -339 643 -142 144 reduksjon/(auke) utlån -143 702 -340 452 -174 373
145 226 145 287 -27 363 reduksjon/(auke) utlån kredittinstitusjonar -27 363 145 287 145 226
275 179 311 046 259 821 auke/(reduksjon) innskot kundar 259 247 313 632 275 908
-59 994 -183 168 6 426 auke/(reduksjon) innskot kredittinst. 6 426 -183 168 -59 994
97 621 -398 861 402 931 reduksjon/(auke) sertifikat og obligasjonar 402 931 -398 861 97 621
309 224 -444 664 553 728 a) Netto likviditetsendring frå verksemd 555 707 -455 732 301 503
-288 -5 857 -2 727 Brutto investeringar bygningar/driftsmidlar -4 036 -11 163 -751
0 0 0 avgang bygningar/driftsmidlar 0 2 784 0
-8 184 0 630 netto innbetalt kap. tilkn. selskap/dotterselsk 0 0 0
-15 821 -46 347 -456 193 reduksjon/(auke) aksjar og eigarinteresser -456 193 -32 757 -15 821
-24 293 -52 204 -458 290 B) Netto likviditetsendring investeringar -460 229 -41 136 -16 572
40 132 40 auke ansvarlig lånekapital 0 132 40
0 0 0 endringar direkte mot eigenkapital 0 0 0
66 428 579 396 -30 383 auke/(reduksjon) anna langsiktig gjeld -30 383 579 396 66 428
66 468 579 528 -30 343 C) Netto likviditetsendringar finansiering -30 383 579 528 66 468
351 399 82 660 65 095 a) + B) + C) Netto endringar i likvidar i året 65 095 82 660 351 399
315 036 315 036 397 696 likviditetsbehaldning per inngåande periode 397 696 315 036 315 036
666 435 397 696 462 791 likviditetsbehaldning per utgåande periode 462 791 397 696 666 435
351 399 82 660 65 095 endring 65 095 82 660 351 399
Delårsrapport Q2 2013 13
KontantstrauManalyse
endring i eigenkapital Morbank Sparebankfondet Gåvefond Annan eigenkapital Sum eigenkapital
eigenkapital per 31.12.2010 481 363 10 000 491 363
avsett til gåvefond
åresresultat tillagt eigenkapitalen 20 926 20 926
eigenkapital per 31.12.2011 502 289 10 000 512 289
avsett til gåvefond
åresresultat tillagt eigenkapitalen 28 671 28 671
eigenkapital per 31.12.2012 530 960 10 000 0 540 960
udisponert overskot pr 30.06 27 221 27 221
eigenkapital per 30.06.2013 530 960 10 000 27 221 568 181
Konsern Sparebankfondet Gåvefond Annan eigenkapital Sum eigenkapital
eigenkapital per 31.12.2010 481 363 10 000 44 303 535 666
Føring mot annan eK -5 273 -5 273
åresresultat tillagt eigenkapitalen 20 926 517 21 443
eigenkapital per 31.12.2011 502 289 10 000 39 547 551 836
Føring mot annan eK (3 075) (3 075)
åresresultat tillagt eigenkapitalen 28 671 0 28 671
eigenkapital per 31.12.2012 530 960 10 000 36 472 577 432
Føring mot annan eK 9 339 9 339
udisponert overskot pr 30.06. 24 237 24 237
eigenkapital per 30.06.2013 530 960 10 000 70 048 611 008
14 | Delårsrapport Q2 2013
enDrInG I eIGenKapItal
note 1 - rekneskapsprinsipp
1.1 Grunnlag for utarbeidelseDelårsrekneskapen for SpareBank 1 Søre Sunnmøre omfattar perioden 1.1.30.6.2013. Delårsrekneskapen er utarbeidd i samsvar med IAS 34 Interim Financial Reporting. Denne delårsrekneskapen er utarbeidd i samsvar med gjeldande IFRS standardar og IFRIC tolkingar. Samanlikningstal for 2012 er omarbeidd i forhold til IFRS regelverket.
1.2 SegmentrapporteringEit forretningssegment er ei gruppering av eignelutar eller verksemder som tilfører produkt eller tenester, og som er gjenstand for risiko og avkastning som avvik frå andre forretningssegment. Segmentinformasjon er omtala i eigen note.
1.3. ValutaTransaksjonar i utanlandsk valuta er omrekna til NOK etter kursar på transaksjonstidspunktet. Valutatap og gevinst som oppstår på slike transaksjonar, samt på pengepostar i utanlandsk valuta er bokført i resultatrekneskapen.
1.4 Varige driftsmidlarVarige driftsmidlar omfattar bygningar, tomter og driftslausøyre. Bygningar og driftslausøyre er innrekna til verkeleg verdi pr 1.1.2008 og vert avskrivne lineært etter forventa levetid. Tomter er bokført til kostpris.
1.5 Verdipapir og derivatVerdipapir består av aksjar og andelar, sertifikat og obligasjonar. Aksjar og andelar anten som omløpsmidlar og vurdert til verkeleg verdi, eller som anleggsmidlar og vurdert til amortisert kost.
1.6 PensjonsskuldnaderSidan dei andre selskapa i konsernet ikkje har tilsette, så er det kun morbanken som har pensjonsskuldnad. Avtalen er sikra gjennom innbetalingar til forsikringsselskap og skuldnaden er utrekna av aktuar.
1.7 Innlån/gjeldInnlån og gjeld vert i utgangspunktet bokført til verkeleg verdi. Verkeleg verdi er motteke beløp redusert med transaksjonskostnader. I etterfølgende periodar vert innlån og gjeld bokført til amortisert kost. Skilnader mellom motteke beløp redusert med transaksjonskostnader og innløysningsverdi fordeles over låneperioden ved bruk av effektiv rentes metode over resultatregnskapen.
1.8 Eigardel i dotterselskap og felleskontrollerte verksemderEigardelar i dotterselskap og tilknytte selskap skal vurderes til kost etter IFRS regelverket i selskapsrekneskapen. I konsernregnskapen blir desse eignelutane ført etter eigenkapitalmetoden. Det vil seie at vi løpande resultatfører vår andel av resultatet i felleskontrollerte verksemder. Dotterselskapa blir konsolidert i konsernrekneskapen.
Delårsrapport Q2 2013 15
note 1 - reKnesKapsprInsIpp
note 2 - segmentinformasjonLeiinga har vurdert kva for segment som er rapporterbare med utgangspunkt i distribusjonsform, produkt og kundar. Det primære rapporteringsformatet tek utgangspunkt i risikoen i eignelutane og avkastningsprofil og er delt opp i privatmarknad inkl sjølvstendige næringsdrivande og bedriftsmarknad. Bankens eigne investeringsaktivitetar er ikkje eit separat rapporterbart segment og kjem fram under posten ufordelt saman med aktivitetar som ikkje lèt seg allokere til privat eller bedriftsmarknaden. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område og rapportering på geografiske sekundærsegment gir lite tilleggsinformasjon. Viktige eignelutsklassar (utlån) er imidlertid fordelt geografisk i eigen note under utlån.
Konsern
1 Halvår 2013 Person Bedrift Anna Totalt
resultatrekneskap
netto renteinntekter 93 461 53 207 13 291 159 959
renter av allokert kapital -59 088 -27 138 -19 904 -106 130
sum renteinntekter 34 373 26 069 -6 613 53 829
netto provisjons og andre inntekter 14 554 4 198 10 832 29 584
Driftskostnader -15 620 -5 706 -33 311 -54 637
netto avkastning på finansielle investeringar *) 20 644 20 644
tap på utlån og garantiar -3 238 -17 845 -21 083
resultat før skatt 30 069 6 716 -8 448 28 337
Balanse
utlån til kundar 4 509 626 1 919 939 6 429 565
Individuell nedskriving utlån -6 207 -23 508 -29 715
Gruppenedskriving utlån -6 945 -16 155 -23 100
andre eignelutar 19 713 59 413 1 731 940 1 811 066
sum eignelutar pr segment 4 516 187 1 939 689 1 731 940 8 187 816
Innskot frå og gjeld til kundar 2 839 603 1 764 965 4 604 568
anna gjeld og eigenkapital 1 676 584 174 724 863 898 2 715 206
sum eigenkapital og gjeld pr segment 4 516 187 1 939 689 863 898 8 187 816
16 | Delårsrapport Q2 2013
note 2 - seGMentInForMasjon
Konsern
2012 Person Bedrift Anna Totalt
resultatrekneskap
netto renteinntekter 180 937 104 803 18 062 303 802
renter av allokert kapital -117 861 -53 718 -23 759 -195 338
sum renteinntekter 63 076 51 085 -5 697 108 464
netto provisjons og andre inntekter 22 271 7 192 18 381 47 844
Driftskostnader -33 151 -12 322 -58 487 -103 960
netto avkastning på finansielle investeringar *) 0 0 18 656 18 656
tap på utlån og garantiar -190 -32 190 0 -32 380
resultat før skatt 52 006 13 765 -27 147 38 624
Balanse
utlån til kundar 4 436 408 1 829 656 0 6 266 064
Individuell nedskriving utlån -1 987 -9 929 0 -11 916
Gruppenedskriving utlån -6 945 -15 155 0 -22 100
andre eignelutar 8 653 61 579 1 571 093 1 641 325
sum eignelutar pr segment 4 436 129 1 866 151 1 571 093 7 873 373
Innskot frå og gjeld til kundar 2 604 691 1 740 630 0 4 345 321
anna gjeld og eigenkapital 1 831 438 125 521 1 571 093 3 528 052
sum eigenkapital og gjeld pr segment 4 436 129 1 866 151 1 571 093 7 873 373
*) spesifikasjon av netto avkastning på finansielle investeringar
30.06.13 30.06.12 2012
resultatandel felleskontrollert verksemd 9 975 7 131 11 549
resultatandel tilknytte selskap (1 020) 0 (1 778)
utbytte verdipapir 8 284 4 416 4 420
Kursgevinst aksjar 4 764 2 422 (2 471)
netto gevinstar andre finansielle eignelutar (1 379) 2 047 6 936
Netto avkastning på finansielle investeringar 20 624 16 016 18 656
Delårsrapport Q2 2013 17
note 2 - seGMentInForMasjon
» Selma Lerkerød Flo, Ørsta og volda ballettskule
Fotograf: Marius Beck Dahle
Morbank Konsern
2012 30.06.12 30.06.13 Utlån fordelt på fordringstype 30.06.13 30.06.12 2012
1 077 920 1 050 247 1 038 296 Kasse-/drifts- og brukskredittar 1 037 851 1 050 247 1 077 920
244 108 252 030 270 578 Byggjelån 270 578 252 030 244 108
5 029 519 4 876 884 5 204 616 nedbetalingslån 5 121 136 4 791 581 4 944 036
6 351 547 6 179 161 6 513 490 Brutto utlån og fordringar på kundar 6 429 565 6 093 858 6 266 064
-11 916 -2 789 -29 715 Individuelle nedskrivingar -29 715 -2 789 -11 916
-21 100 -24 100 -23 100 Gruppevise nedskrivingar -23 100 -24 100 -21 100
6 318 531 6 152 272 6 460 675 Netto utlån og fordringar på kundar 6 376 750 6 066 969 6 233 048
2012 30.06.12 30.06.13 Utlån fordelt på marknader 30.06.13 30.06.12 2012
4 436 408 4 287 834 4 509 626 lønnstakarar 4 509 626 4 287 834 4 436 408
1 915 139 1 891 327 2 003 864 næringsfordelt 1 919 939 1 806 024 1 829 656
0 0 0 offentleg 0 0 0
6 351 547 6 179 161 6 513 490 Brutto utlån og fordringar 6 429 565 6 093 858 6 266 064
-33 016 -26 889 -52 815 nedskrivingar -52 815 -26 889 -33 016
6 318 531 6 152 272 6 460 675 Netto utlån og fordringar 6 376 195 6 066 969 6 233 048
Herav ansvarleg lånekapital
2 660 2 660 2 660 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar 2 660 2 660 2 660
0 0 0 anna ansvarleg kapital 0 0 0
2 660 2 660 2 660 ansvarleg lånekapital bokført under utlån 2 660 2 660 2 660
note 3 utlån til og krav på kundar
Morbank Konsern
2012 30.06.12 30.06.13 Totale engasjement fordelt på risikogruppe 30.06.13 30.06.12 2012
3 701 415 3 522 829 3 763 753 svært låg risiko 3 763 753 3 522 829 3 701 415
1 269 321 1 071 517 1 111 261 låg risiko 1 084 257 1 038 440 1 238 838
1 188 850 1 546 426 1 679 207 Middels risiko 1 622 286 1 461 123 1 133 850
362 739 251 957 281 244 Høg risiko 281 244 251 957 362 739
354 789 320 695 307 574 svært høg risiko 307 574 320 695 354 789
70 115 69 188 40 914 Misleghald 40 914 69 188 70 115
6 947 229 6 782 611 7 183 953 totalt 7 100 028 6 664 231 6 861 746
20 | Delårsrapport Q2 2013
note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar
Morbank Konsern
2012 30.06.12 30.06.13 Brutto utlån fordelt på risikogruppe 30.06.13 30.06.12 2012
3 384 042 3 209 402 3 412 490 svært låg risiko 3 412 490 3 209 402 3 384 042
1 160 485 976 184 1 007 549 låg risiko 980 545 976 184 1 130 002
1 086 913 1 408 840 1 522 490 Middels risiko 1 465 569 1 323 537 1 031 913
331 636 229 540 254 996 Høg risiko 254 996 229 540 331 636
324 368 292 163 278 869 svært høg risiko 278 869 292 163 324 368
64 103 63 032 37 096 Misleghald 37 096 63 032 64 103
6 351 547 6 179 161 6 513 490 totalt 6 429 565 6 093 858 6 266 064
2012 30.06.12 30.06.13 Brutto utlån fordelt etter sektor og næring 30.06.13 30.06.12 2012
4 436 408 4 287 834 4 509 626 lønnstakarar o.l 4 509 626 4 287 834 4 436 408
0 0 0 offentleg forvaltning 0 0 0
130 420 124 771 147 417 jordbruk/skogbruk 147 417 124 771 130 420
44 829 75 089 52 610 Fiske/fangst 52 610 75 089 44 829
64 929 62 038 99 129 Havbruk 99 129 62 038 64 929
200 150 185 936 189 650 offshore og oljerelatert verksemd 189 650 185 936 200 150
29 262 93 178 33 675 Industri og bergverk 33 675 93 178 29 262
377 906 338 133 419 344 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 419 344 338 133 377 906
107 550 106 551 107 370 Hotell og handel 107 370 106 551 107 550
70 748 19 998 38 535 transport og anna tenesteytande verksemd 38 535 19 998 70 748
738 229 702 918 686 435 eigedomsdrift 602 510 617 615 667 407
39 703 23 352 38 535 Forretningsmessig tenesteyting 38 535 23 352 25 042
111 413 159 363 191 164 tenesteytande næringar elles 191 164 159 363 111 413
0 0 0 øvrige sektorar 0 0 0
6 351 547 6 179 161 6 513 490 totalt 6 429 565 6 093 858 6 266 064
2012 30.06.12 30.06.13 Brutto utlån fordelt geografisk område 30.06.13 30.06.12 2012
4 735 733 4 631 731 4 886 205 søre sunnmøre 4 802 280 4 546 428 4 650 250
300 226 309 534 310 701 andre kommunar i Møre og romsdal 310 701 309 534 300 226
1 315 588 1 237 896 1 316 584 Kommunar utanfor Møre og romsdal 1 316 584 1 237 896 1 315 588
6 351 547 6 179 161 6 513 490 6 429 565 6 093 858 6 266 064
Delårsrapport Q2 2013 21
note 3 utlån tIl oG Krav på KunDar
Morbank Konsern
2012 Q2 2012 30.06.12 Q2 2013 30.06.13 Tap i resultatrekneskapen 30.06.13 Q2 2013 30.06.12 Q2 2012 2012
4 454 280 -5 311 15 113 17 799endring i individuelle nedskrivingar i perioda 17 799 15 113 -5 311 280 4 454
-3 000 0 0 2 000 2 000endring i gruppenedskrivingar i perioda 2 000 2 000 0 0 -3 000
31 120 3 089 6 434 1 456 1 456Konstaterte tap på engasjement som tidl. er skrivne ned 1 456 1 456 6 434 3 089 31 120
55 1 200 8 200 33 33Konstaterte tap på engasjement som tidl. ikkje er skrivne ned 33 33 8 200 1 200 55
-249 21 -205 -205 -205Inngang på tidlegare nedskrivne utlån, garantiar m.v. -205 -205 -205 21 -249
32 380 4 590 9 118 18 397 21 083sum tap på utlån, garantiar m.v. 21 083 18 397 9 118 4 590 32 380
note 4 - tap på utlån, garantiar m.m.
22 | Delårsrapport Q2 2013
note 4 - tap på utlån, GarantIar M.M
2012 30.06.12 30.06.13 Individuelle nedskrivingar 30.06.13 30.06.12 2012
8 100 8 100 11 916 Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. pr. 01.01.
11 916 8 100 8 100
31 088 6 434 1 456 - Konstaterte tap i perioden på utlån, garantiar m.v. der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar
1 456 6 434 31 088
3 556 -77 1 000 - tilbakeføring av tidligare års nedskrivingar 1 000 -77 3 556
1 016 1 000 2 755 + auke i nedskrivingar på engasjement der det tidligare er gjort individuelle nedskrivingar
2 755 1 000 1 016
7 200 200 17 500 + nedskrivinger på engasjement der det tidligare år ikkje er gjort individuelle nedskrivingar
17 500 200 7 200
700 0 0 - Inngang på tidligare konstaterte tap 0 0 700
11 916 2 789 29 715 = Individuelle nedskrivingar til dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 31.12.
29 715 2 789 11 916
Gruppenedskrivingar
24 100 24 100 21 100Gruppenedskrivingar for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 01.01. 21 100 22 685 24 100
-3 000 0 2 000 +periodens gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. 2 000 -585 -3 000
21 100 24 100 23 100 =Gruppenedskriving for dekking av tap på utlån, garantiar, m.v. per 31.12. 23 100 22 100 21 100
Misleghald
SpareBank 1 Søre Sunnmøre nyttar misleghald over 90 dagar (overtrekk og restanse) er objektivt tapsbevis, og har vurdert vesentl ege engasjement som oppfyller desse krava med omsyn til individuelle nedskrivingar.
30.06.13 2012 30.06.12 2011 2010 2009
Misligholdte engasjement 67 619 55 771 111 022 103 183 247 672 66 685
øvrige tapsutsatte engasjement 64 955 60 399 1 877 10 773 6 085 14 806
totalt tapsutsatte engasjement 132 674 116 170 112 899 113 956 253 757 81 491
Individuelle nedskrivninger 29 715 11 916 2 789 8 100 25 673 20 996
Netto tapsutsatte engasjement 102 959 104 254 110 110 105 856 228 084 60 495
30.06.13 2012 30.06.12 2011 2010 2009
Misleghaldne engasjement 53 174 31 547 45 977 57 084 167 300 50 174
andre tapsutsette engasjement 64 955 60 399 1 877 10 773 6 805 9 733
totalt tapsutsette engasjement 118 129 91 946 47 854 67 857 174 105 59 907
Individuelle nedskrivingar 29 715 11 916 2 789 8 100 25 373 20 996
Netto tapsutsatte engasjement 88 414 80 030 45 065 59 757 148 732 38 911
Misleghald over 30 dagar
Misleghaldne og tapsutsette engasjement over 90 dagar
Delårsrapport Q2 2013 23
note 4 - tap på utlån, GarantIar M.M
Morbank Konsern
2012 30.06.12 30.06.13 Innskot fordelt på løpetid 30.6.2013 30.06.12 2012
2 542 066 2 576 814 2 887 004 Innskot frå og gjeld til kundar utan avtala løpetid 2 886 425 2 574 952 2 542 061
1 803 260 1 732 645 1 718 143 Innskot frå og gjeld til kundar med avtala løpetid 1 718 143 1 732 645 1 803 260
4 345 326 4 309 459 4 605 147 sum innskot frå kundar 4 604 568 4 307 597 4 345 321
2,42 % 2,45 % 2,36 % Gjennomsnittleg rente 2,36 % 2,28 % 2,42 %
227 114 319 361 158 891 Fastrenteinnskot 158 891 319 361 227 114
5,2 % 7,4 % 3,5 % andel av totale innskot 3,5 % 7,4 % 5,2 %
2012 30.06.12 30.06.13 Innskot fordelt på sektor og næring 30.06.13 30.06.12 2012
2 604 691 2 643 817 2 839 603 lønstakarar o.l 2 839 603 2 643 817 2 604 691
205 649 183 699 215 778 offentleg forvaltning 215 778 183 699 205 649
89 164 98 285 101 909 jordbruk/skogbruk 101 909 98 285 89 164
230 842 216 999 159 664 Fiske/fangst 159 664 216 999 230 842
9 388 13 190 10 456 Havbruk 10 456 13 190 9 388
94 551 42 244 102 535 offshore og oljerelatert verksemd 102 535 42 244 94 551
65 252 48 734 40 384 Industri og bergverk 40 384 48 734 65 252
7 911 89 777 76 296 Bygg og anlegg, kraft og vassforsyning 76 296 89 777 7 911
98 485 98 413 108 697 Hotell og handel 108 697 98 413 98 485
32 740 41 944 46 649 transport og anna tenesteytande verksemd 46 649 41 944 32 740
127 550 186 718 184 835 eigedomsdrift 184 256 184 856 127 545
367 333 440 185 273 172 Forretningsmessig tenesteyting 273 172 440 185 367 333
108 834 16 880 74 753 tenesteytande næringar elles 74 753 16 880 108 834
302 936 188 574 370 416 øvrige sektorar 370 416 188 574 302 936
4 345 326 4 309 459 4 605 147 sum innskot fordelt på sektor og næring 4 604 568 4 307 597 4 345 321
2012 30.06.12 30.06.13 Innskot fordelt på geografiske område 30.06.13 30.06.12 2012
3 533 633 3 510 422 3 685 427 søre sunnmøre 3 684 848 3 508 560 3 533 628
195 777 210 717 208 114 andre kommunar i Møre og romsdal 208 114 210 717 195 777
615 916 588 320 711 606 Kommunar utanfor Møre og romsdal 711 606 588 320 615 916
4 345 326 4 309 459 4 605 147 totalt 4 604 568 4 307 597 4 345 321
note 5 - Innskot frå kundar
24 | Delårsrapport Q2 2013
note 5 - InnsKot Frå KunDar
» Foto: Marius Beck Dahle, Bilde av Kristina eiken Fosse
Delårsrapport Q2 2013 25
note 5 - InnsKot Frå KunDar
note 6 - Kapitaldekning
Morbank Konsern
30.06.12 2012 30.06.13 Ansvarleg kapital 30.06.13 2012 30.06.12
502 289 530 960 530 960 sparebankens fond 530 960 530 960 502 289
10 000 10 000 10 000 Gåvefond 10 000 10 000 10 000
0 0 0 Konsolidert eigenkapital tilknytte selskap 46 253 36 472 47 138
512 289 540 960 540 960 sum balanseført eigenkapital 587 213 577 432 559 427
49 550 49 600 49 600 Fondsobligasjon 49 600 49 600 49 550
3 345 3 345 2 595 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 2 595 3 345 4 305
565 184 593 905 593 155 sum kjernekapital før frådrag 639 408 630 377 613 282
tilleggskapital utover kjernekapital
3 345 3 345 2 595 50% medlemsinnskot kredittforeiningar 2 595 3 345 3 345
149 797 149 838 149 879 tidsavgrensa ansvarleg kapital 149 879 149 838 149 797
153 142 153 183 152 474 sum tilleggskapital 152 474 153 183 153 142
Frådrag
0 0 0 Kapitaldekningsreserve -86 776 -86 776 -86 776
0 0 -28 190 andel ansv.kapital i andre finansinst. -28 190 0 0
0 0 -28 190 sum frådrag -114 966 -86 776 -86 776
718 326 747 088 717 439 Netto ansvarleg kapital 676 916 696 784 679 648
26 | Delårsrapport Q2 2013
note 6 - KapItalDeKnInG
Morbank Konsern
30.06.12 2012 30.06.13 Risikovegd berekningsgrunnlag 30.06.13 2012 30.06.12
0 0 0 statar og sentralbankar 0 0 0
0 0 0 lokale og regionale styresmakter 0 0 0
8 235 1 937 1 001 offentleg eigde foretak 1 001 1 937 8 235
15 962 117 262 40 026 Institusjonar 40 026 117 262 15 962
2 186 324 1 597 699 1 926 990 Foretak 1 863 596 1 597 699 2 186 324
4 136 5 104 4 889 Massemarknadsengasjement 4 889 5 104 4 136
1 487 440 2 264 202 2 211 127 pant i bustad og fritidseigedom 2 211 127 2 264 202 1 487 440
79 807 32 064 39 001 Forfalne engasjement 39 001 32 064 79 807
11 000 11 043 11 063 obligasjonar med fortrinnsrett 11 063 11 043 11 000
2 132 78 547 84 993 andelar i verdipapirfond 84 993 78 547 2 132
152 650 135 013 145 849 øvrige engasjement 250 837 135 013 152 650
3 947 686 4 242 871 4 464 939 sum kreditt- og motpartsrisiko 4 506 533 4 242 871 4 281 600
288 175 308 687 308 687 operasjonell risiko 308 687 308 687 288 175
0 0 0 valutarisiko og postar i handelsportefølja 0 0 0
Frådrag for :
0 0 -28 190 ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar -28 190 0 0
-24 100 -21 100 -23 100 nedskrivingar -23 100 -21 100 -24 100
0 0 0 Kapitaldekningsreserve -86 776 -86 776 -86 776
4 211 761 4 530 458 4 722 336 totalt berekningsgrunnlag 4 677 154 4 493 682 4 124 985
17,06 % 16,50 % 15,20 % Kapitaldekning 14,48 % 15,68 % 15,24 %
13,42 % 13,12 % 12,27 % herav kjernekapital 12,45 % 13,21 % 12,78 %
3,64 % 3,38 % 2,93 % herav tilleggskapital 2,03 % 2,47 % 2,46 %
12,16 % 11,94 % 11,16 % rein kjernekapital 11,32 % 12,02 % 11,57 %
Delårsrapport Q2 2013 27
note 6 - KapItalDeKnInG
Design: som
mersethdesign.no
Bank. Forsikring. Og deg.
HovudkontorPostboks 556101 VoldaTlf: 70 07 00 00Fax: 70 07 00 01
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
Org.nr.: 937 899 785 NO
Internett:www.sparebanken.no
E-post:[email protected]
Kundesenter:Tlf 70 07 00 00 Ope 0724 (alle dagar)