연말정산간소화 자료관리 프로그램 이용안내 (기타 …...- 1 -...

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｢연말정산간소화 자료관리 프로그램｣ 이용안내 (기타 교육비] - 취학전 아동 교육비 및 장애인 특수교육비 -

Ⅰ. 프로그램 개요

연말정산 소득공제 영수증 발급기관이 국세청에 소득공제 영수증 자료 제출 시 이용하는

프로그램입니다. 연말정산간소화 서비스 홈페이지(http://www.yesone.go.kr)에 접속한 후

[상단 납세자코너 - 자료실 - (104116번) 2011년 연말정산간소화 자료관리 프로그램]을

다운로드 받으면 됩니다.

※ 기타 교육비 제출 기능을 이용하여 제출할 수 있는 교육비는 아래와 같습니다.

- 취학전 아동이 사립유치원, 보육시설, 학원, 체육시설에서 제출한 교육비

- 장애인재활교육을 위해 사회복지시설 및 보건복지가족부장관이 인정한 장애인재활교육

기관에서 지출한 장애인 특수교육비

Ⅱ. 주요 기능

구분 기능설명 주 이용기관 비고

자료입력

(엑셀입력)

- 교육비 납입내역에 대하여 자료

관리 프로그램에서 제공하는

표준서식(엑셀)에 입력 또는

편집하는 기능

(엑셀 프로그램 설치 필요)

- 자료를 전산 관리하지

않는 교육기관

- 자료를 전산 관리하지만

전용 프로그램이 없거나,

국세청 제출용 자료

변환기능이 없는

프로그램을 이용하는

교육기관

- 자체 전산

환경에서

국세청제출용

자료생성이

가능한 경우,

입력단계를

생략할 수

있습니다.

오류검증

- 국세청 제출용으로 만든 전산파일의

오류 여부를 검증

※엑셀파일의 경우 국세청 제출자료

형식으로 자동 변환 후 오류검증

수행- 기타교육비 자료를

제출하는 모든 교육기관

자료

제출

자료

제출

- 인터넷을 통하여 국세청 연말정산

간소화 홈페이지로 자료를 암호화

하여 제출

제출

내역

조회

- 국세청에 자료를 제출한 현황을

조회

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Ⅲ. 프로그램 이용방법

가. 프로그램 설치

○ 다운로드 받은 설치파일(ftax2011setup.exe)을 더블클릭하여 실행합니다.

○ 설치가 완료되면 바탕화면에 [연말정산간소화 자료관리 프로그램] 아이콘이 생성됩

니다.

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나. 프로그램 실행 및 기관정보 설정

○ 바탕화면에 생성된 [연말정산간소화 자료관리 프로그램] 아이콘을 더블클릭하면 프로

그램이 실행되면서 자동으로 버전을 확인하고 필요시 업그레이드를 수행합니다.

※ 프로그램을 최신으로 유지하기 위해 인터넷을 통하여 최신 버전을 확인하며,

인터넷이 연결되지 않은 경우 프로그램은 자동 종료됩니다.

○ 최초 실행 시 [이용기관 선택] 창이 나타납니다. 상단에 있는 [자료제출기관-기타

교육기관]을 선택합니다.

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○ 이용기관 선택을 마치면 교육비(기타) 제출기관을 위한 기능만으로 구성된 초기화면이

나타납니다. 교육비(기타) 제출과 관련한 간단한 사용방법과 공지사항을 확인할 수 있습니다.

다. 자료입력(엑셀 프로그램에서 자료 입력하기)

○ 자료관리프로그램 내에서 제공하는 표준양식(엑셀)을 이용하여 자료를 입력합니다.

※ 엑셀에서 입력된 자료는 오류검증 시 국세청 제출용 형식으로 자동 변환됩니다.

※ PC에 엑셀 프로그램이 설치되어 있어야만 사용할 수 있습니다.

○ [자료입력]탭에서 [엑셀 프로그램에서 입력하기]를 선택 후 [새로 만들기]버튼을

클릭합니다.

[새로 만들기]창에서 새로 만들 엑셀 파일의 이름을 입력한 후 [OK]버튼을 클릭합니다.

※ [OK]버튼을 클릭하면 [새로 만들기]창에서 지정해준 파일명으로 C:₩Program

Files₩ftax₩input 폴더 아래에 파일을 자동저장 후 해당 엑셀파일이 열립니다.

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○ 국세청에서 정의한 엑셀 입력 양식으로 엑셀 프로그램이 실행됩니다. 입력양식에 맞추어

자료를 입력합니다. 이 때 입력 양식의 형태(자료입력 위치)를 변경해서는 안되며,

아래 방향으로 자료를 추가하는 것은 가능합니다.

- 기본정보 탭을 선택한 후 사업자등록번호 등 교육기관의 기본정보를 입력합니다.

- 교육기관별로 해당 탭을 선택(해당 기관이 보이지 않을 때는 왼쪽 하단의 화살표를 눌러

원하는 탭을 선택) 후 주민등록번호 등 교육비 내역을 입력합니다.

입력부분이 아닙니다. 여기에 자료를

입력하면 처리되지 않으니 `

입력 부분

입력부분

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- 입력이 완료되면 엑셀프로그램에서 [파일-저장]메뉴를 클릭하여 자료를 저장합니다.

- 저장위치는 변경 가능하며 기본저장위치는 C:₩Program Files₩ftax₩input입니다.

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○ [자료입력]탭에서 [불러오기]버튼을 클릭하여 자료를 입력했던 엑셀파일을 선택한 후

[열기]버튼을 클릭하면 기입력했던 내용을 불러와서 자료를 추가, 수정, 삭제할 수

있습니다.

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라. 오류검증

○ 수동입력(엑셀), 자체제작 등 국세청 제출용 형식으로 저장된 파일을 선택하여 파일 형식에 대한

오류 검증을 수행할 수 있습니다.

[오류검증]탭에서 [파일 선택]버튼을 클릭하여 오류를 검증하고자 하는 파일을 선택한 후

열기버튼을 클릭합니다.

○ [검증 시작]버튼을 클릭하면 자료의 오류검증을 시작합니다. 오류 발견 시 하단에

오류내용이 표시되며, 오류검증이 정상적으로 수행된 파일은 인터넷을 통하여 국세청으로

제출할 수 있는 형태로 자동 암호화됩니다.

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마. 자료제출(전송) 및 조회

○ 자료에 대한 오류 검증과 암호화가 완료되면 [자료전송]탭을 클릭합니다. 자료를 제출할 수

있는 연말정산간소화 홈페이지의 공인인증서 로그인 화면이 나타납니다. 최초 접속 시

공인인증서 로그인에 필요한 국세청 보안프로그램 설치 창이 나타날 수 있습니다.

교육비(기타) 제출기관의 사업자번호를 입력하고 [공인인증서 로그인]버튼을 클릭합니다.

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○ 인증서를 선택하고 비밀번호를 입력한 후 [확인]버튼을 클릭합니다.

※ 국세청에 소득공제자료 제출을 위해 사용할 수 있는 공인인증서는 범용인증서, 금융기관용

인증서, 국세청 인터넷서비스용 인증서이며, 사업자번호로 발급된 인증서와 기관의

대표자 주민등록번호로 발급된 개인용 인증서 등을 사용할 수 있습니다.

○ 공인인증서를 통한 사용자 인증이 완료되면 다음과 같은 신고서 전송화면이 나타납니다.

[오류검증]단계에서 성공한 암호화 파일의 목록이 나타납니다. 전송하고자 하는 파일을

선택 후, [전송]버튼을 클릭하면 자료를 제출할 수 있습니다.

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○ [소득공제자료 제출 접수현황] 탭을 클릭하면 그동안 국세청으로 제출했던 자료목록

을 조회할 수 있습니다.

※ 국세청 제출자료에 대한 상세내역 조회 및 처리현황은 [연말정산간소화 제출자료

조회 서비스](www.yesone.go.kr/cdata)에서 확인이 가능합니다.

[연말정산간소화 제출자료 조회 서비스]의 이용방법은 연말정산간소화 홈페이지

(www.yesone.go.kr) [납세자 코너-자료실]을 참고하시기 바랍니다.

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Ⅳ. 자체 전산파일 생성을 통한 제출

가. 파일 제출 개요

자체 전산 환경에서 파일 생성이 가능한 경우 입력단계를 생략하고, 소득공제자료 파일을

생성하여 제출하는 방식을 선택할 수 있습니다.

나. 용어 정의

① 발급기관 : 실제 소득공제증명자료를 보유하고 납세자에게 증명서류를 발급

하는 교육기관

② 자료제출기관 : 해당 자료를 제출하는 기관 (사립유치원 등 교육비는

발급기관과 자료제출기관이 동일)

다. 파일 제출 요령

① 아래의 “라. 파일 생성 방법”에 따라 해당 기관의 소득공제자료 파일을 생성

② ｢연말정산간소화 자료관리 프로그램｣에서 오류검증을 수행

③ 오류검증 후 정상파일을 ｢연말정산간소화 자료관리 프로그램｣ 내의

｢자료전송｣ 기능을 이용하여 압축/암호화(자동수행) 후 제출

※ 자료제출을 위해서는 해당 기관의 사업자번호 또는 해당 사업자의 대표자

주민등록번호로 발급된 공인인증서 필요

라. 파일 생성 방법

1) 파일 수록 방법

① 파일구조 : LINE SEQUENTIAL (각 레코드마다 CR/LF값 삽입)

② 전환방식 (CONVERSION MODE) : ASCII CODE

③ 한글코드 : 2Byte완성형(KSC-5601 국가표준코드)

2) 파일 구분

① 파일명(공통,확장자 제외) 정의

구분(길이) 자료코드(3) 구분자(1) 제출기관사업자번호(10) 자료제출일자(8)

(예)C04 _ 1010112345 20120107

C04_101011234520120107

② 생성 파일 종류

파일 구분 파일 갯수 레코드 구분 내용 확장자 파일명(예) 구분

Header 파일 1 A 레코드 제출기관별 집계 자료 HDR C04_101011234520120107.HDR 1개 파일× 1개 레코드

Middle Header 파일 1 B 레코드 발급기관별 집계 자료 MDR C04_101011234520120107.MDR 1개 파일× 1개 레코드

Data 파일 1 C 레코드 발급기관별, 개인별 상세자료 001 C04_101011234520120107.001 1개 파일× N개 레코드

※ Data 파일은 최대 10,000,000개 레코드까지 수록 가능

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번호 한글명 TYPE 길이누적길이

항목 수록 요령 점검내용

1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘A’ 수록 ‘A’가 아니면 오류

2 FILLER CHAR 1 2 구분자 ‘|’(Vertical Bar) 수록 [필드구분]

3 자료코드 CHAR 3 5 C04 : 교육비 (사립유치원 등) ‘C04’이 아니면 오류


5제출기관 사업자

번호CHAR 10 16 자료제출기관의 사업자등록번호 수록

[사업자번호]

‐ 파일명 사업자번호와

다르면 오류


7제출기관 담당자

성명CHAR 30 47 자료제출 담당자의 성명 수록 [문자형식]


9제출기관 담당자

연락처CHAR 14 62 자료제출 담당자의 전화번호 수록 [문자형식]


11 자료제출년월일 CHAR 8 71

자료제출일자(YYYYMMDD)를 수록

* 자료제출일자가 실제 제출하는

날짜와 같을 필요는 없으나 파

일명의 날짜와는 일치해야 함.

[날짜형식]

‐ 파일명의 날짜와 다

르면 오류


13 자료파일갯수 NUMBER 3 75

분할된 Data파일의 갯수(~.HDR

및 ~.MDR제외)

예) 데이터 파일이 5개인 경우

005 수록

[숫자형식]


15 발급기관수 NUMBER 6 82 B 레코드의 건수 [숫자형식]


17 자료제출건수 NUMBER 15 98 B 레코드의 자료제출건수의 합

[숫자형식]

‐ B레코드 자료제출건수

의 합계와 다르면 오류


19 전체자료합계금액 NUMBER 17 116 B 레코드의 자료합계금액의 합

[숫자형식]

‐ B레코드 자료금액

합계와 다르면 오류


21 공란 CHAR 95 212 공란(SPACE)으로 수록 [공란]

3) 전산매체 형식

① 교육비 (사립유치원 등) A 레코드

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1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘B’ 수록 ‘B’가 아니면 오류


3 자료코드 CHAR 3 5 C04 : 교육비 (사립유치원 등) ‘C04’이 아니면 오류


5제출기관 사업자번호

CHAR 10 16 자료제출기관의 사업자등록번호 수록[사업자번호] ‐ 파일명의 사업자번호

와 다르면 오류


7발급기관 사업자번호

CHAR 10 27자료 발급(교육)기관의 사업자등록번호 수록

[사업자번호]


9발급기관 담당자

성명CHAR 30 58 발급(교육)기관 담당자의 성명 수록 [문자형식]


11발급기관 담당자

연락처CHAR 14 73

발급(교육)기관 담당자의 전화번호

수록[문자형식]


13 자료제출년월일 CHAR 8 82 자료제출일자(YYYYMMDD)를 수록 [날짜형식]


15 자료제출건수 NUMBER 15 98 C Record 총 자료건수를 수록 [숫자형식]


17 자료합계금액 NUMBER 17 116C Record 검증용합계금액 항목의 총 합계금액

[숫자형식]

18 FILLER CHAR 1 117 구분자 ‘|’(Vertical Bar) [필드구분]

19 공란 CHAR 95 212 공란(SPACE)으로 수록 [공란]

② 교육비 (사립유치원 등) B 레코드

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1 레코드구분 CHAR 1 1 영문 대문자 ‘C’ 수록 ‘C’가 아니면 오류


3 교육비 종류 CHAR 1 3

1:유치원, 8:보육시설, F:학원,

G:체육시설, H:사회복지시설,

J:장애인재활교육기관

‘1’, ‘8’, ‘F’, ‘G’, ‘H’,

‘J’ 가 아니면 오류


5발급기관 사업자

번호CHAR 10 14

자료 발급(교육)기관의 사업자등록

번호 수록[사업자번호]


7주민등록번호

(학생)CHAR 13 28 대상학생의 주민등록번호 수록 [주민등록번호]


9 성명(학생) CHAR 30 59 대상학생의 성명 수록 [문자형식]


11 교육비 구분 CHAR 1 611:입학금, 2:수업료, 6:보육비용, 7:장애인 특수 교육비, 8:그밖의 교육비

‘1’, ‘2’, ‘6’, ‘7’, ‘8’ 이 아니면 오류


13 귀속년도 CHAR 4 66 납입 해당년도(YYYY) 수록자료제출대상 귀속연도

만 허용


15 1월분 납입금액 NUMBER 10 771월분 납입금액(소득공제대상금액

만) 수록[숫자형식]










③ 교육비 (사립유치원 등) C 레코드

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3310월분 납입금

액NUMBER 10 176

10월분 납입금액(소득공제대상금액




액NUMBER 10 187





액NUMBER 10 198




39 검증용 합계금액 NUMBER 12 2111월분부터 12월분까지 수록한 납입금액의 총 합계금액 [숫자형식]


※ 「소득세법」제52조제3항에 따른 공제대상 교육비 종류

- 유치원(1) :「유아교육법」에 따른 유치원에 지급한 교육비

- 보육시설(8), 학원(F), 체육시설(G) : 취학전 아동을 위하여 「영유아보육법」에

따른 보육시설, 「학원의 설립·운영 및 과외교습에 관한 법률」에 따른 학원 또는

체육시설에 지급한 교육비

- 사회복지시설(H), 장애인재활교육기관(J) :「사회복지사업법」에 따라 장애인 특

수교육을 실시하는 사회복지시설, 「민법」에 따라 설립된 비영리법인으로서 보

건복지가족부장관이 장애인재활교육을 실시하는 기관으로 인정한 법인에 지급한

교육비

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4) 오류 점검 내용

오류점검명 내 용

[필드구분]- 자료 항목간의 구분자로 ‘|’(Vertical Bar, Pipe)를 수록.

‘|’가 아니면 오류처리

[사업자번호]

- ‘‐’를 제외한 숫자(0~9)로만 구성된 해당 기관의 사업자번호 수록

예) 123‐45‐67890 : 1234567890 ‐ 10자리 숫자가 아니면 오류 처리, 사업자번호 규칙(check digit)

점검

‐ 국세청에서 자료 구축시, 실제 존재하지 않는 사업자번호에

해당하는 자료는 미수록

[주민등록번호]

- ‘‐’를 제외한 주민등록번호 13자리를 수록(외국인은 외국인번호

등을 수록)

예) 123456‐1789000 : “1234561789000”

[날짜형식]

- 날짜항목은 반드시 8자리(YYYYMMDD)의 숫자로만 구성되어야

함(문자, 공백 불가).

예) 2011년3월27일 “20110327” (월·일이 1단위일 경우 0을

앞에 수록)

- 존재하지 않는 날짜는 오류 처리

예) “20111301” ‐> 13월은 존재하지 않으므로 오류

[숫자형식]

- 숫자(0~9) 이외의 공란(space), 문자 등 수록 불가

- 유효숫자는 우측을 기준으로 수록하되, 유효숫자 앞에는 반드시

0(Zero)으로 채워야 함.

예) 일련번호(6자리) 가 1인경우 “000001”,

세액(10자리)이 5,230원인 경우 “0000005230”

- 음수인 경우, “‐“부호는 반드시 왼쪽에서 첫번째자리에

기재해야 하며, 이때 길이는“‐“ 부호를 포함

예) 납부금액(10자리)이 ‐5,230원인 경우 “‐000005230”

납부금액(10자리)이 5,230원인 경우 “0000005230”

- 값이 없는 경우에도 0(Zero)로 채워야 합니다.

[문자형식]

- 왼쪽에서 오른쪽으로 수록하며, 남는 자리가 있는 경우,

자리수만큼 공란(Space)으로 채움.

예) 성명(10)이 홍길동인 경우 “홍길동 ” ‐> 홍길동(6bytes) + space*4개

[공란]- 공백(space)로 채워야함. 공백(space) 이외의 문자 포함시

오류처리

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