holthe 1 - kostraforedrag overhalla 2010
TRANSCRIPT
![Page 1: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/1.jpg)
Kostra
Erfaring og praktisk bruk av KOSTRA
Kostraforedrag Overhalla kommuneSeniorrådgiver Helge Holthe – Fylkesmannen i Nord-Trøndelag
Overhalla 13.09.2010
![Page 2: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/2.jpg)
2
![Page 3: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/3.jpg)
Uheldig Kostrabruk
• Kostra bare ved nedskjæring og kutt• Manglende tverrfaglig eierskap• Endimensjonale analyser• Lite tid til refleksjon og diskusjon • For mye fokus på teknikaliteter
– ”Bokholderfella”• Analysen
– For strenge rammer for tolkning av tallene– Nødvendig distanse til tallene
• Det kan jo hende tallene faktisk viser det vi ikke vil se…..– Unngå bekreftende Kostrabruk– Unødvendig repetisjon
3
![Page 4: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/4.jpg)
Suksessfaktorer
• Kostra er indikatorer• Kjenne muligheter og begrensninger i Kostra• Kostra som selvfølgelighet• Nytteverdi øker med økende kvalitet – Bruk gir kvalitet• Bredt eierforhold• Forankring i organisasjonen• Forankring i prosesser
– Ikke eget separat Kostraløp
• Viljen til videre utvikling
4
![Page 5: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/5.jpg)
Fra et kostraforedrag - KS
5
![Page 6: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/6.jpg)
Enhetskost / stykkpris osv
Tjenestomfang, volumVilje til å satse på, behov for tjeneste
![Page 7: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/7.jpg)
Kostrabegrepene• Prioritering (bevilgninger til tjenesten)
– Kommunestyrets vilje – pr innbygger– Reell prioritering – pr målgruppens størrelse
• Dekningsgrad (volum)– Målt dekning– Reell dekning – ikke alle etterspørr – pris/tilbud
• Enhetskostnader (produktiviteten)– Pr tjenestemottaker– Den politiske dimensjonen– Tjenestemottakerne er ikke like - Standardprodukter?
• Samvariasjonen mellom indikatorene– Prioritering / dekningsgrad– Prioritering / enhetskostnad
• Bruttoutgifter – bare utgiftene – sier noe om tjenestens størrelse• Nettoutgifter (utgifter minus inntekter, det som bevilges til tjenesten)• Korrigert bruttoutgift – korrigert er kommunens egen produksjon• Konserntall – inkluderer foretak, IKS
7
![Page 8: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/8.jpg)
Vanlige problemstillinger
• Unormale hendelser – eller ??• Korrigere eller forklare?• Forklare eller bortforklare?• Lavt tall under brøkstreken – gir oppblåst %• Manglende stabilitet i tallene• Komplekse konklusjoner
– Iboende kompleksitet i offentlig tjenesteproduksjon– Endring både over og under brøkstreken
• Nøkkeltallene samvarierer– Lav dekningsgrad og høy enhetskostnad– Høy prioritering og høy enhetskostnad
8
![Page 9: Holthe 1 - Kostraforedrag overhalla 2010](https://reader033.vdocuments.pub/reader033/viewer/2022051400/55a9fe981a28abf0578b466c/html5/thumbnails/9.jpg)
Hva er et nøkkeltall?• En sammenstilling av to tall
– Hvorfor sammenstille?– Et tall over og et tall under et brøkstrek
• (det spesielle i fht totalen)
– Begge tallene påvirker nøkkeltallet (tidsserie)
• De to tallene hver for seg er grunnlagstall– Grunnlagstallene kan være like interessante– Grunnlagstallene er mer konkret
• Nøkkeltall brukes til å sammenligne– Situasjonen nå– Utvikling over tid
9