guia de gestao de cobrancas

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GUIA DE

GESTO DE COBRANAS

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GUIA DE GESTO DE COBRANAS

Verlag Dashfer Portugal Edies Profissionais GUIA DE GESTO DE COBRANAS

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NDICE

Capitulo I O Problema Dos Atrasos De Pagamento

Capitulo II Comportamentos Compatveis Com A Aco Comercial

1 - Mtodos De Preveno

2 - Informao Sobre Os Clientes

2.1 - Sugestes

2.2 - Informao No Caso Das Entidades Comerciais Individuais Ou Colectivas

3 - Bases De Dados

3.1 - Legalizar Uma Base De Dados

3.2 - Obrigaes Dos Responsveis Dos Ficheiros

3.3 A Cnpd

Capitulo III Organizao Dos Departamentos De Cobranas

Captulo IV Uso De Indicadores Para Controlo Do Crdito Concedido

1 Empresa E Sector

2 Perfil Do Devedor

3 Poltica De Crdito

4 Perfil Da Cobrana

Capitulo V - Elementos Dos Procedimentos De Cobranas

1 Ideias Gerais

2 - Precaues Contra Maus Pagadores

2.1 Cartes De Crdito

2.2 Cheques Problemticos

2.3 Reclamaes


2

Capitulo VI Procedimentos De Cobrana

1 Cobranas Por Empresas Especializadas

2 Alguns Meios Contenciosos

2.1 - Injuno

2.2 A Deciso Arbitral

3 - Anlise Da Reforma Da Aco Executiva

4 - Papel Do Solicitador De Execuo

Capitulo VII - Anlise Dos Custos De Cobrana Judicial

1 - Custos De Uma Aco De Cobrana

1.1. Custos Indirectos

1.2 - Custos Directos

1.2.1 Custas Da Injuno

1.2.2 Custas Da Execuo

1.2.3 Custos Do Solicitador De Execuo

2 - A Partir De Que Montante Se Torna Interessante Uma Cobrana Judicial

Capitulo VIII Importncia Das Garantias Contratuais

Capitulo IX Sugestes Do Autor


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Ficha Tcnica

INTRODUO

O objectivo deste pequeno guia fornecer algumas pistas s empresas de mdia,

pequena e micro dimenso que se vem confrontadas com a dificuldade de, em tempo

til, conseguirem recuperar os seus crditos.

As sugestes constantes deste Guia no dispensam, antes aconselham, a consulta de

especialistas.


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CAPITULO I

O PROBLEMA DOS ATRASOS DE PAGAMENTO

A questo das cobranas dos crditos das empresas um tema cuja actualidade e

importncia dispensam qualquer apresentao. Tem como antecedente prvio o

problema dos atrasos dos pagamentos que, numa poca de crise econmica como a

que se vive actualmente, rapidamente se transformam em no pagamentos.

A questo da solvabilidade dos devedores crtica para a concesso do crdito e, por

consequncia, essencial a criao de mecanismos legais que assegurem aos credores

a fcil cobrana dos seus crditos e a reparao dos prejuzos causados pela mora dos

devedores, combatendo o incumprimento das obrigaes comerciais com medidas

eficazes.

Desde meados dos anos 90 a Comisso Europeia tem-se preocupado com este tema.

Comeou por apresentar uma Recomendao relativa aos prazos de pagamento em

1995, depois publicou em 1997 um relatrio sobre o mesmo tema e, por fim,

apresentou, em 1998, uma Proposta de Directiva que viria a dar origem Directiva

2000/35 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 29.6.2000, que estabeleceu

medidas contra os atrasos de pagamento nas transaces comerciais. Esta Directiva foi

transposta para o direito interno portugus pelo DL 32/2003, de 17 de Fevereiro.

Os atrasos de pagamentos constituem cerca de 25% dos casos de insolvncia de

empresas credoras, estimando-se que causem uma perda anual de 450.000 empregos

ao na U.E. e de 23,6 mil milhes de dvidas no cobradas. Os atrasos de pagamento

rondariam os 90 mil milhes de euros/ano e as perdas de juros a 10,8 mil milhes de

euros ano.

Em 1996, nos diversos pases europeus, os prazos mdios de pagamento apresentavam

valores bastante dspares. Portugal apresentava-se em penltimo lugar, com 91 dias de

prazo mdio (soma da mdia de prazos contratuais com a mdia de atrasos de

pagamento), apenas ultrapassado pela Grcia (94 dias), mas bem acima da mdia do

espao EU (57 dias) e representando mais do triplo da Noruega (27 dias). Alis todos os

pases latinos esto acima da mdia e abaixo dela os pases escandinavos, anglo-

saxnicos e germnicos.

Isto resulta de as legislaes dos Estados-Membros da U.E. serem muito desiguais

quanto ao contedo e eficcia das medidas que adoptaram. Assim, as taxas de juros de


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mora so muito mais elevadas nos pases anglo-saxnicos e escandinavos (18% a

24%) do que nos latinos (8% a 12%).

Certos pases adoptaram medidas especficas visando limitar os prazos de pagamento.

So os casos: da Frana que fixa prazos limite de pagamentos relativos a vendas de

produtos perecveis; da Itlia, quanto a relaes sub contratuais; da Espanha, que

impe a prestao de garantias pelo devedor quando o prazo de pagamento ultrapassa

60 a 120 dias; do Reino Unido, onde a lei permite ao juiz declarar que um prazo de

pagamento anormalmente longo constitui um atraso de pagamento e permite a cesso

a terceiro de direitos sobre juros por uma credora que seja PME.

No nosso ordenamento jurdico diversas disposies legais versam sobre esta questo,

para alm de normas especficas dos Cdigos Comercial e Civil (dvidas dos

comerciantes casados, solidariedade passiva como regra nas obrigaes comerciais,

etc), algumas medidas legais que, em tempos mais recentes, visaram essa linha de

preocupaes: DL 262/83, regime das injunes, recente reforma do regime das

execues, etc..

Em todo o caso, constata-se que a Directiva 2000/35/CE se quedou por algumas

medidas de carcter pontual e subsidirio, denunciando alguma incapacidade para

enfrentar a gravidade do mal.

Esse mesmo carcter fragmentrio e de limitado alcance se repercutiu no do DL

32/2003, embora seja justo considerar, partida, que confere alguns importantes

meios para os credores empresariais melhorarem a eficincia da cobrana dos seus

crditos para com outros empresrios.

s medidas implementadas por este diploma nos referiremos com mais pormenor nos

captulos sobre cobranas em contencioso e garantias


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CAPITULO II

COMPORTAMENTOS COMPATVEIS COM A ACO COMERCIAL

Hoje em dia nenhuma empresa pode manter, no seu enquadramento financeiro, um

desequilbrio significativo e exorbitante causado por maus pagadores, pois isso coloca

seriamente em risco sua sobrevivncia no mercado.

Tentando eliminar esse tipo de factor, tentaremos descrever como devem agir as

organizaes em face do no pagamento dos seus crditos, definindo critrios e

sugerindo cuidados que devero ser tomados para que os lucros no sejam nulos e no

sejam gerados mais custos, por reduo da margem lquida, e, em ltima instncia,

gerando prejuzos que comprometero a sua sobrevivncia. Como negociadores os

empresrios devem verificar quais as decises que devem tomar para se precaverem

de perdas futuras. A preocupao com a busca de iniciativas e alternativas podem levar

tais organizaes a mudar a maneira de administrar sua carteira de clientes no sentido

da satisfao das partes que negoceiam, reduzindo significativamente o incumprimento.

O empresrio bem preparado para os negcios e atento s frequentes mudanas do

mercado deve ter conscincia de que o incumprimento pode ser evitado, antes de

efectuada a venda, atravs de aces de carcter preventivo bastante simples. O bom

senso manda que no processo de concesso de crdito ou de venda sejam considerados

o valor da venda ou do crdito, a quantidade mdia de clientes, os custos das pesquisas

sobre os clientes, o perfil dos clientes, a rapidez do processo, a imagem da empresa e a

quantidade de pessoal envolvido; enfim, todos os elementos essenciais, sem, contudo,

criar um controle exagerado que possa causar srios obstculos ao processo. Mesmo

levando em conta os custos que envolve, a preveno apresenta-se como um excelente

caminho para evitar o problema do incumprimento crnico, pois os recursos

imobilizados sero mnimos se comparados ao enorme prejuzo que pode trazer um

ndice muito alto causado por esse problema.

Apesar de tomadas as precaues, como um comportamento altamente profissional na

hora da venda, um preo competitivo e uma completa anlise de crdito, pode porm

acabar por surgir uma falta de pagamento e, consequentemente, o prejuzo. Ser ento

necessrio uma reflexo sobre as consequncias do eventual no recebimento e,

principalmente, sobre a maneira mais eficaz para resoluo do impasse. Considerando

que o incumprimento um factor prejudicial maioria das empresas, necessrio

analisar as suas causas, objectivando, com isto, evitar que os ndices ora observados se

elevem. De entre os muitos factores que poderiam justificar os altos ndices de


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incumprimento verificados tanto na indstria como no comrcio, o principal a actual

crise econmica. De facto, o abrandamento da actividade econmica tende a agravar o

incumprimento dos prazos de pagamento, assim como o agravamento do custo do

crdito tende a levar certas empresas a substituir o crdito bancrio pela dilao dos

pagamentos. Existem ainda certos factores estruturais que agravam o problema, como

a cultura do pagamento atrasado de entidades pblicas e de empresas industriais e de

grande distribuio, que se transformou num verdadeiro comportamento econmico

desses poderosos agentes.

Actualmente, o mercado est cada vez mais competitivo e globalizado, a comunicao

social e os recursos financeiros alteram as suas caractersticas e normas com uma

rapidez surpreendente. Constatamos com facilidade depararem-se os agentes

econmicos com muitos obstculos existentes no mercado, entre eles o incumprimento.

A capacidade dos empresrios de negociarem apresenta-se como essencial pois as

empresas esto expostas competio de concorrentes internos e externos, com

grande conhecimento no mercado em que actuam, e com excelente capacidade de

venda dos seus produtos e servios que, invariavelmente, possuem qualidade e preos

mais atraentes.

Nesse contexto, muitas empresas preocupam-se nica e exclusivamente com a venda,

esquecendo-se de uma regra bsica e fundamental na gesto de negcios, que a

anlise de crdito baseada em mtodos cientficos.

As pessoas negoceiam sempre, muitas vezes at inconscientemente, no percebendo

que o fazem. Contudo, so poucas as pessoas que atingem o cume numa negociao,

ou seja, o acordo. Quando negoceiam, as pessoas estabelecem sempre algum tipo de

relacionamento, comunicam-se por meio de canais, tornando este processo um caso de

comunicao interpessoal. Ora, ouvir no custa dinheiro e todos ns temos uma

profunda necessidade de ser compreendidos. Ao satisfazer essa necessidade o

empresrio pode fazer com que a negociao tome outro rumo. Ouvir requer pacincia

e autodisciplina. Ouvir no fcil, mas pode ser algo valioso; proporciona uma janela

para o pensamento da outra parte. Permite ao empresrio envolver a outra parte na

tarefa conjunta de entender o seu problema, fazendo com que ela fique mais disposta a

ouvi-lo.

Diante da nova realidade que se apresenta, as formas adoptadas pela maioria das

empresas na anlise e negociao com os incumpridores e eventuais insolventes,

devem passar certamente por uma reviso, contemplando tcnicas e posturas


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adequadas. Negociar transforma-se em desafio, principalmente para as pequenas e

mdias empresas, que nem sempre contam com profissionais especializados na

conduo dessa tarefa.

Todas as empresas tm que lidar com clientes problemticos. No somente com o

pagador lento, para quem todas as tcnicas existentes podem ser exigidas para

assegurar o pagamento, como tambm com o cliente que est em dificuldades

financeiras, o qual ter srias dificuldades para efectuar o pagamento Algumas

empresas procuram, quando muito, verificar se o tomador de recursos possui garantias

necessrias, quando o fundamental identificar a sua capacidade de pagamento no

futuro, pois l que ocorrer ou no a solvncia.

Por outro lado, todas as empresas sentem uma grande dificuldade em lidar com a

actividade de cobrar o que os seus clientes lhes devem. uma realidade, muito natural,

pois a empresa no uma entidade financeira que vive de conceder crditos, isto , a

mercadoria de um Banco ou de uma empresa financeira o dinheiro, e por isso

trabalham profissionalmente. Seno vejamos, imagine que concede crditos de

100.000,00 a determinados clientes agora experimente ir a algum Banco contratar um

emprstimo de 1.000,00. Sente-se na frente do gerente e veja se ele lhe concede o

emprstimo com a mesma velocidade, simplicidade e facilidade com que os seus

funcionrios operam na sua empresa.

Acontece que, para utilizar uma das ferramentas de Marketing, e quando possuem um

bom capital disponvel, as empresas resolvem financiar os seus clientes para aumentar

as vendas e conquistar mais clientes. Ora, esta atitude s pode ser interpretada no

sentido de o empresrio querer actuar em duas reas de actividade distintas, isto , a

primeira produzir e comercializar os seus produtos e a segunda a de actuar como uma

empresa financeira.

Porm, falta ao empresrio preparao e experincia do Banco ou da empresa

financeira na actividade de cobrana. Desde logo, importa referir que nenhuma

empresa comercial, industrial, prestadora de servios, agropecuria, etc., tem a

obrigao de financiar os seus clientes. Os preos praticados devem ser para

pagamentos vista, ou melhor, dinheiro c e mercadoria l.

Mas, como o fornecedor facilita para pagar o que se lhe compra em 15, 30 e at em 60

dias, as empresas adoptaram, por isso, a prtica de transferir o benefcio para os seus

clientes. Contudo o fornecedor geralmente uma grande empresa capitalizada, e


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possivelmente muito experiente a lidar com o crdito, enquanto o empresrio, muitas

vezes sem experincia comercial, lana-se a conceder financiamentos com base no

prazo de crdito que recebeu. possvel que o empresrio perca dinheiro, enquanto o

seu fornecedor vai, certamente, receber tudo o que lhe financiou, j que o empresrio

no vai querer perder a fonte de rendimento que so os seus produtos e preos

especiais.

Muitas vezes o financiamento que os fornecedores concedem para que o empresrio

tenha a mercadoria nas prateleiras disposio dos seus clientes, um prazo para que

ela seja vendida e nunca falte nada no ponto de venda. Por erro, o vendedor do

distribuidor incentiva o empresrio a vender a crdito, j que paga com prazo. Mas,

aqui est o alerta, as empresas devem primeiro aprender a controlar o seu capital

disponvel para que no sucumbam num turbilho de crditos a receber e muitas contas

a pagar, e, pior ainda, as prateleiras vazias.

O domnio das tcnicas de cobrana assim um exerccio dirio que consiste em

identificar as tcnicas que mais se adaptam ao seu trabalho. Existem vrias, as mais

comuns so: em carteira (cobrana por tesouraria, cobrana pessoal), bancria

(cobrana simples, cobrana desconto, por empresa de factoring), jurdica (protesto de

letras, por intermdio advogado ou servios jurdicos) etc.

Tudo pode funcionar naturalmente se todos os clientes pagarem em dia, mas, como

nem sempre esta a realidade, uma empresa tem de se organizar para o que

geralmente ocorre quando os clientes se atrasam nos pagamentos. Para isso a empresa

deve montar uma Equipa de Cobranas, constituda por um grupo que trata da anlise e

concesso de crditos e por outro grupo que trata das cobranas.

A concesso de crdito passa por se obter as informaes completas e escritas de todos

os candidatos a crdito. Proceder a anlise e pesquisa minuciosa de cada ficha, conferir

se todos os dados so verdadeiros, e ter quem seja capaz de tomar a deciso de

conceder ou no crdito quele candidato.

Aqui tudo parece muito simples, o que se admite, mas trabalhoso, requer que se

sigam regras e tcnicas, alm de consumir uns 2 ou 3 funcionrios experientes, o que

as empresas resistem em contratar, mas depois surge a possibilidade de perda no caso

de quem esteja no acto da venda da concesso do crdito no seja muito experiente

prtico no sector.


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1 - MTODOS DE PREVENO

A questo que se coloca a seguinte: como pode uma empresa pode proteger-se

contra o incumprimento de maus pagadores e cobrar dbitos atrasados, em tempos

difceis, sem perder o cliente.

Diz o povo que quem empresta dinheiro aos amigos, no final ou perde dinheiro ou

perde o amigo. Na administrao empresarial, contudo, praticamente impossvel

seguir a conhecida regra geral "amigos, amigos, negcios parte". Na economia

moderna, toda transaco comercial (incluindo a prestao de servios) envolve algum

tipo de operao de crdito ou, no mnimo, a concesso de um perodo de carncia para

o pagamento. Assim, clientes e fornecedores que compram e vendem a prazo ou em

condies especiais devem ser considerados, ambos, os melhores amigos da empresa,

pois - juntamente com seus funcionrios - viabilizam o negcio.

Nas pequenas e micro empresas, em que as transaces ocorrem de maneira muito

mais pessoal do que entre as grandes empresas, as relaes com clientes e

fornecedores processam-se dentro de um crculo de interdependncia financeira muito

maior: a empresa oferece algum tipo de crdito aos compradores para garantir a sua

fatia do mercado; em contrapartida, ela tende a beneficiar-se com prazos mais

alongados para pagamento de seus fornecedores de servios e matrias-primas. Nesse

crculo, certas empresas de boa reputao, que eventualmente atravessem um

momento difcil ou imprevisto, tambm conseguem obter condies especiais de

pagamento dos seus parceiros comerciais, que arriscam em alguma medida o capital na

tentativa de manter ou ampliar seu mercado.

Nessa roda-viva de credores/devedores, o xito de todo o pequeno ou micro

empreendimentos depende da sua capacidade de administrao da dvida, que se forma

como elemento inerente ao funcionamento do livre mercado. Para que o passivo no

cresa sem controlo e venha a criar dificuldades de liquidez ou mesmo force a

empresa a contrair emprstimos para compensar a falta de capital disponvel ,

preciso que o empresrio saiba como proteger-se contra a incumprimento e receba as

contas atrasadas sem perder o cliente amigo.

Embora a venda a prazo seja a principal fonte de maus pagadores e contas em atraso,

s uma produo de escala muito pequena pode sobreviver sem programa de crdito.

Mesmo os armazns de bairro possuem um livro de contas mensais. Os sectores

intermedirios da produo industrial e de prestao de servios so normalmente


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dependentes de um regime de franquia recproca. Os seus clientes sejam empresas

maiores ou menores pagam as facturas recebidas em 30, 60 ou at 90 dias depois da

entrega. No giro comercial esse tipo de crdito por "perodo de graa" (compre hoje,

pague s em Janeiro) tornou-se um recurso essencial para atrair novos clientes pela

oferta de melhores condies de pagamento do que a concorrncia.

Assim, praticamente todas as empresas recebem algum crdito ou franquia dos

fornecedores e transferem pelo menos parte desse crdito para os clientes. Essa

engenharia financeira funciona enquanto as empresas adoptam uma poltica de crdito

comum e de acordo com a sua realidade, pois basta que se atrase um pagamento para

que todo o grupo de empresas associadas sofra problemas de liquidez. A empresa que

no estabelecer o seu programa especfico de crdito, por sua vez, submete-se s

condies dos clientes e fornecedores. Mesmo assim, algumas contas vo

necessariamente atrasar-se, e ser preciso desenvolver algumas tcnicas de cobrana

para que a recuperao do dinheiro seja o menos prejudicial possvel nas relaes da

empresa com o cliente.

2 - INFORMAO SOBRE OS CLIENTES

Um cobrador bem sucedido deve saber como atacar, deve fazer qualquer coisa para

obter o seu dinheiro, sempre no limite legal e moral. A realidade, porm, outra e,

desde logo, o cobrador lida com seres humanos, no com mquinas.

A informao sobre os clientes vital para o processo de cobrana. As empresas devem

construir bases de informao sobre os seus clientes e conjugar essa informao com

os diversos departamentos da empresa implicando os comerciais, os financeiros, etc.

As bases de dados so instrumentos cuja a utilizao deve ser feita com algum cuidado.

De facto, o enquadramento legal que rege esta realidade impe limites que devem ser

tidos em conta e a que nos referimos mais adiante.

A melhor informao sobre os clientes deve comear por ser obtida na fora das

vendas, na medida em que ela constitui o primeiro contacto do cliente com a empresa,

e deve depois ser completada por outros departamentos da empresa. A recolha de

informao dever ser feita conjugando a necessidade da sua recolha e a exigncia de

concretizao do negcio


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Ningum melhor do que a fora de vendas que tem o primeiro contacto directo com o

cliente para proceder a uma avaliao deste e a essa recolha, em muitos casos esta

constituiu a nica oportunidade.

Mas tambm ningum se encontra melhor posicionado para perceber qual a informao

sobre o cliente cuja recolha por um lado permite a concretizao do negcio e por outro

prossiga os objectivos de proteco do crdito cujo o cliente no pague.

2.1 - SUGESTES

Assim avanamos com as seguintes sugestes, que podem ser seguidas todas ou s

algumas em funo de cada cliente, produto vendido ou servio prestado:

2.1.1 - Exigir-se a apresentao de documentos pessoais (Bilhete de Identidade e

Nmero de Identificao Fiscal, confirmando a assinatura que consta nos mesmos);

2.1.2 - No aceitar que o cliente diga o nmero do Bilhete de Identidade e Nmero de

Identificao Fiscal, mas sim solicitar a apresentao dos documentos na hora da

compra a pronto (se for paga com cheque) ou em prestaes;

2.1.3 - Solicitar comprovativo de residncia (contas de gua, luz, telefone etc.);

2.1.4 - Requerer comprovativo de rendimentos (recibo de vencimento, declarao de

IRS, contrato de trabalho);

2.1.5 - Efectuar a confirmao de dados do cliente por telefone fixo (confirmao de

residncia, de emprego ou de uma referncia);

2.1.6 - Quando se tratar de cliente antigo, actualizar sempre os dados do processo

interno, obtendo a confirmao por telefone;

2.1.7 - Trabalhar com cartes de crdito e de dbito, pois as taxas cobradas pela

empresa administradora so compensadas pela garantia de recebimento dos valores.

H uma forte tendncia no mercado para a popularizao do carto de dbito;

2.1.8 - As contas bancrias recm abertas apresentam um alto ndice de

incumprimento. Por lei, o comerciante no obrigado a receber pagamentos por meio

de cheques. Por um lado, as instituies de crdito devem rescindir qualquer conveno

que atribua o direito de emisso de cheques por quem, pela respectiva utilizao

indevida, revele pr em causa o esprito de confiana que deve presidir sua circulao,


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mas por outro, a instituio de crdito sacada obrigada a pagar, no obstante a falta

ou insuficincia de proviso, qualquer cheque emitido atravs de mdulo por ela

fornecido, de montante no superior a 12 500$*. No entanto, constitui recusa justificada

de pagamento de cheque de montante no superior a 12 500$*, o furto, o roubo,o

extravio, o abuso de confiana, o endosso irregular, a rasura no extenso para caber

dentro do montante atingido pela obrigatoriedade de pagamento, a apropriao

ilegtima e a existncia de srios indcios de falsificao.1

Assim, sugere-se aos comerciantes e empresrios que fixem em cartaz visvel, as

informaes ao cliente, como por exemplo: S aceitamos cheques mediante

apresentao do Bilhete de Identidade No aceitamos cheques de terceiro; a

mercadoria s ser entregue aps boa cobrana etc.

2.1.9 - Nenhum estabelecimento obrigado a aceitar cheques, mas dever informar de

forma clara o consumidor que: No aceitamos pagamento em cheque ou carto.

Chamamos a ateno para as situaes de cheque falso, que no se tratam de

situaes de falta de proviso, mas crime de falsificao. Neste caso, o consumidor que

viu o seu cheque falsificado no tem culpa, a instituio bancria tambm no e o

prejuzo acaba por sobrar para o empresrio.

Para que os falsificadores no tenham acesso aos cadastros comerciais, sugerimos que

o comerciante ou empresrio mantenha os dados pessoais dos clientes em ficheiro

prprio e no no verso do cheque.

Outra alternativa a implantao de um sistema de carto prprio, que tambm uma

das formas de adquirir a fidelidade do cliente dando-lhe crdito e alavancando as

vendas.

2.2 - INFORMAO NO CASO DAS ENTIDADES COMERCIAIS INDIVIDUAIS OU

COLECTIVAS

A recolha de informao no caso dos clientes que sejam comerciantes quer individuais

quer colectivos funda-se nas razes apontadas antes. Esta recolha deitar mo das

mais diversas fontes.

Desde logo, sugere-se uma apreciao preliminar da consistncia do estabelecimento

comercial do cliente. Se for uma sociedade recente h quanto tempo este

estabelecimento est aberto ao pblico, qual a opinio da praa, incluindo aqui

relatrios de crdito, informaes bancrias.

1 DL n 454/91, de 28/12, alterado pelo DL n 316/97, de 19/11, e pela Declarao de Rectificao n 1-C/98, de 31/1, e Aviso n 1741-C/98 (2 Srie). 4/2.


14

* Montantes em escudos ainda estipulados no texto da Lei e do Banco de Portugal. 12500 = 62.35

Na sequncia e no mbito da recente reforma da aco executiva foi criada uma base

de dados de execuo a que nos referiremos mais adiante2 e que importa ao

empresrio consultar. Esta base de dados pode ser um instrumento valioso para uma

apreciao preliminar do crdito a conceder a cliente determinado.

Se se tratar de uma sociedade j com algum tempo de giro comercial importa saber se

os scios so os mesmos desde a sua fundao ou se entretanto ocorreram no seu

histrico cesses de quotas, geralmente indicadoras do mau andamento do negcio.

Nestas situaes o empresrio dever rodear-se de cuidados.

Ainda aqui sugere-se tambm que seja recolhida informao de carcter pessoal das

pessoas individuais que se encontram por detrs daquelas entidades colectivas. Assim,

identificao de scios, e cnjuges se casados, moradas, que outros rendimentos

auferem.

Se o cliente j um cliente anterior no sentido de j terem sido estabelecidas relaes

comerciais anteriores, aconselha-se, numa situao de atraso de pagamento, a

recolherem-se a informaes actualizadas.

Em todas estas situaes de recolha de informao o factor tempo fundamental.

3 - BASES DE DADOS

A recolha de informao sobre os clientes que referimos anteriormente passa

necessariamente pelo uso das novas tecnologias de tratamento de informao quer ao

nvel da recolha do seu armazenamento e relacionamento, da consulta e da difuso.

A utilizao da informtica na gesto administrativa, contabilstica financeira, em todos

os sectores da sociedade permite uma melhor sistematizao de informao, com

reflexos visveis ao nvel dos ganhos de produtividade, rigor, rapidez na recolha da

informao e uma resposta satisfao dos utilizadores.

Se verdade que a informtica se apresenta como instrumento adequado

sistematizao, produo e distribuio da informao, ela suscita problemas no que se

refere proteco da privacidade em face do tratamento de dados pessoais

2 Ver, infra, pg. 41


15

A Lei 67/98, de 26 de Outubro, transps para a nossa ordem jurdica a Directiva a n

95/46/CE e estabeleceu, como princpio geral, que o tratamento de dados pessoais se

deve processar de forma transparente e no estrito respeito pela reserva da vida

privada, bem como pelos direitos, liberdades e garantias fundamentais (art. 2).

O regime da lei aplica-se ao tratamento de dados pessoais por meios total ou

parcialmente automatizados, bem como ao tratamento por meios no automatizados de

dados pessoais contidos em ficheiros manuais ou a estes destinados (art. 4. n. 1).

Para os tratamentos manuais existentes data da entrada em vigor da lei s

necessrio cumprir as exigncias estabelecidas nos artigos 7, 8, 10 e 11 no prazo

de 5 anos (cf. art. 50 n. 1).

A nica excepo aplicao da lei ocorre quando estiverem em causa dados pessoais

tratados por pessoas singular no exerccio de actividades exclusivamente pessoais ou

domsticas. A expresso uso pessoal ou domstico deve referir-se aos tratamentos

utilizados por pessoa individual e no contexto de interesses estritamente pessoais ou

domsticos (no contexto restrito do domicilio familiar).

Estaro assim afastados desta excepo todos e quaisquer ficheiros instalados numa

empresa, que contenham qualquer informao, de qualquer natureza e

independentemente do respectivo suporte, de pessoa singular identificada ou

identificvel, caso em que os empresrios devem proceder legalizao das Bases de

Dados.

3.1 - LEGALIZAR UMA BASE DE DADOS

O tratamento de dados pessoais est sujeito a registo ou autorizao prvia por parte

da CNPD Comisso Nacional de Proteco de Dados.

Para legalizar a sua base de dados os empresrios devem preencher um formulrio

existente de que juntamos em anexo uma minuta, que dever conter a assinatura do

responsvel do tratamento dos dados, que a pessoa singular ou colectiva que,

individualmente ou em conjunto com outrem, determine as finalidades e os meios de

tratamento dos dados pessoais.

3.2 - OBRIGAES DOS RESPONSVEIS DOS FICHEIROS

Os empresrios que procedam constituio de Bases de Dados devem


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3.2.1.1 - Legalizar os tratamentos de dados pessoais junto da comisso nacional de

proteco de dados, previamente sua constituio.

3.2.1.2 - Proceder depois ao tratamento dos dados de forma lcita e leal, recolhendo

apenas a informao necessria e pertinente finalidade que elegeram.

3.2.1.3 - Permitir ao titular dos dados o acesso e correco das informaes sobre si

registadas, transmitindo-as, em linguagem clara e rigorosamente correspondente ao

contedo do registo.

3.2.1.4 - Manter os dados exactos e, se necessrio, actuais. Assegurar o consentimento

expresso do titular dos dados sempre que tal for exigido.

3.2.1.5 - Garantir gratuitamente o direito de eliminao dos dados utilizados para a

mala directa, quando requerida pelo titular.

3.2.1.6 - Devem ter sistemas de segurana que impeam a consulta, modificao,

destruio ou acrescentamento dos dados por pessoa no autorizada a faz-lo e que

permitam detectar desvios de informao intencionais ou no.

3.2.1.7 - Respeitar o sigilo profissional em relao aos dados tratados.

3.2.1.8 - Interromper imediatamente o tratamento quando actuem em

desconformidade com a lei e tenham recebido da entidade competente directriz nesse

sentido.

3.2.1.9 - Destruir os dados, decorrido o prazo de conservao autorizado.

Os empresrios que procedam constituio de Bases de Dados No devem

3.2.2.1 - Utilizar os dados recolhidos para finalidade incompatvel com a da recolha.

3.2.2.2 - Realizar interconexo (forma de tratamento que consiste na possibilidade de

relacionamento dos dados de um ficheiro com os dados de um ficheiro ou ficheiros

mantidos por outro ou outros responsveis, ou mantidos pelo mesmo responsvel com

outra finalidade) de dados pessoais, salvo autorizao legal ou autorizao da CNPD.

3.3 A CNPD

A CNPD - Comisso Nacional de Proteco de Dados uma entidade administrativa

independente, a quem compete controlar e fiscalizar o cumprimento das disposies

legais e regulamentares em matria de dados pessoais, em rigoroso respeito pelos

direitos do homem e pelas liberdades e garantias consagradas na Constituio e na lei.

De entre as suas atribuies e competncias ressaltam as de: Autorizar, previamente, o

tratamento de dados, a interconexo de dados pessoais e a sua utilizao para fins no

determinantes da recolha, bem como o tratamento de dados pessoais relativos ao

crdito e solvabilidade; Registar os tratamentos de dados pessoais; Dispensar quando


17

houver fundamento legal, o direito de informao; Fixar o tempo de conservao dos

dados pessoais em funo da finalidade.

De entre essas competncias ressalta a possibilidade de isentar certas bases de dados

da prvia autorizao.

Assim nos termos da Autorizao de Iseno n. 3/99 relativa Facturao e Gesto

de Contactos com Clientes, Fornecedores e Prestadores de Servios foi determinado que

esto isentos de notificao CNPD os tratamentos automatizados com a finalidade

exclusiva de facturao, gesto de contactos com clientes, fornecedores e prestadores

de servios.

3.3.1 Os dados pessoais tratados para esse fim devem ser os estritamente necessrios

realizao dessa finalidade, limitando-se s seguintes categorias de dados:

3.3.1.1 - Dados de identificao: Nome, data de nascimento, morada, telefone, fax, e-

mail, nmero de identificao fiscal e nmero de identificao bancria ;

3.3.1.2 Outros dados: os referidos no n. 5 do art. 38 do Cdigo do IVA, bem como os

meios de pagamento, instituio financeira, nmero de aplice e entidade seguradora,

no caso de recurso a entidades seguradoras no mbito da finalidade prevista no art.

1.

3.3.2 - Os dados pessoais referidos podem ser conservados pelo perodo mximo de 10

anos, sem prejuzo da sua conservao, para alm daquele prazo, em caso de

pendncia de aco judicial, com limite de trs meses aps trnsito em julgado.

3.3.3 - So destinatrias dos dados as entidades a quem estes devam ser comunicados

por fora de disposio legal, ou aquelas a quem, contratualmente, o titular dos dados

consinta a comunicao, no mbito daquela finalidade

3.3.4 - Esta iseno no prejudica a obrigao do responsvel do ficheiro quanto ao

direito de informao, constante no artigo 10 da Lei 67/98, de 26 de Outubro.


18

CAPITULO III

ORGANIZAO DOS DEPARTAMENTOS DE COBRANAS

Na actividade empresarial em geral fala-se frequentemente em conceder e solicitar

crdito para se produzir, comercializar, criar stocks, etc. Assim prtica comum nos

pases de moeda estvel iniciar-se um negcio com dinheiro de terceiros. Torna-se uma

rotina estar-se sempre a conceder crdito e recebendo (cobrando), isto , gerando

rendimentos para se conceder mais crditos.

comum vermos empresas fazer do crdito um instrumento de Marketing divulgando

que com aprovao rpida o cliente leva o produto praticamente na hora, e com

mtodos de trabalho apropriados. O ponto fundamental ao conceder crdito est na

experincia de quem administra o sector e forma sua equipe, no controle dos resultados

da venda e do recebimento e num processo dinmico de actualizao, colhendo

informaes rpidas e precisas do mercado.

Na gesto do risco e do crdito h uma regra fundamental: quanto mais cedo o credor

agir, maiores sero as possibilidades de reaver o dinheiro. Essa uma recomendao,

dada por empresas especializadas nos servios de cobranas.

Porm, na administrao de pequenas facturaes, a utilizao de servios de cobrana

apenas o ltimo recurso, pois a engenharia financeira contempornea dispe de

outras alternativas originais e inovadoras para enfrentar o problema.

Por outro lado, a maioria das pequenas e micro empresas com problemas de

recebimento de dvidas no tm condies de contratar os servios de especialistas para

receber os pagamentos atrasados. Os empresrios que se encontram nessa situao

crtica (de vtimas do incumprimento) acabam por agir em relao aos seus

pagamentos atrasados de forma intuitiva, pressionando os devedores de acordo com

seus instintos e experincia. Mesmo agindo por conta prpria, essas empresas podem

conseguir melhores resultados no recebimento de dvidas se racionalizarem e

sistematizarem o processo de cobrana.

Com o auxlio de programas informticos contendo sistemas de contabilidade

especficos para antecipao e acompanhamento da acumulao de dvida a receber,

possvel desenvolver um "mini sector de cobrana" dentro de qualquer pequena ou

micro empresa, estabelecendo um conjunto de medidas de baixo custo que realmente

ajude a recuperar o que lhes devido. J existem alguns programas informticos


19

desenvolvidos com objectivo especfico de organizar a cobrana nas pequenas e micro

empresas. Alguns desses programas incluem servios completos de cobrana com

modelos de cartas que vo progressivamente aumentando a presso sobre o devedor,

sem criar um clima hostil e contraproducente. O programa tem ferramentas auxiliares

para organizao dos dbitos em atraso, permitindo o clculo e a fcil localizao do

histrico de cada conta atrasada, alm de numerosas comparaes, ideias e

recomendaes para o "desenvolvimento da atitude correcta" na negociao da

cobrana. Aplicados como instrumento suplementar ao programa de contabilidade da

empresa, tais "software" podem facilitar o processo de cobrana, economizando muito

tempo til ao pequeno empresrio.

A organizao desse servio interno de cobrana depende, em primeiro lugar, da

definio da poltica de crdito da empresa. Todo empresrio, por menor que seja o seu

negcio e por menos organizadas que tenha as suas ideias sobre a questo, deve ter

definida uma poltica de crdito.

No dia a dia da actividade econmica, a poltica de crdito varia de empresa para

empresa, alm de se alterar em funo dos factores mais diversos: condies do

mercado, eficincia administrativa, liquidez de caixa e outros elementos especficos de

cada conta, como a credibilidade do devedor, os laos de parentesco ou amizade entre

credor e devedor, o grau de interdependncia das empresas etc. Antes de criar uma

unidade para gerir as cobranas, o empresrio deve efectuar uma anlise ao seu

prprio comportamento, estabelecendo o desempenho presente e passado da sua

empresa em relao acumulao e recuperao de pagamentos em atraso. Nessa

auto-reflexo, deve identificar as tendncias gerais de sua poltica informal de crdito,

comparando-a com a da concorrncia. Aps identificar quais as experincias mais

satisfatrias na rea, os empresrios podem definir as linhas mestras uma norma-

guia para a sua aco. Isso ser a base de um sistema operacional objectivo de

cobrana, que leve em conta as necessidades da empresa, as peculiaridades do ramo,

as condies do mercado. Ou seja, a sua poltica de crdito.

A definio dessa poltica de crdito no constitui exerccio intelectual diletante, mas

instrumento de grande utilidade, desde que seja acompanhada pela implementao de

um pequeno cdigo de conduta ou procedimento padro. Que tambm serve para

expor claramente quais as regras da casa em relao ao crdito. A incluso de certos

pormenores especficos dessa poltica de crdito em contratos de adeso, por exemplo,

evitar grandes mal-entendidos e muito desgaste pessoal na hora da cobrana.


20

O histrico de uma poltica de cobrana coerente revela-se, tambm, como um

importante instrumento quando a empresa precisa obter crditos e financiamentos.

Alm do saldo positivo na recuperao do que deve, demonstra que h preocupao ou

compromisso com o pagamento em dia. Um regime de cobrana catico e

descoordenado pode custar muito mais do que a quantia devida, complicando a

administrao e a contabilidade, desactualizando as previses e at mesmo interferindo

em metas estratgicas. A empresa que adopta diferentes polticas de crdito para

devedores em situaes semelhantes arrisca-se a projectar uma imagem prejudicial,

sendo facilmente acusada de favoritismo e de imprevisibilidade.

Ao criar um mini sector interno de cobrana, a maioria dos empresrios surpreender-se-

com os resultados positivos obtidos com o desenvolvimento de mtodo sistemtico e

eficiente para recuperar os pagamentos atrasados. Isso, no entanto, exige disciplina,

persistncia, tempo e recursos. A cobrana de atrasados desgastante e no se deve

tornar o ncleo central do negcio.

O tratamento da cobrana um caso especial para cada equipa, por vrias razes, de

que relataremos duas a seguir:

1 As empresas que no tm concorrncia e so exclusivas no mercado e, por isso,

no querem e nem precisam de vender para quem no tem crdito. Como elas no se

encontram to dependentes dos clientes, podem seleccion-los segundo os seus

critrios. So geralmente indstrias ou comrcios exclusivos.

Estas empresas utilizam uma rigidez fortssima nas exigncias e condies para quem

perdeu o crdito e s voltam a vender a prazo aps muito custo.

A percentagem de incumprimento nestas empresas costuma ser baixssima e no

ultrapassa os 3 a 4% das contas a receber por ms.

2 As empresas que sofrem uma grande concorrncia, que geralmente so empresas

que precisam muito dos seus clientes quer por eles possurem uma grande fonte

alternativa de escolha, quer pela necessidade de vender muito para ampliar mercado ou

atender uma grande produo de sua fbrica ou fornecedor.

Estas empresas so flexveis na concesso do crdito e na cobrana. Trabalham com

uma taxa de incumprimento mais alta, chegando de 12 a 20% sobre as contas do ms.

Assim, antes de mais, importa motivar a equipa de cobranas da empresa para a

importncia das cobranas e para a necessidade da preveno. Esta questo no deve

ser exclusiva do departamento de cobranas mas beneficiar de todas as contribuies

dos restantes departamentos da empresa.


21

Para tanto deve providenciar-se uma formao especfica sobre esta matria fora de

vendas da empresa motivando-os no sentido de prevenir os negcios de concretizam.

Em especial para a obteno de informao credvel sobre os clientes que trazem para

empresa. Tal exigncia poder concretizar-se levando os vendedores a obterem, dos

clientes, o preenchimento de formulrios, de forma a conseguir o mximo de elementos

informativos, e a aceitao de contratos de adeso que contenham as regras de poltica

de crdito da empresa.

A motivao que referimos deve ser estendida aos restantes elementos da empresa

motivando-os no sentido de transmitirem empresa todas as informaes que possam

obter relativamente aos clientes desta mesmo que no desempenhem na empresa

qualquer funo directamente relacionada com o processo comercial lato sensu.

Por outro lado o departamento de cobranas deve considerar sempre o factor tempo.

Assim quando chegar o momento de agir, isto , quando tiver conhecimento do

vencimento das facturas deve providenciar todas as aces posteriores com brevidade e

celeridade.

O tempo um factor de mxima importncia quando falham os pagamentos. Logo que

se verifiquem atrasos de pagamentos, o departamento de cobranas deve dar incio e

executar as diligncias de pr-contencioso e mesmo j de contencioso considerando

toda a informao recolhida do cliente e no mais curto espao de tempo possvel.

Na sequncia da reforma de aco executiva3 impem-se hoje s empresas credoras

duas atitudes.

Uma atitude pr activa no sentido de diligncia para que o crdito ao ser concedido

esteja devidamente sustentado em matria de informao sobre o cliente, ao mesmo

tempo que se impe uma atitude de rapidez na execuo de todo o processo prvio ao

incio do processo contencioso em Tribunal.

3 Ver, infra, pgs. 37 e seg.


22

CAPTULO IV

USO DE INDICADORES PARA CONTROLO DO CRDITO

CONCEDIDO

Como referimos anteriormente a poltica de concesso de crdito a prtica mais

comum.

O empresrio ao responder s questes que se seguem, poder avaliar a realidade do

seu sector econmico em relao ao endividamento da sua empresa, assim como as

linhas de crdito oferecidas pelos seus fornecedores ou as que oferece aos seus

clientes.

Isso permite situar a sua empresa no seu contexto e saber se o seu negcio est a

conceder mais linhas de crdito do que a concorrncia; se esse crdito est a

possibilitar uma maior penetrao no mercado por oferecer melhores condies de

pagamento; e se tais pagamentos esto a ser feitos em dia de modo a manter o

equilbrio do seu sector financeiro.

1 EMPRESA E SECTOR

1.1 possvel estimar, de modo geral, qual a percentagem da facturao da sua

empresa que est imobilizada em linhas de crdito e prazos de carncia abertos a

clientes?

1.2 O crdito factor determinante e generalizado no seu ramo de negcio?

1.3 Faz um uso intensivo da concesso de crdito e de pagamentos fraccionados

entre empresas e clientes?

1.4 Da mesma forma, qual a percentagem do facturao geral que corresponde

quantia comprometida com endividamento da sua empresa junto a fornecedores e

intermedirios?

1.5 possvel identificar se esse endividamento recproco tem aumentado ou

diminudo ao longo dos anos?


23

1.6 Quais os factores que se tornam presentes nos perodos ou temporadas de maior

endividamento da empresa (alteraes tecnolgicas, redefinio do mercado,

instabilidade econmica, novos produtos, alteraes bruscas de custo etc.)?

1.7 A sua empresa apresenta um perfil de crdito semelhante ao da concorrncia?

2 PERFIL DO DEVEDOR

2.1 Qual a caracterstica comum do seu principal grupo de clientes em relao ao

crdito?

2.1.1 So empresas com tendncia ou circunstancialmente expostas a crises de

liquidez?

2.1.2 So consumidores de baixo poder aquisitivo que facilmente atrasam as

prestaes de compras a crdito? So pontuais?

2.2 Organize os nmeros da sua contabilidade (quantidades, valores, clientes)

referentes a vendas a prazo feitas por dia ou por semana, procurando identificar:

2.2.1 O nmero de pagamentos em dia feitos por dia ou semana;

2.2.2 O nmero de pagamentos em atraso feitos por dia ou semana;

2.2.3 O nmero de contas que entram em atraso por dia ou semana;

2.3 Com os dados recolhidos acima, faa uma estimativa de:

2.3.1 Quantas facturas originais so emitidas por ms?

2.3.2 Quantas facturas so recebidas depois do vencimento?

2.3.3 Qual o prazo mdio desse atraso?

2.3.4 Com quantas, sem pagamento, fecha o balano do ms?

2.3.5 Se essas dvidas fossem saldadas em dia, onde investiria esse dinheiro? (Ou

aonde est a deixar de investir, devido aos maus pagadores)?


24

2.4 Analise o histrico de aprovao desses crditos e procure elementos comuns que

poderiam ter indicado tratar-se de maus pagadores. Procure identificar se:

2.4.1 Na nsia de efectuar a venda, a sua empresa subestimou o risco ao aprovar o

crdito?

2.4.2 O sector que aprova o crdito da sua empresa seguiu os procedimentos padro

de verificao com todos os devedores?

2.4.3 Haveria alguma medida especial ou suplementar que pudesse tornar os seus

funcionrios mais atentos a possveis incumpridores?

2.5 Identifique que tipo de desculpas ou justificaes so oferecidas pelos seus

clientes para o atraso de pagamento:

2.5.1 Todos usam o mesmo argumento geral (Ah, esta crise...)?

2.5.2 Quais as justificaes especficas mais frequentes nos diferentes grupos de

clientes com contas atrasadas?

2.5.3 Quantos se interessaram em renegociar uma forma de pagamento?

2.5.4 Quantos fogem do assunto ou assumem posio de confronto?

2.5.5 A maioria dos devedores pertence a determinada categoria ou grupo dentro do

mercado?

2.6 Sobre os seus mtodos de cobrana:

2.6.1 Os clientes voltam a comprar na sua empresa quando o crdito restabelecido?

2.6.2 A empresa oferece as mesmas condies de crdito para esses ex-

incumpridores?

2.6.3 H muitos casos de devedores recorrentes?


25

3 POLTICA DE CRDITO

Nas perguntas seguintes, tente identificar as reas em que sua poltica de concesso de

crdito se apresenta mais vulnervel, seja na triagem de clientes dignos de crdito ou

no mtodo e na atitude no momento da cobrana.

3.1 Ao apresentar um oramento, por escrito ou informalmente por telefone,

costume os seus empregados deixarem bem claro qual a poltica de crdito da firma?

3.2 H um critrio definido de forma a requerer o depsito de parte do valor da

compra? Esse depsito pago contra-entrega da mercadoria ou prestao do servio ou

como sinal de confirmao da encomenda?

3.3 H linhas definidas de financiamento: depsitos mnimos, percentagem do total a

deixar de entrada etc.?

3.4 Os clculos dos juros cobrados baseiam-se exclusivamente no acompanhamento

da inflao ou prev (antecipa) variao de custos e perodos de maior procura, quando

a empresa precisar de mais capital disponvel para aumentar a produo?

3.5 A empresa oferece vantagens e descontos especiais para pagamentos vista?

3.6 Aceita pagamento por carto de crdito?

3.7 Oferece vantagens para novos clientes?

3.8 Facilita ou financia ordens especiais?

4 PERFIL DA COBRANA

Identifique a seguir o seu actual sistema ou mtodo de cobrana:

4.1 Qual a demora mdia entre a concretizao da venda e a emisso da factura?

4.2 Qual a demora entre a emisso da carta de cobrana e a data de vencimento da

factura?


26

4.3 Quantas cartas de cobrana so emitidas antes de tentar recuperar o pagamento

por contacto telefnico e, posteriormente, com visita de representante da empresa ou

empresa de cobrana?

4.4 Qual o custo em tempo e dinheiro investido na cobrana de atrasados (cartas,

correio, telefonemas, empresas de cobrana etc.)?

4.5 Em alguma circunstncia j perdoou ou perdoa dvidas em renegociao de

pagamentos?

4.6 Quanto tempo decorre entre o vencimento de uma factura e o incio do processo

de cobrana?

4.7 J utilizou empresas de cobrana especializadas? Calcula quanto deixou de

receber por no cobrar por conta prpria?

4.8 A empresa possui um sistema de incentivo aos seus empregados para cobranas

feitas com xito?

4.9 J tentou lanar campanhas especiais de incentivo ao pagamento (do tipo pague

at o dia tal e ganhe um presente). Com que resultado?

4.10 Tem ideia clara acerca da eficincia mdia de seus mtodos de cobrana?

4.11 De quanto em quanto tempo rev a poltica de cobrana?


27

CAPITULO V

ELEMENTOS DOS PROCEDIMENTOS DE COBRANAS

1 IDEIAS GERAIS

Na desagradvel e frequentemente constrangedora hora de cobrar uma conta atrasada,

o xito depende de no se perder o cliente at se recuperar o dinheiro. Esse cliente

pode estar a passar por genuno aperto circunstancial. O importante desenvolver uma

atitude positiva, encorajadora, mas mantendo uma posio lgica, flexvel e

determinada. O empresrio deve encarar a cobrana dos seus pagamentos em atraso

como uma parte inerente do processo, sem se intimidar ou envergonhar no momento

de exigir o pagamento.

Caso a factura tenha sido enviada pelo correio no traga de volta o cheque ou ordem de

pagamento, impe-se um contacto mais directo com o devedor. Primeiro, por meio de

carta oficial, lembrando-lhe a sua inteno de continuar o processo de cobrana at

receber o que lhe devido. Se o devedor no questionar a razo da carta, deve um

representante da sua empresa procur-lo, estabelecendo dilogo inicial por telefone e

depois em visita pessoal. Evite a atitude de confronto dos cobradores tradicionais, que

importunam, pressionam e ameaam os devedores. muito mais eficiente desenvolver

uma abordagem com tom de voz agradvel e discurso firme, claro, compreensivo,

profissional e, principalmente, amigvel.

A melhor forma de abordar o assunto fazer a cobrana soar nos ouvidos do devedor

como uma oferta de ajuda e bom conselho para que ele consiga saldar as dvidas.

Mesmo que as justificaes do devedor sejam extremamente precrias e irritantes, o

cobrador no deve deixar que os seus sentimentos transpaream. No primeiro contacto

pessoal, o essencial convencer o mau pagador de que est seriamente determinado a

recuperar o que lhe devido, mas, tambm, que se interessa pela situao do devedor:

ningum quer que ele ponha as contas em dia sendo destrudo no processo.

Toda a tentativa de cobrana tem de ultrapassar a barreira das explicaes duvidosas

de difcil comprovao que o devedor provavelmente apresentar em sua defesa.

preciso interrog-lo com persistncia e tentar perceber se ele est a ser sincero ou a

exagerar. Mesmo que sejam argumentos verdadeiros, o cobrador deve manter a cabea

fria, sem desenvolver um sentimento de culpa por colocar o endividado contra a

parede, justamente quando este vive um grande aperto.


28

Tente negociar sempre um acordo, com nova data de pagamento ou pagamento em

prestaes da dvida dentro das possibilidades de ambas as partes.

Na maioria dos casos de cobrana mais demorados e complexos, a soluo negociada

ainda mais vantajosa do que a cobrana judicial, que fica com uma percentagem

muito grande do que arrecada e ainda desgasta a imagem da empresa.

Por negociao directa, o cobrador pode apresentar um desconto para a dvida (por

exemplo, 20 ou 30%), dependendo de prazos e valores. Assim, possvel economizar

tempo e dinheiro, minimizando as perdas e preservando as relaes com o cliente (que

poder recuperar-se financeiramente, no futuro).

Antes de deslocar pessoal das suas funes quotidianas para investigar o paradeiro do

devedor, calcule a relao custo/benefcio da cobrana ao domiclio. A experincia

demonstra que no vale a pena investir no resgate individual de pequenas dvidas.

2 - PRECAUES CONTRA MAUS PAGADORES

H dois tipos de clientes que desaparecem, mudando de endereo e telefone, sem

deixar fonte de contacto: as pessoas que desaparecem de surpresa, devido a

circunstncias de fora maior na vida pessoal, como viagem repentina, doena e morte

na famlia ou separao de casais; e pessoas endividadas com inteno consciente de

escapar dos credores.

As pessoas honestas que desaparecem involuntariamente, com toda probabilidade

saldaro seus dbitos por iniciativa prpria, a fim de restabelecer o crdito. Os maus

pagadores "profissionais", por outro lado, dificilmente sero localizados; provavelmente

tm dvidas com tanta gente que sero mnimas as possibilidades de a empresa reaver

o dinheiro, mesmo contratando empresa especializada de cobrana.

No dia a dia os maus pagadores dispem de trs veculos principais para acumular suas

dvidas: pagamento por carto de crdito, cheques problemticos ou pela devoluo de

mercadoria.

2.1 CARTES DE CRDITO

Praticamente todos os negcios sofrem perdas ao aceitar pagamentos com carto de

crdito, pois podem estar a vender para carto roubado, cancelado ou com seu limite


29

de crdito esgotado. Contra essas perdas, imprevisveis em princpio, possvel tomar

algumas precaues:

2.1.1 S efectue a venda depois de o carto ser validado pelo banco ou companhia

emissora.

2.1.2 Confira a identidade do portador do carto com outro documento com fotografia

(alm do Bilhete de Identidade), tomando o cuidado de comparar bem se coincidem as

assinaturas dos documentos e a que o comprador aps na assinatura.

2.1.3 Utilize um servio de proteco ao crdito, conferindo sempre via Internet ou

telefone o histrico do comprador a prazo e esclarecendo bem caso surjam homnimos.

2.1.4 Anote o endereo e o telefone. Se necessrio, atrase um pouco a venda e

confira, na operadora de telefones se o nmero corresponde ao endereo fornecido.

2.1.5 Anote o nmero e a data de emisso do bilhete de identidade no comprovativo

da venda que vai para a contabilidade da empresa.

2.2 CHEQUES PROBLEMTICOS

Cheques devolvidos, cancelados ou sem proviso constituem um problema para as

empresas. H o custo da devoluo do cheque e renovao do desconto, taxas

bancrias e, principalmente, perda do dinheiro. Ao lidar com cheques, preciso

desenvolver a tcnica de cobrana na seguinte direco:

2.2.1 Estabelea um procedimento nico para receber qualquer tipo de cheque e no

abra excepes, nem para clientes novos ou nem para compradores regulares.

2.2.2 Examine pacientemente o cheque, conferindo se tudo est preenchido clara e

correctamente: nome impresso e assinatura, data, em nome de quem o cheque

emitido, se o valor numrico corresponde ao da compra e valor escrito por extenso.

2.2.3 Evite aceitar cheque avulso, que no lhe permite verificar o nmero de srie.

2.2.4 Nunca aceite cheques com rasuras.

2.2.5 - Anote sempre o nmero de telefone e o endereo no verso do cheque.


30

2.2.6 Confira a assinatura com outros documentos com fotografia, alm do Bilhete de

Identidade.

2.2.7 Considere a possibilidade de contratar empresas de factoring. Essas empresas

conferem por telefone cada cheque, identificando os maus pagadores que mais

frequentemente emitem cheques problemticos.

2.2.8 Telefone para o banco do cheque e averigue se existe tal conta e se est activa,

com fundos disponveis.

2.2.9 Sempre que aceitar um cheque duvidoso, tente deposit-lo o mais rapidamente

possvel.

2.2.10 Nas situaes de venda pelo correio, nunca se renda tentao de agradar

cliente apressado e, sob presso, entregar a mercadoria antes de descontar o cheque.

2.2.11 Cheque mal preenchido. Mesmo que seja emitido por cliente da mais alta

confiana, ele que o reembolse rapidamente. De outro modo acabar por lhe custar

tempo e dinheiro, caso o banco no efectue o desconto, devido a um lapso qualquer do

sacador no preenchimento do cheque.

2.2.12 Em ltima instncia, muitos maus pagadores s saldaro suas dvidas e iro

recuperar os cheques sem proviso mediante a ameaa de cobrana judicial. Assim,

entregue a um advogado a cobrana dos cheques com os quais tenha perdido todas as

esperanas de receber a dvida e inclua os clientes que os emitiram na lista dos

"indesejveis".

2.3 RECLAMAES

Muitos clientes reclamam hoje sobre a qualidade dos bens comprados ou dos servios

prestados. O cliente que no estiver satisfeito, pode adiar um determinado pagamento

enquanto se averigua a pertinncia da sua reclamao. Esse tipo de atraso no

pagamento pode ser altamente custoso para a empresa. As reclamaes, de modo

geral, envolvem alegao de cobrana indevida ou sem autorizao, ou suspenso do

pagamento por receber mercadoria com defeito ou com especificaes incorrectas. Eis

algumas recomendaes para se proteger contra esse tipo de dificuldade para receber:


31

2.3.1 A melhor precauo , sempre que possvel, testar a mercadoria na frente do

comprador e faz-lo assinar documento em que a pessoa se diz satisfeita com a

mercadoria que est a receber.

2.3.2 As pequenas empresas que operam com venda por catlogo so as mais

expostas aos maus pagadores com carto de crdito, pois aceitam ordem por telefone

ou pelo correio, no tendo como averiguar semelhana de documentos e assinaturas.

Essas firmas podem proteger-se contra a fraude, solicitando o nmero do telefone do

comprador e depois telefonando de volta para confirmar a ordem. Aqui, aps conferir a

identidade e os dados sobre o carto, importante fazer o comprador repetir o nmero

da conta.

2.3.3. Finalmente, confie na sua intuio. Se sentir que alguma coisa no est bem

com o comprador ou com o carto, argumente que aquela mercadoria s pode ser

vendida a dinheiro vivo ou simplesmente recuse-se a vend-la com desculpa aceitvel.

2.3.4 - Para dar o benefcio da dvida a seu cliente, mesmo que alguma coisa indique

que h algo est errado, adie a venda, argumentando que a reposio de stocks

demorar alguns dias. Convide o interessado a deixar sinal de compra. Nesse meio

tempo, poder conferir a validade do carto.


32

CAPITULO VI

PROCEDIMENTOS DE COBRANA

1 COBRANAS POR EMPRESAS ESPECIALIZADAS

O mtodo tradicional de cobrana por meio de empresas especializadas ou servio

jurdico ainda so os mais amplamente adoptados, sendo os mais indicados para as

grandes quantias consideradas irremediavelmente perdidas ou contra empresas em

fase de recuperao. Na cobrana de pequenos valores, o emprego desses servios s

recomendado quando h um grande volume de operaes em atraso. As empresas de

cobrana pressionam os devedores pelo correio, por telefone e pessoalmente, na casa e

no trabalho. Se nada surtir efeito, encaminham a execuo da dvida para a Justia.

Esse regime de cobrana por terceiros consegue recuperar pelo menos parte da dvida

em cerca de 60% dos casos. Os cobradores modernos dispem nos seus computadores

de grandes bancos de dados sobre empresas e indivduos com problemas crnicos de

crdito. Em caso de grandes dvidas, muitas utilizam investigadores particulares e

servios jurdicos especializados em acordos extrajudiciais. Apesar das cartas

ameaadoras, dos desmoralizantes telefonemas para o emprego, 90% do dinheiro

resgatado vem de acordos estabelecidos entre as partes para evitar a cobrana judicial.

Pelos seus servios, essas firmas de recuperao de dvidas cobram os custos de

investigaes e procedimentos especiais (investigaes, localizao de bens etc.) mais

uma fatia de 35 a 50% da quantia recuperada. Mesmo que no recuperem o dinheiro,

tais servios de cobrana acabam por fornecer ao credor farta munio contra o

devedor, incluindo registos de ligaes telefnicas, listas de clientes e fornecedores do

caloteiro, fichas policiais.

2 EXPEDIENTES DE COBRANA JUDICIAL

o momento apropriado para analisar expedientes de cobrana judicial, resumida e

autonomamente. Dois dos expedientes de cobrana judicial que podero ser teis, pelas

vantagens que apresentam, para a efectiva cobrana dos crditos so a Injuno e a

deciso arbitral que versaremos de seguida, reservando aco executiva uma

abordagem mais detalhada .


33

2.1 - INJUNO (Decreto-Lei n. 269/98, de 1 de Setembro)

A injuno apresenta-se como um expediente judicial atravs da qual o empresrio

credor poder obter de forma clere e simplificada ou, o pagamento da sua dvida, ou,

quando tal no acontea, um ttulo executivo vlido, apresentando-se como uma

vlvula de escape via contenciosa habitual que consiste numa aco declarativa para

posterior interposio da aco executiva.

O processo de injuno encontra-se, no entanto, limitado quanto ao seu mbito de

aplicao. S poder operar quanto s obrigaes pecunirias emergentes de contratos

de valor no superior alada do tribunal de 1. instncia ( 3 740,98) ou, desde o

Decreto-Lei n. 32/2003, de 17 de Fevereiro, quanto s chamadas obrigaes

emergentes de transaces comerciais e, nestes casos, independentemente do

montante da dvida.

Especificando entende-se por transaco comercial qualquer transaco entre empresas

ou entre empresas e entidades pblicas, qualquer que seja a respectiva natureza, forma

ou designao, que d origem ao fornecimento de mercadorias ou prestao de

servios contra uma remunerao.

O requerimento de injuno apresentado, escolha do credor, na Secretaria do

Tribunal do lugar do cumprimento da obrigao ou na do domiclio do devedor, que,

depois de notificado para pagar a quantia pedida, acrescida da taxa de justia paga, ou

para deduzir oposio pretenso. Nada fazendo, o Secretrio Judicial apor no prprio

requerimento de injuno a designada frmula executiva, o que lhe conferir a fora

executiva essencial para a prossecuo da respectiva aco executiva.

Este regime especial, criado expressamente para facilitar a cobrana de dvidas,

apresenta-se como uma forma til para o credor obter a satisfao do seu crdito, no

s pela sua simplicidade e rapidez mas, tambm, pelo seu custo.

De facto o procedimento injuntivo obedece a um estrutura simples, que corre sempre

na Secretaria Judicial competente, salvo os casos de oposio execuo, de frustrao

da notificao do requerido ou quando se suscite alguma questo sujeita a deciso

judicial. Casos em que se a injuno for de valor superior a 3 740,98 determina-se o

seu prosseguimento em aco declarativa ordinria ou sumria, se for de valor inferior

quele montante em aco declarativa especial.

No que diz respeito ao seu custo, a Injuno pauta-se por no se apresentar

dispendiosa, fundamentalmente quando confrontada com os outros meios processuais


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ao dispor do credor. A taxa de justia a pagar est dependente do valor da prpria

dvida e nica, salvo nos casos, referidos anteriormente, em que o processo tenha de

correr fora da secretaria de injuno, casos em que se ter de pagar custas nos termos

gerais. A esta questo voltaremos mais adiante.

Para alm das vantagens j apresentadas a obteno de um ttulo executivo por esta

via apresenta tambm vantagens em sede de execuo de que se destaca a regra da

penhora sem necessidade de prvio despacho judicial.

Como referimos anteriormente a Directiva 2003/35 procurou desencadear uma maior

efectividade da cobrana de dvidas em atraso atravs da previso de que os Estados-

Membros assegurassem a possibilidade de obter um ttulo executivo vlido,

independentemente do montante da dvida, em regra no prazo de 90 dias a contar da

apresentao do requerimento ou petio pelo credor, ao tribunal competente, desde

que no haja impugnao da dvida ou aspectos processuais.

O nosso legislador decidiu utilizar para este fim o processo de injuno, regulado pelo

DL 269/98, de 1 de Setembro, tendo no entanto de introduzir uma modificao

relevante nos pressupostos processuais respectivos: a eliminao do limite de valor que

at ento limitava o uso desse processo. Tal limite continua porm a valer para as

dvidas que no sejam abrangidas pela esfera material do DL 32/2003.

Esta inovao conduziu, alis, este diploma a introduzir diversas alteraes no regime

processual da injuno, que seria ocioso estar aqui a referenciar.

2.2 A DECISO ARBITRAL (Lei 31/86, de 29 de Agosto)

Nos termos do artigo 48., n. 2 do Cdigo de Processo Civil as decises arbitrais tm a

mesma fora executiva de uma sentena proferida por Tribunal Comum, o que significa

que poder servir de fundamento a uma posterior aco executiva.

O objectivo deste expediente a resoluo de um litgio em Tribunal Arbitral, que

composto por um ou vrios rbitros, sempre em nmero impar, podendo as partes

livremente design-los, ou convencionar o modo como sero escolhidos a

denominada arbitragem ad hoc. Uma outra soluo ser a de confiar a uma entidade

institucional, um Centro de Arbitragem (regulados pelo Decreto-Lei n425/86 de 27 de

Dezembro) a organizao e funcionamento do prprio Tribunal Arbitral arbitragem

institucionalizada.

A arbitragem voluntria determinada por ambas as partes, ou mediante a insero de

uma clusula num contrato (clusula compromissria), que as vincula resoluo de

todos os litgios da emergentes por um Tribunal Arbitral, ou, numa situao de litgio

actual, ainda que afecto a Tribunal Judicial, por meio de um compromisso arbitral, ou


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seja, um acordo entre as partes em litgio. O nico limite que a lei aqui impe o de o

litgio respeitar, somente, a direitos disponveis, considerando estes como aqueles que

as partes podem livre dispor.

Na liberdade das partes encontra-se, tambm, a possibilidade de escolha das prprias

regras deste processo, tal como, de igual forma, a de determinar qual o critrio

segundo o qual os rbitros devem julgar, isto , se de acordo com a lei ou segundo a

equidade.

O processo arbitral apresenta fortes vantagens, principalmente quando comparado com

os processos que correm nos Tribunais Judiciais, que so sobejamente conhecidos pela

sua morosidade na resoluo de um litgio. De facto, estamos perante um expediente

processual caracterizada pela celeridade, no s pelos curtos prazos que so fixados

para ser proferida a sentena arbitral, mas tambm pela simplicidade dos seus trmites

e incidentes processuais, ao que se junta o facto de os prprios rbitros serem

escolhidos pelas partes e de estar na sua esfera de liberdade a opo por um

formalismo processual bastante mais aligeirado, podendo elas, ainda, renunciar aos

recursos, que constituem eles tambm uma das causas da morosidade dos Tribunais

Judiciais.

A tudo isto acresce a maior confidencialidade sobre o litgio e forma da sua resoluo,

vantagem preciosa nos tempos que correm.

As partes, de qualquer forma, sempre podero recorrer a um Centro de Arbitragem

que por sua disposio os regulamentos, os meios e o pessoal necessrio e

adequado realizao da arbitragem, designando os rbitros e assegurando a sua

competncia tcnica e a sua conduta tica, para alm de fiscalizar a marcha do

processo, o cumprimento dos prazos e assegurar s partes os custos da arbitragem,

fixados por tabelas em moldes razoveis.

3 - ANLISE DA REFORMA DA ACO EXECUTIVA

O Regulamento (CE) n. 44/2001 do Conselho, de 22 de Dezembro de 2000, que veio

substituir a Conveno de Bruxelas, de 27 de Setembro de 1968, relativa

Competncia Judiciria e Execuo de Decises em Matria Civil e Comercial, teve

como um dos seus objectivos o de simplificar os procedimentos relativos s Execues.

Na mesma linha, as prprias autoridades europeias, estudam j a viabilidade de

instituio de um ttulo executivo europeu e, de igual forma, a harmonizao dos

diversos regimes da penhora de depsitos bancrios.

Em Portugal, a aco executiva sofreu, desde logo, alteraes com a reviso de 1995-

1996 do Cdigo de Processo Civil, alargadas, posteriormente, com o Decreto-Lei


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274/97, de 8 de Outubro, que estendeu o mbito do processo sumrio de execuo, e o

Decreto-Lei 269/98, de 1 de Setembro, que veio reformular o processo de injuno. No

entanto, sempre se manteve, nas suas linhas gerais, o velho esquema dos actos

executivos.

A introduo massificada, nos tribunais, de milhares de aces executivas para

cobrana de dvidas, resultado do crescimento do consumo pelos particulares, sempre

estimulados pela facilidade de acesso ao crdito, determinou a impossibilidade de se

proceder execuo dos crditos em tempo til. De facto, esta consequncia nefasta

para a administrao da justia traduzia-se, na prtica, como que um prmio ao

incumprimento.

A reforma da aco executiva consubstanciada no Decreto-Lei 38/2003, de 8 de Maro,

visou, fundamentalmente, a simplificao de todo o procedimento executivo, tornando-

o mais clere. Optou-se por circunscrever a interveno do juiz de execuo aos actos

de natureza jurisdicional, isto , os inseridos na reserva constitucional de jurisdio,

nomeadamente nos casos de litgios gerados em sede executiva e carecidos de deciso.

Desta forma, por exemplo, para os actos materiais da cobrana de uma dvida

dispensada a sua interveno.

Esta libertao do juiz de execuo das tarefas processuais que no envolvem uma

funo jurisdicional levou criao de uma nova personagem na cena judicial

portuguesa: o agente de execuo, designado por solicitador de execuo.

Trata-se, no fundo, de fazer penetrar na Justia a ideia de outsourcing, dando azo a

que as histricas atribuies do aparelho judicirio sejam como que privatizadas numa

tentativa de satisfazer a prpria economia, no fosse o pontual cumprimento das

obrigaes e a eficcia e eficincia da sua cobrana forada um dos ndices econmicos

ponderados na apreciao da competitividade da economia quando se projectam aces

de investimento.

No entanto, a interveno do juiz de execuo tem de ser expedita, sob pena de

comprometer as expectativas do credor e do prprio solicitador de execuo. Por isso, e

bem, a lei estabelece prazos curtos para a interveno do juiz de execuo4.

Importa, agora, analisar mais em detalhe o contedo desta reforma, as suas novidades

e as vantagens, tentando, sempre que necessrio, nunca perder de vista o regime que

vigorava anteriormente.


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3.1 - A fase da demanda:

Permite-se, agora, em determinadas circunstncias, que a execuo comece pela

penhora, sem a prvia citao do devedor, isto , s depois da penhora ser dado ao

devedor conhecimento completo da execuo que corre contra ele e, ao mesmo tempo,

ser ele chamado para se defender5, dando-se, desta forma, prioridade penhora.

Tudo depender, essencialmente, da natureza do ttulo executivo de que o empresrio

se encontra munido.

Nas execues intentadas com fundamento numa deciso judicial ou arbitral, ou em

requerimento de injuno ao qual tenha sido aposta a frmula executria dispensada,

sem mais, a citao prvia do devedor. J nos casos em que o ttulo executivo consista

em documento exarado ou autenticado por notrio, ou em documento particular com

reconhecimento presencial da assinatura do devedor, exige-se, em cumulao, para

que tal acontea, que o montante da dvida no exceda 14 963,94 e se prove de

forma documentada a interpelao do devedor. Nos casos em que excede aquele valor,

que o credor mostre ter exigido o cumprimento da obrigao por notificao judicial

avulsa6.

A estes casos acresce a execuo fundada em ttulo de obrigao pecuniria, tal como

um cheque ou uma letra, desde que essa obrigao esteja vencida, o seu valor no

exceda 14 963,94 e a penhora no recaa sobre bens imveis, estabelecimento

comercial ou direito real menor (por exemplo, o usufruto e o direito de superfcie) que

sobre eles incida ou quinho em patrimnio que os inclua7.

No entanto, por um lado, a lei impe, em certos casos8, a citao prvia do devedor,

nomeadamente, quando a execuo tem por fundamento um ttulo extrajudicial de

emprstimo contrado para aquisio de habitao prpria hipotecada com garantia.

Por outro lado, a prpria lei dispensa, obrigatoriamente, a citao prvia do devedor

quando, no registo informtico de execues9 conste a meno da frustrao, total ou

parcial, de anterior aco executiva movida contra ele, prevendo-se, ainda, a

possibilidade do juiz dispensar a citao quando o credor mostre justificado receio,

alegado pelo credor, da perda da garantia patrimonial do seu crdito em divida, tal

4 Cfr. art. 809. do CPC. 5 Ver, infra, pgs. 40 e seg. 6 Cfr. art. 812.-A, n. 1 e 812.-B, n.1 do CPC. 7 Cfr. art. 812.-A, n. 1, al. d) do CPC. 8 Nas situaes enumeradas no art. 811., n. 7 do CPC. 9 Ver, infra. pgs. 41e seg.


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como, pelos mesmos motivos, quando ocorra especial dificuldade em realizar a citao,

designadamente por ausncia do citando em parte certa10.

3.2 - Oposio do Devedor:

A oposio do devedor reveste duas modalidades consoante vise reagir contra a

execuo (oposio execuo) ou contra a penhora (oposio penhora).

A oposio execuo corresponde aos antigos embargos de executado, embora agora

siga sempre a forma sumria11, que se caracteriza por ter uma tramitao mais

aligeirada e, por isso mesmo, mais clere.

Interessa distinguir os casos em que a citao do devedor subsequente penhora e

aqueles em que, pelo contrrio, essa citao prvia ao acto da penhora.

Sendo citado aps a penhora, o devedor poder cumular a oposio execuo com a,

eventual, oposio penhora12. Ao invs, quando ele chamado ao processo antes de

realizada a penhora, a oposio execuo e a oposio penhora constituem meios

distintos, com prazos diferentes para serem levadas a cabo.

A oposio penhora permanece com a estrutura que tinha desde a reviso de 1995-

1996.

O despacho de recebimento da oposio execuo tem como consequncia, sempre

que o devedor citado depois da penhora, a suspenso da execuo, sem prejuzo de o

juiz considerar necessrio o reforo ou substituio da penhora13. Trata-se, do nosso

ponto de vista, de uma opo arriscada do legislador pois, com toda a certeza, levar

utilizao da oposio execuo como mero expediente dilatrio, com o escopo de

diferir o pagamento da dvida pelo devedor.

J nos casos de citao prvia, o regime anterior mantm-se, uma vez que o

recebimento da oposio execuo s suspende o prprio processo de execuo se for

prestada cauo ou quando, invocando o devedor a falsidade da sua assinatura aposta

em documento particular que sirva de ttulo executivo, apresente documento que

constitua princpio de prova de que aquela assinatura no genuna14.

O devedor pode, ao opor-se execuo ou no prazo da oposio penhora, requerer a

substituio dos bens penhorados por outros ou por cauo idnea, desde que fiquem

assegurados os fins da execuo15.

10 Cfr Art. 812.-B, n. 2 a 4 do CPC. 11 Cfr. art. 817., n. 2 do CPC. 12 Cfr. arts. 813., n. 2 e 863.-B, n.1, al. a) do CPC. 13 Cfr. art. 818., n. 2 do CPC. 14 Cfr. art. 818., n. 1 do CPC. 15 Cfr. art. 834., n. 3, al. a) e 5 do CPC.


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Novidade a responsabilidade a que o credor se encontra sujeito quando, no havendo

lugar citao prvia do devedor, procedente a oposio execuo. Tratar-se-,

ento, de responsabilidade por execuo injusta, que o far incorrer em multa

correspondente a 10% do valor da execuo, com o valor mnimo de 10 unidades de

conta e o valor mximo do dobro da taxa de justia, quando no tenha agido com

prudncia16, para alm da eventual responsabilidade civil pelos danos causados e da

responsabilidade criminal em que possa tambm incorrer.

3.3 - A fase da Penhora:

Neste campo surgiram diversas e importantes novidades.

Importa comear por dizer que a penhora passa a ser realizada pelo Solicitador de

execuo17. De forma a facilitar a sua concretizao foi criado o denominado Registo

Informtico de Execues uma das mais importantes inovaes do novo regime que,

com muita pena, no foi acompanhado da criao da lista de pessoas sem patrimnio

conhecido tal como tinha sido proposto no projecto para a reforma que deve por ele

ser consultado18 antes de dar incio s diligncias dirigidas penhora e que contm,

entre outros19, os dados relativos identificao do devedor, o rol de processos,

anteriores ou pendentes, intentados contra ele e o respectivo resultado, os bens

penhorados, e os crditos reclamados, acompanhados dos respectivos valores e da

identificao dos respectivos titulares.

De acordo com as informaes que constem do registo, ou o agente de execuo dar

incio aos actos preparatrios da penhora de bens, diligenciando no sentido de

identificar e localizar bens penhorveis ou, nos casos em que contra o devedor est j

em curso uma outra execuo para pagamento de quantia certa e mediante certos

requisitos20, requerer secretaria a remessa do processo executivo pelo qual

responsvel para incorporao na execuo constante da base de dados, o que ter

uma de duas consequncias: estando a primeira execuo na fase de concurso de

credores, a segunda execuo valer como reclamao de crditos, caso contrrio,

constituir-se- uma coligao de credores21.

16 Cfr. art. 819. do CPC. 17 Ver, infra, pgs. 42, 47 e seg. 18 Cfr. art. 832., n. 2 do CPC. 19 Cfr. art. 806., n. 1, 2 e 4 do CPC. 20 Cfr. art. 832., n. 4 e 5 do CPC Ser titular de direito real de garantia que no seja privilgio creditrio geral sobre bem penhorado na primeira execuo e que no tenha, ainda, sido proferida a sentena de graduao. 21 Cfr. art. 832., n. 3 a 5 do CPC.


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De facto, estamos perante um instrumento repleto de virtudes. Para alm de facilitar e

acelerar todo o procedimento da penhora, o registo informtico de execues, a breve

trecho, permitir no s evitar que prossigam execues inteis mas, tambm,

identificar os devedores que no pagam as suas obrigaes, constituindo, assim, um

instrumento a ter em conta por qualquer empresa na administrao do crdito que

concede e no acompanhamento das suas relaes comerciais, uma vez que a prpria

lei a permitir a sua consulta por quem tenha relao contratual ou pr-contratual com o

titular dos dados ou por quem revele outro interesse atendvel na consulta22.

A reforma aboliu a figura da nomeao de bens que, regra geral, cabia ao devedor e

constitua um dos factores que prejudicavam a rpida e efectiva cobrana do crdito.

Actualmente, inclui-se no mbito das atribuies do Solicitador de execuo a escolha

dos bens a penhorar23 e s quando no so encontrados bens penhorveis suficientes

ser notificado o credor para os indicar e, caso este no o faa, o devedor, que ficar

sujeito a sano pecuniria compulsria que se aplicar se se vier a descobrir que tinha

bens, tendo omitido declar-lo ou tendo feito declarao falsa24.

Na escolha dos bens a penhorar est o Solicitador de execuo vinculado a

determinados limites, nomeadamente, o da penhora se dever cingir aos bens

necessrios ao pagamento da dvida em causa e das despesas previsveis com a

execuo e, numa lgica de eficcia, o de dever comear por aqueles cujo valor

pecunirio seja de mais fcil realizao. Excepo a que permite a penhora, por

excesso, de bens imveis ou de estabelecimento comercial se, no patrimnio do

devedor, no se encontrarem bens que permitam o pagamento integral da dvida no

prazo de seis meses25.

Daqui se pode retirar a concluso de que a penhora de depsitos bancrios, abonos,

vencimentos, salrios, rendas, dever preceder a de bens mveis, sujeitos ou no a

registo, seguindo-se a dos estabelecimentos comerciais, imveis e direitos.

Neste mbito, salient

guia de gestao de cobrancas

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