Balogh József - Fülöp Zoltán

Gazdálkodj tudatosan!

SzerzõkBalogh JózsefFülöp Zoltán

LektoráltaDr. Guth László egyetemi docensdr. Gedon Laszló fõiskolai docens

TervezésZsirai Gábor Tipográfus, grafikus

A megvalósításhoz pénzügyi támogatást aPénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete nyújtott

a hatályos jogszabályok szerint leírtnyilvános pályázatra benyújtott pályamunka alapján.

Internetcímwww.gazdalkodj.hu

AjánlásTisztelt olvasó!

Ajánlom ezt mindazoknak kik nem szeretnének eltévedni az élet anyagi útvesztõjében, valamint azok-nak is kik már sajnos tévúton járnak, de keresik és meg is akarják találni a helyes irányt. Akik nem a kifogá-sokat, hanem a megoldásokat keresik nehézségeikre.

Ezt a könyvet a szerzõ igyekezett úgy összeállítani, hogy megismerhetõ legyen belõle egy átlag családmûködtetéséhez szükséges összes pénzügyi információ, mégis önállóan tanulható legyen. Ezért törekedettarra, hogy a tanár szerepe leginkább a számonkérés és a közös feladatok irányítása legyen. Azokon ahelyeken, ahol a szerzõ komolyabb tanári munkát vél szükségesnek „Tanárnak” jelöléssel külön támpontokatad. Általában az egyes feladatokat 3-5 fõs családi méretekben ajánlott kidolgoztatni a tanulókkal, majd eztkövetõen a megoldási variációkat osztállyal közösen megbeszélni. A házi feladatokra is ez a javasolt eljárás!Ily módon a feladatok segítenek megismertetni és gyakoroltatni a családon belüli közös munkát ésfelelõsségvállalást. A feladatoknak több megoldása van. Ott ahol az elosztás a feladat, ott jó megoldásnak azszámít, amikor a pénz megmarad. Tulajdonosát kamataival éveken át szolgálja.

Az egyes témák könnyebb megértése és az írott anyag színesítése érdekében „Tanmese” címmel azéletbõl vett történetek találhatóak a könyvben.

Itt kívánok köszönetet mondani a mindazoknak kik segítették munkám. Szerzõtársamnak FülöpZoltánnak, aki a legnehezebb feladatok megoldásában segédkezett. Kollárné Dr. Nényei Juditnak, aki a gon-dolataim nyelvi formába öntésében nyújtott segített. Lektoraimnak Dr. Guth Lászlónak és dr. GedonLászlónak, akik szigorúan ellenõrizték munkámat, az elkövetett hibákra oly módon mutattak rá, hogy kön-nyen megtaláljam a helyes megoldást. Grafikusomnak és tipográfusomnak Zsirai Gábornak, aki a lehetetlenrevállalkozva néhány nap alatt csodálatos képekkel bõvítette és könyvvé állította össze kéziratom. Családomtagjainak, akik türelemmel viselték félrevonulásaim és távolmaradásaim. Valamint köszönöm még segít-ségüket mindazoknak, kik akarva-akaratlanul egy-egy jó ötletet, szempontot adva lendítettek továbbmunkámban.

MottóA gazdagsághoz nem pénz, hanem gondolkodásmód kell!

„Nem taníthatunk az embereknek semmit;mindössze segíthetünk nekik megtalálni a tudást önmagukban.”

/Galilei/

Privát pénzügyek

Alapvetõen lényegtelen, hogy egy személy, egy család, egy nagyvállalat vagy egy országpénzügyeit vizsgáljuk, intézzük. Csupán a számok nagysága (a nullák száma) és a befolyásoló ténye-zõk mennyisége változik. (Egy lényeges különbség mégis van: Csõd esetén az országot és azegyént/személyt nem lehet felszámolni!) Minden esetben a legfontosabb feladat azt meghatározni,hová akar az egyén, illetve a gazdálkodó szervezet eljutni. Mi az, amire szíved mélyén vágysz,aminek a megvalósításáért „mindenre” képes vagy. Lehet ez család, autó, ház, utazás, cégbiro-dalom, iskola, szociális vagy kulturális alapítvány, biztonság, felfedezés, kényelem, tekintély ésmég ki tudja mi minden. Ezt mindenkinek magának kell megálmodni, kitalálni. Neked is! Ezek acélok a késõbbiekben lehet, hogy átértékelõdnek, megváltoznak, mégis hosszú távra, sok-sok évremeghatározzák tetteid értelmét. Ha már van ilyen elképzelésed, nagyon jó! Írd le, rajzold le minélpontosabban, érezd a már megvalósult elképzelést. Aztán határozd meg, mire is van ehhez szük-séged. Mivel pénz kell a tanuláshoz, az esküvõhöz, a kelengyéhez, stb., az egyik lényeges dologbiztosan a pénz lesz. Itt ezzel a tényezõvel foglalkozunk. Tisztában kell lenned a céljaidhoz szük-séges pénzösszeggel, ezért írd fel, mi mennyibe kerül.Pénz!? Biztosan sok és sokféle megfordult már a kezedben. Tudod-e, mi is az valójában?

A pénz

„A gazdasági életben általánosan értékmérõként és csereeszközként használt érme, bankjegy, államjegy.” (Magyar értelmezõ kéziszótár, második kiadás.)

A ma használatos pénz önmagában értéktelen, belsõ érték nélküli. Vagyis anyaga kisebbértéket képvisel, mint az adott pénzdarab által képviselt érték. Ezért önmagáért gyûjteni értel-metlen, hisz bármikor értékét veszítheti. Belsõ értékkel régen a só, az arany, az ezüst, stb.fizetõeszközök rendelkeztek, amibõl kevesebb volt, mint amennyire az adott társadalomnak a min-dennapi élethez kellett.A pénz három fõ funkcióját különböztetjük meg:- közvetítõ eszköz,- elszámolási egység,- értékmegõrzõ.

6

Közvetít az áruk cseréjénél, hogy ne kelljen mindig olyan embert keresni, akinek arra van szük-sége, amit te kínálsz, és cserébe azt tudja adni, amire neked van szükséged.A pénz segítségével határozzuk meg, hasonlítjuk össze a jelenben és a jövõben a termékek, szol-gáltatások árát, értékét. Biztosan hasonlítottál már össze barátoddal két ruhát, vagy valami mást.(„Az mibe került? Ez X-be. Ez Y-ba!”)Képes tartani az értékét akár évekig, mint pl. a nemesfémek, nem úgy mint pl. egy számítógépvagy egy autó, amit ha kihozol az üzletbõl (de még az üzletben is), napok alatt eshet az ára.

A pénzzel kapcsolatban két fontos fogalommal érdemes megismerkedni. Ezek a valuta és a deviza.

ValutaValamely ország bankjegyben és érmében megtestesülõ törvényes fizetési eszköze egy másik

ország fizetési forgalmában. Vagyis ma Magyarországon pl. az euró és a dollár valutának számít.

DevizaKülföldi fizetõeszközben fennálló követelés, vagy a külföldi pénznemben kiállított fizetési

utalvány. Tehát ha pl. be akarsz tenni eurót egy bankba, akkor azt Magyarországon csak deviza-számlára teheted, mert külföldi fizetõeszközben fennálló követelésed keletkezik a pénzintézet felé.

Persze az embernek nem csak világmegváltó tervei, vágyai vannak, amelyekrõl korábban voltszó, hanem többnyire hétköznapibbak: magnó, kerékpár, számítógép, tanfolyam, stb. Ezeket ismind fel kell írni és az összeset együtt rangsorolni.Ha már tudod, mit akarsz elérni, és az mennyibe kerül, tudnod kell, honnan indulsz célodeléréséhez. Vagyis: Meg kell határozni jelenlegi helyzeted.

Legegyszerûbb, ha azt teszed, amit egy vállalkozás. Készítesz egy „pénzügyi kimutatást” ésegy „pénzügyi mérleget”; nevezzük egyszerûen „mérlegnek”.

A kimutatáshoz számba kell venned rendszeres bevételeidet (fizetés, zsebpénz, kamat,életjáradék, stb.) és rendszeres fix összegû kiadásaidat (étkezés, szállás, tandíj, stb.) Ebbõl látha-tod, elegendõ-e a bevételed, illetve mennyi pénzed marad egyéb dolgokra.

7

A mérleg hasonló ahhoz a tárgyhoz, amirõl a nevét kapta. Van két oldala (serpenyõje), amimegmutatja, melyik oldalon található a nagyobb érték. Mennyire függsz másoktól, vagy mennyirevagy gazdag. A bal oldalon az eszközeidnek, a másik oldalon pedig a forrásaidnak kell szerepel-ni. A látszat ellenére nem számvitelt tanulsz. Itt a mérleget a számviteltõl eltérõ módon kezeljük.Ez elõször nagyon ijesztõnek hangzik és látszik. Késõbb, ha rendszeresen foglalkozol vele, sokörömet fog okozni. Fõleg akkor, amikor már meg tudod határozni pontosan, mikor válik valóra akerékpárod, a lakásod, vagy az Álmod!

Az eszközök

A szótár egyik értelmezése szerinti eszköznek azt nevezzük, ami valamilyen cél elérését segíti.

Most ezzel összhangban a következõket nevezzük eszköznek:— félrerakott készpénz, bankbetét;— befektetések, szellemi termékek, amelyek a velük kapcsolatos kiadások levonása után minimumnull szaldósak (bevétel-kiadás?nulla), illetve bevételt biztosítanak, vagy a belát-ható jövõben biz-tosítani fognak. Pl. gépek, ingatlanok (kivétel a saját magán célra használt gépek, ingatlanok),jogdíjak, kötvények, részvények, szabadalmak stb.

Befektetéseid éveken keresztül képesek bevételt biztosítani anélkül, hogy munkát kelljenvégezned érte.

Befektetésként, eszközként értelmezhetõ a saját képzettséged, tudásod is, de ez egy külön-leges kategória. Pillanatnyi értéke pontosan annyi, amennyit hasznosítasz belõle, „amennyi ajövedelmed”. (Elõfordul, hogy egy befektetés csak évek múlva kezd hasznot termelni.) Nagyon sokembernek a tudása az egyetlen eszköze. De mi van akkor, ha ez az egyetlen eszköz betegség, bale-set következtében tartósan vagy véglegesen sérül?

A bankszámlán elhelyezett pénz nem befektetés. Még ha sokan annak is tekintik. A bank-számla átmenetileg nélkülözhetõ pénzünk tárolására alkalmazható, vagy a rendszeres kifizetéseink(számláink) kiegyenlítésére szolgáló idõtakarékos megoldás.

8

Jó tanács!Ne tekintsd a lakásod és/vagy az autód befektetésnek! Mert az nem minõsül befektetésnek.Gyûjts minél több eszközt, hogy ne csak a munkabéredre tudj támaszkodni. A befekteté-

seid téged szolgálnak!A másik oldal a forrásoké.A Magyar Értelmezõ Kéziszótár leginkább ide illõ megfogalmazása a szerzõ szerint : „Az az ok,tény, amelybõl valami ered, származik.”

A források a mástól ideiglenesen kapott pénzeszközök. Pl. áruhitel, bankkölcsön, jelzáloghitel,tandíjhitel. Ezek egy adott pillanatban készpénzt biztosítanak, segítenek eszközök, termékek, szol-gáltatások beszerzésében. Cserében hónapokon, éveken át növelik kiadásaidat. Ez abban az eset-ben nem baj, ha eszközvásárlásra fordítod a forrást és az abból származó bevétel nagysága és idõ-tartama meghaladja a forrásból származó kötelezettségeid mértékét. Vagyis bevétel – kiadás > 0.

Forrásnak tekinthetõ még a lakásod, autód, mert ha kell, kölcsönt vehetsz fel rá. Ha nem ter-heli hitel egyiket sem, akkor is folyamatosan terhelik a kiadási rovatodat a rájuk kirótt adók és afenntartási költségek. Amennyiben felvettél rá kölcsönt, abban az esetben pedig annak lett esz-köze, aki kölcsönt adott rá, neki termeli a pénzt.

Jó tanácsA fentiekbõl következik, hogy fogyasztási javakat sose végy hitelbõl!

9

szeptember

Nap MiBevételek Kiadások

EgyenlegRend- szeres

Eseti KamatÉlelmi-

szerRezsi

Szóra-kozás

Elkülö-nítések

Befek-tetések

- Nyitó/Áthozat - - - - - - - - 12 8691 Zsemle 50 12 819

Felvágott 234 12 585Csoki 152 12 433Zsebpénz 10 000 22 433Jöv m 1 000 21 433Nyaralás 3 000 18 433Ünnepekre 1 000 17 433

2 Teázás 1 074 16 359Joghurt 89 16 270Villanyszámla 4 236 12 034Összesen 10 000 0 0 525 4 236 1 074 4 000 1 000

Átvitel 12034

A következõ fontos dolog a pénzed mozgásának nyomon követése. Ehhez a legpraktikus-abb a könyvelõk által használt táblázatos forma.Készíts saját pénztárkönyvet! A legegyszerûbb egy négyzethálós füzet. Ebben vezetheted az összesbevételed és kiadásod. Mivel a bevétel a legfontosabb, abból tudod, mibõl gazdálkodhatsz, ezértezeket célszerû beírni bal oldalra, a megnevezés utáni oszlopba.

A táblázat jobb felére a kiadások kerüljenek. A jobb szélére pedig egy egyenlegoszlopot cél-szerû tenni. Abból tudod, hogy az adott bejegyzés után mekkora összeg áll rendelkezésedre.Érdemes a bevételeidet és a kiadásaidat több oszlopba, jellegük szerint csoportosítanod, mert atöbb adat több információt ad. Így késõbb nagyon fontos adatokhoz jutsz költekezési szokásaidról,bevételeid összetételérõl.

Az eszközök beszerzése is kiadás, mert csökkenti a készpénzedet. A forrásbevonás (köl-csönfelvétel) pedig bevétel még akkor is, ha a kölcsön összege fizikailag nem megy át a kezeden.Ezekben az esetekben azonban a mérlegedben is vezetni kell a változást. Fontos havonta, vagy alegjelentõsebb rendszeres bevételed elõtt egy egyenleg kiszámítása.

Ebbõl megtudhatod, negatív vagy pozitív egyenleggel zárod-e az elszámolási idõszakot.Pontosabban volt-e megtakarításod, ami a célodhoz közelebb visz. Amennyiben a megtakarításo-dat valóban meg is akarod tartani, akkor célszerû rögtön átvezetni az eszközök rovatba és a pénztelkülöníteni, „kivenni az erszényedbõl”.

Adózás

Ha valakinek jövedelme van, rögtön keletkezik egy fontos kötelezettsége: az adófizetés.Az 1995. évi CXVII. törvény 1§ 3. bekezdése kimondja:

„A magánszemély minden jövedelme adóköteles. Ettõl eltérõ szabályt, az adóból kedvez-ményt a kivételes célok érdekében - e törvény alapelveinek figyelembevételével - csak törvényállapíthat meg.”

Van egy régi mondás: Add meg a királynak, ami a királyé és az Istennek, ami az Istené!A mondás pontos értelmén sokat lehet vitázni. Az viszont biztos, hogy e szerint is több irányba kelladózni.

10

Az adó lehet:Forgalmi -, gépkocsi-, ingatlan-, jövedelem-, nyereségadó, stb., egyszóval rengeteg fajta adó

létezik.Az adókat többnyire a jövedelmekre és a nagyobb/értékesebb (központilag nyilvántartott)

vagyontárgyakra vetik ki. A legjelentõsebb kivétel az ÁFA (Általános Forgalmi Adó) amit az eladotttermékek értéknövekedése után kell fizetni. Van olyan hely, ahol ezért Értéktöbbletadónak hívják.Felvetõdik a kérdés: miért vannak az adók? A válasz egyszerû: egy közösség vagy társadalom ebbõlfizeti azokat a kiadásokat, amelyek a biztonságos fennmaradáshoz a társadalom adott szintjén szük-ségesek. Egy egyszerû példa: szüleid elvárják, hogy tartsd rendben a szobádat, cserébe biztosítják,hogy legyen szobád. Az önkormányzat a helyi adókért cserébe biztosítja, hogy legyen iskola, amifelkészít az élet egy részére, legyen egy jól képzett tûzoltó csapat, amely gyorsan, szakszerûen oltjael a tüzet. Az állam a központi adókért cserébe megfelelõ szervezetekkel védi az országot, hogyne jöhessen be bárki, utakat építtet, hogy biztonságosan és gyorsan lehessen közlekedni, stb.Továbbá azokra a feladatokra is adót kell beszednie, amelyeket a társadalom az irányító hatalomtólmég „ingyen” elvár: az egészségügyi ellátás, a gyermeknevelés támogatása, a lakásfenntartás támo-gatása, a munkanélküliek támogatása, a pártok támogatása, stb.

Aki fizetésbõl él, annak a helyzete „egyszerû”. Mielõtt megkapja bérét, a munka-adó levon-ja belõle az adókat és járulékokat. Így csak utólag tud érvényesíteni egyes adókedvezményeket.Cserébe a következõ év elején esedékes elszámoláskor – igaz, kamat nélkül, – ügyessége éstakarékossága függvényében egy nagyobb összeget is visszakaphat befizetett adójából.

Aki önmaga alkalmazottja, annak több lehetõsége is van. Ha azonban nem figyel oda azévközi befizetésekre, akkor nagyobb összegû adó befizetési kötelezettsége származhat.Az adójogszabályok ma Magyarországon összetettek és gyakran változnak. Alapvetõ isme-retekremégis szükséged van. A magánember számára legfontosabb, hogy jelenleg két törvény szabályoz-za ezeket:a 2003. évi XCII. törvény az adózás rendjérõl és az 1995. évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról.

Ezen törvények fõbb pontjainak ismerete alapvetõ fontosságú, ha optimalizálni akarodpénzed mozgását. Ezeket a pontokat az érintett témáknál jelzem. Mélyebb ismeretére akönyvelõknek és adótanácsadóknak van szüksége. Ezért az adózási részekben leírtak nem terjed-nek ki részletesen minden adózási szabályra, csupán a szerzõ által a tananyaghoz legfontosabbnak

11

vélt adatok szerepelnek! A pontos ismeret megszerzéséhez nem nélkülöz-hetõ az aktuálisvonatkozó törvény tanulmányozása.

Ezen kívül minden településen helyi rendeletek szabályozzák a fizetendõ egyéb adókat.

Tervezés

A pénzed optimális felhasználása érdekében fontos a tervkészítés. Módszeresen tervezd megkiadásaidat és életedet te is!A tervezés kétféle módon valósítható meg:Az egyik a lebontó (deduktív) módszer, amelynél a meglévõ bevételeket osztod el a szükségeskiadások között.A másik a felépítõ (induktív) módszer, amikor a szükségleteid alapján tervezed meg a szükségesjövedelmedet. Hosszú távon ez a praktikus.Az adott összeget valamivel könnyebb az elsõ módszerrel elosztani. Ezért elõször azzal foglalkozunk.Amikor már tudod, mire mennyit kell és akarsz költeni, akkor készíts egy tervet elõször egy hétre,majd egy hónapra elõre. Oszd el a bevételeidet. Pl.: A heti keretem: „x” Ft. Ebbõl a jövõmre 10%,étkezés: (reggeli + ebéd + vacsora)x7= „z” Ft, szórakozás „y” Ft, vésztartalék „v”% Ft.

Havi keretem: „X” Ft. Ebbõl a jövõmre 10%, a lakbér „A” Ft, víz-csatorna „B” Ft, villany „C” Ft,élelmiszer „D” Ft, ajándék „E” Ft, nyaralásra „F” Ft, szórakozásra „G” Ft, rendkívüli kiadásra „H” Ft,hiteltörlesztésre „I” Ft, lakásfelújításra „J” Ft, autó üzemeltetésre „K” Ft, autó karbantartás vagy csere„L” Ft, stb.

Ha valamire kevés jut, akkor három változat létezik: lemondás, átcsoportosítás, kiegészítõjövedelem.

Vannak költségek, amelyeket az elkezdett könyvelésedbõl ismersz, vannak, amlyeket mégnem. Azoknak járj utána! Például döntsd el, évente mennyi idõt és milyen körülmények közöttakarsz pihenni, nyaralni. Nézz utána, mennyibe kerül ez nagyságrendileg naponta, aztán add hozzáa napi költõpénz igényed. Innen már könnyen kiszámolhatod az összes költséget, illetve mennyit

12

kell havonta elkülönítened erre. Vigyázz, az utazási költséget is bele kell tenni a számításba!(Hacsak nem a szülõk rémével, autóstoppal akarsz utazni. Bár ebben az esetben is érdemes azösszköltség néhány százalékát tartalékként rátervezni,hogy ha baj van legyen mibõl hazajönnivonattal vagy repülõvel.)

Tervezésnél nem kell feltétlenül a naptári hetekhez, hónapokhoz, stb. ragaszkodni. Sõt, lehe-tõleg ne essen a hétvégére a tervezés és ellenõrzés idõpontja. A hétvége maradjon a pihenésidõszaka. Valamelyik hétköznapot jelöld ki, az életritmusodnak megfelelõen. Akkor átnézheted, miis történt az elmúlt idõszakban, majd az eredmények fényében tervezheted a jövõt.

A tervezésnek akkor van értelme, ha a tervet megvalósítod. Azt, hogy ez mennyire sikerült,ellenõrzéssel tudhatod meg. Az egész munkának az ellenõrzés a lényege. Betartottad-e ahatáridõket, és a kereteket, amelyeket meghatároztál magadnak.Pl.: A tervezett költségeken felül átlagosan napi 100 Ft költõpénzt ütemeztél be. Két hét telt el ahónapból és a könyvelésed szerint:1., rendszeresen napi 200 Ft-ot költöttél. Valószínûleg nagy baj van, mert vagy nem tervez-tél jólminden rendszeres kiadást, vagy nem tudsz parancsolni magadnak. Amit meglátsz, megveszed.2., egyszer költöttél el 2000 Ft-ot valamire (hogy mire az, természetesen szerepel a könyveléseid-ben). Ebben az esetben még lehet, hogy minden rendben is van. Arra érdemes figyelned, mekko-ra kereted maradt, és azt ne lépd túl a hátralévõ idõben.

Éves tervet akkor tudsz készíteni, ha már vannak adataid és gyakorlatod. Valójában a havi ésheti terv az éves terv lebontott részletezett egysége.

Készíts egy tervet a következõ évre!

13

…

.... hónapZsebpénz: Kp:Ösztöndíj Bankszámla:Munkabér: Összesen:Összesen: Tartalék:

Mi Terv TényEdzés 6-án 3 000Kollégium 2-án 10 000Ebéd 5-én 5 780Szórakozás 4 000Nagyi szülinapja 15-én 1 500Biztosítások 8 652Nyaralásra 3 000

Írd fel az összes születésnap, névnap idõpontját, Mikulást, karácsonyt, stb. Kit, mikor, milyenmértékben kívánsz megajándékozni? Mennyit szánsz az óévbúcsúztatóra, a farsangi bolondozásra,bálozásra, téli pihenésre (pl. síelésre), nyaralásra, az õszi iskolakezdésre. Számolj, hogy mikormekkora összegre van szükséged. A már meglévõ feljegyzéseid alapján írd fel a havi fix költségeid(albérlet/kollégium, étkezések, tandíj, edzés, stb.). Ne hagyj ki semmit, ami veled kapcsolatos!

Tervezz be rendkívüli kiadási keretet, ha pl. orvosságra van szükséged, vagy terven felültalálkozol valakivel, akivel leülsz kávézni, teázni, stb.

Számold ki a korábbiak alapján, mennyi havi zsebpénzre van szükséged a rendszeres, jól ter-vezhetõ kiadásokon felül. Minél több idõt fordítasz a tervre és minél részletesebben kidolgozod,annál jobb. Ahol nagyvonalúan bánsz a számokkal, ott veszíted a legtöbbet.

Ne feledd! Az ördög a részletekben van elbújva!

Írd fel, mikor, honnan mekkora bevételre számítasz. Pl. szülõktõl zsebpénz, nagyitól dugipénz, locsolópénz, befektetés hozama, stb.Az összes részlet kidolgozása után nézd meg a fõ számokat, van-e elég fedezet a kiadásokra? Adottidõpontban mindig rendelkezésre áll-e a szükséges összeg?

Ha több a bevételed, mint a tervezett: megvalósítandó kiadásod, akkor gratulálok! Biztos nemlesz gondod az életedben. Ha kevesebb a bevételed, akkor nézd meg, hol tudsz lefaragni a kiadá-sokból. Vagy hol tudsz több munkával több bevételt szerezni. Az is lehet, hogy idõben nem kelltöbbet dolgoznod, hanem hatékonyabban. Tehát ha kevés a bevé-teled, és nem tudod, vagy nemkívánod csökkenteni a kiadásaidat, akkor arra is tervet kell készítened, miként fogod bevételeidnövelni. Ha szükséges, tervezd meg, miként fogod a hiány pótlására havonta 2-3%-kal növelnirendszeres havi bevételedet.

Vigyázz! A jó tervek megvalósíthatóak! Elég nagyok ahhoz, hogy elõre vigyenek anyagilag éslelkileg egyaránt, de nem akkorák, hogy teljesíthetetlenek legyenek.Tervezd meg az életed egyszerûen a következõk alapján. (Tanárnak: Az órán csinálják végigközösen, az adatokat közmegegyezés alapján felvéve. Szükséges idõ kb. 20-30’.)

A saját részletes jövõd kidolgozásához elegendõ 4-5 óra. Ha rutinos tervezõ vagy, mégennyire sincs szükséged. Most nem azt kell kitalálnod, mennyi lesz a villanyszámlád havonta 50 évmúlva. Ez ugyanis nehéz feladat lenne. Amikor valaki 50-80 évre tervez, akkor csak az irányt és a

14

fõbb állomásokat határozza meg. Ezért tedd fel magadnak a következõ kérdéseket és írd utána aválaszt. Nem baj ha nem tudsz valamire azonnal válaszolni. Ha kell, kérdezd meg szüleidtõl,nagyszüleidtõl. Minden kérdésnél lényeges az idõpont és az összeg.

Akarok-e fõiskolára/egyetemre járni?Mikortól akarok dolgozni? (Itt csak évszám kell!)Akarok-e saját lakást/házat?Mikor akarom összekötni életem jövendõbelimmel?Hány gyereket szeretnék és melyiket mikor?Mikor mennek a gyerekek iskolába? (Az iskoláknál az egyszerûség kedvéért egy összegben szá-moljuk az iskolatípus idõtartamának teljes várható költségét.)Mikor mennek a gyerekek középiskolába?Mikor mennek a gyerekek felsõoktatási intézménybe?Mikortól számíthatok rá, hogy a gyermekem külön akar költözni és akarok-e neki ebben anyagi-lag segíteni?Mikortól számíthatok rá, hogy a gyermekem házasságot kíván kötni?Mennyi idõnként akarok festést/tapétázást? (Környékre: 1F.xls/lakásfel.)Mennyi idõnként akarok lakásfelújítást (víz, fûtés, nyílászárók)?Akarok-e/szükségem lesz-e lakáscserére (nagyobb, kisebb)?Akarok-e saját gépjármûvet?Mennyi idõnként szeretném cserélni a gépjármûvem?Mikor akarok nyugdíjba menni? (A szükséges tõke hozzávetõleg az igényelt havi járadék x100-150-nel.)A fentieken kívül ide kell még felírni az összes nagyobb tõkét igénylõ tervet/célt.

Amikor készen vagy, add össze a szükséges összegeket. Ha valamire többször kell költeni,ott természetesen annyiszor kell venni az egy alkalommal szükséges összeget. Tetszik? Ekkor mégnem ettél és nem fizettél lakásrezsit. Érdekesség kedvéért oszd el az összeget a legutolsó dátumighátralévõ hónapok számával. Ha csak saját munkádra akarsz támaszkodni, ennyit kell havontamegtakarítanod!

A szemléletesség kedvéért ábrázold az egészet egy idõtengelyen. Az egyenes elején legyenaz idei dátum, azután oszd fel 5 éves szakaszokra, majd írd át az elõzõ kérdésekre adott válaszaid:mikor, mire, mennyit tervezel költeni.

15

Feladatok

1. Írd fel a következõ héten naponta a bevételeidet és kiadásaidat! Ne hagyj ki egyetlen forintot se! Ezt egész évben folyamatosan kell majd vezetned. Ne összesíts! (Pl. élelmiszer 832,- vagy szórakozás 3759,-) Vagy tedd mellé a blokkot a tételek megnevezésével.Neked fontosak a részletek, hogy mibõl is áll össze az a tétel!

2. Írjátok össze, milyen rendszeres kiadások terhelnek egy háztartást, ezek milyen rendszeres-séggel fordulnak elõ (napi, heti, havi, két havi, 1/4 éves, 1/2 éves, éves, stb.)? Mekkora ez a rendszeres kiadás fejenként, vagy családonként átlagosan az osztályban? /Tanár: A csoportos megbeszélésnél a szélsõ értékekkel vigyázni kell./

3. Határozzátok meg a kiadási csoportokat jelleg szerint (alapvetõ, szociális, kulturális, luxus),valamint határozzátok meg a kiadási halmazok tartalmát.

4. Csoportosítsd a kiadásokat a szükséglet jellege szerint!5. Írjátok fel és csoportosítsátok, milyen jövedelemfajtákat (bevételformákat) ismertek, illetve lé-

teznek! (munkából származó (pl. bér); tõke (vagy más néven passzív) jövedelmek, szociálisjuttatások, stb.)

6. Kérdezd meg otthon, hogy nektek milyen bevételi forrásaitok vannak és határozd meg a fajták arányát. /Tanár: Nyilvános számonkérés esetén figyelni kell, nehogy konfliktus kelet-kezzen a csoportban. A feladat nagyon mélyen vájkál a család pénztárcájában.Fõleg azok közt okozhat feszültséget, ahol eltérõek a jövedelem fajták. (Pl. szociális juttatá-sok — tõkejövedelmek) Elõfordulhat, hogy a család mindkettõt (mindhármat) kihasználja./

7. Készíts a társaiddal közösen táblázatot (pénztárkönyvet)! Határozzátok meg együtt a bevételés a kiadás oszlopait! Vezesd ezt a könyvet egész évben folyamatosan!

8. Állítsd össze és nézd át Tamás és Péter pénzügyi kimutatását és mérlegét! Beszéljétek meg,mire számíthatnak a jövõben. Mindketten 28 évesek, 5 éve dolgoznak, 250 eFt-ot keresnekhavonta, van egy 7 MFt-os lakásuk, amelyet 5 MFt tartozás terhel és egy új 2 MFt-os autójukvan, 1,5 M Ft-os hitellel. A lakáshitelre 37.000 Ft-ot, a gépjármûhitelre 33.000 Ft-ot fizetnek havonta. Tamásnak ezen kívül van még 300.000 Ft áruhitele, amelyre 12.000 Ft-ot fizet ha-vonta. Péternek van a bankban 200.000 Ft-ja, ugyanennyi befektetési alapban, 480.000 Ft-jaönkéntes nyugdíjpénztárban, ez havi 10.000 Ft és 2 MFt-os életbiztosítás, amelyre havi 15.000

16

Ft-ot tesz félre. Mindkettõjük kiadásai között szerepel havonta lakásbiztosításra 3.000 Ft, az autóra kötelezõ biztosítás 3.000, Cascóra 11.000 Ft. Tamás kiadásai havonta még: lakásra 25.000, étkezésre 60.000, üzemanyagra 26.000, internetre/telefonra 24.000, szórakozásra 10.000 és újságra 5.000 Ft. Péter további havi kiadásai: lakásrezsi 24.000, étkezés 50.000, üzemanyag 15.000, internet/telefon 15.000, szórakozás 12.000 és újság 4.000 Ft.

9. Alakítsatok ki csoportokat az osztályban és osszátok fel egymás között az élet (?) és gazdaságterületeit. Minden csoport vizsgálja meg, milyen adónemek és adókulcsok érintik az adott területet.

10. Nézz utána, milyen adók, járulékok és milyen mértékben terhelik a munkáltatókat a kifizetettbérek után!

11. Nézz utána, milyen adók, járulékok és milyen mértékben csökkentik a munkavállalók bruttó bérét!

12. Nézz utána, milyen áfakulcsokat használunk Magyarországon.

Kérdések

1. Mi a pénz?2. Mit jelent, hogy pénzünk belsõ érték nélküli?3. Pénzügyeink rendbetételének melyek az elsõ lépései?4. Mik az eszközök?5. Mik a források?6. Mi a pénztárkönyv?7. Mikor és miért kell zárást/elszámolást csinálni?8. Lehet-e deviza a forintból?9. Mi az adó és miért kell fizetni?

10. Milyen adófajtákat és kulcsokat ismersz?11. A jelenleg érvényes szabályok szerint hány százalék adót és járulékot kell fizetnie a

munkavállalónak a bruttó bére után?12. Van-e másképp vagy elkülönülten adózó jövedelem? Ha igen, mondj rá példát!13. Mi az ÁFA?

17

14. Meg kell-e tervezni életünket? Ha igen, miért?15. Milyen idõtartamú tervekrõl hallottál?16. Mit tartalmaz a havi terv?17. Mit tartalmaz az éves terv?18. Melyik a részletesebb: a havi vagy az éves terv? Indokold!19. Hasonlíts össze két eltérõ idõtartamú tervet!20. Mi haszna az ellenõrzésnek?21. Mikor kell ellenõrizni egy terv megvalósulását?

18

Aktív megtakarításavagy az el nem költött pénzek

Élt valaha a távoli keleten egy bölcs, aki híres volt tudásáról. Minden kérdésre tudta a helyesválaszt. Egyszer a kolostorban, ahol éppen tartózkodott, néhány tanítványa próbára akarta tenni amestert. Olyan feladatot akartak adnak neki, amiben bármilyen döntést hoz mindenképpen téveslesz. Elhatározták, az egyikõjük kismadárral a markában fog a bölcs elé járulni és megkérdezi akismadár, amely a kezemben van, élõ-e vagy holt? Ha a tanítójuk azt mondja, hogy holt, akkoregyszerûen elengedi a madarat, és az elrepülve bizonyítja tévedését. Ha viszont azt válaszolja, hogyélõ, akkor egy mozdulattal kitekeri a kismadár nyakát, és az élettelenül hullik alá.Amikor a mesternek feltették a kérdést, az néhány másodpercre elgondolkozott, majd így felelt:„A döntés a te kezedben van.”

A saját életed feletti döntés a TE kezedben van!

Eddig megtanultad, hogyan tedd követhetõvé saját gazdálkodásodat. Most arról lesz szó,hogyan kell elkezdened gazdálkodni.

De miért fontos, hogy valaki gazdálkodjon? Neked például ott vannak az elérendõ céljaid,amelyeket leírtál! Ugye még mindig fontosak? Vagy biztos hallottál már olyat a szüleidtõl, esetlegnagyszüleidtõl: „Most nem érek rá, mert dolgoznom kell!”

Ha valaki az élet egy fontos tényezõjével nem törõdik, annak azzal könnyen problémájalehet. A pénz a mai élet egy érdekes része. Csak addig fontos, amíg kevés van belõle, akkor viszontnagyon. Ha elegendõ áll rendelkezésünkre, akkor észre sem vesszük.

Van egy mondás: Ha valaki minden nap csak egy forintot is félrerak, az gazdag ember lesz.Míg ha valaki minden nap csak egy tized forinttal is többet költ, az koldusbotra jut. Ezért a leg-fontosabb, hogy rendszeresen tegyél félre pénzt a céljaidra.Vannak célok, amelyeket, bármekkora is a jövedelmed, csak hosszabb távon (30-40 év) lehetkényelmesen megvalósítani. Ilyen például a nyugdíj. Az erre félretett pénz fogja megvalósítani aztaz idõpontot, amikor azt mondhatod: Nem kell többet dolgoznom! Nyugdíjba mehetek. (Vanakinek ez 80 éves korában sem valósul meg, van akinek a 40-es évei elõtt sikerül.) Te mikortólakarod ezt megtenniõ

Ha sok pénzre van szükséged terveidhez, akkor ne csak saját magadra hagyatkozz! Hívdsegítségül a kamatokat. Pontosabban a kamatos kamatot!

20

A kamatos kamat erejének megismerése érdekében számoljunk egy kicsit! Mi lett volna, haszüleid születésedkor elkezdtek volna félretenni neked egyszer havi ötezer forintot és még egyszerhavi ezer forintot? Ebben az esetben, mondjuk épp most vagy 17 éves, 1.224.000 forint lenneösszesen félretéve számodra. Ha ezt úgy helyezték el, hogy átlagosan évente 10%-ot kamatozik,ebben az esetben a 20. születésnapodon a félretett ötezresekbõl egy 3.780.000 Ft-os összeggeltudnak meglepni téged.Képlet:T - kumulált tõket - éves megtakarítás (év elején, egy összegben)h - éves hozam (fix hozammal kalkulálva), tizedes törtbenq - éves relatív eredmény: 1+hn - megtakarítási évek száma

T=t x (qn-1)/h) x q [azaz t szer ( q az n-ediken mínusz 1 per h ) szor q]

Ez akár egy lakás kezdõ tõkéje is lehetne. Ha a másik ezer forintos megtakarítást továbbfolytatják, és mikor munkába állsz, te folytatod mondjuk egészen a 60. születés-napodig, akkorezen a napon valamivel több mint 40.000.000 forint, illetve valószínõleg ennek megfelelõ máspénznem (pl. euró) állna a rendelkezésedre! Pedig erre csak 720.000 Ft-ot tettél félre a szüleiddel.A nagyobbik részért a pénzetek dolgozott helyettetek. Ez a gondos ember jutalma!

Megtanulni félretenni minél korábban érdemes elkezdeni. Már az elsõ zseb-pénzbõl, vagylocsolópénzbõl. Ha még nem kezdted el, a legjobb idõpont a MOST! A nálad lévõ saját pénzed10%-át különítsd el, és cselekedj így egész életedben! A mértéke pedig ne legyen kevesebb, mintminden bevételed 10%-a. Ha fegyelmezett vagy, ez lehet több is, akkor hamarabb éred el a céljaid.

Az ideális és legkönnyebben követhetõ, ha a bevételed megérkezésekor nem csokira, moziravagy a számláidra gondolsz, hanem magadra: a 10% jutalmadra, amit elkülönítesz és nem költesz el.Az ember úgyis mindig annyiból gazdálkodik, amennyije van. Ezért fontos elõször félrerakni éscsak aztán költekezni.

21

Tudtad?A bevételeid 90%-ából ugyanolyan könnyû megélni, mint a 100%-ból.

Képzelj el egy hónapot, vagy akár egy életet úgy végigélni, hogy: jaj ezt nem vehetem/tehetemmeg, mert félre kell tennem „X” összeget. Szerintem ez szörnyû!Ezért soha ne kuporgatással bíbelõdj. Elõször rakj félre, úgy mintha soha nem is lett volna, akkorhó végén meglátod, nem is hiányzott a költségvetésbõl. Aztán optimalizáld kiadásaidat.

Most vedd elõ az elmúlt hetekben készített kiadási listáid, illetve annak csoporton-kéntiösszesítését. Érdemes alaposan megvizsgálni azt a csoportot, amelynek összegétõl a legjobbanmegdöbbensz. Ezután hasznos összehasonlítani az oszlopokat idõszakonként is. Azt az oszlopotkell elõször tételesen megvizsgálni, amelyik a legmagasabb összeget mutatja, aztán szépen sorbana többi oszlop is terítékre kell, hogy kerüljön.Lehet, hogy elsõ ránézésre minden kifizetés nagyon indokolt volt. Azért tegyél fel magadnak egykérdést! Valóban szükségem volt erre?

Biztosan fogsz fölösleges tételeket találni. Tartsd szem elõtt a „Sok kicsi sokra megy!”mondást. Jusson eszedbe valamelyik idõs rokonod, ismerõsöd. Milyen kevésbõl is meg lehet élni!Természetesen a „nulla” kiadás nem megoldás. A könyvelésed átnézése után számold össze,mekkora volt az az összeg, amelyet szerinted kár volt kifizetni.

Tudtad?Egyszer egy autógyárban sokallták az egyik modelljük súlyát, ezért elhatározták: minden

alkatrészt megvizsgálnak, hogy lehet-e a tömegét csökkenteni. Volt, ahol néhány dkg-ot sikerültlefaragni, máshol csak egy-két grammot. A végeredmény mégis 30-40 kg körüli lett. Vagyis elértea jármû súlyának ~5%-át, ami jelentõs anyag- és üzemanyag-megtakarítást eredményezett.

A jövõben, mielõtt a kosaradba teszel/megveszel valamit, tedd fel a kérdést magadnak:Valóban szükségem van erre, vagy csak szeretném?Ne keverd össze szükségleteidet a vágyaiddal! Szükséges mindaz, ami a fennmaradásunkat biztosítja.

22

Figyeld meg!Kenyeret, tejet nem adnak és nem is fognak részletre adni. Vajon miért?

Robert T. Kiyosaki írja: „A gazdag embert az különbözteti meg a szegénytõl, hogy a szegényembernek kielégített vágyai vannak és késleltetett szükségletei. Míg a gazdag embernek kielégítettszükségletei és késleltetett vágyai vannak.”

A tévében hallottam egy embert vágyairól beszélni, akinek itthon és külföldön is vannakgyárai. Az új motorkerékpárjának megvásárlását a cégbirodalma által elért ár-bevételhez kötötte.(Pedig a cégeitõl kapott egyhavi jövedelme valószínûleg bõségesen elegendõ lett volna álmaimotorjának megvásárlására.) Vajon miért?

Te is minden vágyadat kösd egy vele arányban álló feltétel teljesüléséhez, ami amunkádtól/teljesítményedtõl függ. Az elhatározást tartsd is be, akár negatív, akár pozitív azeredmény! A jutalom soha ne maradjon el.

Néhány dolgot fontos magunkban tisztázni és utána pénzügyeinkbe beépíteni. Ahogy egy80-as éveiben járó tanárnõ mondta – aki az 1930-as évek végétõl vezet háztartási naplót, mertmegértette fontosságát az apácáknál, akikhez iskolába járt –, a kiadásokat 3 szinten kell rang-sorolni: a fontosra, a szükségesre és a kellemesre.Ezen fogalmak elemei és arányai határozzák meg, hova tartozol most, illetve hova fogsz tartozniévek múlva. Szegény leszel vagy gazdag.Határozd meg te is, mik tartoznak számodra az egyes kategóriákba.

Vásárlás

Megfigyelted már, hogy mikor, hol és mit szoktál vásárolni? Vagy ugyanezt az ismerõseidnél,rokonaidnál? Érdemes!Hallottál már olyan reklámot, hogy: kettõt fizet, hármat kap?Elõfordult már, hogy ebbõl egy sem kellett volna?

23

Valószínû tapasztaltál már olyan helyzetet, amikor „ciki” lett volna azt mondani, hogy te nem„A” helyen vásárolsz, vagy rang, ha „B” környéken.Mondani „bármit” lehet. Megtenni viszont csak azt, amit megengedhetsz magadnak.A ma már idõs színésznõ, Muráti Lili – aki fiatal korában nagyon szép volt, – mesélte egy tv riportalkalmával, hogy nagyon szerette a szép ruhákat. Mivel keresett színész volt, ezért pénze is akadtbõven, így rengeteg ruhát tudott magának venni. „Aztán elmúlt a fiatalság, elmúlt a szépség. Máranem maradt más, csak a sok ruha.”Néhány éve mesélte egy hazai ruhagyártó, hogy egy távol-keleti származású megrendelõjénekgyártott terméket, amit az állítólag az olcsó keleti áruk piacára szállított. Pár nappal késõbb egybudapesti bevásárlóközpont méregdrága üzletében látta viszont termékét.

Amikor megvásárolsz X összegért valamit, akkor nem csak azt kell nézni, mennyit fizettél azeladónak. Néha azt is érdemes végiggondolnod, hogy a szükséges mennyiség alapján elérhetõ-ekedvezmény és érdemes-e piackutatást csinálni. Mert, ha a piackutatás várható idõszükséglete alatt(pl. 2 óra) van lehetõséged egy keveset dolgozni (pl. egy tanítvány 1 óra), amelynek ajövedelmébõl még a hátralévõ idõben akár fagyizni is marad pénzed, miután az elsõ üzletbenmegvetted, amit akartál, akkor mi értelme órákat keresgéléssel tölteni?Ezt nevezik költség-haszon elvnek.

Tudtad?Az emberek döntéseik 80%-át érzelmi alapon hozzák meg. Még te is. A reklámok jelentõs

része erre építve egy életérzést sugall, amit az eladni kívánt termékkel köt össze. A termékmegvásárlásával ugyan boldogabb nem lettél, de a pénzed már elköltötted.

Figyeld meg!Ha egy kisgyerek azonnal megkap egy meglátott játékot, az új játék általában 1-2 napon

belül a többi kacat között végzi.

24

Víz, villany, gáz, telefon

Ha megnézed egy család havi kiadásait, látható, milyen nagy részt tesz ki az úgynevezettközüzemi számlák értéke. Ez leginkább az alacsony jövedelmûeknél szembe-tûnõ. Ezért azemberek hajlamosak szidni a szolgáltatót, a magas díjak miatt. Pedig a szidott szolgáltatásigénybevételét optimalizálni praktikusabb.

Belegondoltál-e már: egy kis odafigyeléssel a család vagy a saját havi kiadásaidat jelentõsencsökkentheted. Hogy miképp? Figyeld meg, egy pohár vízhez vagy egy kéz-mosáshoz mennyi vizethasználsz. Legközelebb, mielõtt megnyitod a csapot, tegyél dugót a lefolyóba, vagy tegyél alá egymérõedényt (vödör, kancsó, fazék stb.).

Tudtad?Egy felnõtt ember 2-3 liter vízzel tetõtõl talpig le tud mosakodni, 5 literrel hajat is tud

mosni. (Ezt már többször kipróbálták; a legjobb próba ehhez egy nomád túra.) Te mennyithasználsz alkalmanként?

Persze néha jólesik elmerülni egy kád forró vízben, vagy percekig folyatni magunkra a forrózuhanyt. Vajon erre valóban mindennap szükséged van?Használj egy, a számodra még kellemes köztes megoldást.

A gyakorlatban kialakultak szerint egy átlagos háztartásban személyenként és naponta 20liter 60C0-os vagy 40 liter 37C0-os vizet használunk!

Van, ahol a friss vizet a hûtõben tárolják egy kancsóban. Abból öntenek a pohárba és utánapótolják a csapból, majd a kancsó visszakerül a hûtõbe. Így mindig friss, hideg vizet isznak, amiráadásul fertõtlenítõszer-mentes, mivel a klór elpárolog, mire felhasz-nálásra kerül.Beszéljétek meg közösen, ki milyen víztakarékos megoldással találkozott már!

Tudtad?A háztartásban használt elektromos készülékek nagy részének kikapcsolt állapotban is van

fogyasztása, ha nem húzzuk ki, vagy nem feszültségmentesítjük a hálózati csatlakozót. Ez foko-zottan igaz a távirányítóval mûködtethetõ és készenléti állapotban lévõ készülékekre.

25

Egy kikapcsolt rádió vagy magnetofon 5W, egy kikapcsolt parabola rendszer 25W.Ez havonta minimálisan 3,6kW alapfogyasztást eredményez készülékenként. Ahhoz, hogy érezdmennyi energiát pazarolsz, szorozd meg a 3,6kW-ot a lakásban lévõ hálózatról mûködõhíradástechnikai készülékek számával és az aktuális villanyáram díjával! Milyen eredményt kaptál?Hány százaléka ez a havi villanyszámlátoknak?

Jelentõs költségcsökkenést érhetünk el, ha a sokat használt helyiségekben megfelelõ minõ-ségû energiatakarékos fényforrásokat alkalmazunk. A minõség itt is kifizetõdõ befektetés. A meg-takarítások egy jelentõs része a konyhában érhetõ el energiában éppúgy, mint egyéb kiadásban.Az energiaszolgáltatóknál (Elektromos Mûvek, Gázmûvek) folyamatosan hozzá lehet jutnitájékoztató anyagokhoz, amelyek segítenek az energiafogyasztásod optimalizálásában.

Tudtad?Ha nem teszünk fedõt a fazekunkra fõzés közben, akkor ez a mûvelet közel háromszor

annyi energiát igényel.

26

Érdemes figyelemmel kísérni a távbeszélõ használatát is. Mert bár a szolgáltatókreklámjaikban a gondtalan, kötetlen és hosszú csevegésre buzdítanak, a telefon mégis inkább arövid, halaszthatatlan ügyek intézésére való. Itt is érvényes a költség-haszon elv. Van mikorkevesebbe kerül néhány másodpercben megbeszélni a dolgokat, mint 10-15 percen keresztül SMS-eket küldözgetni egymásnak.A suli utáni vagy a hétvégi találkozók helyét és idejét olcsóbb még ott az iskolában egyeztetni,amíg együtt vagytok. Telefont pedig csak a változások rövid közlésére érdemes használni.

Háztáji, hétvégi telek

Nagyon kellemes kertes házban, zöld övezetben lakni, vagy egy hétvégi kertet, nyaralóttartani. Sajnos ennek is lehet anyagilag negatív hatása, ugyanis mindenki fizet valamilyen ingat-lannal kapcsolatos adót, akár tulajdonos, akár bérlõ, és általában aki nagyobb telekkel rendelkezik,az többet. Ezeket az adókat a helyi önkormányzati rendeletek szabályozzák.

Panellakásban éppúgy megoldható, mint a „Százholdas Pagonyban”, hogy költségeinkcsökkentése érdekében pl. fûszernövényeket tartsunk. (Ez mostanában divat is.) Ezek a növényekáltalában igénytelenek, sok dísznövénynek is alkalmas, cserépben vagy teraszmélyedésben ismegélnek. Ha valakinek már kertje is van, az a terület nagyságától függõen zöldséget vagygyümölcsöt ültethet/termeszthet. Pár forintos beruházással és egy kis munka befektetésével nagyonsok konyhapénzt takaríthatsz meg, amely ellensúlyozza a terület adóját. Kertes háznál, nyaralónáltörekedj a pozitív egyenlegre! Többet teremjen a földed, mint amennyibe a fenntartása kerül.

27

Feladatok

1. Számold ki, mennyi pénzed lenne 60 éves korodban, ha most elkezdenél félretenni havonta egy ezrest! Az egyszerûség kedvéért feltételezzük: ma van az X. születésnapod és átlagosan éves 10% hozama van a pénzednek. Számolhatsz átlagos befektetett összeg (megtakarítás X megtakarítások számával /2-vel) hozamával.

2. Hasonlítsd össze barátaiddal, osztálytársaiddal az elmúlt hetekben készített kiadási listád csoportonkénti összesítõjét! Szerepel-e benne kiugróan magas tétel?

3. Nézd meg, mely csoport(ok) tartalmazzá(k) értékben a legtöbb kiadást!4. Határozzátok meg együtt, mik tartoznak az egyes kiadási kategóriákba (fontos, szükséges,

kellemes)!5. Figyeld meg vásárlásaid alkalmával, mikor, mit és honnan veszel el (útvonal, polc magassága,

akciós pult)!6. Nézd meg, hány folyamatosan fogyasztó, készenlétben lévõ készülék van a háztartásotokban és

számold ki, mibe kerül ez havonta!7. Nézd meg és számold ki, mivel és mennyivel lehetne ezt csökkenteni!8. Becsüld meg, hogy a lakásban a legtöbbet használt hagyományos fényforrással ellátott helyiségben

naponta átlagosan hány órát mûködik a világítás! Járj utána, mennyibe kerül és mekkora a fogyasz-tása egy modern energiatakarékos fényforrásnak! Számold ki, mennyi lenne a megtakarítás ener-giában és pénzben a mai árakon évente. Vesd össze a beszerzési árral és a várható élettartammal!

9. Süss két adag sült krumplit tûzhelyen normál edényben egymás után! Az egyiket fedõ nélkül, a másikat fedõ alatt! Mit tapasztalsz?

10. Szerezd be a család, vagy ha van, a saját telefonod elõzõ havi hívásrészletezõjét. Emlékeid és a hívott számok alapján számold ki, hányszor és mennyiért telefonáltál az adott hónapban, hány hívást kezdeményeztél és mennyi volt az átlagos beszélgetési idõd hívásonként.

/Tanár: A feladat eredményeit csak önkéntes bemondás alapján kérjük nyilvánosan számon./11. Tudd meg, milyen ingatlannal kapcsolatos és milyen mértékû adót vetettek ki lakóhelyeden!12. Számold ki, mennyi ingatlannal kapcsolatos adót fizet a család évente!13. Járj utána, mibe kerül egy cserép fûszernövény és megfelelõ gondozás esetén meddig

hasznosítható.14. Járj utána, mibe kerül egy csomag zöldségvetõmag! Mekkora területet igényel, mennyi termés

várható belõle és a családodnak mire elegendõ ez a mennyiség?

28

Kérdések

1. Mit értesz szükséglet alatt?2. Mi különbözteti meg a szükségletet a vágytól?3. Nevezd meg a három csoportot, ami alapján a kiadásokat rangsorolni kell!4. Mi a költség-haszon elv?5. Sorolj fel öt rezsicsökkentõ megoldást!6. Sorolj fel vízmegtakarítási módszereket!7. Hogyan lehet fõzésnél takarékoskodni?8. Mibõl származhat egy lakás elektromos alapfogyasztásának jelentõs része?9. Sorolj fel legalább három cserépben is tartható növényt, amit fel lehet használni a háztartásban!10. Milyen adók és milyen mértékben terhelik lakóhelyeden az ingatlanok tulajdonosait?

29

A bank

„A banknak sok pénze van, de az mind másé.”

Ha már van félrerakott pénzed, vagy ha van jövedelmed, felmerül a kérdés, hol tároljad.Malacperselyben? Szalmazsákban? Minden megoldás használható, csak ha már több ezresnagyságrendû ez az összeg, és több hónapra, netán évre kívánod megbízható helyre eltenni, akkorérdemes úgy elhelyezni, hogy gyarapodjon, különben nagyon gyorsan elveszítheti vásárlóértékét.A gyarapítás egyik lényege az infláció miatti érték-vesztés elkerülése/csökkentése.Ennek az elvárásnak az egyik lehetséges megoldása a banki elhelyezés.Mi is a bank valójában?

A bank olyan cég, amelyet alapvetõen pénzügyi mûveletek elvégzésére és ebbõl származójövedelem/nyereségszerzés céljából hoznak létre és mûködtetnek. Nem jótékonysági intézmény.A bankban lévõ pénz nem csak úgy létezik, mint a „levegõ”, hanem származik valahonnan.

A bank hivatalos megnevezése: hitelintézet. Az 1996. évi CXII. törvény vonatkozik rá, amelya hitelintézetekrõl és a pénzügyi vállalkozásokról rendelkezik.Fajtái• Jegybank, amely a pénz kibocsátásáért és értékének megõrzéséért felelõs, továbbá vezeti a

többi bank számláját.• Kereskedelmi bankok, amelyek az alapszolgáltatásokat (betétgyûjtés, hitelezés,

számlavezetés) feltétlenül végzik, a többi banki szolgáltatás végzésére képesek és ebbõl legalább kilencet rendszeresen végeznek, vagy végzésére bármikor képesek.

• Szakosított pénzintézet, amely csak meghatározott pénzintézeti feladatokat végezhet.• Befektetési bank, külön szabályozott szakosított pénzintézet.• Takarékpénztár szövetkezeti formában mûködõ, elsõsorban a lakosság (természetes

személyek) részére végez alap banki szolgáltatásokat.

32

A bank mûködése

A bankot egy kereskedõhöz lehet hasonlítani, aki összegyûjt különbözõ árukat sajátkockázatára, majd eladja azt a vevõknek. A bank esetében az áru a pénz, vagyis pénzt, más névenbetétet gyûjt. Mivel az összegyûjtött pénz önmagában haszontalan, ezért kölcsönadja (eladja) aztannak, akinek kell, vagy annak, aki úgy gondolja, hogy szüksége van rá. A kölcsön pénz áru, ezértára van. A kamat a kölcsönpénz ára.

Egy banknak ugyanaz a fontos, mint egy kereskedõnek: minél több áruja legyen és azt minélhamarabb eladja. Mivel saját forrásai korlátozottak, ezért „hitelt vesz fel”: betétet gyûjt. Ez több okbólis jó a banknak. Egyrészt, mert 1.000 egység 1százaléka több mint 100 egység 1 százaléka. Képzeldel, hogy ezermilliókról és nem 1 százalékról beszélünk. Másrészt nem a saját pénzét kockáztatja abankár, illetve a tulajdonos. Hogy az anyagi felelõsséget a pénzintézetek ne csökkenthessék a nullaközelébe, valamint nehogy túl nagy kockázatot vállaljanak, - ami egyben a betétesek kockázata is- ezért elõírnak számukra mutatószámokat, amelyekkel ezek a tényezõk kordában tarthatók.

Amikor betétet helyezünk el, akkor az átmenetileg szabaddá vált pénzünket adjuk „kölcsön”kamat reményében.

Szívesen beviszed-e félrerakott pénzedet egy sötét, lepusztult, piszkos, dohospincehelységben mûködõ bankba, ahol esetleg egy kopott ruhás alkalmazott rád se nézve„vakkant” feléd valamit? Pedig elvileg itt is mûködhetne tisztességes, jól képzett szakemberekkelbank.

Gondold végig, te miket veszel figyelembe, ha bankot, betétet választasz. Írd ide legalábba három legfontosabbat és után rangsorold!

….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................

33

Ahogy neked, úgy mindenkinek vannak elvárásai.Mivel az embereknek különbözõ elvárásai vannak a bankokkal szemben, ezért azok

különbözõ szolgáltatásokat (számlákat) ajánlanak ügyfeleiknek:

• betétszámla;• elszámolási betétszámla;• folyószámla;• hitelszámla.

A betétszámla

A legrégebbi számlafajta. Régen ilyen „számlára” helyezték az emberek a pénzüket ésértékeiket, amíg pl. a keresztes háborúkban voltak. Manapság erre a számlafajtára csak rövid távonérdemes betétet elhelyezni. Ez 2-12 hónap. Ennél a formánál viszonylag kevés kötöttsége van atulajdonosnak. A bank nem tudhatja, mikor fogod visszakérni a pénzedet. Csak korábbi tapasz-talatai alapján tudja megbecsülni, hogy 1000 egységbõl mennyit kérnek vissza másnap, mennyitegy hét múlva, mennyit fél év múlva.

Képzeld magad a bankár helyébe! Hogyan tudsz úgy pénzt befektetni, hogy a tulajdonosnakis tudj kamatot adni, neked is maradjon, és azt sem mondhatod a betét tulajdonosának: Üres apénztár. Várjon, vagy jöjjön vissza késõbb. Ez az oka, ha a következõ kiírást látod: X összegfeletti/nagyobb összegû készpénz igényét egy nappal korábban jelezni szíveskedjen!

A betétszámlára általában nem fogadhatunk és nem indíthatunk átutalást. Így ott pénzmozgás(betét, kivét) csak akkor lehetséges, ha bemegyünk a számlavezetõ bankunkba. A betétünkre azaktuális inflációhoz közelítõ kamatot is kaphatunk, de többnyire kevesebbet. Ez többek között apiaci versenytõl és az aktuális inflációtól függ.

Modellezzük a bankos munkáját: (Cél: a bankos munkája nehézségének megértése aszabadon felhasználható betétek befektetésénél.) (1)

Alakítsatok 8-10 fõs csoportokat. Határozzatok meg jelképesen egy hónapos idõtartamot ésegy napos idõegységet a pénz elhelyezésére. Minden csoportban válasszatok egy bankárt. Mindenkimondja meg a bankárnak, hogy hány pénzegységet kíván elhelyezni a betétszámláján.

34

(Praktikus meghatározni egy tartományt, amin belül mozoghatnak a betétek. Pl. 500-1000-ig.)Majd a „pénztártól való távozás után” a betétes döntse el mennyi idõ (hány nap) múlva mekkoraösszeget kíván elõször felvenni, és írja le egy cédulára. A „betétek átvétele” után a bankár készítsenbefektetési tervet. Mekkora összeget hány napra fektet be. (Tételezzük fel, hogy a hely nemmérvadó és a feltételeket a bankár szabadon határozhatja meg, de a lekötés idõtartama utólag nemmódosítható.)Ha készen vannak a bankosok, egyeztessenek a betétesekkel.Volt-e lekötetlen összege, ha igen, mennyi és hány napig? Illetve az idõtartam hány százalékában?Elõfordult-e, hogy a bank fizetésképtelen volt? Ha igen, mekkora összeget nem tudott kifizetni éshány napig? Egyeztessenek a bankárok, tudnak-e egymástól úgy kölcsönt felvenni, hogy kilehessen fizetni a betéteseket.Ki volt a legügyesebb bankos?

A valóságban a bankosnak egy kicsit egyszerûbb a feladata, egyrészt, mert van múltbeli adataa szokásos pénzmozgásról. Másrészt, mert a több ezer ügyfél egyenletesebb pénzmozgásteredményez.

Elszámolási betétszámla

Az elszámolási betétszámla napjaink leggyakrabban használt számlafajtája. Erre érkezik afizetés, errõl fizet(het)jük a számláinkat. Ha van hozzá kapcsolódó bankkártyánk, errõl veszik le apénzt, amikor fizetünk vele. Vagyis ez a napi pénzforgalmunk lebonyolítására szolgál. Olyan, minta nálad lévõ pénztárca.

Mivel itt folyamatos pénzmozgásra lehet számítani, ezért az ide elhelyezett összeget tudja abankos legkevésbé dolgoztatni. Ahogy a pénztárcád sem tudja, mikor veszed elõ és akkor is mifog történni, kiveszel-e belõle vagy beteszel valamennyit. Így az itt elhelyezett összegre kapjuk alegkevesebb kamatot, ha kapunk egyáltalán! Gyakran számlavezetési díjat is fizetünk érte, amikisebb összegû betétnél több lehet, mint az érte járó kamat.

A bank általában lehetõséget, valamint több változatot ad az elszámolási betétszámlán lévõpénz határozott idõtartamú lekötésére, amit az idõtartam végén akár automatikusan ismételtethetünk is.

35

Ebben az esetben vállaljuk, hogy az adott idõszak alatt a lekötött összeget nem kérjük vissza.Ezért a bank ezt az összeget a Jegybank által meghatározott mértékben nyugodtan befektetheti,dolgoztathatja a megállapodás (lekötés) idõtartamára, így erre a pénzre magasabb kamatot tudfizetni. Mi van akkor, ha valakinek elõbb van szüksége a pénzére mint a lekötése lejárna?Természetesen felveheti, de ez szerzõdésszegést jelent. Mi jár annak, aki egy megállapodástmegszeg/felmond? Büntetés. Ebben az esetben a büntetés a „feltört” betét/lekötés kamatánakelvesztése. Jobb esetben csak a felvett összeget sújtja, rosszabb esetben az egész tételt. Ez a „büntetés”nem önkényes, hanem a szerzõdésbontásból adódó többletkiadások fedezetére elvont összeg.

A folyószámla

Az elszámolási betétszámlának olyan fajtája, amelyrõl a bank bizonyos feltételek eseténtúlfizetést is hajlandó teljesíteni. Vagyis a számlaegyenleg negatív is lehet. Külön megállapodásalapján hitelt nyújt. Ezt nevezzük folyószámlahitelnek.Modellezzük a bankos munkáját (2):

Ismételjétek meg az elõzõ feladatot azzal a módosítással, hogy most a „pénz elhelyezésekor”mindenki mondja meg a bankosnak, hogy kíván-e pénzt lekötni, ha igen, mennyit és mennyi idõre.A lekötetlen összegekre vonatkozóan ugyanúgy járjatok el, mint elõször.Most milyen eredmények születtek? Beszéljétek meg, most mennyiben volt más/könnyebb a befek-tetési tervet elkészíteni!

Hitelszámla

Általában valamilyen hitelhez kapcsolódik. Ez a bank nálad befektetett pénzeinek anyilvántartása. Olyan, mint a te könyvelésedben a befektetett eszközök rovat.

Azt tudnod kell, hogy a bank két fõ területrõl szerzi jövedelmét.Az egyik a kihelyezett hitelért felszámított és az összegyûjtött betétekre fizetett kamat különbözete(kamat marzs). Itt a bank nemcsak munkát végez a betétgyûjtéssel és hitelkihelyezéssel, hanemkockázatot is átvállal.

36

Ugyanis az adós nemfizetése esetén a banknak kell helytállni és kifizetni az ügyfélnek a betétösszegét az ígért kamatokkal együtt.

A másik bevételi forma a banki szolgáltatásokért felszámított díjak/jutalékok. Pl. számla-vezetési díj, kártyahasználati díj, átutalási díj, készpénzfelvételi díj, SMS értesítési díj, hitelbírálati díj,szerzõdéskötési díj, rendelkezésre tartási díj, stb. Vagyis bármit csinál a bank, helyesebben azügyintézõ, azért munkadíjat számít fel valamilyen formában. Van ahol az Internetbank hozzá-férésért havidíjat és tranzakciós díjat kell fizetni, van ahol csak tranzakciós díjat, mert abba mindenköltséget beépítettek. Ezért bankválasztáskor ezt és az ehhez hasonló tényezõket is érdemesfigyelemmel kísérni, valamint számításba venni. (Ritkán többet, vagy sokszor kevesebbet plusz egymeghatározott összeget fogok fizetni.)

Minden bank eltérõ módon számolja fel a különbözõ költségeket, díjakat, jutalé-kokat. Ezértnagyon nehéz feladat két pénzintézet által kínált kamat összehasonlítása. Ennek megkönnyítéseérdekében elõírtak egy egységes számítási módot, amelynek segít-ségével számított kamatot apénzintézeteknek kötelezõ feltüntetni. Neve: Egységesített betéti kamatlábmutató (EBKM).

Hitel

Mint ahogyan korábban említettem, a pénz a szekrényben ülve nem fog gyarapodni; ez azotthoni szekrényre éppúgy igaz, mint a bank páncélszekrényére. Hogy a betéti kamatokat legyenmibõl kifizetni, a hitelintézetek a náluk lévõ pénz egy részét kihelyezik a gazdaságba kamat ellenében.Kamatot két okból számítunk fel.

Egyszer azért, mert úgy ahogy te, mindenki más is szívesebben valósítja meg vágyait azonnal,mint a jövõben. Ezért a jelenbeli pénz többet ér, mint az azonos vásárlóértékû jövõbeni. Így csakakkor mondunk le a jelenben átmenetileg szabad pénzeszközünkrõl, ha a jövõben nagyobb vásárló-erejû pénzt kapunk cserébe. Vagyis ha most kapnánk pénzünkért 5 gombóc fagyit, akkor ajövõben legalább 6 gombócot szeretnénk.

A másik, amiért kamatot számítunk, a kockázat. Minél nagyobb a kockázat, annál magasabbaz elvárt/felszámított kamat. (Ez fordítva is igaz! Minél magasabb az ígért kamat, annál nagyobb akockázat is.)

37

Másképp: ha egy megbízható jó barátom jön kérni egy ezrest, neki szinte gondolkodás nélküloda adom. Ha egy olyan ismerõsöm jön kérni, akirõl tudom, hogy egy szeget sem lehet rábízni,neki nagyon csábító ajánlatot kell tennie, hogy gondolkodjak a dolgon. Ki is faggatom õt, mire, miért,hogyan költi a pénzt, mi a garancia, hogy visszafizeti, stb. Képzeld el, ha egy ismeretlen jön kérni!

A több ezres lélekszámú településeken nem ismerhet mindenki mindenkit, így a bankügyintézõje sem. Hogyan lehet mégis mûködtetni a szolgáltatást? Úgy, hogy a pénzintézet meg-határoz egy feltételrendszert, amelynek alapján igyekszik minõsíteni a hiteligénylõket.Írd le, te mi(ke)t kérdeznél, mi alapján minõsítenéd az embereket!

….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................….......................................... …..........................................

A pénzintézet igyekszik a múltbeli adatok alapján felbecsülni a kockázatot. Ilyen adatok akorod, a végzettséged, nyelvtudásod, szakmai tapasztalatod. Ezek alapján tudja megbecsülni,mennyire biztos a jövedelmed. Ha már hosszabb ideje van számlád a pénzintézetnél, akkor látja,mennyire vagy költekezõ, vagy takarékos. Ha rendelkezel önerõvel, akkor feltételezi, hogytakarékos vagy és fontos neked, amit el szeretnél érni. Nagyobb összegõ hitelnél fontos, hogylegyen valamilyen zálogod, ami végsõ esetben fedezetet biztosít.

A hiteleket több szempont alapján is lehet csoportosítani. Pl. a futamidõ szerint lehet: rövid(0-1 év), közép (1-5 év) vagy hosszú távú (5-30 év).Lehet a fedezet alapján fedezetnélküli hitel: ezek általában a fogyasztási hitelek, amelyeket atermék vagy a szolgáltatás értékesítõje intéz. Ide sorolható még a folyószámlahitel, valamint aszemélyi kölcsön. Az elbírálás alapja a felmutatott jövedelem. Ezek a legkockázatosabb hitelek,mert a bank csak a múltban megszerzett jövedelem alapján tudja valószínûsíteni, hogy az ügyfél kitudja/fogja fizetni a tartozását. A kamat mértéke jelenleg évi 20-45% közötti. Nagyságrendje ál-talában néhány tízezertõl egymillió forintig terjed. Idõtartamuk néhány hónaptól 5 évig (60 hónap)nyúlhat el.

38

Közismert gyakori fajták a jelzáloghitelek, ahol a fedezetet a megvásárolni kívánt, vagy ameglévõ gépjármû, ingatlan adja. Ezek a lakás-, a gépjármû-, illetve az ezek fedezete mellett fel-vehetõ szabad felhasználású kölcsönök. A hitel futamideje alatt a pénzintézet a fedezet tárgyáraelidegenítés/értékesítés ellen jelzálogot jegyeztet be a megfelelõ hatóságnál. Az elbírálás alapja afelmutatott jövedelem mellett vagy helyett a jelzálog fedezeti értéke. Mivel a pénzintézetnek a céljaa kihelyezett kölcsön és kamatainak megszerzése, ezért alacsony jövedelemszint esetén kezesbevonását is kéri, hogy egy esetleges fizetõképtelenség esetén csak végsõ eszközként keljen atárgyi fedezetet megszereznie. (Amit aztán további költségekkel értékesítenie kell.) Ezek a hitelekáltalában több százezertõl több millió forintig terjednek és az összeg nagyságától függõen 1-30 évigtarthat a lejáratuk. (A gépjármûvekkel kapcsolatosak néhány százezertõl pár millióig terjednek 1-5éves futamidõvel. Az ingatlannal kapcsolatosak egymilliótól több tízmillióig terjednek 5-30 évfutamidõvel.) Az éves kamat mértéke ingatlannal kapcsolatos hitelezés esetén 8-15%, míg gépjár-mûnél általában 16-25% közötti. Hirdetnek ugyan 0%-os hiteleket is, de ezeknél többnyire másholfizeti meg a kamatot a vevõ. (Ahogy mondani szokás: Krisztus koporsóját sem õrizték ingyen.)

Létezik még a lombardhitel. Ennél a hitelnél értékpapír vagy bankbetét fedezetre adnakszabadon felhasználható hitelt rövid futamidõre. Kamatterhe valamivel kedvezõbb, mint a fogyasz-tási hiteleké.

Fontos hiteltípus a felsõoktatásban való részvételt segítõ diákhitel. Különlegessége, hogy akölcsönt a tanulók munkába állásuk után fizetik vissza. A hitel igénybevételére a 35 évnél nem idõ-sebb felsõoktatási intézményben tanuló diákok jogosultak. Nagy elõnye, hogy lehetõséget biztosítaz alacsony jövedelmû családok gyermekeinek is a felsõoktatásban való részvételre és így maga-sabb jövedelemkategória elérésére. Nagy hátránya az elõre eladósodás veszélye. Hátráltathatja azigénybe vevõt és jövõbeni családját egy kívánt életszínvonal elérésében.

A hiteleket egy másik szempont szerint két nagy csoportra oszthatjuk. Ezt pedig a hitel nyil-vántartásának pénzneme alapján forint illetve deviza alapúra oszthatjuk. A forint alapu hitelnélsemmi különös bonyodalom nincs. Lényegesen érdekesebb a helyzet a deviza alapú hitelekesetében, mert ott az alap kamatláb mellett megjelenik több plusz költség és kockázat, ami az elsõlátásra kedvezõ hitelt alapos vizsgálat után lényegesen kedvezõtlenebb színben tüntetheti fel.Mikor forintban veszünk fel egy devizahitelt, akkor a hitelintézet elõször átváltja nekünk a devizátforintra méghozzá devizavételi árfolyamon.

39

Tudni kell, hogy a devizában nyilvántartott hitelt fizethetjük devizában (persze, ha nincsdevizában jövedelmünk, akkor ez nagyon költséges és körülményes lehet) vagy forintban (ez azáltalános), akkor meg forintunkért deviza eladási áron kapjuk meg a szükséges devizát. A kétárfolyam közötti különbség 0,2-3%-ig változhat. Általában ahol alacsonyabb a különbség, ott különátváltási költséget is meg szoktak határozni az átváltandó összeggel arányban, százalékosan.Továbbá kockázatként jelentkezik az ár-folyamváltozás. Amennyiben felértékelõdik forintunk atartozásunk devizájával szemben, az hasznosnak bizonyul, mert számszerûen forintban csökken avisszafizetendõ összeg.

Forintunk leértékelõdése esetén viszont terheink megnõnek. Ez a kockázat a 2010-re terve-zett Eurozónához csatlakozásunkkal az euró alapú hiteleknél meg fog szûnni, míg a többivalutában felvett (dollár, svájci frank, stb.) hiteleknél megmarad. Továbbá hosszú távú hiteleknélszámíthatunk a kamatlábak emelkedésére, amelyek nagysága jelenleg megjósolhatatlan.

Teljes Hiteldíj Mutató

A fentiek alapján felmerül a kérdés: hogy lehetne ennek ellenére gyorsan össze-hasonlítania hiteleket? Erre találták ki és dolgozták ki a Teljes Hiteldíj Mutatót (THM). Ebben minden, a hitellelkapcsolatos költséget figyelembe véve kell kiszámolni és éves kamatszázalékban megadni a hitelköltségeit. Nem kell figyelembe venni a

• a közjegyzõi közokiratba foglalási díjat;• a biztosítási díjat;• a garancia díjat;• egy esetleges késõbbi szerzõdésmódosítási díjat.

Tisztában kell lenni azzal, hogy ezek is terhelhetik hitelünket.Mivel mindenki más összeget és más futamidõvel vesz fel, ezért egységesítették a mutató

kiindulási alapját. A lakáshiteleknél pl. 5 MFt-os 20 éves futamidejû hitelre adják meg a THM-et.Természetesen így sem lehet fix számot megadni a tényezõk miatt, ezért -tól, -ig tartománytszoktak megadni. Még így is elõfordulhat, hogy egy magasabb THM-mel jelölt hitel olcsóbb a sajátesetedben, mint az alacsonyabbnak hirdetett.

40

A devizahiteleket a forintos pénzáramlás alapján számított THM-mel kell jellemezni.A teljes hiteldíj mutatót ma már minden 3 hónapnál hosszabb lejáratú hitel hirdetése mellettkötelezõ feltüntetni.

Tudtad?Létezik olyan hitelintézeti hitel Magyarországon, amelynek a THM-je meghaladja a 400%-ot!

A hitelfelvétel egyik legfontosabb tényezõje saját fizetõképességünk. Egy hitelfelvétel elõttidöntésnél jól fel kell becsülnöd, mi az amit a családi pénztár a szükséges idõtartamra el tud viselni.A fentiek miatt a pénzintézetek alkalmaznak egy aranyszabályt: A családok nem terhelhetõek havijövedelmük 30%-án felül, míg a 100.000,- forint alatti jövedelmûek csak 20%-ig. Ettõl függetlenüllétezik olyan, hogy 300.000,- Ft-os havi nettó mellett sem terhelhetõ a család 10%-nál nagyobbmértékben. Ezért fontos a saját teljesítõ-képességünk pontos felmérése.

Érdemes kipróbálnod legalább három hónapon keresztül, miként alakulnak a pénzügyeid,ha a törlesztésre szükséges összeget kiveszed a pénztárcádból. Az így félretett pénzzel rögtönnövelheted az önrész összegét, amely egyben csökkenti a szükséges hitelt is. Ha nem sikerül félre-tenni, akkor ne áltasd magad, hogy most ez a rendkívüli dolog jött közbe, máskor meg az. A hitelfutamideje alatt még legalább 1000 ugyanolyan fontos, elháríthatatlan gond fog felmerülni. Ekkorkell újratervezni a havi kiadásokat, csökkenteni az életszínvonalat, emelni a jövedelmet, vagy haegyik sem sikerül, akkor a csõd elkerülése érdekében lemondani arról, amelyhez a hitel szükségeslenne, de legalábbis a feltételek megteremtéséig elhalasztani a megvalósítását.

Bankközi Adós- és Hitelinformációs Rendszer

Létezik a nem fizetõ adósok kiszûrése érdekében egy Bankközi Adós- és HitelinformációsRendszer (BAR). Ide a szerzõdéses kötelezettségeiket nem teljesítõ személyek kerülnek, akikfizetési kötelezettségeiknek 90 napon túl, a minimálbért meghaladó összegben nem tesznek eleget.A nyilvántartott személyekrõl öt évig õrzik meg az adatokat az adósság megszûnését követõen. Havalaki szeretné tudni, szerepel-e ebben a nyilvántartásban, akkor díjfizetés ellenében bármelybankon keresztül megtudhatja.

41

Bankkártyák

A bankkártyákat a készpénz kímélésére találták és fejlesztették ki. Gazdaságosan olyanszemélyek/családok használhatják, ahol a közüzemi számlák rendezése és az élelmiszerek meg-vásárlása után marad még legalább 40-50.000 forint szabadon felhasználható jövedelem. Sajnos, esorok írásakor Magyarországon nagyon sok család nem rendelkezik ekkora jövedelemmel.

A bankkártya nagy elõnye, hogy ma már a világ legtöbb pontján e mûanyag lapocska segít-ségével fizethetünk az eladó által kívánt pénznemben, természetesen csak akkor, ha van szerzõ-déses csatlakozása a kártyaelfogadó rendszerhez. Errõl a pénztár mellett, illetve a bejáratnálelhelyezett emblémák adnak tájékoztatást. Ilyenkor csak a számlánkon rendelkezésre álló összegnagyságával kell tisztában lennünk. A pénzváltással és a maradék/visszajáró fizetõeszközökkel nemkell foglalkozni. Ráadásul a készpénzkezelési költségek elmaradása miatt a bankok a devizátjobban váltják, mint a készpénzt.

A pénztárcánkkal ellentétben a bankkártyával felhasználható összeg nagysága nem függ akártya méretétõl. Így a veled szemben álló nem tudhatja, mit engedhetsz meg magadnak. Csupánkártyád típusa adhat némi támpontot. Hátrány a pénztárcával szemben a nyomon követhetõsége.Ugyanis, ha nem vezetsz megfelelõ nyilvántartást arról, amelyet magadnál tartasz, akkor csak abankban, vagy valamilyen kommunikációs eszköz segítségével tudhatod meg, pillanatnyilagmennyi pénzed van pontosan.

TanmeseA szerzõ kedves barátja MT, pár évvel ezelõtt egy tengerparti üdülõhelyen akart készpénzt

felvenni kártyája segítségével. A mûvelet végén az automata pénzt nem adott, és az ellenõrzõ-szelvényre is nullát írt. Második kísérletnél minden rendben történt. Ekkor tûnt fel barátomnak azautomata körül eldobált gyanúsan sok ellenõrzõszelvény. Amit megnézett, mind nullás volt, akáraz övé. Bankszakember lévén „megszólalt benne a kisördög” és óvatosságra intette. Elrakta hátmindkét bizonylatot.Késõbb derült ki, milyen helyesen cselekedett, mert mindkét tranzakcióval megterhelték számláját.Reklamációkor be tudta mutatni a nullás bizonylatot, így pénzét visszakapta. Azok sorsa valószínû-síthetõ, akik eldobták a bizonylatot.

42

Ha bankkártyát szeretnél, igényelhetsz csak készpénz felvételére alkalmas ATM-kártyát,amellyel többnyire csak a kibocsátó bank automatája használható. Ennek az alapdíja a legkisebb,míg járulékos (pénzfelvételi) költségei szinte mindig vannak.A betéti (debit) kártyával már vásárolhatsz is a bankszámlád egyenlege, illetve folyószámla eseténa számlád hitelkerete erejéig.

Egy másik típus a hitel- (credit)kártya. Ehhez a kártyához betét nem, csak egy hitelkeretkapcsolódik. Birtokosa részére a kibocsátó pénzintézet a szerzõdés függvényében akár 42 naprahitelt biztosít. A türelmi idõn belül visszafizetett hitel kamatmentes. A türelmi idõ után fennmaradóhitelösszegre kamatot kell fizetni és a szerzõdés szerinti ütemben törleszteni. Érdemes alaposanátolvasni az ilyen szerzõdéseket aláírás elõtt, még ha másfél óráig tart, akkor is. A készpénz-felvételnél rendszerint nincs kamatmentes idõszak. A keretre, illetve a fel nem használt összegrerendelkezésre tartási díjat számítanak fel. Továbbá gyakran hitelbírálati díjat is kell fizetni.

TanmesePár évvel ezelõtt elõfordult a szerzõvel néhányszor, hogy a bankszámláján lévõ keretet

5-6 napra néhány ezer forinttal túllépte. A bank ilyenkor kényszerhitelt adott, ami akkoriban40-43% körül volt. A bank hirdetett folyószámlahitelt is 19%-ért. Gondolta, ez kevesebb, mint a felea kényszerhitelnek, érdemes volna igénybe venni. Igényelt is 20.000,- forintos keretet. Az ügyintézõmindenáron rá akarta beszélni 50.000-s keretre, hogy az olcsóbb, valamint a számlamúlt alapjánennyit jövedelemigazolás nélkül is meg tudnak adni. Mivel nem akarta elõre elkölteni a jövedelmenagy részét, ezért ezt fölös-legesnek tartotta, így maradt a korábbi összegnél. Mikor elé tették aszerzõdést, kiderült, hogy 33%-os kamat volt benne, kb. 0,5% rendelkezésre tartási díj, valamintfélévente 1800,- Ft hitelbírálati díj. Mivel ezen feltételek alapján a THM több mint 60% lett volna amég esetleg elõforduló túllépésért, ezért nem írta alá a szerzõdést. Még 3-4 alkalommal maradt akényszerhitel 43%-kal, ami kb. 400,- Ft-nyi kamatot tett ki összesen.A fentiek nem a pénzintézet tisztességtelenségét jelzik, hanem azt, hogy a szerzõ figyelmetlenségemiatt a számra szükségessé vált hitel nem érte el a bank számára a gazdaságosság határát, ezértmaradtak a kényszerhitelnél.

43

Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete

A pénzintézetek mára már a gazdaság egyik nagyon lényeges szereplõivé váltak, így fontos,hogy mindenki számára megbízhatóan és biztonságosan mõködjenek. Ezért szigorú szabályokszerint lehet csak alapítani és mûködtetni õket. Van egy szervezet, amely folyamatosan ellenõrzimûködésüket. Ez a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF). Mûködésérõl az 1999. éviCXXIV. törvény rendelkezik. Ez a szervezet adja ki a mûködési engedélyeket. A pénzintézeteknekfolyamatosan adatokat kell szolgáltatniuk a mûködésükrõl. Ha a felügyelet indokoltnak látja,további adatszolgáltatásra kötelezheti õket. A szabályok betartatása érdekében büntetéseket szab-hat ki, sõt még a kiadott mûködési engedélyt is visszavonhatja.

A PSZÁF felügyeleti és szabályozási jogköre miatt rendelkezik minden, a fogyasztók tájékoz-tatásához szükséges adattal, ezért igyekszik segíteni õket a legáltalánosabb pénzügyi szolgál-tatásokkal kapcsolatban. Honlapján (www.pszaf.hu) a „fogyasztókért” menüpontban aktuálistájékoztató anyagokat és összehasonlító táblázatokat közöl, ezzel is segítve tájékozódásodat apénzügyi szolgáltatások útvesztõjében.

Adózás

Jelenleg adóvonzata az eddig tárgyalt banki termékeknek és szolgáltatásoknak nincsen,kivétel a lakáscélú hitel. A lakáscélú hitelekre e könyv írásának évében igénybe vehetõ adó-kedvezmény, de ez már a következõ évre nagy valószínûséggel megváltozik. Itt is érvényes azaranyszabály, miszerint egy jogszabályt mindig a vizsgált idõszakra vonatkozóan kell átnézni ésalkalmazni.

44

Feladatok

1. Menj be egy bankba, és tudd meg, milyen számlatípusok közt lehet ott választani!2. Keresd ki a legjobb feltételeket adó betétet!3. Hasonlítsátok össze a betétek feltételeit, aztán beszéljétek meg, ki milyen szempontok

alapján értékelt!4. Tudd meg, hogy a család számlavezetõ bankja, vagy a legközelebbi bank milyen

hiteltípusokat kínál!5. Menj be egy bankba, és tudd meg, mekkora a THM-e egy folyószámlahitelnek, egy lakás-

hitelnek és egy szabad felhasználású jelzáloghitelnek.6. Hasonlíts össze két hiteltípust!7. Hasonlítsd össze a deviza hitelt a forint alapúval!8. Járj utána, van-e valamilyen támogatás lakáshitelre, ha igen, mi és melyek a feltételei!9. Eddigi könyvelésed alapján, amennyiben jogilag lehetséges volna hitelt felvenned, adnál-e

magadnak hitelt? Ha igen, mekkora lehetne a havi törlesztõrészlet?10. Menj be egy bankba és tudd meg, milyen bankkártya fajtákat forgalmaz!11. Keress forrást, ahol megtudhatod az aktuális lakás célú hitelekhez kapcsolódó adózási

szabályokat!

45

Kérdések

1. Mi a bank?2. Mihez hasonlítanád a bankot?3. Milyen hitelintézet típusokat ismersz?4. Mire való a bank?5. Milyen számlafajtákat ismersz?6. Mi az EBKM?7. Hogyan csoportosítanád a hiteleket?8. Milyen hitelfajtákat ismersz?9. Milyen tényezõket vesz figyelembe (mérlegel) a bank a hitel kihelyezésénél?

10. Van-e különösebb veszélye a devizahitelnek?11. Mi a THM?12. Mi a legfontosabb egy hitel felvétele elõtt?13. Minek a rövidítése a BAR?14. Van-e lehetõséged megtudni, szerepelsz-e a BAR listában?15. Milyen bankkártya fajtákat ismersz?16. Van-e különbség a betétkártya és a hitelkártya között, és ha igen, mi?17. Mi a PSZÁF?18. Tesz-e valamit a fogyasztók érdekében a PSZÁF?19. Van-e valamilyen adóvonzata az eddig tárgyalt banki termékeknek?

46

A befektetés

Amikor az embernek komoly céljai, tervei vannak, akkor rövid idõ alatt összegyûlhet akártöbb százezer forintja. Ezen célok megvalósítása általában több milliós nagyságrendû tõkét igényel.Ehhez hozzájuthatsz apránként, csak saját munkádra támaszkodva vagy gyorsabban, a pénzedet isdolgoztatva. Korábban már tanultuk a kamatos kamat erejét. Emlékszel? Megfelelõ idõ alatt akártíz-hússzorosára is gyarapodhat a pénzed.

Ne feledd a matematikában tanultakat!A nullát bármennyivel is szorzod, nulla marad! Csak akkor érsz el eredményt, ha teszel

valamit a célodért, pl. rendszeresen félre teszel.

Most elevenítsük fel a kamatos kamatról tanultakat, miként lehet a szolgád! Nézzük meg,mennyi idõ alatt duplázódik, négyszerezõdik és tízszerezõdik befektetett pénzed különbözõhozamszinteknél.

Mennyi jelenleg az egy hónapra lekötött betét éves kamata?Mennyi egy jelzáloghitel kamata? És egy fogyasztási hitelé?

Általában a nagyobb hozamot nagyobb kockázat mellett lehet megszerezni. Néha elõfordul100% feletti éves hozamszintû befektetés közel „nulla” kockázattal, csak azokat euró milliókbanmérik, szûk kör számára hozzáférhetõ, rendkívül összetett és magadnak kell összeállítanod.

48

1 táblázat

A pénz gyarapodása különböz éves kamatszinteknél években

Változás

mértéke \ Hozamszint

3% 5% 8% 10% 12% 15%

2x-ez dik 24 15 10 8 7 54x-ez dik 47 29 19 15 13 1010x-ez dik 80 48 30 25 21 17

A befektetéseknek tehát kockázata van, akár csak az egész életnek. És ahogy életünk mindenterületén döntéseink kockázatát információgyûjtéssel (tudással) csökkenthetjük, kezelhetjük, úgypénzügyeink esetében is ezt kell tenni.

Fontos!Jövõnkre, pénzügyeinkre vonatkozó döntéseinknél a legnagyobb kockázatot a megfelelõ

tudás hiánya jelenti.

Ha a jó gazda gondosságával utána jársz a dolgoknak, megkeresel és megkérdezel olyanokat, akikrendszeresen és eredményesen foglalkoznak a kiszemelt témával, akkor csökkentheted a kockázatot.

A kockázatot soha nem kerülni, hanem kezelni kell!A jó befektetéseknél többnyire rövid idõn belül kell dönteni. (Vigyázz! A csaló viszont gyak-

ran sürget, hogy most azonnal dönts.) Helyes döntést csak elõre megszerzett tudással lehet meghozni.„A szerencse kényes istenség, aki nem pocsékolja olyanokra az idejét, akik nincsenek

felkészülve fogadására.” (George S. Clason: Babilon leggazdagabb embere)Rendszeresen szánj idõt és pénzt a képzésedre! Évente legalább egy tanfolyamon vegyél részt!

Mindegy, hogy ez egy hétvége, vagy egy iskolaéves tanfolyam. Saját tudásod és személyiségedfejlesztése a legjobb befektetés, ha használod a megszerzett tudást. Keresd meg mindig azt a tulaj-donságodat, ami a legjobban gátol a munkádban, fejlõdésedben. (Minden lánc csak annyira erõs,mint a leggyengébb láncszeme!) Fejleszd ezt, hogy az erre szánt összeget a legnagyobb hatékony-sággal tudd felhasználni. Idõnként vedd igénybe szakember segítségét is a tanfolyam választáshoz!

Nagyon jó lehetõség a tanulásra egy hálózatszervezéssel is foglalkozó direkt értékesítésihálózat, más néven MLM (Multi Lever Marketing) cég. Iskola, munkahely, vagy gyereknevelésmellett is elkezdhetõ. Csak ki kell tudnod választani azt a szolgáltatást és vezetõt, amelyikrokonszenves, és akitõl el tudod fogadni a segítséget. Egyetemi diplomát ott nem osztogatnak, mégszakmunkás bizonyítványt sem, viszont minden információt megadnak annak elsajátításához, hogysikeres és boldog lehess az életben. Mindezt egy olyan görbe tükör segítségével teszik, amelyikszemélyiségednek azt a részét nagyítja ki, amely, akár egy nagy pattanás az arcon nem akarelmúlni, és bármennyire is szeretnéd, mégsem lehet eltakarni.

49

Ha nagyon hiányoznak belõled bizonyos – az élethez szükséges – tulajdonságok, akkor eza „tanfolyam” is sokba kerülhet az elején. Ha megvannak benned e tulajdonságok, illetve ha meg-szerezted õket, akkor nagyon sok pénzt hozhat.

Értékesítés az egész élet!El kell adnod az elképzelésed, véleményed a barátaidnak, rokonaidnak. El kell adnod magad

a kiszemelt embernek, azt a benyomást keltve, hogy te vagy a legjobb partner, te vagy számára azideális társ. Ha munkát akarsz vállalni, el kell adnod magad, mint a keresett célra legjobb, leg-gazdaságosabb munkaerõt. El kell adni saját vagy képviselt cégedet, azt kell bizonyítani, hogy titudjátok a legjobb érték-ár aránnyal teljesíteni az igényt.

TanmeseA szerzõ élete párja egy kommunikációs tanfolyam megkezdése elõtt azt kérdezte: „Minek

ez nekem? Én tudok beszélni.” A tanfolyam felénél már tudta, mikor fogja kezdeni a következõ(középhaladó) tanfolyamot.

Azóta megváltozott a viszonya a világgal (szüleivel, gyermekeivel, beosztottaival). Az életelejtmenetbõl lendületre váltott.

Kötvények

A tudásodba történõ befektetés mellett számtalan más lehetõség van. Az egyik a kötvény-vásárlás. Amikor kötvényt vásárolunk, az hasonló ahhoz, amikor a kereskedõ helyett a gyártótólvásárolunk. Kedvezõbb árat (magasabb hozamot) kapunk, de nekünk kell eldönteni, megfelelõminõségû-e a termék. A kötvény egy átruházható, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír, ahol akibocsátó kiadáskor közli, mikor és mennyi pénzt fog visszaadni. Kibocsátó lehet az állam, azönkormányzat, egy bank, vagy egyéb gazdasági szervezet. A kötvény az egyik legkisebb kocká-zattal járó befektetési forma. Különösen igaz ez az államkötvényekre, amelyek a banki pénz-elhelyezésnél is biztonságosabbnak tekinthetõek. A kötvények hozama általában a bankbetétek ésaz infláció felett van néhány százalékkal. Az államkötvények népszerûségének valószínûleg azismertség és a hozzáférhetõség szab leginkább határt.

50

Minden befektetés elõtt, így kötvényvásárlás elõtt is, érdemes alaposan megvizsgálni akibocsátó gazdasági szervezet múltját, aktuális gazdasági helyzetét és céljait.

Fontos!A múltban elért eredmények semmilyen garanciát nem adnak a jövõre vonat-kozóan!

Legfeljebb egy változási irányt mutatnak. Minden felfutás után van egy hanyatlás, és mindenhanyatlás után jön egy fellendülés!

Az államkötvények fajtái a teljes körû állami garanciával védett kincstárjegyek.

Jelenleg forgalmazott típusai

„A Kamatozó Kincstárjegy egyéves futamidejû, fix kamatozású dematerializált állampapír,alapcímlete 10 ezer forint. A futamidõ végén fizet kamatot, amelyet a befektetõ a törlesztésselegyütt kap kézhez.

A Diszkont Kincstárjegy egy évnél rövidebb futamidejû állampapír, amely kamatot nem fizet,hanem a névértéknél alacsonyabb, diszkont áron kerül forgalomba, lejáratkor pedig a névértéketfizeti vissza. A diszkont összege a névérték és a vételár közötti különbség.” (Forrás: www.akk.hu)

Részvények

Egy másik befektetési forma a részvény. A részvény szabadon forgalmazható tulajdonjogotmegtestesítõ értékpapír. A részvény tulajdonosa egyben társtulajdonosa az azt kibocsátó cégnek is,méghozzá olyan arányban, ahogyan a részvények összértékéhez aránylik a birtokolt rész.

Nagy hátrány, egyben elõny is. Senki nem mondhatja meg elõre: „Te ennyi százalék kamatotfogsz kapni.” A részvényeknél nincs kamat, csak hozam. Mint tulajdonos „befektetõ”, ha rosszulmegy a cég, együtt sírhatunk, ha jól, együtt nevethetünk a céggel és a többi tulajdonossal. Vagyis,ha csõdbe megy a cég, elveszthetjük a pénzünket, de ha nyereséggel zár, akkor akár csillagászatiösszegre is szert tehetünk.

Amikor egy részvénytársaságot alapítanak, akkor eldöntik, mekkora alaptõkére van szükségés ezt hány egyenlõ részre fogják osztani. Ezzel meghatározzák a részvények névértékét is.

51

Vagyis pl.: „készítenek” 1000 forintos részvénybõl százezer darabot, így a cég alaptõkéjeszázmillió forint lesz. Az alapítók megvizsgálják, ebbõl mennyit tudnak, illetve szándékoznak õkadni, és milyen értékben kívánnak másokat bevenni az üzletbe. Szakkifejezéssel élve: mennyikülsõ forrást akarnak bevonni. Létezik olyan eset, amikor nem vonnak be külsõ forrást (ez a zártrészvénytársaság), van, amikor 60-70 százalékban is bevonnak másokat.

Hogyan lesz hozama a részvényeknek?

Az egyik hozam az osztalék, amelynek mértékét a cég eredménye és a cégvezetés javaslataalapján a közgyûlés (a tulajdonosi kör) határozza meg.

A másik hozamot a cég értékének változása miatt a részvény piaci értékének változása adjaaz értékesítéskor. Vagyis a vételi és az eladási ár közötti különbség az árfolyamnyereség. (lásd az56. oldal táblázatait!)Figyeld meg a táblázatokat! Ha rendszeresen vásárolsz értékpapírt még válság esetén is, az pár évmúlva, amikor rendezõdnek a pénzviszonyok, meghozza gyümölcsét. Nagyobb hozamot tudszelérni, mint ha a piac egyenletesen fejlõdne.

Példa: Ha az Rt. veszteséges, akkor a tulajdonosok egy része ki akar szállni az üzletbõl. El akarjaadni a részvényét. Viszont veszteséges cégért senki nem hajlandó pénzt adni, ezért az 1000 Ft-osüzletrészt lehet, hogy csak 800 Ft-ért vagy még kevesebbért képes eladni. Ha viszont évek óta jólmûködik, akkor akár több ezer forintot is lehet kapni az 1000 Ft-os tulajdonrészért.

Jó tanács!Részvényt soha ne vegyél a megélhetésre szánt pénzbõl!

Csak olyan pénzbõl vásárolj részvényt, amit legalább 3-5 évre be tudsz fektetni. Az ennél rövidebbtávú részvénybefektetés spekuláció, ami nagy kockázattal jár, nagyon komoly odafigyelést ésgyakorlatot kíván.

52

Értékpapírok beszerzési forrásai

Szabadforgalmú értékpapírokat elvileg bárhol vásárolhatsz. A gyakorlatban ez nem egészenigaz. Elméletben egy pohár sör vagy csésze tea mellett bárhol megállapodhatsz a barátoddal, hogymegveszed a részvényeit „X” összegért. Sõt elvileg még ott helyben le is bonyolíthatjátok az üzletet.

A gyakorlatban ez két okból sem ilyen egyszerû. Az egyik, hogy léteznek névre szóló érték-papírok, amelyeket a kibocsátó az erre rendszeresített könyvbe, pl. részvénykönyvbe, bejegyzett.Ebben az esetben az adásvételt oda is be kell jegyeztetni.

A másik ok az úgynevezett dematerializált értékpapírok terjedése. Ez azt jelenti, hogyfizikailag nem jelenik meg az értékpapír, csak elektronikus formában. Így nehezebb elveszteni ésellopni, sõt megrongálódási esélye is lényegesen kisebb. Ebben az esetben, mivel anyagi formábannem létezik az értékpapír, hazavinni sem tudjuk. Papírjaink a bankbetéthez hasonlóan értékpapírszámlán léteznek a megbízott értéktárban.

Ne feledd!A jó barátság alapja a pontos elszámolás!

Az értékpapírok hivatalos piactere a Tõzsde. Itt gyûlhetnek össze a befektetõk(megtakarítással rendelkezõk) és a befektetést kínálók, helyesebben a tõkét igénylõk. Magyar-országon jelenleg magánszemély nem mehet be a tõzsdére kereskedni, csak az engedéllyel rendel-kezõ cégek megfelelõ képzettségû szakemberei. Ezeket a cégeket nevezi a magyar köznyelvbrókercégeknek. Ezek pénzügyi kereskedõ cégek, amelyek mûködési engedélyét a PSZÁF adja kiés egyben felügyeli is tevékenységüket.

Aki kis tételben köt üzletet, az általában ezektõl a kereskedõktõl vásárolja a papírokat, akinagyban, az közvetlenül adja a megbízást a cég brókerének (üzletkötõjének), és aki százmillióstételben, annak saját cége van.A kötvények fontos beszerzési forrásai a bankok, az állam kötvényeké pedig az Államkincstár.

53

Tudtad?A tõzsdén nem csak értékpapírokkal lehet kereskedni, hanem devizával, búzával, kukoricával,

fémekkel, kõolajjal, stb. Vagyis szinte mindennel, amibõl nagy mennyiséget és rendszeresenakarnak vásárolni. A nagyságrend pl. a tonna, illetve a vagon.

Tõzsdeindex

Biztosan hallottad már ezt a kifejezést. Ez a tõzsde mozgását, aktivitását igyekszik bemutatni.Ez egy elméleti részvénykosár a legnagyobb értékben jelenlévõ és forgalmat lebonyolító papírok-ból, amelyek árváltozását mutatja egy bázisidõszakhoz képest. A Budapesti Tõzsde indexe a BUX.

Részvénybefektetésre már néhány ezer forinttól van lehetõséged. A tõzsdén kereskedni csaktöbb millió forinttal gazdaságos, mivel a bróker jutalékát ki kell fizetned, ami fix összeg vagy szá-zalék, vagy a kettõ kombinációja. Ezért elõre tudnod kell, mire akarod használni, és mekkora ösz-szeget kívánsz rajta keresztül mozgatni, mielõtt brókert választasz. Választásnál jól nézd meg, milyenárakkal, százalékokkal dolgozik a cég. Mindenképp menj el több céghez is, aztán ellenõrizd õket.

Érdemes brókert választani, ha rendszeresen kívánsz befektetni, mert az ember a pénzét nembízza akárkire, fõleg nem nagyobb összeget. Egy jó brókerre rábízhatod magad, ha már megis-merted a befektetési stratégiáját, õ meg a te kockázattûrõ képességed.

Olyan befektetést ne keress, amelynek csak nõ az értéke. Ilyen nem létezik. A piac állandómozgásban, hullámzásban van. A világon egyetlen egy dolog állandó: a változás!A fentiek ellenére fontos tudni és figyelembe venni, hogy a gazdaságban és így a részvényekárában 4-5 évnél hosszabb folyamatos hanyatlás nem jellemzõ. Lásd a grafikonon.

54

55

1925

‘35

‘45

‘55

‘65

‘75

‘85

‘95

‘97Ta

karé

kbet

ét

Inflá

ció

Rés

zvén

yek

Átla

gos

éves

kam

atoz

ás:

rész

vény

ek12

,5 %

Taka

rékb

etét

ek5,

2 %

Inflá

ció

3,1%

Lind

berg

h át

repü

li az

óceá

nt

Vilá

ggaz

dasá

givá

lság

, D

ow J

ones

-inde

xm

élyp

onto

n$

41,2

2-né

l

Más

odik

vilá

gháb

orú

kezd

ete

‘89

$ 57

33,6

0

$ 14

,41

$ 9,

01

Nix

on e

lnök

viss

zalé

pése

Ken

nedy

eln

ökm

eggy

ilkol

ása

Ber

linif

alle

omlá

sa

Irak

lero

hanj

aK

uwai

tot

Szo

vjet

unió

felb

omlá

sa

Els

mho

ldfö

ldkö

rüli

pály

án(S

putn

ik)

Els

embe

ra

hold

on(N

eil

Arm

stro

ng)

Pea

rl H

arbo

ur–

US

A

hadü

zene

te

Biz

tons

ága

futa

mid

álta

l:tö

bb, m

int7

0 év

eny

eres

égA

zam

erik

aipé

nzüg

yipi

acok

rész

vény

fejl

dése

1$-b

ól k

épz

dött

1925

-tl 1

997-

ig

A gazdaság szereplõi mindig megtalálják a fizetõképes keresletet, ezzel a nyereségesmûködés lehetõségét. Ezért 10-15 éves idõtartamnál hosszabb befektetés esetén az árfolyamokszinte biztosan magasabbak lesznek a kiindulási értékekhez képest. Ha netán mégsem, akkor isszámíthatsz nyereségre.

Értékpapír vásárlás

56

1. táblázat Fejl d gazdaságId pont (év) 0 1 2 3 4 5 6 7Befektetett összeg 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000Vásárlási árfolyam % 100,0 105,3 111,1 114,9 121,9 128,2 135,2 140,9Vásárolt db 100 95 90 87 82 78 74 71Névrték 1000 950 900 870 820 780 740 710Osztalék darabonként 0 1,1 1,2 1,3 1,4 1,5 1,6 1,7Meglév darabszám 100 195 285 372 454 532 606 677Kifizetett osztalék 0,0 214,5 342,0 483,7 635,7 798,1 969,7 1 150,9

2. táblázat Stagnáló gazdaságId pont (év) 0 1 2 3 4 5 6 7Befektetett összeg 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000Vásárlási árfolyam % 100,00 95,23 100,00 102,04 98,07 101,00 103,07 96,15Vásárolt db 100 105 100 98 102 99 97 104Névrték 1 000 1 050 1 000 980 1 020 990 970 1 040Osztalék darabonként 0 0,95 1 1,1 0,98 1,1 1,2 0,9Meglév darabszám 100 205 305 403 505 604 701 805Kifizetett osztalék 0,0 194,8 305,0 443,3 494,9 664,4 841,2 724,5

3. táblázat Válsággal terhelt id szakId pont (év) 0 1 2 3 4 5 6 7Befektetett összeg 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000Vásárlási árfolyam % 100,0 80,0 50,0 54,9 62,5 75,2 90,1 101,0Vásárolt db 100 125 200 182 160 133 111 99Névrték 1 000 1 250 2 000 1 820 1 600 1 330 1 110 990Osztalék darabonként 0 0,5 0 0,4 0,5 0,7 0,9 1Meglév darabszám 100 225 425 607 767 900 1 011 1 110Kifizetett osztalék 0,0 112,5 0,0 242,8 383,5 630,0 909,9 1 110,0

Csoportos feladatokAlkossatok 6-8 fõs csoportokat. Válasszatok ki minden csoportban valakit, aki a tõzsde

szerepét vállalja. A befektetõk készítsenek egy táblázatot az alábbiak szerint:

a.) A feladat folyamán mindenkinek rendelkezésére áll 1000 pénzegység, amibõl részvényeket kell vásárolnia, a rendelkezésre álló 10 idõegység alatt. Az elsõ alkalommal 100 százalék, azaz 10 pénzegység = 1 részvénnyel. Az egyszerûség kedvéért egyfajta részvénnyel csináljuka gyakorlatot. Mindenki írja be a táblázatába, hogy kíván-e vásárolni, és ha igen, mennyiért.Következõ lépésként a tõzsde meghirdeti a második eladási árfolyamot. Majd mindenki döntse el mennyiért, kíván vásárolni a második idõpontban. Ezt is írja fel a táblázatába. Ezután újabb árfolyamhirdetés és vásárlási döntés következik, és így tovább.A feladat elsõ részének célja minél több részvény összegyûjtése. A tõzsdét megszemélyesítõfeladata az árfolyam enyhe mozgatása, esetleg egy elõre megbeszélt vagy általa meghatározott irányzat alapján.

b.) A feladat második részében újabb 10 idõegység alatt el kell adni a megszerzett részvényeket.Itt is elõször meghirdetik az árfolyamot, utána befektetõi döntés alapján kell eladni õket.A második rész célja minél magasabb értéket kiárulni a részvényekbõl.Az a legügyesebb, akinek a legtöbb pénzegysége gyûlt össze.

57

1. Táblázat 2. TáblázatBefektethet összeg: …………………… Részvények száma: ………………Részvények névértéke …………………… Részvények névértéke: ………………

Id pontÁrfolyam

%Befektetett

összegRészvények

számaId pont

Árfolyam %

Részvények száma

1 100 12 23 3

… …10 10

Összesen: - Összesen: -Eredmény:

TanárnakPraktikus többször végrehajtani a feladatot más-más árfolyam-alakulással, illetve az egyes

csoportoknak elõre megadni egy-egy trendet. Legyen monoton csökkenõ, monoton növekvõ éshullámzó árfolyam is. Érdemes 15-20 vagy még több idõegységgel is végigvinni a gyakorlatot.A feladat megkezdése elõtt nevezzék meg az idõegység valós tartamát (nap, hét, hónap, év).A feladat célja megismerni a rendszeres értékpapír-vásárlásban rejlõ hozamlehetõséget.

Befektetési alapok

A fenti befektetési lehetõségek a gazdaságba való közvetlen befektetést tesznek lehetõvé,ami viszont nem biztos, hogy neked az adott idõpontban megfelelõ. Lehet, hogy 100.000 Ft-otakarsz befektetni, de a kiválasztott befektetési formában éppen csak 82.365 vagy 105.732 Ft-ot lehetelhelyezni, illetve nem hajlandó senki sem eladni a számodra kedvezõ típusú befektetést.

Ezért a szakemberek kitalálták a befektetési alapokat. Ezek fajtájuktól és befektetési stratégiá-juktól függõen tartalmaznak kötvényeket, részvényeket, vagy mindkettõt. A biztonság érdekében,kevés kivételtõl eltekintve mindegyik alap tartalmaz valamennyi kötvényt, ennek ára, hogy csök-ken az elérhetõ hozam nagysága. Mindenképp több különbözõ kibocsátó cég papírját vásároljákés helyezik el az alapban. Az alapok kezelt vagyona többnyire százmilliós nagyságrendû euróbanszámolva. Így van lehetõség alapkezelõ bróker alkalmazására, aki folyamatosan adja-veszi az érték-papírokat - „tõzsdézik”, így próbálja maximalizálni a hozamot.

Jelenleg a világon több mint ötvenezer, a magyar törvényeknek megfelelõ pénzügyibefektetési lehetõség található.

58

A befektetési alapok tulajdonsága

Bankoknak, befektetési társaságoknak, brókercégeknek egyaránt vannak befek-tetési alapjai,általában több is. A befektetési alapok közt mindenki találhat a befektetési elképzeléseinek éskockázatviselési képességének megfelelõt. A konzervatívnak, classic-nak nevezettek többnyirekötvényeket tartalmaznak. Ide azokat a pénzeket praktikus elhelyezned, amit rövid és középtávrateszel félre, vagy vésztartalékként vannak elkülönítve.A rövid távra elkülönített összeget és a vésztartalékot mindig külön kezeld!

Az alap neve gyakran segít tartalmának megállapításában, ha mégsem, forgalmazójánakkötelessége tájékoztatást adni a befektetési politikáról és a befektetési célterületrõl. Tudnod kell,hogy egy adott alap aktuális tartalmát csak az alapkezelõ bróker ismeri, mivel az esetek nagyrészében nem fix csomaggal dolgoznak, hanem az elõre meghatározott befektetési stratégia alapjánváltoztatják az értékpapírokat. Vannak úgynevezett index alapok, amelyek egy adott tõzsdeindextartalmát másolják le. Ezek tartalma csak az adott index tartalmának változásakor változik.

59

Nagyság Sok befektetõ pénzét egyesíti. Olcsóbbá teszi a vagyonke-zelést, nagyobb befektetésivariációs lehetõséget biztosít.

A szórt befektetés Többfajtaértékpapírt tartalmaz.

Átlagolja a piaci hozamot,csökkentve evvel a vesztesé-geket és nyereségeket.

Befektetési egységekbenszámol

Vásárlásnál nem kell egykonkrét értékpapírtmegvenni.

Bármekkora összegetbe lehet fektetni.

Változatosság Tetszés szerinti keverékösszeállítható.

Tetszés szerinti kockázatiszint állítható elõ.

Profi alapkezelõk Minimális figyelmet igényel. Csökkenti a kockázatot.

Érdemes tudni az alapok futamidõ szerinti két fajtájáról, mert eltérõ módon viselkednek.Az egyik a nyílt végû alap, amely a bankszámlához hasonlóan viselkedik. Elõre meghatá-

rozott feltételek szerint bármikor elhelyezhetsz benne, illetve kivehetsz belõle pénzt.A másik fajta a zárt végû alap, amely hasonlít a lekötött betéthez. Ennél az alapnál elõre meg-

határozzák mikortól meddig él az alap. Pl. 2006. január 5-tõl 2010 január 5-ig. (A kezdõ és zárónap mindig munkanapra esik.) A fix futamidõ alatt visszaváltani nem lehet, csak ha az alapkezelõ(értékesítõ pénzügyi vállalkozás) engedi, akkor lehetséges a tõzsdei értékesítés.

Az alapokhoz széles körben, könnyen hozzá lehet férni. Az alapkezelõk rendszeresenközzéteszik az alapjaik aktuális értékét, így ha akarod, nyomon tudod kö-vetni pénzed értékénekváltozásait. A befektetési alapok értéke követi a tartalmazott érték-papírok tõzsdei ármozgását,ezért csak akkor igényel komolyabb figyelmet, ha a szokásos-tól nagyobb mértékben tér el attól,illetve a tervezett visszavásárlás elõtti idõszakban.

Ha egy részvénynek vagy egy befektetési alapnak csökken a tõzsdei árfolyama vagybefektetési egységeinek értéke, nem biztos, hogy veszteség ért. Veszteség csak akkor ér, ha avételárhoz képest, osztalékfelvétel nélkül, alacsonyabb áron eladod az érték-papírodat.

PéldaEgy hazai befektetési alap befektetési egységeinek értéke 2003. novemberében kb. 5 napra-

1 hétre elõzõ havi értékének ~20 százalékára esett vissza, majd az eséshez hasonló gyorsasággalnormalizálódott a korábbi szinten.

Ha valaki véletlenül éppen azon a héten vett ki pénzt a befektetésébõl, az a pénze 80százalékát elvesztette. Ha viszont pont akkor fektetett be, az napok alatt megötszörözte a pénzét,ami 500% hozamot jelent 1 hét alatt. Azokat az embereket, akiknek ebben az idõszakban az adottbefektetési alapban nem volt pénzügyi tranzakciójuk, ez a rendkívüli árfolyammozgás nemérintette. Nem keletkezett belõle sem veszteségük, sem nyereségük.

Jó tudni!Több befektetési alapnál is gyakorlat, hogy a befektetést aznapi áron lehet megtenni, míg

értékesítést csak az írásos megbízás kézhezvételét követõ harmadik napon teljesít az alapkezelõ,aznapi áron. Ez gyakorlatilag további 3 nap bizonytalanságot jelent a befektetõnek, mert nem

60

tudhatja, hogy milyen irányba fog változni a befektetésének értéke. Komoly kockázat csak azalábbi feltételek legalább egyikének teljesülése esetén keletkezik:

• kicsi a különbség a vételi és az aktuális árfolyam között;• a befektetési alapban magas a részvényarány;• rövid távú, 2-3 éven belüli a befektetés;• a befektetési területen bizonytalan a gazdaság vagy a politikai helyzet.

A fentiek ellentéte csökkenti a kockázatot, de köztudott, hogy kisebb kockázatot a piackisebb kamattal honorál.

Jó tanács!Ha részvényekben van a pénzed (pl. lakásra félretett összeg) és tudod, hogy kb. egy éven

belül szükséged lesz rá, és ekkor már évek óta szárnyal a tõzsde, akkor érdemes áttenni kötvé-nyekbe. Nem szükséges egyszerre az egészet, a valós helyzet függvényében lehet pl. havonta egymeghatározott részt.Ugyanebben a helyzetben, ha a piac a mélyponton van, akkor a várakozás a legjobb stratégia.

Jó tanács!Érzelmi alapon nem lehet jó befektetési döntést hozni, ezért befektetési döntéseket mindig

logikus érvek alapján hozz!Készíts stratégiát befektetéseidre!Ha veszteség ér, vizsgáld meg, mi történt! Hol tévedtél? Tanulj az elkövetett hibából.A „Nekem nem szabad többet befektetnem!” következtetés hibás!

61

Csoportos feladatokAlkossatok 6-8 fõs csoportokat. Válasszatok ki minden csoportban valakit, aki az

alapkezelõ szerepét vállalja. A befektetõk készítsenek egy táblázatot az alábbiak szerint:

A feladat folyamán mindenkinek rendelkezésére áll 1000 pénzegység, amibõl befektetésiegységeket kell vásárolnia, a rendelkezésre álló 10 idõegység alatt.Az elsõ alkalommal 100 százalék, azaz 10 pénzegység = 1 befektetési egységgel. Mindenki írja bea táblázatába, hogy kíván-e vásárolni, ha igen, mennyiért. Ezután mindenki döntse el, mennyiértkíván vásárolni a második idõpontban, majd az alapkezelõ meghirdeti az eladási árfolyamot. Ekkorkiszámítható a vásárolt befektetési egységek száma.

Ezután újabb vásárlási döntés következik, majd az alapkezelõ megint meghirdeti azárfolyamot, és így tovább.

A cél minél több befektetési egység összegyûjtése. Az alapkezelõ feladata az árfolyam enyhemozgatása egy elõre megbeszélt vagy általa meghatározott irányzat alapján.

A feladat második részében újabb 10 idõegység alatt el kell adni a megszerzett befektetéseket.Itt is elõször az eladási döntést kell meghozni, utána hirdeti meg az alapkezelõ az árfolyamot.Cél:Minél magasabb értéken visszaváltani a befektetést. Az a legügyesebb, akinek a legtöbbpénzegysége gyûlt össze.Tanárnak

(A feladat ugyanaz, mint a tõzsdés feladatnál. Nehézsége, hogy nem lehet tudni vásárláskor,milyen árfolyamon fogom megkapni a befektetési egységeket. Mivel a befektetési alapok többféleértékpapírt tartalmaznak, ezért árfolyam-ingadozásuk kisebb, mint a részvényeké.

62

1. Táblázat 2. TáblázatBefektethet összeg: …………………… Részvények száma: ………………Részvények névértéke …………………… Részvények névértéke: ………………

Id pontÁrfolyam

%Befektetett

összegRészvények

számaId pont

Árfolyam %

Részvények száma

1 100 12 23 3

… …10 10

Összesen: - Összesen: -Eredmény:

Adózás

2005-ben érvényes APEH állásfoglalás: „A személyi jövedelemadó 1995. évi CXVII. törvény65. §-ának (1) c) pontja szerint: kamatnak tekintendõ a nyilvánosan forgalomba hozott befektetésijegynek a befektetési alapokról szóló törvény szerinti hozama, ideértve annak nyilvános másod-lagos forgalmazása során e hozam helyett elért árfolyamnyereséget is.

A befektetési alapokról szóló 1991. évi LXVIII. törvény [1. § (1) bekezdés] alapján a törvényhatálya alá a befektetési célú értékpapír-alapnak a Magyar Köztársaság területén történõ nyilvános,vagy zárt módon történõ létrehozatala, kezelése és mûködése tartozik.”Forrás: www.fundaccess.hu

Vagyis: a Magyarországon kibocsátott, forgalmazott értékpapírok (ez bõvült az EU csatla-kozás következtében) hozama és árfolyamnyeresége kamatnak minõsül. Jelenleg hazánkban nincskamatadó, tehát az elért jövedelem adómentes.

Feladatok

1. Keress egy személyiség-felméréssel, -fejlesztéssel foglalkozó céget a környéken és lehetõségeid szerint kérj javaslatot fejlesztésedre!

2. Járj utána, milyen és mekkora jutalékokat számítanak fel a brókercégek! Járj utána, milyen kötvé-nyekhez lehet most hozzájutni mozgáskörzetedben!

3. Nézz utána, hogy a család számlavezetõ bankjában milyen befektetési alapok vannak? Hasonlítsd össze 3 brókercég költségeit! A következõ hónapban naponta figyeld a Budapesti Tõzsdemozgását! Végy gondolatban 1.000.000 forintot és forgasd meg a tõzsdén. Adjál-vegyél papírokat.A tranzakciókba számold bele egy általad kiválasztott bróker jutalékát is! Ki érte el a legjobb eredményt?

Tanárnak (Praktikus az iskola idõbeni árfolyamfigyelés elkerülése érdekében meghatározni, hogy pl. csakzáró árfolyamon lehet üzletet kötni.)Hasonlíts össze egy bankban forgalmazott és egy egyéb szolgáltató által kínált befektetési alapot!Készíts egy tervet, hogyan fektetnél be most 1.000.000 forintnak megfelelõ megtakarítást jelenlegi helyzetedalapján! Írd le, milyen célok vezérelik és melyek befolyásolják döntésed! Mi változna, ha 5.000.000-rólkellene döntened?

63

Kérdések

1. Mennyit ér a tudásod?2. Melyik tulajdonságaidat érdemes leginkább fejleszteni?3. Mik a kötvények?4. Mi a tõzsde?5. Mik a befektetési alapok?6. Melyik a legfontosabb befektetési forma?7. Milyen és mekkora jutalékokkal dolgoznak a brókercégek?8. Melyik befektetési forma tekinthetõ a legbiztonságosabbnak?9. Mik az értékpapírok?

10. Milyen megtakarítási formában tartanád a vésztartaléknak félretett pénzed?11. Milyen megtakarítási formában tartanád a terveid szerint az 1-2 év múlva szükséges pénzed?

64

Biztosítás

Amióta a magánvagyon kialakult, szinte azóta létezik a biztosítás. Természetesen a kezdetek-kor még nem a mai formájában, mert annak alapvet? matematikai feltételei alig 200 éveteremtõdtek meg. Mégis vannak írásos emlékek, amelyek szerint az i. e. III. évezredben keres-kedõk már szövetkeztek arra, hogy karavánjuk kifosztása esetén közösen viselik a veszteséget(veszélyközösség). Ez a fajta utólagos kárfelosztás (felosztó-kirovó rendszer) évezredeken keresztülmegtalálható a biztosítástörténelemben.

Az emberiség rég felismerte, hogy vannak események, amelyek rendszeresen vagy biztosanbekövetkeznek, csak az idõpontját nem ismerjük elõre. Ilyen a minden élõlényt érintõ betegség, halálvagy a vagyonunkat érõ kár (pl. lakásunk beázása, autónk összetörése, stb.). Ezeket a kockázato-kat megfelelõ figyelemmel csökkenteni tudjuk, de teljesen megszüntetni nem. Ezért célszerû több azonoskockázatú emberrel összefogni, és közösen viselni egy-egy bekövetkezõ (kár)esemény költségét.

A magyar céhek pénztári szabályzatában már a XIV. század elején találunk nyomokat,amelyek szociális gondoskodást céloztak biztosítási alapokon. Ezek keresõképtelenségi és öregségijáradékot folyósítottak, temetkezési segélyt, özvegyi, sõt még árvatámogatást is nyújtottak tagjaiknak.

Mikor biztosítást kötünk, akkor magunkról vagy szeretteinkrõl gondoskodunk (öngon-doskodás). A biztosítás az egyik legrégebbi és legelterjedtebb öngondoskodási forma. A nevébenszereplõ „biztos” kifejezés is arra utal, hogy amikor bajban vagyunk, akkor van kire/mire támasz-kodnunk, van egy biztos pont az életünkben. Mivel a neve és mûködésének lényege a biztonság,ezért mára olyan jogi környezetet hoztak létre, amely valóban lehetõvé teszi a vállalt feladat telje-sítését. Magyarországon a biztosítótársaságok mûködését a PSZÁF felügyeli éppúgy, mint a többipénzügyi szolgáltatót, ráadásul sokkal szigorúbb feltételek szerint lehet biztosítótársaságot létre-hozni és mûködtetni, mint egy kereskedelmi bankot.

Mára a biztosítótársaságok saját maguk és ügyfeleik védelme érdekében létrehozták aviszontbiztosítás rendszerét, amely olyan katasztrófák esetében, mint pl. a VilágkereskedelmiKözpont megsemmisülése, több biztosító között osztja szét a kár összegét, ezzel is garantálva a kárbiztos megtérítését. Ezenfelül biztosítótársaság nem szûnhet meg, csak beolvadhat egy másik társa-ságba, amelynek eredeti tartalommal kell helytállnia a meglévõ és átvételre kerülõ szerzõdésekért.Pl. a PSZÁF honlapján ma is megtalálható, hova kell fordulni a most elõkerülõ, de a II. világháborúelõtt kötött, és még nem rendezett biztosítási szerzõdések ügyében.

66

A biztosításokkal kapcsolatban is tudomásul kell vennünk, hogy mindennek ára van! Havalaki helyetted munkát végez, azt meg kell fizetni! Azzal, hogy egy cég vállalja olyan személyekfelkeresését, akik veled együtt hajlandóak egy adott cél érdekében pénzt félretenni, szerzõdést kötvelünk és kezeli a befolyt összeget, valamint ellenõrzi a bejelentett kárigényt és végül kártalanít.Ez olyan munka, amelynek költségvonzata van. Tehát, ha élvezni akarjuk a biztosítás által nyújtottbiztonságot, akkor annak költségeit meg kell térítenünk.

Itt van egy lényeges szempont, amelyre fel kell hívni mindenki figyelmét: a biztosítás egyössznépi „társasjáték”, amely a nagy számok törvényére épül. Ennek alapján a biztosítási díjkéntbefizetett díjból a kockázatmegosztásra befizetett és a károkra kifizetett összegnek hosszú távonnullát kell adnia. Ha valaki a statisztikát meghamisítva a szándékos károkozást véletlennek tüntetifel és így kér kártérítést, az biztosítási csalást követ el. Ez bûncselekménynek minõsül, mivel atöbbi becsületes biztosítottat meg-károsítja, hiszen a hamis statisztika alapján a biztosító magasabbkockázati díjat fog számítani. Végül saját magának is kárt okoz, mert mikor belefárad az „üzletbe”akkor az általa megváltoztatott hamis statisztika alapján számára is még évtizedekig magas lesz abiztosítási díj.

Tanmese„Egy amerikai fickó drága szivarokat gyûjtött. A legdrágább 10 szivarját annyira féltette,

hogy bebiztosította õket. Mikor megkötötte a szerzõdést, akkor vette észre, hogy tûzkár ellen isszól a biztosítás. Erre szép kényelmesen elszívta mindet, összegyûjtötte a hamut, és bevitte a biz-tosítóhoz. Hosszas pereskedés után a bíróság megítélt egy komoly összeget az elégett szivarokért.Csakhogy a biztosító sem volt rest, és feljelentette a fickót tíz rendbeli gyújtogatásért, amit a bíróságannak rendje-módja szerint rá is sütött a szivarbarát amerikaira. Azóta is ül a szerencsétlen.”(Forrás: http://www.ufsgroup.hu)

Ebben a témában is érdemes néhány fontos alapfogalommal megismerkedni! A biztosí-tásoknak mindig legalább két szereplõje van.

Az egyik a biztosított, akire/amire a védelem vonatkozik. Ezt belefoglalják a szerzõdésbe,nem változtatható.

A másik a szerzõdõ, aki a pénzt adja (aki fizet). A õ bizonyos esetekben változtatható. Egyes

67

szerzõdéstípusoknál a szerzõdõ és a biztosított lehet ugyanaz a személy.Mint már említettük, a biztosításoknak díja van. Eszerint létezik egyszeri és folyamatos díjas

biztosítás.A biztosításoknak mindig van idõbeni kiterjedése. Ez alapján megkülönböztetünk

határozatlan idejû és fix futamidõs biztosításokat.

Biztosítást azokra a dolgokra és személyekre kötünk, amelyek nagyon fontosak vagypótolhatatlanok számunkra, illetve amelyeknek a megvalósítása, megõrzése fontos és/vagy nagyanyagi áldozattal jár.

Az élõlények életének legfontosabb feladata az élet fenntartása, továbbörökítése. Mikor élet-biztosításról beszélünk, akkor saját magunk jövõjérõl ejtünk szót. Bármit is hoz a holnap, legyenmibõl megélni, átalakítani életünket, vagy kifizetni egy drága mûtétet, orvosi kezelést. Vagy ha már nemvagyunk többé, akkor is legyen egy anyagi bázis, amibõl párunk, gyermekeink tovább tudnak lépni.

Biztosítás fajták

Itt két jól elkülönülõ/elkülöníthetõ biztosításról beszélünk. Az egyik az anyagi dolgokkalkapcsolatos vagyon-, a másik a személyhez kötõdõ életbiztosítás. Létezik még két csoport: azutazási és a felelõsségbiztosítás.

VagyonbiztosításAhogy már említettem, az embereknek õsidõk óta megvan az igénye, hogy nehezen

megszerzett vagyonukat biztonságban tudják. Egy rablótámadás, tûz, árvíz vagy hajótörés mindentelvihetett. Ezért a számunkra jelentõs értéket képviselõ tárgyakat (vagyont) biztosítjuk. Mivelházunk, lakásunk értéke általában 3-5 évnyi teljes jövedelmünknek felel meg, ezért ennekújrateremtése komoly anyagi terhet jelent mindenki számára. Képzeld el, ha lakásod hitelre vásá-rotad és még 20 évnyi törlesztõrészlet hátravan, és ekkor tûz- vagy vízkár miatt újra kell építeni.Akkor mondjuk 26 évesen a meglévõ 20 év mellé még 20 év törlesztést nem vehetsz a nyakadba.(Nem is kapnál hitelt.)

68

TanmesePár éve rengeteg zokogó embert mutattak a híradások egy-egy árvíz alkalmával. Mindenki

arra panaszkodott, hogy egy élet munkáját percek alatt elvitte a víz. Követelték, hogy az állam(vagyis az adófizetõ polgárok) térítse meg a kárukat, adjon másik házat.

Sajnos ezeknek a károsultaknak nem volt biztosításuk, ráadásul egy részük árterületenépítkezett, ahol nem is biztosítható az épület, legalábbis árvízre.

A biztosítás nem olyan, mint a tej meg a kenyér, hogyha most kell, akkor elszaladok a boltba.A megtörtént eseményekre utólag biztosítás már nem köthetõ, ezért bármit biztosítani csak elõrelehetséges.

A mai piaci versenyben mindennek kialakult a reális ára, így a biztosításnak is. A biztosításidíjban mindenhol benne van az üzletkötõ/ügyfélszolgálatos jutaléka, a kiszolgálás színvonala, abiztosított vagyon értéke a kockázati tényezõknek megfelelõen. Mindig tudnunk kell, mit és mireakarunk biztosítani. Csak ennek alapján érdemes leülni tárgyalni egy üzletkötõvel, noha vannakszakértõk ebben a szakmában, akik megfelelõ segítséget tudnak nyújtani.

Nehéz összehasonlítani még két azonos díjú biztosítást is, mert kínálhatnak kártérítést eltérõkockázati elemekre. Ezért mindig el kell olvasni a szerzõdésnek minden betûjét, ha meg kívánjuk kötni.

A biztosításokat díjfizetés szerint is lehet csoportosítani.Eszerint van:

- egyszeri és- folyamatos díjas.

Az egyszeri díjas biztosításoknak két csoportja létezik.Az egyikbe azok tartoznak, ahol a biztosítás idõtartama túl rövid, vagy összege olyan

alacsony ahhoz, hogy nem érdemes több részletre elosztani.A másik kategória, amikor valaki egyszer akar rögzített idõtartamra egy nagyobb összeget befek-tetésként elhelyezni egy biztosításba.

69

A folyamatos díjas biztosítást rendszeresen kell fizetnünk. A legtöbb biztosítás ebbe a kate-góriába tartozik. Általában a díjakat egy évre állapítják meg. Mivel az emberek nagy többsége rosszpénzügyi szokása miatt nehezen tud egyéves díjat egyben kifizetni, ezért lehetõséget adnak aféléves, negyedéves és a havi díjfizetésre is. Természetesen ez is többletköltséget jelent, mertgyakrabban kell ellenõrizni a díj befizetését, valamint több a posta vagy átutalási költség is, amitaz ügyfélnek kell megfizetnie. Ez elérheti a 6-8%-ot is. Továbbá, amint már tanultuk, a mai pénznem azonos sem a tegnapival, sem a holnapival.

Személlyel kapcsolatos biztosítások

A biztosításokat a személy és vagyon kategóriákon kívül két másik szempont szerint is lehetosztályozni: kockázati és tõkegyûjtõ.

Az eddig bemutatottak a kockázati biztosítás kategóriába tartoznak, mivel ezek a szerzõdéslejártakor/felbontásakor, ha addig nem történt káresemény, kifizetés nélkül megszûnnek.

A tõkegyûjtõ biztosítás a nevében szereplõen tõke gyûjtésére is szolgál, ezért a biztosításkockázati díja felett további összeget helyezünk el, ami a biztosítási szerzõdéshez kötött számlánkrakerül. Ennél a típusnál a szerzõdés lejártakor a számlán összegyûlt tõkét kamatokkal együtt,szakszóval: a kötvényértéket fizetik ki. Ez a kategória kizárólag élet biztosításoknál létezik.

A tõkegyûjtés biztosítások között is két lényeges csoportot lehet megkülönböztetni abiztosítás felépítése alapján, de ez összefügg a pénzelhelyezés módjával.

Az elsõ csoport a hagyományos biztosítás, ahol a pénz egy „fekete dobozba” kerül. Ebbenaz esetben nem lehet tudni, milyen arányban hova kerül a pénz. Mekkora összeg kerül a kockázat-viselésre és mekkora a tõkeszámlánkra. (Ettõl függetlenül szigorú szabályok vonatkoznak a pénzelosztására.) Ez a fajta a biztonságon belül is a biztonságra törekszik, ezért csak kötvényekbe fek-tetik a tõkét. Ennél a típusnál a törvény elõírja, hogy a befektetett pénz hozadékából a biztosítóköteles a biztosítottnak legalább 80 százalékot jóváírni. Ezt a társaságok szerzõdéseikben többnyire85 százalékkal vállalják, amit évente a hozam függvényében felülbírálnak, és 90-92 százalékramódosítanak.

70

A másik csoport a pénzcsinálásról szól. Szaknyelven Unit Linked (befektetési egység alapú)biztosítás. Ez egy életbiztosítással összekötött befektetés, amely a befektetési alapok mûködéséreépül. Itt pontosan lehet tudni, mire mennyit adunk. Elõre meghatározott táblázatokkal tájékoz-tatnak, hogy a teljes futamidõ alatt mire, mikor hány százalékot fognak költségként felszámítani.Az újságokban, illetve az Interneten közzétett adatok alapján akár naponta nyomon követhetjükbefektetésünk értékét. Ennél a konstrukciónál van lehetõség a kockázat szintjének megválasz-tására, magasabb hozamok elérésére.

Baleset- és betegségbiztosítás

A baleset mindig váratlanul, hirtelen külsõ hatásra bekövetkezõ eseményt jelent. Ha a baleseteredménye egy elvágott ujj, az néhány kivételtõl eltekintve nem okoz gondot. Ha egy kéz vagyegy láb törik, az már több hetes gyógyulást igénybe vevõ esemény. Ha valaki több hétre kiesik amunkából, akkor annak csökken arra az idõszakra a jövedelme, míg költségei emelkedhetnek agyógyítási költségekkel, illetve a munkahelye helyett otthon használja pl. az áramot. Ennek anegatív eseménysornak az ellentételezésére találták ki a balesetbiztosítást. Gyerekkorban az errekapott összeg akár fájdalomdíj is lehet a sérültnek, szélsõséges esetben életet menthet, ha a szülõkmásképp nem tudnák kifizetni a gyógyítás költségeit.

A betegség ugyan váratlanul jelentkezik, de többnyire nem rendelhetõ egy adott rövid idejûkülsõ behatáshoz. Lényeges eltérése a balesethez képest, hogy az életkor elõrehaladtával jelen-tõsen változik a valószínûsége és a súlyossága, ezért külön kategóriaként kezelik. Külön díjszabástalkalmaznak rá és díja az életkor függvényében jelentõsen emelkedik.

Nálunk legismertebb formája Társadalombiztosítás, amely az egészségügyi ellátásunkatbiztosítja. Ezt mindenkinek a munkaadója intézi a jövedelme alapján elõírt százalékokban. Teljesátalakítása várhatóan pár év múlva fog megtörténni. Akkortól mindenki maga választhat majdbiztosítót és pénztárcájának megfelelõ szolgáltatási színvonalat.

Akinek nem felel meg a jelenlegi szolgáltatási színvonal, annak már most van lehetõségenéhány biztosítótársaságnál külön kiegészítõ szerzõdést kötni.

71

Életbiztosítás

Az életbiztosítás, mint a neve is mutatja, valakinek az életérõl szól. Létezik tisztán kockázatibiztosítási formában, de ezt a változatot többnyire valaminek a fedezetére kötik. Ilyen pl. a hosszúlejáratú hitel, amikor a hitelt felvevõ halála esetén a kölcsön összegét a biztosító fizeti vissza.

A leggyakoribb életbiztosítás a tõkegyûjtõ változat. Számtalan módozatot dolgoztak ki eddiga biztosítótársaságok a különbözõ igények kielégítése érdekében. Ez talán a legnépszerûbb ön-gondoskodási forma.

Öngondoskodás, mert a módozattól függõen gondoskodhatunk a nagy valószínûséggel elér-kezõ nyugdíjas éveinkrõl, hogy olyan színvonalon élhessünk, amelyen szeretnénk, még akkor is,ha baleset vagy betegség miatt idõ elõtt kell a munkát abbahagynunk. Segít, ha megváltozikegészségi állapotunk, és ezért át kell szervezni/alakítani életünket és környezetünket. Pl. akadály-mentesíteni kell a lakásunkat. Segít a hátramaradottaknak átvészelni a legnehezebb idõszakot ésad idõt átszervezni az életet. Segít gyermekünk oktatásának, életkezdésének költségét össze-gyûjteni, még egy tragédia esetén is.És még vagy ezer fontos cél megvalósításában segíthet, amelyhez pénzre van szükség.

TanmesePár éve a szerzõ ügyfelének rokonát, aki biztonsági õrként dolgozott, karácsony másnapján

lõtték le szolgálatban. Gyermekgondozási segélyen lévõ feleségét és két gyerekét hagyta hátra.Szerencsére volt biztosítása.

Szintén pár éve történt. A szerzõ jogász ügyfelének 5 különbözõ célra kötött életbiztosításavolt, mikor egy autóbalesetben 34 évesen eltört a gerince és lebénult. Ezért egészségügyileg mun-kaképtelennek nyilvánították. A szerencsétlenségben szerencséjére a fejével dolgozik, ezért nehe-zebben, de mégis tud dolgozni. Ezért jövedelme csupán kis mértékben változott. Viszont 3 biztosí-tása már olyan védelmeket tartalmaz, amelyek következtében azok a szerzõdések díjmentessé vált.(Nem kell többet fizetnie, mégis a szerzõdés lejártakor akkora összeget fog kapni, mintha végigfizette volna a biztosítási díjat.) Így felszabadult jövedelmének egy része, amelyet õ újra le kívántkötni tudva, hogy megváltozott helyzetében több nyugdíjra lesz szüksége. Ezért a szerzõ segítségé-vel elindította a 6. biztosítását, amely egy rokkant embernél már nem is olyan egyszerû. Ugyanis,akinek volt már súlyos betegsége, sérülése, arra nem szeretnek a társaságok biztosítást kötni.

72

A tõkegyûjtõ életbiztosításokat ugyan a tipikus folyamatos díjas biztosítások közé lehet sorol-ni, mégis van egyszeri díjas változata, hogyha valaki hozzájut egy nagyobb összeghez, amelyet bekíván fektetni, és lényegesnek tartja a biztosítás által kínált védelmeket, elõnyöket, akkor ezt megtehesse.

Életbiztosításoknál megjelenik egy harmadik szereplõ is: a kedvezményezett, aki kétféle islehet. Elérési és haláleseti.

Az elérési kedvezményezett kapja a pénzt, ha a biztosított személy a szerzõdés lejártakor még él.A haláleseti kedvezményezett akkor kapja meg a biztosítási összeget, ha a biztosított

elhalálozik. Praktikusan ide csak akkor szabad kiskorú személyt megnevezni, ha már mindenegyébrõl gondoskodtunk, mert kiskorú (18 év alatti) nem juthat a pénzhez. Illetve, akkor érdemeskiskorú személyt megjelölni, ha az a célunk, hogy a gyermekünk 18 éves korában vagy késõbbjusson a pénzhez, segítve ezzel továbbtanulását, az életben való elindulását.

Vannak országok, ahol a gyermek megszületésekor rögtön elindítanak egy vagy akár többbiztosítást is a számára. Egyet az oktatására, egyet az életkezdéshez, egyet pedig nyugdíjas éveire.Mivel ezek 20-60 év kifutási idõvel rendelkezõ szerzõdések, ezért nem szükséges nagy összegeketelkülöníteni rá, mert ahogy tanultad, itt igazából a kamatos kamat a jelentõs tétel.

A felelõsségbiztosítás

Legismertebb fajtája a gépjármû kötelezõ biztosítása. Képzeld el, sikerült venned egy jár-mûvet. Boldogan mész vele az úton, élvezed a tavasz friss illatát. Hallgatod a motor kellemeshangját. Legjobb barátodhoz igyekszel, hogy megmutasd neki legújabb szerzeményed. Bele-merülve az élménybe nem veszel észre egy újonnan kihelyezett elsõbbségadás kötelezõ táblát.Pont akkor egy másik jármû is jár arra, de az a védett útvonalon. Az ütközést elkerülitek, te ésjármûved karcolás nélkül megússzátok. Viszont a másik jármûvet, amelynek vezetõje az ütközéselkerülése érdekében elkapta a kormányt, egy kõkerítés állította meg. Eredmény: egy javíthatatlan,több tízmilliós értékû autó és egy ledõlt kerítés. A hibás te vagy! Neked kell állni a javításiszámlákat! Ha te vagy az ország egyik leggazdagabb embere, akkor nem okoz gondot rendezni akárt. Ellenkezõ esetben lehet, hogy egész életedben fizetned kellene. Szerencsére van kötelezõbiztosításod, így a megfelelõ papírok kitöltése után a biztosító helyetted fizet.

Vagyis a felelõsségbiztosítás azokat a károkat rendezi helyetted, amelyeket te véletlenül

73

(figyelmetlenségbõl, meggondolatlanságból) okoztál. A szándékos károkozás itt is büntetõjogikategória. A kárátvállalásnak az érvényes felelõsségbiztosítási szerzõdésen kívül van még egylényeges feltétele a példánkban. Ne legyen jármûvezetést kizáró ok. Legyen a jármûfajtára érvényesvezetõi engedélyed, és ne legyél alkohol esetleg kábító hatású szer hatása alatt.

Felelõsségbiztosítást sok mindenre lehet még kötni. Többnyire cégek, illetve olyan személy-ek veszik igénybe, akik munkájuk során nagy anyagi felelõsséget vállalnak (orvos, mérnök, stb.).

Utazási biztosítás

A név itt is beszédes: ezt a biztosítási típust utazások alkalmával szokás igénybe venni.Az otthonunktól távol érõ bajok kezelésében nyújt anyagi segítséget. Igény szerint tartalmazhategyszerre baleset-, betegség-, felelõsség-, és vagyonbiztosítást. Ez tipikus egyszeri díjas biztosítás.

Baleset- és betegségbiztosítás távoli vidéken is rendezi az egészségügyi ellátásunk, szükségesetén speciális hazaszállításunk költségeit.

A vagyonbiztosítás elveszett, ellopott, megrongálódott vagy tönkrement vagyontárgyainkjavíttatásában, pótlásában nyújt támogatást.

Biztosításkötést elindíthatunk valamelyik biztosítótársaság irodájában, brókercég irodájában,saját otthonunkban egy üzletkötõ segítségével, sõt már az Interneten is, tehát bárhol. Viszont aszükséges nyomtatványok kitöltése, aláírása és a biztosítási díj befizetése/átadása/átutalása mégnem jelenti a biztosítás megkötését. Ugyanis a fent leírtakkal egy ajánlatot készítettünk el, amelyeta biztosító társaság típustól függõen maximum 30 napon belül elbírál. Bírálat és jóváhagyás után abiztosító a szerzõdést megküldi az ajánlattevõnek, amitõl õ 30 napon belül elállhat.(Ez a hosszadalmasnak tûnõ ügymenet a több évre szóló életbiztosításokra vonatkozik. Egy más-nap érvénybe lépõ, egy hétre szóló utasbiztosításnál természetesen egyszerûbb a helyzet.)

A biztosítás baleseti kockázatai általában a pénz átadásától/befizetésétõl vagy másnap nullaórától, illetve utasbiztosítás esetén a szerzõdésben meghatározott naptól élnek.

74

Tanmese„Egy francia biztosítási szakember szomszédjával biztosítást kötött, amely magába foglalta a

szomszéd kutyája által okozott összes kárt is. Miután aláírták a szerzõdést és a szakember távoznikészült szomszédjától, a kutya megharapta, így õ maga lett a biztosítás elsõ haszonélvezõje.”(Forrás: http://www.ufsgroup.hu)

Szerzõdésbontás

A tisztán kockázati, határozatlan ideig érvényes biztosításoknál egyszerû a helyzet, mert a díj-fizetés felfüggesztésével, elegánsabban (így illik) egyszerû bejelentéssel könnyen megtehetõ. Hanem valamilyen feltételhez kötött kötelezõ biztosításról van szó, akkor ez semmilyen negatívhatással nincs a szerzõdõre.

Bonyolultabb a helyzet a határozott idejû szerzõdéseknél, amelyeknél valamilyen oka van aszerzõdés konkrét idõtartamának. További problémákat okoz, ha ez egy tõkegyûjtés biztosítás.A probléma megértése érdekében nézzük meg, ki mire vállal kötelezettséget szerzõdéskötéskor.

A szerzõdõ• az általa meghatározott idõtartamon keresztül,• az általa meghatározott gyakorisággal,• az általa meghatározott összeggel rendszeresen takarékoskodik.

A biztosító társaság• a szerzõdõ által kitöltött és benyújtott ajánlatot elbírálja;• fizeti a szerzõdéskötéssel kapcsolatos költségeket (ügyintézõ, orvosi vizsgálat, stb.);• szerzõdést készít;• a szerzõdést nyilvántartja;

• a szerzõdõ által meghatározott idõtartamon keresztül,• a szerzõdõ általa meghatározott gyakorisággal,

• a szerzõdõ általa meghatározott összeget összegyûjti;• a kockázati díjon felüli részt befekteti;

75

• a szerzõdés szerinti kockázatokra veszélyközösséget szervez;• a veszélyközösségbõl érkezõ kártérítési igényeket ellenõrzi, és kifizetéseket teljesít;• a futamidõ alatti és végi elszámolási kötelezettségeinek eleget tesz.

A pénzintézet abban a tudatban fekteti be a biztosítási díjakat, hogy azt a tulajdonos a szerzõ-dés értelmében lejárat elõtt nem fogja visszakérni, mert szándékosan választotta meg az adottfutamidõt, amelyre szerzõdött. Mivel itt 10-30 éves futamidõk léteznek, ezért a biztosító igen ked-vezõ feltételekkel tudja befektetni a pénzt. Viszont, ha valaki az általa választott feltételekkel kötöttszerzõdést felmondja, annak súlyos anyagi következményeit viselnie kell.

A biztosító társaságok három megoldást kínálnak a futó tõkegyûjtés szerzõdések módosítására:Az elsõ a legismertebb és legkevésbé praktikus forma, amikor a szerzõdõ valamiért fel-

mondja a szerzõdést, és visszakéri a pénzét. Ebben az esetben elõfordulhat, hogy a szerzõdõ nemkap vissza semmit. Ugyanis a fent felsorolt kötelezettségek költségei az elsõ 2-3 éves díjat csaknemegészben felemésztik. Ezenkívül a lekötött pénzek „feltörése” további komoly veszteségeket tudokozni, amit a szerzõdésszegére szokás ráterhelni. Ez a megoldás általában a futamidõ felénél váliknullszaldóssá (befizetések = kifizetés). Nagyon sokan összekeverik a biztosítást a bankszámlával ésnem hajlandóak tudomásul venni a lényegesen komolyabb háttérmunkát, valamint az ezzel járóköltségeket, amit a biztosítás igényel.

A másik megoldás, arra az esetre érvényes, ha az ember átmeneti pénzzavarba kerül, ésezért nem tudja fizetni a szerzõdését. Ilyenkor lehet kérni az idõszakos díjmentesítést. Ebben azesetben egy idõre mentesülünk a díjfizetés alól, amit késõbb be kell fizetnünk. Ehhez díjtartalékszükséges, amelybõl az addig esedékes díjakat vonják. Lényeges, hogy az idõszakos díjmentesítésidejére a biztosítási védelmek eredeti tartalommal futnak tovább.

Harmadik a végleges díjmentesítés. Ezt akkor érdemes alkalmazni, amikor tudjuk, hogyvalamiért többet nem lesz módunk, esetleg nem akarjuk tovább fizetni a biztosításunkat. Ebben azesetben szerzõdésünket átdolgozzák, díjmentesítik, a biztosítási védelmek megszûnnek. Viszont,mivel a számlánkon lekötött pénzt nem törjük fel, hanem a futamidõ végéig bennhagyjuk, tõke- éskamatveszteség nem ér bennünket.

76

A szerzõdés módosításához általában egy egyszerû levél is elegendõ a biztosítónk felé aszerzõdõtõl (esetenként a biztosítottól is kell az aláírás), mégis érdemes felvenni a kapcsolatot azüzletkötõddel, akinek kötelessége a rendelkezésedre állni.

Adózás

A jelenleg hatályos SZJA törvényünk szerint a biztosító által kártérítésként vagy elérésiszolgáltatásként kifizetett összeg adó-, per- és illetékmentes. Ez alól adózási kivétel az elérésiszolgáltatáskén kifizetett összeg abban az esetben, ha a biztosítási díjat egy cég költségkéntelszámolta. Ebben az esetben jövedelemnek minõsül és adóköteles.

További kedvezmény magánszemélyek részére, hogy a szerzõdõ az életbiztosításra befizetettdíj 20 százalékát az adójából visszaigényelheti, ha a szerzõdés futamideje legalább 10 év. Viszontha igénybe vetted az adókedvezményt és biztosításodat a 10. év lejárta elõtt felmondod/visszavásárolod,akkor azt évi 20 százalék büntetõkamattal kell visszafizetned!

Lényeges tudnivaló még, hogy ha megneveztél haláleseti kedvezményezettet, akkor a meg-nevezett személy a halotti anyakönyvi kivonat bemutatása után 2-3 héten belül megkapja a kártérí-tést. Ha nincs megnevezve haláleseti kedvezményezett, abban az esetben a hagyatéki végzés alap-ján a biztosító osztja el a pénzt az örökösök között, így semmiképpen nem képzi hagyaték tárgyát.

Különleges biztosítások

Az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA)Sajnos, a leggondosabb irányítás mellett is elõfordulhat komoly probléma a pénzügyi rendszer-

ben (pl. bankcsõd), ezért kötelezik a hitelintézeteket, hogy tagjai legyenek az 1993-ban létrehozottOBA-nak. Az OBA feladata „a lakossági bankszámlákon elhelyezett névre szóló (a betétes adataittartalmazó) banki betétek (betéti okiratok, betétszámla-követelések), valamint a bank által 2003.január 1-jétõl kibocsátott kötvények és letéti jegyek biztosítása egy magyarországi székhelyû hitel-intézet esetleges fizetésképtelensége esetén.(Forrás: www.oba.hu)

77

Ez azt jelenti, hogy a bank által csak forgalmazott kötvényekre, amelyeket pl. önkormány-zatok vagy gazdálkodó szervezetek bocsátottak ki, nem vonatkozik a védelem.Ami az OBA által nem védett:• önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítás,• kamatozó részvény,• szövetkezeti részjegy,• célrészjegy,• önkormányzatok vagy gazdálkodó szervezetek által kibocsátott kötvények,• valamint a bank által 2003. január 1. elõtt kibocsátott kötvények és letéti jegyek.

Jelenleg az OBA-n keresztül személyenként és pénzintézetenként betétünk, valamint annakmegszolgált kamata 1.000.000 Ft-ig van 100%-ig, további 5.555.556 Ft 90%-ig van biztosítva. Vagyisösszesen maximum 6.000.000 Ft-ot kaphatunk bennragadt betéteink után. Esedékes továbbikövetelésünkért, mint hitelezõ állhatunk sorba a többi hitelezõvel együtt a bank felszámolásánál.A 10% önrésznyi kockázattal igyekeznek ösztönözni a betéteseket a körültekintõ, felelõsségteljespénzelhelyezésre. Magyarul, ha valaki nem veszi a fáradságot, hogy a több milliós betétállományátmegfelelõen biztosítsa, az viselni fogja a következményeit.

Ha egy hitelintézeten belül több számlád van, azokat összevonják és a 6 MFt kártérítési érték-határ a teljes betétállományra vonatkozik.

Amennyiben több tulajdonosa van egy számlának (pl. házaspár), akkor a fenti feltételeknekmegfelelõen a védelem összegzõdik. Így a biztosított összeg 12MFt.

Ez a védelem összhangban van az EU-s gyakorlattal.

Tanmese1997-ben elterjedt a hír, hogy X pénzintézet fizetésképtelen. Az emberek ezrével rohanták

meg a bankot, még menthetõ pénzük mentésére. Mindenki minden pénzt kivett. Látra szólót,lekötöttet egyaránt, nem törõdve a lekötés megszakításából eredõ kamatveszteségekkel. A bank afizetõképességének bizonyításaként hétvégén is nyitva tartott és kifizetéseket teljesített. Kevesebb,mint egy hét alatt 26.000.000.000 Ft-ot, majd hamarosan még 41.000.000.000 Ft-ot vettek ki azemberek. Ez akkoriban ~100.000 ember egy éves keresetének felelt meg.

78

Mikor az emberek rádöbbentek, hogy komoly anyagi veszteséget szenvedtek az egyoldalúszerzõdésbontás miatt, kivonultak az utcákra az elveszett kamatokat követelve. (Nem kapták meg,mert nem járt nekik a szerzõdésbontás miatt.)Tanulság

Noha a hírnek volt valóságalapja, a pánik nagyrészt fölösleges volt, mert már 1993 óta abetétek egymillió forintig biztosítva voltak, és az akkori átlagos betétnagyság nem érte el az500.000 forintot. Vagyis a betétesek nagy része fölöslegesen, információhiány miatt okozottmagának és másoknak komoly veszteséget. Akkoriban sajnos kevesen tudtak az OBA létezésérõlés feladatáról. A bajt tetézve a hírközlõ szervezetek is csak a pánik fokozásában segédkeztek amegfelelõ tájékoztatás helyett. Mentségükre szólhat, hogy nekik is kevés volt az információjuk.

Befektetõ-védelmi alap (BEVA)Az alapról a 2001. évi CXX. törvény rendelkezik, akárcsak az OBA-ról. Az alap által biztosí-

tott befektetések után cégenként és személyenként 2005. január 1-jétõl maximum 2.000.000,- Ft-otfizet ki, ami 2008-tól 6.000.000,- Ft-ra fog emelkedni. Itt is 1.000.000,- Ft-ig 100%-ban, e fölött 90%-ban érvényes a biztosítás. Az alap megvásárolja a magánszemély befektetését.

A befektetõ a kártérítési igényét a befektetés-kezelõ felszámolási eljárásának kezdetétõl egyéven belül nyújthatja be. Indokolt akadályoztatás esetén az akadály elhárulásától számított 30napon belül kérvényezhet.

A fenti speciális biztosításokból is érzékelhetõ, mennyivel biztonságosabb egy biztosításfelépítése, mint a legtöbb más befektetés. (Már a bankot is kell biztosítani.)

79

Feladatok

1. Tudd meg, mennyibe kerül lakásod biztosítása!2. Hasonlíts össze két közel azonos méretû lakásra szóló biztosítást! Milyen eltéréseket

tapasztalsz?3. Hasonlítsd össze az élet- és az utasbiztosítást!4. Menj be egy biztosítótársasághoz és tudd meg, milyen fõ területeken kínálnak életbiztosításokat!5. Tudd meg, mennyibe kerül egy 18 éves embernek az 5.000.000,- Ft-os életbiztosítás, és

szüleidnek mennyibe kerül, ha most indítanak egyet!6. Ki mekkora összegre számíthat 65 éves korában, ha legfeljebb 20 éves megtakarítási

idõszakkal számolunk?7. Tudd meg, köthetõ-e újszülöttre valamilyen biztosítás, ha igen milyen!8. Tudd meg, mennyibe kerül a tervezett nyaralásod általad elvárt szintû biztosítása!9. Keress olyan forrást, amelybõl megtudhatod, mekkora összegig biztosítja az OBA a betéteket

és milyen feltételekkel?10. Ha van szüleidnek, vagy neked bankszámlád, tudd meg, mekkora összegig van biztosítva, és

hol!11. Keress olyan forrást, ahol megtudhatod, biztosítva van-e befektetõcéged!

80

Kérdések

1. Létezett-e valamilyen biztosítási forma Jézus születése elõtt?2. Milyen védelmeket nyújtottak 600 éve a céhek tagjaiknak és hozzátartozóiknak?3. Fogalmazd meg, mire való a biztosítás!4. Hogyan magyarázod meg a felosztó-kirovó rendszer fogalmát?5. Mi a viszontbiztosítás?6. Milyen biztosítási fajtákat ismersz?7. Mire jó a vagyonbiztosítás?8. Mire jó az életbiztosítás?9. Sorold fel, milyen szereplõi lehetnek egy biztosítási szerzõdésnek a biztosítón kívül!

10. Mire jó a felelõsségbiztosítás?11. Melyik biztosításfajtánál használják a „Unit Linked” kifejezést?12. Mit jelent és anyagi gondok esetén milyen szerzõdésmódosítási lehetõségek vannak?13. Hány százalékát kapod vissza a pénzednek, ha egy 10 éves biztosítási szerz?dést a második

év vége elõtt felmondasz?14. Hogyan lehet szerzõdést módosítani?15. Melyik biztosításra és milyen adókedvezmények vonatkoznak?16. Mi az OBA és mi a feladata?17. Mekkora összegig biztosítja az OBA a betéteket?18. Mi a BEVA?19. Mekkora összegig biztosítja a BEVA befektetéseket?

81

Speciális pénztárak

Mint már tanultad, évezredek óta egyetlen biztos dolog van az életben: a változás. Ezértmindenki keresi a biztonságot, ahol csak lehet. A XIX. században az ipari forradalom hatására ki-alakuló iparvárosokban az emberiség rádöbbent, hogy elvesztett egy fontos értéket: a nyugodtöregkort. Az ipar egy bizonyos kor után már nem tudta hasznosítani a legyengült, idõs embereket,ezért azok tömegesen kerültek az utcára jövedelem és a többgenerációs család védelme nélkül.Felmerült a nyugdíj iránti igény. Azóta több nyugdíjrendszert kidolgoztak, és sokat változtattak rajtuk.

Az idõk folyamán több, a nyugdíjhoz hasonló, megoldásra váró feladatot találtak, amelyekrejelenleg a speciális pénztárak kínálnak megoldásokat az elõrelátó, magukról gondoskodni akaróembereknek.Három nagy problémára kínálnak megoldást, ezek:a nyugdíj,az egészségügy ésa lakás.

Ezek a pénzügyi szolgáltatók is, mint a már korábban tárgyaltak, a PSZÁF felügyelete alá tartoznak.

Nyugdíjpénztárak

A legtöbb ember számára eljön a 60-65 éves kor, amikor papírforma szerint nyugdíjbavonulhat. Mint az elsõ fejezetben olvastad, és a környezetedben láthatod, ez nem mindenki szá-mára jelenti a megpihenés lehetõségét. Néhány éve újra létrehozták a névre szóló nyugdíjszámlákatés a biztonság növelése érdekében a több alapon nyugvó nyugdíjrendszert. Ennek két elemétismerheted meg ebben a fejezetben.

Léteznek zárt és nyitott nyugdíjpénztárak attól függõen, hogy bárki lehet-e tagja, vagy csakadott munkáltatónál dolgozók.

A nyugdíjpénztárakban összegyûlt tõkét nyugállományba vonuláskor kérheted járadékformájában, vagy egy összegben, ahogy akkor jónak látod.

84

Magánnyugdíjpénztárak

Több magánnyugdíjpénztár létezik. Ezek között mindenki szabadon választhat, melyiknekkíván tagja lenni. Feladatai közé tartozik tagjai nyugdíjszámláinak a vezetése, a tag bérébõl a mun-kaadó által kötelezõen nyugdíjra levont összeg, valamint a tag önkéntes befizetéseinek befektetése.Ezen kívül a törvényes nyugdíjkorhatárt elérõk és nyugállományba vonulók részére rendszeresnyugdíj megállapítás és a nyugdíj folyósítása a tag számláján összegyûlt tõke alapján. Az erre aszámlára befizetett összeg semmilyen módon korábban és más célra nem vehetõ igénybe. A taghalála esetén az öröklés a biztosítások-nál tárgyaltakkal azonos módon történik. Itt is megnevez-hetõ haláleseti kedvezményezett.A pénztárválasztásnál fontos elõre meghatároznod, milyen szempontok alapján fogsz dönteni.Ilyen szempont lehet a pénztárt létrehozó intézmény (bank, biztosító, független, stb.), a pénztáralapkezelõje vagy a tagdíjelosztás aránya, stb.

A tagdíjakat mindig három részre osztják, amelyek a következõk:fedezeti tartalékmûködési tartaléklikviditási tartalék.

Az elsõ marad a tied. A másik kettõ a pénztár mûködését és biztonságát szolgálja. A tarta-lékok helyes aránya fontos a jövõd és a biztonságod érdekében. Sajnos a kettõnek ellentétes azérdeke. Ha a fedezeti tartalék kicsi, kevés pénzed marad, ami kamatozhat, viszont nagy valószínû-séggel jól fog mûködni a pénztár. Fordított esetben sok pénzed lesz, ami kamatozhat, de lehet,hogy a pénztár nem tudja megfizetni a jó szakembereket, ezért többet vesztesz, mint nyersz.

Önkéntes nyugdíjpénztárak

Mint a neve is mutatja, önkéntes alapon lehet ilyen pénztárnak tagja lenni. Ide érdemes belépni,ha valaki nagy biztonsággal akar nyugdíjasként élni. Fontos szempont, hogy egyes munkáltatók adolgozóik részére ide is adnak pénzt a jövedelem százalékában, vagy a dolgozói befizetés arányában.

85

Nyugdíjpénztárak adózása

A magánnyugdíjpénztárba 2005-ben a bruttó bér 8%-át kell befizetni, ezt a munkavállaló vagya munkaadó önkéntesen 10%-ig kiegészítheti. A munkavállaló részérõl önkéntesen befizetettösszeg 30%-a az adóból levonható. Magánnyugdíjpénztárból csak a törvényes nyugdíjas kor eléréseután (kivétel korengedmény, végleges munkaképtelenség) kaphatod meg a pénzt. Akkor eldönt-heted, hogy egy összegben vagy életjáradékként kéred.

Az önkéntes pénztárba munkavállaló által vagy a munkáltató által adományként elhelyezettpénz után 30% adókedvezmény vehetõ igénybe évi 100.000,- Ft-ig. Az ide elhelyezett pénz hozamaleghamarabb a számlanyitástól számított 10 év múlva válik adómentessé. A 20. évtõl, vagy a törvé-nyes nyugdíjkorhatártól az önkéntes pénztárból felvett pénz adómentes. A 10. és 20. év között afelvett tõke után 10-10%-kal kevesebb részre kell évente jövedelemadót fizetni. Vagyis a 10. évbenfelvett tõkerész 100%-a után, a 11. évben 90% után, a 19. évben 10% után kell adózni.

Egészségpénztárak

Az államnak, mint gazdálkodó szervezetnek fontos, hogy minél több aktívan dolgozó és keresõlakosa legyen. Ennek alapvetõ feltétele az egészséges lakosság, ezért néhány éve létrehozta az öngon-doskodás nálunk új formáját, az egészségpénztárat. Fõ feladata a jövedelem egy részének elkülö-nítése egészségmegõrzésre és -helyreállításra. Az ide elhelyezett pénzek a korábban tárgyaltaktóleltérõen akár másnap felhasználhatók, de kizárólag a fent megnevezett célokra. Ebbe a kategóriábaa gyógyszertárakban vásárolt gyógyszer és fogkrém éppúgy beletartozik, mint az uszoda- vagy tornabérlet.

Sõt a wellness szállókban eltöltött napok költsége is fizethetõ innen, vagy a fogászati kezelé-sünk, illetve más magánorvosi kiadásunk. A fent ismertetett termékeket, szolgáltatásokat nem csakmi magunk élvezhetjük ebbõl a pénzbõl, hanem a törvényben közeli hozzátartozóként felsoroltösszes személy (testvér, szülõ, nagyszülõ, házastárs, gyerek, stb.). A fentiek alapján belátható: évesszinten sok tízezer forint elkölthetõ ezen a területen akár családi, akár egyéni szinten. Vannakmunkaadók, akik belátták ennek a rendszernek az elõnyeit, ezért erre a célra is adnak kiegészítõjuttatást dolgozóiknak.

86

Az egészségpénztári számlát tekintheted egy különleges betétszámlának is, amelynekfelhasználása a fentiek szerint korlátozott. Ez a számlád ugyan kamatot nem ad a bent lévõ pénzre,viszont adózási szempontból vannak komoly elõnyei.

Csoportos feladatAlakítsatok 3-5 fõs „családokat” /szülõk, gyerek(ek)/. Az eddigi könyveléseitek alapján

határozzátok meg, mekkora összeget lehet havonta átirányítani az egészségpénztárba, amelyet acsalád évente kényelmesen fel tud használni!Beszéljétek meg, miért és milyen különbségek adódnak a családok között (eltérõ létszám, stb.)!

Egészségpénztár adózása

A legnagyobb elõny munkaadói oldalon van, mert az ide befizetett pénznek – a minimálbérösszegéig – nincsenek járulékai (a bruttó bér ~40%-a). Azért a munkavállalói oldalon megjelenõelõnyök is jelentõsek. A munkaadó által befizetett összeg után a dolgozótól sem vonnak semmit.Ha viszont valaki az adózott jövedelmébõl fizet be pénzt, arra az összegre 20% adókedvezménytkap, amelyet az év végi adóbevalláskor visszaigényelhet.

Lakás-takarékpénztárak

A lakás-takarékpénztárak rendszere kimondottan a magánszemélyek ingatlan-vásárlással,-felújítással, korszerûsítéssel kapcsolatos nehézségein kíván segíteni. Itt is jelentkezik az öngondos-kodáshoz szükséges elõrelátó gondolkodásmód, valamint a valamiért valamit elv.

Aki megtervezi a jövõjét, az tudja, hogy ha nem kíván egész életében a saját, vagy a párjaszüleivel élni, akkor ahhoz vagy bér- vagy saját lakásra van szüksége. A saját lakás komoly beruhá-zás, amelyhez legalább 30-50% saját erõt fel kell mutatnod. Ha viszont van saját otthonod, az évekalatt elhasználódik, a benne mûködõ rendszerek elavulnak. Festést-mázolást 3-5 évenként, fûtés-korszerûsítést a mai technológiai fejlõdés alapján 15-20 évenként, nyílászáró cserét 20-30 évenkéntillik megejteni. A víz, villany, gáz rendszerekrõl még nem is beszéltünk.

87

Ezek mindegyike több százezer forintos tétel, könnyen elérhetik a milliós nagyságrendet is.Ezeknek a feladatoknak, céloknak a megvalósításában tud segíteni ez a támogatási rendszer,méghozzá többféleképpen.Lényege

A magánszemély köt egy alacsony (3%-os) kamatozású speciális betétszámla (lakás-takarékpénztár) szerzõdést, amelyet az állam az aktuális évben befizetett összeg 30%-ával kiegészít(max. 72.000,- Ft). A futamidõ végén – 4-8 év – a számlán összegyûlt tõke és hozadéka a fent neve-zett célokra felhasználható, ezen kívül az összegyûlt összeggel megegyezõ nagyságú alacsonykamatozású hitelt lehet még felvenni, ha a személy megfelel a hitelfelvétel szabályainak. A 8. évután az összegyûlt tõke szabadon felhasználható.

Bár lakás-takarékpénztárakból nincs nagy választék, mégis érdemes a felszámított költsé-gekre és a számlanyitási díj mértékére odafigyelni.

Egy embernek egy idõben egy lakás-takarékpénztári szerzõdése lehet. Amennyiben egycsaládban több szerzõdés van, akkor azok összevontan is felhasználhatóak.

Csoportos feladatAlakítsatok 3-5 fõs „családokat” /szülõk, gyerek(ek)/. Ütemezzetek be lakáskarban-

tartással, -cserével kapcsolatos feladatokat. (Pl. 1.000.000 Ft-os fûtéskorszerûsítés, lakáscsere3.000.000 Ft-tal magasabb értékûre.)Készítsetek tervet milyen szerzõdéssel oldható meg. Beszéljétek meg miért és milyen különbségek adódnak a családok között!

Lakás-takarékpénztár adózás

Ennek a pénztárnak nincs közvetlen adóvonzata, mert a támogatást a számlára adja az állam.

88

Feladatok

1. Hasonlíts össze két magán nyugdíjpénztárat!2. Hasonlíts össze két önkéntes nyugdíjpénztárat!3. Hasonlítsd össze a magánnyugdíjpénztárat és az önkéntes nyugdíjpénztárat!4. Hasonlítsd össze a nyugdíjra összeállított életbiztosítást az önkéntes nyugdíjpénztárral!5. Hasonlíts össze két egészségpénztárt!6. Beszéljétek meg közösen, miért jó a munkaadónak és a munkavállalónak, ha a dolgozó az

egészségpénztárba kapja jövedelme egy részét?7. Számold ki eddig tanult adózási ismereteid alapján, hány forinttal változik meg jövedelmed,

ha a munkaadód a havi nettó 100.000,- Ft-os fizetésedbõl havi 15.000,- Ft-ot az egészség-pénztárba fizet, úgy, hogy a rád fordított összeg ne változzon. (2005-ben egyedülálló dolgozóesetén ez ~150.000,- Ft bruttót és összesen ~203.700,- Ft bérköltséget jelent.)

8. Tudd meg, hány százalék kamatot adnak a lakás-takarékpénztárak, és hány százalékot kell fizetni a hitelért!

9. Hasonlíts össze két lakás-takarékpénztárt!

Kérdések

1. Milyen típusú nyugdíjpénztárakat ismersz?2. Mikor kell pénzt befizetned a magánnyugdíjpénztárba?3. Hány részre oszlik a különbözõ pénztárakba befizetett tagdíj és hogy nevezik ezeket a tartalékokat?4. Melyik rész biztosítja a pénztár mûködését?5. Hány százalékkal egészítheted ki a magánnyugdíjpénztári befizetésed?6. Milyen elõnyei vannak az önkéntes nyugdíjpénztárnak?7. Mikor és milyen pénzt vehetsz ki elõször adómentesen az önkéntes nyugdíjpénztárból?8. Szerinted milyen elõnyei vannak az egészségpénztárnak?9. Miért jó a lakás-takarékpénztár?

10. Havi hány forint megtakarítással kapható maximális állami támogatás lakás-takarékpénztárhoz?11. Melyik pénztárba adhatnak a munkaadók plusz juttatást?

89

Különleges helyzetek

Jövedelem nélküli idõszak

Egy személy vagy család számára ez az idõszak a legnehezebb. Ha azonban alkalmazodéletedben a témáról tanultakat, akkor nagy valószínûséggel ilyen helyzetbe soha nem kerülhetsz.Amennyiben elõrelátó vagy és gyûjtöttél eszközöket, amelyek termelik számodra a pénzt, akkormindig lesz jövedelmed.

Ha csökken, netán megszûnik a jövedelmed, akkor a korábbi helyzeted visszaállítása mellettlegfõbb feladatod az új helyzeted azonnali kiértékelése és a pénzügyi egyensúlyod megõrzése.Át kell nézned a könyvelésed, fel kell tárnod benne azokat a tételeket, amelyek, ha kellemetlenülis érintenek, de csökkenthetõek, illetve megszüntethetõek. Fokozottan érvényre kell juttatni amásodik fejezetben tanultakat. Ezeket a változás észlelésekor, tudomásodra jutásakor azonnal megkell tenned. Csak így kerülheted el az adósság felhalmozódását, a fizetésképtelenné válást.

Lehetséges, hogy még nem volt idõd eszközöket gyûjteni, ha valamiért hirtelen jövedelemnélkül maradsz. Utolsó elõtti lehetõségként átmeneti segítséget tud adni a Munkanélküli Központáltal fizetett munkanélküli segély vagy az önkormányzatok által nyújtott szociális segély. A fentiek-kel párhuzamosan azonban legalább napi 8 órában új jövedelemforrást kell keresned.

Tartós betegség

A hosszantartó betegség ugyanúgy nehéz idõszak, mint a jövedelem nélküli. Szerencsésesetben van közben munkaviszonyod, ahonnan legalább korábbi fizetésed 60-70%-át megkapod.A baj az, hogy tartós betegség esetén gyakran havi több tízezer forint többletköltséget jelentenekaz orvos, gyógyszer és utazási költségek. Különösen nehéz a helyzet, ha a betegség és jövedelemnélküli idõszak egybeesik. Ez könnyen elõfordul a folyamatos ápolást igénylõ betegségek esetén,amikor mérlegelni kell, mi az olcsóbb, ha a család oldja meg az ápolást, vagy jövedelem alapjánmás ápolót alkalmaz. Lehet, hogy rövid távon költséges egy fizetett ápoló alkalmazása, míg hosz-szabb távon a megtartott munkahely esetleg pótolhatja a veszteséget. Ezt a körülmények részleteselemzésével kell eldönteni. Ilyenkor nagyon fontos a család összefogása.

92

Sajnos, ezek azok az esetek, amikor kényszerpályán vagy, és ha te vagy a beteg, akkor márkevés befolyásod van a körülményeidre. Ebben a helyzetben a legnagyobb segítséget egy elõremegkötött, megfelelõ balesetre és betegségre szóló biztosítás tudja nyújtani. Megfelelõ biztosításivédelem esetén a tartós betegség sem okoz anyagi veszteséget.

Pályázatok

Egyre népszerûbb formája a különbözõ célokra szánt közpénzek elosztásának a pályázatirendszer. Ebben a formában magánszemély kétféle módon kap támogatást: támogatott hitel ésvissza nem térítendõ támogatás formájában.

A támogatott hiteleknél vagy a kamat kedvezõbb a piaci hiteleknél – ez a jellemzõbb – , vagya hitelfedezet megteremtésében segít, esetleg mindkettõ.

A vissza nem térítendõ támogatást általában a megvalósítandó cél költségének 20-50%-banszokták adni. Többnyire utólag, a pénzügyi elszámolás után fizetik ki a támogatás összegét. Ez aztjelenti, hogy a pályázónak ki kell tudni fizetni az összes költséget és az elszámolás után majdmegkapja az elnyert támogatás összegét.

A pályázat kiírója a közzétett pályázati anyagban mindig megjelöli, amit el szeretne érni a fel-kínált összeggel. Ez alapján a kiírót nem érdekli, ki milyen „jó gyerek”, illetve mennyire szorul ráa segítségre. (Ez alapján legfeljebb a szociális segélyeket lehetne elosztani. Az arra rászorulóktöbbsége viszont nem tudná megírni a pályázatot.)

A pályázatodnak mindig arról kell a bírálóbizottságot meggyõzni, hogy a te programodtámogatásával tudja a legnagyobb hatékonysággal felhasználni azt az összeget, amelyre pályázol.

Egy pályázati pénz elnyerésénél nagyon fontos a megvalósítás megfelelõ dokumentálása éspénzügyi áttekinthetõsége. Sokan azért esnek el a megnyert támogatástól, mert nem készülnek ela megfelelõ dokumentumok. Több esetben a kiíró külön keretet biztosít a támogatott programokirányítóinak (projektmenedzsment) költségeire.

93

Rendkívüli bevételek (örökség, nyeremény)

Az élet számos borús és derûs pillanatból áll. Elõfordult-e már a környezetedben, hogy valakia rendszeres havi jövedelmének többszöröséhez jutott hirtelen? Ha volt, meséltesd el vele a törté-netét! Tudd meg, mi történt! A statisztikák azt mutatják, hogy az emberek többségének nem sikerültmegfelelõen kezelni a helyzetet, mert nem voltak rá felkészülve. Hiányzott a szükséges pénzügyiintelligencia. Te már képes vagy a helyes döntéseket meghozni. Nem kell mást tenned, csak leülnipapírral, ceruzával a kezedben és nyugodtan végiggondolni az adott helyzetet.

„A gondolkodás a világ legnehezebb feladata. Valószínû ezért foglalkoznak vele olyan kevesen.”/Henri Ford/

Jó tanács!Ha rendszeres bevételeden felül hozzájutsz egy nagyobb összeghez — kb. egy havi rend-

szeres bevételed, de 500.000,- Ft felett feltétlen —, akkor ne azt számolgasd mit tudsz belõlevásárolni! Ha nem fektesd be és azt számold, mekkora hozama lesz pénzednek. Csak a hozambólköltsél, annak is maximum 90%-át.

Van még egy fontos téma, amelynek feltétlenül szerepelnie kell: ez a jótékonyság.Alaptétel: jövedelmed 10%-át fordítsd jótékonysági célokra.Már akkor is, mikor még úgy érzed: ezt még nem engedheted meg magadnak. Meglátod, ajótékonyságra kiadott pénzt sokszorosan kapod vissza.

Oldd meg osztálytársaiddal, a tanultak alapján, az alábbi feladatokat, lehetõleg 3-5 fõscsoportokban! Utána közösen beszéljétek meg a megoldási variációkat és az ered-ményeket!Minden feladatnak több jó megoldása van! A rossz megoldásnál a pénz elfogy.

1. FeladatNyersz 3.000.000,- Ft-ot. • Írj fel szempontokat, amelyek alapján fel kívánod használni a pénzt!

• Írj fel célokat, amelyekre fordítod ezt az összeget és oszd el!

94

• Most készíts kalkulációt, hogy 1 hónap múlva, illetve 1 év múlva mekkora összeg és milyen formában áll rendelkezésedre a nyereménybõl!

2. FeladatMegnyered életed nyereményét! Egy átlagember életkeresetének több mint hússzorosát (~2.000 MFt-ot). Ekkor 30 éves vagy, van egy házastársad és 3 kiskorú gyermeked. Van mégegy kis lakásod/házad ahol éppen elfértek.

• Írj fel szempontokat, ami alapján fel kívánod használni a pénzt!• Dolgozz ki egy stratégiát a szempontok megvalósítására!• Becsüld meg, hogy döntésed alapján mennyivel változik a havi kiadásod!• Készíts kalkulációt, hogy 1 év múlva, illetve 10 év múlva mekkora vagyon és milyen

formában áll rendelkezésedre a nyereménybõl!• Készíts tervet, hogy egy tragédia esetén szeretteid mibõl élnek az örökösödési eljárás

lezártáig, és hogy mibõl fizetik ki a hagyatéki illetékeket. (Ne felejtsd el, hogy a bank-számlákat zárolják, a neveden lévõ ingatlant értékesíteni nem lehet, a kiskorú gyermekek nevén lévõ vagyon értékesítéséhez gyámhatósági hozzájárulás kell, és a gyámhatóság nem szokott hozzájárulni a kiskorú vagyonának az értékesítéséhez!)

3. FeladatSajnálatos tragédia miatt örökség áll a házhoz az alábbiak szerint:

Egy fél lakás haszonélvezeti joggal és 100.000,- Ft hitellel terhelve;Egy 2 éves autó 600.000,- Ft hitellel terhelve (27.000;- Ft/hó + 12.000;- Ft biztosítások);

300.000,- Ft készpénz; 3.000.000,- Ft biztosítás.Ekkor 35 éves vagy, van egy házastársad és 2 kiskorú gyermeked. Az egyik nagyszülõvel laktokszûkösen. Van egy induló vállalkozásod, amely tõkét igényel, és még nem tartja el a családot.Tartalékaid éppen kimerülõben (1 hónap).• Írj fel szempontokat, amelyek alapján fel kívánod használni az örökséget!• Állíts fel fontossági sorrendet és gazdálkodj!• Becsüld meg, döntésed alapján mennyivel változik a havi kiadásod!• Most készíts kalkulációt, hogy 1 hónap múlva, illetve 1 év múlva mekkora összeg és

milyen formában áll rendelkezésedre az örökségbõl!

95

4. FeladatVedd elõ egész eddigi könyvelésed és számold ki, mennyi pénzhez jutottál szeptember óta.

• Számold ki, hány százalékot tettél félre „jövedelmedbõl”! Ha ez 10%, vagy attól több nagyonjó! Gratulálok!

• Ellenõrizd, van-e, és ha igen, mekkora a hozadéka a megtakarításodnak!Tanár: (ha valamilyen befektetésben van a pénz, elõfordulhat, hogy látszólagos értékvesztéstörtént. Meg kell nyugtatni a diákot és emlékeztetni a befektetéseknél tanultakra.)• Elemezzétek csoportosan néhány befektetés eredményét!

Kérdések

1. Mi az elsõ feladat, ha észreveszed vagy tudomásodra jut, hogy csökken/csökkenni fog a jövedelmed?

2. Mi képes ellensúlyozni a tartós betegség negatív anyagi hatását?3. Mit kell bebizonyítanod a pályázatoddal?4. Ha pályázati pénzt nyersz, mi az, ami elengedhetetlenül fontos, hogy meg is kapd?5. Mit tennél, ha a rendszeresen kívül egyszer még kéthavi jövedelmedhez jutnál?6. Ha örökség vagy nyeremény áll a házhoz, az eddig tanultak alapján melyek a legfontosabb

lépések?

96

Fogalom jegyzékIrodalomjegyzék

Fogalom jegyzék

átutalás: két bankszámla közötti pénzmozgás.baleset: Váratlanul, hirtelen külsõ hatásra bekövetkezõ eseményt jelent.befagyott betét: az olyan betét, amelyre a hitelintézet nem képes a jogszabályi rendelkezések vagya szerzõdéses kikötések szerinti esedékességet követõ öt munkanapon belül a kifizetést teljesíteni.belsõ érték: Egy tárgy, fizetõeszköz anyagának csereértéke. A só, az arany, az ezüst, stb. fizetõesz-közök rendelkeztek vele, amibõl kevesebb volt mint a szükséglet. Ami a természetben korlátlanulnem megtalálható.bérköltség: ebben az esetben az az összeg amibe a munkaadónak az adott dolgozó kerül.Munkabér és járulékai.betét: a Ptk. szerinti betétszerzõdés vagy takarékbetét-szerzõdés alapján fennálló tartozás, ideértvea bankszámlaszerzõdés alapján fennálló pozitív számlaegyenleget is.betétes: akinek a betét a nevére szól, vagy - kizárólag a nem névre szóló betétek esetében - akia betétokiratot felmutatja.betétszámla: olyan bankszámla, ahonnan pénzügyi mûveleteket nem kezdeményezhetünk ésahova nem fogadhatunk.biztosított: az a személy vagy tárgy akinek/aminek a halála, sérülése esetén a biztosító a szerzõdésszerinti kifizetést teljesíti.creditkártya: vagy hitelkártya pénzintézet által nyújtott hitelkerethez kapcsolódó bankkártya.debitkártya: vagy betétkártya olyan bankkártya, amellyel bankszámlád terhére fizethetsz vagykészpénzt vehetsz fel.dematerializáció: „Az értékpapírok fizikai formájának megszûnése, amitõl kezdve az értékpapírokcsak számítógépes nyilvántartásban szerepelnek.” (www.bet.hu)deviza: külföldi fizetõeszközben fennálló követelés, vagy a külföldi pénznemben kiállított fizetésiutalvány. A köznyelv – tévesen – nem különbözteti meg a valutától.díjtartalék: „Az életbiztosítási díjakból képzett elkülönített tartalék, amely a késõbb bekövetkezõbiztosítási események (halál, elérés) kapcsán járó szolgáltatások fedezésére szolgál. A tartalékokata biztosító befekteti, és a hozamok minimum 80%-át köteles visszajuttatni a biztosítottainak. Módvan a díjtartalék visszavásárlására is.” (Forrás: http://www.cslife.hu/index.php?t=0306&h=90)

98

diszkont kincstárjegy: „egy évnél rövidebb futamidejû állampapír, amely kamatot nem fizet,hanem a névértéknél alacsonyabb, diszkont áron kerül forgalomba, lejáratkor pedig a névértéketfizeti vissza. A diszkont összege a névérték és a vételár közötti különbség.” (Forrás: www.akk.hu)diszkontálás: Esetünkben nem a kincstárjegy értékéhez adják hozzá a futamidõre járó kamatot,hanem meghirdetik menyit fognak visszaadni (névérték) és abból vonják le a várható kamatösszegét és ezen a jelenértékre átszámított (diszkontált) értéken vehetjük meg a kincstárjegyet.elérési kedvezményezett: Az a személy, aki a biztosítási szerzõdésnél rendelkezhet a pénz feletta futamidõ végén, ha a biztosított életben van.elszámolási betétszámla: olyan bankszámla, ahonnan pénzügyi mûveleteket kezdeményezhe-tünk és ahova fogadhatunk. Bankkártya kapcsolható hozzá.eszköz: Mindazok, amik munkádtól függetlenül bevételt biztosítanak, vagy a jövõben biztosítanifognak, amelyek a velük kapcsolatos kiadások levonása után minimum nullszaldósak (bevétel –kiadás nagyobb vagy = nulla). Ilyenek a félrerakott készpénz, bankbetét, szellemi termékek, gépek,ingatlanok (kivétel a saját magán célra használt gépek, ingatlanok), jogdíjak, kötvények, részvé-nyek, szabadalmak, stb.fedezeti értéknek azt az értéket számítja a pénzintézet amennyiért rövid idõ alatt biztosan képeseladni a fedezet tárgyát. A hosszú futamidejû lakáshiteleknél ez jelenleg az aktuális piaci ár 50%-aközelébe helyezõdik. Oka egy esetleges ingatlan ár esés esetén se forduljon elõ, hogy a tartozásösszege tartósan meghaladja az ingatlan értékét.fedezeti tartalék: általában 85-94% közötti, ez íródik jóvá a számládon. E felett fogsz rendelkezni.felosztó-kirovó rendszer: A bekövetkezett kárt utólag osztják fel egymás között a veszélyközös-ség tagjai. Majd róják ki a befizetendõ összeget.fogyasztási javak: Esetünkben azok a tárgyak, szolgáltatások, melyekre nincs feltétlenül szüksé-günk az életben maradáshoz. Pl. autó, hûtõszekrény, szolárium, telefon, televízió, stb.folyószámla: olyan elszámolási betétszámla, amelyhez szerzõdés alapján hitelkeret kapcsolódik.források: mástól ideiglenesen kapott pénzeszközök. Pl. áruhitel, bankkölcsön,haláleseti kedvezményezett: Az a személy, aki a biztosítási szerzõdésnél rendelkezhet a pénzfelett, ha a biztosított meghal.infláció: a pénz vásárlóértékének csökkenése. Ellentéte a defláció a vásárlóérték növekedése.A defláció ritkán fordul elõ, a bank réme.

99

járadék: Korábban elvégzett munkáért járó vagy vagyonból származó rendszeresen kapottpénzbeni vagy természetbeni juttatás. Pl. nyugdíj.jelenérték: A jövõbeni pénz jelenbeni értéke. Diszkontálással kapjuk. Befektetésnél fontos, mertmegtudhatjuk mit kapnánk ma azért a jövõben majd rendelkezésünkre álló pénzért. Ha többet mintamirõl lemondunk a jelenben és arányban van a kockázattal, akkor van értelme a befektetésnek.Jelzáloghitel, tandíjhitel.jogdíj: Egy létrehozott érték, mû(alkotás) használatáért a szerzõnek járó díj. Ez lehet kép, zenemû,könyv, számítógép program, stb. Ide sorolható még az önfenntartó méretû vásárlói illetve értékesí-tési csoporttermeléséért kapott jogdíj. Ezek eladhatóak, örökölhetõek.jövõ érték: A jelenbeni pénz jövõbeni értéke.kamat marzs: a kihelyezett hitelért felszámított és az összegyûjtött betétekre fizetett kamat különbözete.kamatozó kincstárjegy: „egyéves futamidejû, fix kamatozású dematerializált állampapír, alapcím-lete 10 ezer forint. A futamidõ végén fizet kamatot, amelyet a befektetõ a törlesztéssel együtt kapkézhez.” (Forrás: www.akk.hu)káresemény: Biztosítási szempontból az az esemény amelyért szerzõdés alapján kártérítést kellfizetnie a biztosítótársaságnak.kártalanításra jogosult személy: a betétes. Kivételt képeznek azok a betétek, amelyek szerzõ-déses feltételei ettõl eltérõ megállapodást tartalmaznak. Nem minõsül kártalanításra jogosult szemé-lynek az a személy, aki a betét tulajdonosának rendelkezése alapján rendelkezik a betét fölött abetét befagyása pillanatában, de egyébként sem tulajdonosa, sem kedvezményezettje a betétnek.kedvezményezett: a betét tulajdonosa vagy a betétes által a hitelintézetnek írásban bejelentettszemély. Bizonyos feltételek teljesülése esetén rendelkezhet a számlán lévõ pénz felett.kezes(ek) olyan személy(ek) akik az adós nemfizetése esetén helyette fizetik ki az adósságot(helytállnak).kockázati tényezõk: Vagyon biztosításnál pl. tûz, víz, ablaktörés, betörés, földrajzi környezet, stb.míg személy biztosításnál a foglalkozás, életvitel, ûzött sport, dohányzás, narkotikum fogyasztás,családban elõforduló örökletes betegségek.költség-haszon elv: Amikor egy várható eredmény elérésére fordított költséget összevetjük azelért haszonnal.

100

kötvény: A kötvény egy átruházható, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír, ahol a kibocsátókiadáskor közli, mikor és mennyi pénzt fog visszaadni. Kibocsátó lehet az állam, az önkormányzat,egy bank, vagy egyéb gazdasági szervezet.kötvényérték: többnyire biztosítási szerzõdéseknél használt fogalom. A befizetett díjak hozam-okkal növelt és költségekkel csökkentett összege.közös betét: a közösségi betét kivételével az olyan betét, amelynek több tulajdonosa van (többszemély nevére szól). közösségi betét: a társasházak, lakásszövetkezetek, iskolai takarékossági csoportok, építõközös-ségek betétei.likviditási tartalék: a pénztár folyamatos fizetoképességét biztosítja.mérleg: egy gazdálkodó szervezet eszközeinek és forrásainak egy adott idõpontra összeállítottállománya.muködési tartalék: biztosítja a pénztár muködésétnévre szóló betét: Az a betét, amelynek tulajdonosa a betétszerzõdés, a takarékbetét-szerzõdésvagy a bankszámlaszerzõdésben feltüntetett azonosító adatok alapján egyértelmûen azonosítható.osztalék: a részvénytársaság közgyûlése által meghatározott összeg, melyet a részvényeseknek(tulajdonosoknak) fizet ki a társaság részvényeik arányában.öngondoskodás: Az amikor valaki a saját magáról gondoskodik oly módon, hogy minél kisebbeséllyel legyen mások segítségére rászorulva.parkett: a tõzsde üzletkötésre használt terme.pénz: „A gazdasági életben általánosan értékmérõként és csereeszközként használt érme, bankjegy,államjegy.” /Magyar értelmezõ kéziszótár második kiadás./pénzügyi kimutatás: itt a rendszeres bevételek és kiadások számbavétele.rendelkezésre jogosult személy: aki a betét tulajdonosa, vagy, ha nem tulajdonosa a betétnek,aki a tulajdonos rendelkezése alapján korlátozással vagy anélkül rendelkezhet a betét fölött.részvény: szabadon forgalmazható tulajdonjogot megtestesítõ értékpapír.Szabadalom: találmány gyártására, forgalomba hozatalára (a feltalálónak) adott kizárólagos jog,engedély. /Magyar értelmezõ kéziszótár második kiadás./számlavezetési díj: az az összeg, amit azért kér a bank, hogy neked egy számlát tartson fenn.SZJA törvény: az 1995. évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról.

101

tõkemegfelelési mutatót: a bank által gyûjtött betétek és kihelyezéseinek összegének a sajáttõkéhez viszonyított arányát fejezi ki.tõzsdeindex: Ez a tõzsde mozgását, aktivitását mutatja be. Egy elméleti részvénykosár a legna-gyobb értékben jelenlévõ és forgalmat lebonyolító papírokból, amelyek árváltozását mutatja egybázisidõszakhoz képest.türelmi idõ: a hitelnél ameddig a hitel kamatmentes, illetve ameddig a nem kell elkezdeni a kamatvagy a tõke törlesztést.valuta: Valamely ország bankjegyben és érmében megtestesülõ törvényes fizetési eszköze egymásik ország fizetési forgalmában.veszélyközösség: „Az azonos kockázatnak kitett emberek szervezett közössége.” (Forrás:http://www.ofe.hu/teka/t12/el4.htm)vésztartalék az a pénz, amihez soha nem fogsz hozzányúlni, de legalább 6 havi megélhetésedetképes fedezni az aktuális életszínvonaladon (élelem, biztosítások, ingatlan rezsi, autó, nyaralás,stb.). Ez a pénz olyan mintha nem létezne és pont ezért kell a legnagyobb biztonságban tartani.

102

Irodalomjegyzék

1. A politikai gazdaságtan kisszótára, Kossuth kiadó; Budapest 19842. Államadóság Kezelõ Központ honlapja www.akk.hu3. Befektetõ-védelmi Alap honlapja www.bva.hu4. Bodo Schäfer: Út az anyagi függetlenséghez, Bagolyvár kiadó; Budapest 20015. Budapesti Elektromos Mûvek Rt. honlapja www.elmu.hu 6. Credit Suisse Life & Pensions Hungary Rt. honlapja www.cslife.hu7. dr. Ambróczy Géza: Pénzügyi ismeretek I-II., Gyöngyös 19958. dr. Horváth Katalin: Számvitel a gyakorlatban, Saldo; Budapest 19959. Dr. Kostyál Rezsõ: Bankrendszeri alapismeretek, Gyöngyös 1992

10. Dr. Kostyál Rezsõ: Kiegészítõ a bankrendszeri alapismeretek c. jegyzethez, Gyöngyös 199411. Dr. Zakócs József: Biztosítási ismeretek, Gyöngyös 199612. George S. Clason: Babilon leggazdagabb embere, Bagolyvár kiadó; Budapest 200313. Jaksity György A pénz természete, Alinea kiadó; Budapest 200414. K&H Életbiztosító Rt. honlapján fogalomtár www.khelet.hu/index.khb?p=page&id=NTE%3D15. Losonczi Csaba-Magyar Gábor: Pénzügyek a gazdaságban, Juvent kiadó; Budapest 199516. Magyar értelmezõ kéziszótár, Akadémiai Kiadó; Budapest 200317. MBI Nemzetközi Marketig Tanácsadó Kft. (MBI) belsõ oktatási anyagok18. Nemzetközi Befektetési Alapok Adatbázisa /www.fundaccess.hu/19. Nógrádi Gábor: Gazdag akarsz lenni te is? Presskontakt Bt., Budapest 200320. Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) honlapja www.oba.hu21. Országos Fogyasztóvédelmi Egyesület honlapja www.ofe.hu/22. Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) honlapja www.pszaf.hu23. Robert T. Kiyosaki-Sharon L. Lechter: A cashflow négyszög, Bagolyvár kiadó; Budapest 200024. Robert T. Kiyosaki-Sharon L. Lechter: Gazdag papa, szegény papa, Bagolyvár kiadó;

Budapest 200025. Tõzsdeforum www.tozsdeforum.hu26. UFS Grup honlapja www.ufsgroup.hu

103