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the Electronics & IT industries and actively collecting related

opinions and recommending policies.

분쟁광물규제 영향 및 실사 대응방안

2015. 3. 11

목 차

분쟁광물규제 개요I

영향 및 문제점II

산업계 대응동향III

국제 대응지침IV

실사 대응방안V

1 분쟁광물규제 확산

-2-

EU(Voluntary scheme)U.S

(Dodd-Frank Act)

DRC & AdjCountries

(주석,텅스텐,탄탈륨,금)

AUSTRAILIA(Australia Due

Diligence Guidelines

Indonesia Banka(주석)

CANADA(Trade in

Conflict Minerals Act)

Colombia

(텅스텐)

I. 분쟁광물규제 개요

✔분쟁광물(3TG):주석(Tin),탄탈륨(Tantalum),텅스텐(Tungsten),금(Gold)

✔분쟁지역(10개):DR콩고,콩고, 남수단,르완다,브룬디,우간다,잠비아,앙골라,탄자니아,중앙아프리카

✔반군들이광물채굴과정에서인권유린,아동노동착취/학대,성폭행등비윤리적인사회적문제자행

✔광물채취수익이반군의군자금으로유입-전쟁지속

2 규제 도입배경

분쟁광물(Conflict Minerals) 이란?

정의 : 분쟁지역유래와상관없이3TG를분쟁광물이라명명

-3-

미국NGOs 등이기업의사회적책임(CSR)측면에서미국정부에입법화요구→ 의회에서법안발의

※ 분쟁광물의 용도 (출처:

BSR)구 분 주 사용처 핵심 산업 비 중

주석(Tin)

전자땜납/산업기기(53%), 주석도금(16%),화학약품(14%), 청동(6%)

전자.IT, PCB, 자동차, 보석,전자의료기기, 캔(용기)

탄탈륨(Tantalum)

전자 축전기 70%(휴대폰, PC, 자동차용 전자부품), 초합금 제트엔진 및 터빈부품(10%), 화학장비(10%)

전자.IT, 자동차용, 전자의료기기,우주항공, 에너지

텅스텐(Tungsten)

초경합금 공구(60%), 텅스텐 철(20%)전자총, PCB, 복사기&프린트용 와이어, 열흡수장치

제조용, 자동차, 보석, 전자의료기기, 우주항공, 에너지

금(Gold)

보석(80%), IC-PCB, 전기도금 보석, 반도체, 항공우주

* 스마트폰 : 칩솔더링(주석), 콘덴서(탄탈륨), 진동(텅스텐), 와이어코팅(금)

I. 분쟁광물규제 개요

3 규제 현황

법률근거

미국 오바마 대통령 / 재무부는 금융규제개혁안 발표 (2009. 6월)

금융규제개혁법안“Dodd-Frank* Wall Street Reform and Consumer Protection Act”제1502조에 분쟁광물규제 포함, 제정 (2010.7월, 상하원 합동위원회)* Dodd-Frank : 분쟁광물규제 제정에 Chris Dodd(상원의원)와 Barney Frank(하원의원) 기여도 반영, 명명

美증권거래위원회(SEC) : 시행령 공표 (2012.8.22)- 규제이행 핵심 : Due Diligence 수행 (SEC는 OECD 실사가이드 채택)

기업의무美상장기업은 분쟁지역 광물사용 여부 및 증빙서류를 SEC에 공시 및 보고 의무

- 매년 5월말까지 전년도(1~12월) 사용현황을 사업보고서와 함께 제출 (합리적인 노력 요구)

* 제출의무 위반시 : 영업금지명령 및 민.형사 처벌 가능(법원판단), 상장폐지(증권거래법)* 분쟁광물 사용시 : 법적 Penalty 없음, but 브랜드이미지 실추 및 NGOs 불매운동 등 악영향

- 美상장사는 분쟁광물 사용여부 파악을 위해 전세계 협력사들(공급망)에게 책임 분담

-4-

* Undeterminable 결론시 2년유예[2016.5.31 감사보고], 중소기업(매출총액 570억 이하)은 4년유예[2018.5.31 감사보고]

I. 분쟁광물규제 개요

4 규제 대상

규제대상 분쟁광물

분쟁지역의 반군점유 광산에서 채굴된 3TG 사용 금지

✔3TG를투입하여생산하는 모든제품(부품)→광물원산지확인의무

✔분쟁지역(10개국)에서유래여부

✔분쟁지역의반군점유광산유래여부

규제대상 세부 체크사항

✔제조측면 :제품(부품)의생산과기능에필수적인가?

✔사용량측면 :분쟁광물포함량에대한최소기준(deminimis)없어서매우엄격하게적용<사용금지>

✔예외 :제조를위해사용되는장비(공구/기구)는규제대상아님

제조계약의예외(계약조건-보험/지재권, 브랜드부착-마크/로고, 서비스및유지보수)

재활용광물 (Recycling/Scrap)

-5-

I. 분쟁광물규제 개요

5 상장기업 준수사항

-6-

I. 분쟁광물규제 개요

SEC 1

(증권거래위원회)

Intel, IBM,Apple, HP…

모듈/완제품업체(대ㆍ중소기업)

부품업체(중견ㆍ중소기업)

소재업체(중견ㆍ중소기업)

美상장사 1st 협력사 2nd 협력사 n차 협력사

• SD2보고서

• 실사수행

• CM3보고서

• 독립된 민간감사

SD (Specified Disclosure) 보고서

■ “Conflict Minerals Disclosure”라는 제목으로 다음의 주석사항을 공시해야 함

− 기업의 판단결과와 수행한 실사 절차 및 결과

− 합리적 수준의 원산지 확인절차와 관련 판단근거

− 기업의 공식 웹사이트로의 링크

CM (Conflict Minerals) 보고서

■ 다음의 사항이 기재되어야 함

− “DRC conflict free”인 경우, 기업의 실사수행 방법이 미국 또는 세계적으로 인정된 실사체계에 부합하며, 기업의실사 과정과 그 기술이 일치한다는 의견이 포함된 독립된 민간 감사 보고서

− “DRC conflict free”가 아닌 경우, 동 내용의 기술과 사용광물에 대한 실사 수행방법을 기재해야 하며 분쟁광물이사용된 제품에 대한 설명과 함께 광물 원산지, 제련소, 광산 원산지를 찾기 위해 취한 절차 기술

− SD 보고서에 CM보고서를 공시용으로 첨부하고, 웹사이트에 정보를 공시

• 내부정책 수립 등 관리시스템 구축

• 실사수행

• SD보고서에 준한 내용

• CM보고서에 준한 내용

• 미사용 보증서 등

1. Securities and Exchange Commission

2. Specified Disclosure3. Conflict Minerals

<미이행시>• 영업금지명령및민형사상처벌가능

• NGO중심의불매운동

6 규제이행 Process

-7-

I. 분쟁광물규제 개요

분쟁광물 규제 대상 여부

Case 1 합리적인 원산지 판단

비대상 대상

합리적 판단 결과

공급사슬 실사

Case 3

Case 2

실사수행 후 판단

분쟁지역생산 아님

분쟁지역 생산

기타국가 또는 재활용

Case 4

대상국가 생산

알 수 없음

Case 5판단불가

7 Case별 준수내용

-8-

I. 분쟁광물규제 개요

구 분 Case 1 Case 2 Case 3 Case 4 Case 5

SD 보고서(Specialized

Disclosure Report)

N/A합리적 판단과정과

결과 기재

Case2 +간략한 실사과정

기재

Case2 +간략한 실사과정

기재

Case2 +간략한 실사과정

기재

실사 수행(Due Diligence)

N/A N/A 수행 수행 수행

CM 보고서(Conflict Minerals

Report)

N/A N/A N/ASD보고서의별첨으로 실사상세내역 기재

Case 4 + 의견은“DRC Conflict

Undeterminable”

독립된 민간 감사(3rd Party Audit)

N/A N/A N/A 감사 N/A(특례 조항)

※ EU의 규제 도입 움직임

경 과’10.10월 : 입법화 촉구 결의안 통과 (미국법 제정시기)

’12년 : EC(유럽위원회)도 OECD 실사가이드 채택

’14.3.5 : EC에서 자발적조치 계획(안)을 EU 의회 및 이사회 제안

향후 법제화 계획’14.11~ ’15.3 : EU의회에서 자발적조치 계획(안)을 집중 검토

’15.5.21 : 자발적조치 계획(안) 채택여부 결정 [EU정부들과 협상용]

[EU유관기관 전망] : ’15.3Q 이후 법제화, ’18년 시행 (28개회원국, 많은 이해관계자 등)

-9-

주요 내용

미국법과 공통점 : 규제광물(4), OECD 실사가이드 채택

미국법과 차이점- 분쟁지역 : 미한정 → ??- 이행의무 주체 : 원재료(광물) 수입업자 → 광물수입 중계상, 세관신고 기업 등- 의무이행 방법 : 자기적합성 선언 (증빙서류, 세관신고, 감사 등)* Incentive 검토중 : 전자ㆍIT기업 공공조달, 중소기업 자발적 인증 및 제련소 실사 촉진

I. 분쟁광물규제 개요

1 국내 영향

全산업 공급망 기업에 적용

휴대폰/반도체/가전 등 전자•IT와 자동차부품, 철강, 항공우주 등 全산업에 영향

- 3TG 사용 美상장기업 뿐만 아니라, 공급망 내 국내협력사에도 영향 (수출거래선 문제)

-11-

II. 영향 및 문제점

美상장사 : Conflict-Free Policy

국내 협력사들에게 분쟁광물(반군점유광산) 사용여부 증빙요구 증가

- [OECD 가이드] 입증하지 못할 경우, 거래(일시)중단 권고

구 분 의무 사항

1단계 주석, 탄탈륨, 텅스텐, 금이 생산제품에 사용되었는지 확인

2단계사용된 광물의 원산지가 DR콩고나 주변국가인지 확인하고, 해당지역이 원산지가 아니라면 그 광물의 원산지 확인방법을 보고 (실사 및 증빙서류 필요)

3단계해당 광물의 원산지가 DR콩고나 주변국가이거나 원산지가 불분명하다면, 기업들은 공급사슬을 추적하고 실사노력에 대한 독립된 감사보고서를 제출

국내협력사 - 분쟁광물 사용여부 증빙 의무

2 문제점

-12-

美상장기업의 국내 협력업체 요구사항 증가

- CMRT(CFSI Template) 작성 → (광물)원산지 증빙 및 공급망 실사 요구 등

☞ Reasonable Effort(법) : 최선의 노력 → 이행과정 묘사 및 개선가능성 제시

국내 중소업체의 잠재적 수출위험 증가

- 규제 인식부족 → 대응정책/방법 부재, 공급망관리 및 전문인력 부족 등

II. 영향 및 문제점

분쟁광물 미사용(Conflict-Free) 증빙 어려움

- 복잡한 공급망(1~n차) 파악 및 하위 협력사 정보협조 매우 어려움

- 협력사 제출정보의 사실여부 확인 어려움 → 광물 원산지 확인 난해

- 광물구입 및 제련소 등의 정보공개는 기업영업비밀 침해 우려

분쟁광물규제 확산 추세

- 미국 → EU, 캐나다, 호주 등 세계 주요국 수출 걸림돌 우려

1 미국 업체

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III. 산업계 대응동향

’10년부터 분쟁광물규제 대응 활동, ’14년초 Conflict-Free 선언 (Intel/Apple)

- 분쟁광물 행동강령 및 조사가이드 개발 (2010년)

- 전세계 협력사/ 분쟁지역 제련소 실사 (CFSI 템플릿 / OECD 실사가이드 활용)

- 제련소 실사비용 지원펀드 조성 : 인증제련소 조기확대를 위한 인센티브 프로그램

정부기관/민간단체와 국제협력 강화, 광물 원산지 추적프로그램 개발

- 美국무부(DOS), 美국제개발기구(USAID), CFSI, NGOs 등과 협력

- Solution For Hope(탄탈륨), iTSCi(콩고-르완다 추적시스템, 주석) 등 활동

- DR콩고內 분쟁 미관여 광산/광물 발굴 위해 PPA* 참여 (DR콩고외교활동활발)

* PPA(Public-Private Alliance) : 美국무부, 美국제개발기구, NGOs 주도 설립(2011년)

- Enough Project(NGO)가 선정한 분쟁광물 우수기업들로 선정

분쟁광물 법규제정에 주도적 역할 (SEC 다중이해관계자로 활동)

- 시행령을 정하는 SEC Round-table에서 기업의견 게진

- Due Diligence 관련 OECD 실사가이드 개발에 참여 (2011년)

※ HP사례 (자사정책/제련소정보 공개)

-15-

III. 산업계 대응동향

※ AIAG (미국자동차협회, 실사 5단계 등)

-16-

III. 산업계 대응동향

(일본전자정보기술산업협회)

분쟁광물규제 준수 관련 JEITA 해외 네트워크 확대

-17-

WG 활동실적

EICC / IPC와 파트너쉽 MOU 체결 (2012년)

규제내용 및 CFS 프로그램 참여촉구 전국순회 브리핑- 10개도시 18회 개최 (2013.5~6월)

책임있는 광물교역 WG 운영 (2011.12월, 39개사)

- Communication Team : 법령 해석,데이터취합, 제련소 확인방법 연구

- Education and PR Team : 불리 부당거래조건 및 조사요구 관련 대응,시스템 인지와 협력사 교육(2~n차)

- 데이터교환 표준개발 공동 TF : IPC 표준개발에참여, 최적의 데이터 교환방법 공동 연구

일 본2

III. 산업계 대응동향

3 국내 대기업

-18-

III. 산업계 대응동향

홈페이지에 분쟁광물 미사용 방침 등 투명정책 공표 (중소기업들 벤치마킹 필요)

분쟁광물법 통과 직후, 협력사(공급망) 관리에 역점

- 분쟁광물 사용현황 및 제련소 파악

-“분쟁광물규제 대응방법”교육 실시

- CFSI 인증 제련소만 사용토록 권고 ← Buyer 요구

- 구매계약서 및 협력사 행동강령에 불법채굴 광물 사용금지 조항 포함

EICC 회원가입, 선도기업들과 공동대응 및 글로벌 수준의 공급망 관리

- 분쟁기여 광물사용을 금지하는 글로벌 활동에 동참

* 분쟁광물 조사 Tool(템플릿) 개발 및 CFSI 제련소 인증프로그램 등 참여

- L사는 광물 원산지 추적을 위한‘분쟁광물 공급망 관리시스템’구축 완료

※ SEC상장국내기업(8개사) : LG디스플레이, 포스코, 한국전력공사, KB금융지주, 우리금융지주, 신한금융지주, SK텔레콤, KT

4 국내 중소기업

-19-

III. 산업계 대응동향

중소기업 대부분이 규제 인식 및 대응방법/전략 등 부족

- 미국·국내 고객사 대응 어려움 (요청자료 일부대응, 현실적인 대응애로 多)

선도 중견/중소기업 대응 노력

- 분쟁광물 대응조직(TF 또는 담당자) 구성

- 1차 협력사 대상으로 분쟁광물 사용현황 설문조사 실시 (회신율 50%)

* 회신내용에 대한 신뢰성 의문, 제련소 일부 파악 → 원산지 증빙 어려움

- 협력사 대상으로 분쟁광물 미사용 교육 실시

지원 요청사항

- 중소기업을 위한 분쟁광물규제 대응정책 수립 지원

- 분쟁광물 사용 협력사에 대한 교육 및 컨설팅, 분쟁광물 Q&A 창구 마련 등

1 CFSI (Conflict-Free Sourcing Initiative ; EICC-GeSI WG)

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IV. 국제 대응지침

Conflict-Free Smelter Program (분쟁광물 미사용 제련소 인증)

기업들이 CFSI 인증제련소 이용시, 분쟁광물규제 준수 (인정)

-2015년 2월말, 인증 제련소 148개 (주석 29, 탄탈륨 43, 텅스텐 11, 금 65)☞ http://www.conflictfreesourcing.org/conflict-free-smelter-refiner-lists/

* 인증 진행중 제련소 (Active list) : 69개

효과적인 규제대응 활동

3개 sub-team : Due Diligence Data Collection Team,

Due Diligence Practice Team, Smelter Engagement Team

CFSI 워크샵(14회) : 기업/국제기구/정부/NGOs 대응정보 공유(250명), 대응방안 모색

각국 방문교육 : 현지 제련소들의 CFSP 인증 유도, 인증제련소 확대

2 CFSI Template

-22-

IV. 국제 대응지침

Conflict Minerals Reporting Template (기본 조사양식)

분쟁광물 사용여부, 제련소 정보공개, 자사/협력사 대응현황 등 (영,한,중,일 등 9개국어)

- 美상장사 대부분이 CFSI Template을 기본양식으로 국내업계 대응 요구 (영어로 작성)

☞ http://www.conflictfreesourcing.org/conflict-minerals-reporting-template/training/

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

-23-

IV. 국제 대응지침

✔ ICGLR* 활동현황, 책임있는 구매 선택, 성공적인 제3자 독립민간감사 방법 (3rd Party Audit)

* ICGLR : International Conference of the Great Lakes Region(분쟁지역)

✔ 패널토의 : 투명성/보고/공급망 Due Diligence, 공급망 관리 개선방향, 분쟁지역 개선방향✔ 초청강의 : 분쟁지역 개발과 진보(美국무부), OECD 업데이트(OECD),

콩고지역 실상(저자 Jason Stearns), CFSI 성과분석(워털루대학)✔ 기타 : 규제 업데이트, CFSI 회원사 미팅

가. 개 요

목 적 : 분쟁광물 관련 산업계, 공급업체, 정부/유관기관, NGOs, 기타 전문가 등 각계

이해관계자들이 모여서 합리적인 분쟁광물규제 준수방법 공유, 개선방안 논의

일자/장소 : 2014. 9. 29~30, 하얏트레전시 SFO 공항호텔

참석자 : 250여명

- CFSI 회원사/협력사, OECD, 국무부, DR콩고 및 주변국

정부공무원, 회계법인, 시스템업체, 자동차업체 등

주요 프로그램

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ 보고서 구성① 회사 및 공급망 개요② 합리적 원산지 추적결과 (RCOI; Reasonable Country of Origin Inquiry)③ OECD 실사가이드 단계별 Due Diligence 이행 노력④ 결론 (실사결과 및 원산지 판정)⑤ 향후 계획`

✔ 상장사 6,000여개 中 1,315개사가 SEC에 Form SD 제출 * SEC 예상수치의 22%에 불과

✔ 77%가 분쟁광물 보고서 제출

- 이 중 80%가 “Undeterminable”답변 (Intel 등 4개사만 감사 수행)

- 60%가 OECD 실사가이드 5단계에 따라서 보고서 작성

- 70%가 CMRT를 사용, 15%가 제련소 리스트 제출

나. SEC 첫 보고내용 분석 (Schulte Roth&Zabel 컨설팅기관/ CFSI/ KEA)

통계 측면

내용 측면

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ 공통점

- Due Diligence는 OECD 실사가이드 5단계에 따라 이행노력 묘사

- 상장사 대기업들이 관리시스템을 구축하였으나, 구체적인 실사노력과 공급업체 조사답변의

신뢰성 부족

- 작성한 보고서를 변호사가 검수, Risk 최소화를 위해 일반적인 표현과 “Undeterminable”

로 보고

- 전자.IT 업체는 Intel만 Microprocessor Chipset이 DRC Conflict-free라고 보고,

유일하게 E&Y회계법인 통해 제3자 감사(Audit) 받음

- [시사점] 첫 보고에 따라 분쟁광물규제의 기업적용/대응 시작, 많은 선도기업들이 규제에서 정한

범위보다 많거나 적게 접근

내용 측면

✔ 구체적인 Due Diligence 노력 부족, 내년에는 성의있는 실행노력 기대

NGOs 반응

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ EICC-GeSI 회원사 : 214개사 (82개 파트너사 포함)

- CFSI CMRT가 사실상 표준템플릿으로 정착

✔ 인증제련소 현황 : 현재 121개 (61개사는 CFSP 감사 진행중) *전세계 제련소 : 500개 이상

- 감사실적(147개사) : 탄탈륨 89%, 주석 60%, 텅스텐 37%, 금 50%

✔ CFSI의 Due Diligence 설문조사 결과 (41개 회원사 대상)

- Company Level 차원에서 답변 : 82% (공급사는 71%)

- CMRT 조사회수 : 매년조사 73%, 격년조사 20%

다. CFSI 추진동향

CFSI 현황

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ CMRT 유지 및 개선 목적

- v 3.01 : 14.5월에 공개 (IPC-1755 표준과 조화, 질문항목 2개 추가)

- v 4.xx : 15.4월말 공개 예정 (15년 보고용; 제련소리스트, 기능 향상)

☞ 15.5월말에 공개할 경우, 기업들의 활용준비기간 부족 (KEA: 보고기한 1개월전 배포로 일부기업 先사용 우려)

✔ [논의내용] 바이어에게 Due Diligence 노력과정과 계획 Appeal 중요

CFSI Sub-team 활동 및 Member-only meeting 결과

① Due Diligence Data Collection Team (DDDCT)

✔ 규제해석과 실행에 대한 조사ㆍ분석, 대중적인 가이던스 문서 생성(SMEs를 위한 가이드 작업중),

Due Diligence 자료수집 등

✔ (14년) CFSI 제련소 정보공유, SMEs 가이던스, FAQs 개선

(15년) 타 산업단체(NAM, AIAG, IPC 등)와 소통 강화, 상장사와 비상장사용을 구분한 가이던스 작업

✔ [KEA 제안] 공급사와 효과적인 Communication Guidance 개발 필요/ 핵심으로 판단(CFSI)

② Due Diligence Practice Team (DDPT)

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ OECD 실사가이드를 잘 이해하고 이에 따라 대응- 각사 환경에 적합한 내용만 선별, 이행

✔ 바이어 및 공급업체간 충분한 소통✔ 향후에는 Product Level 차원의 대응요구가 많아질 것으로 전망

최선의 규제준수 방안

✔ 자체 데이터관리시스템 개발 운용- 제련소 오류 검토 : 분석, 업로드, 오류 통계- CFSI 제련소 리스트를 퀄컴 데이터센터에 Upload, 비교 Matching

라. 규제 대응동향

퀄컴 데이터관리 사례

✔ Smelter Engagement Team (CFSI 25개사 활동, AIAG 10개사 참가)✔ 조사ㆍ분석, 소통 활동 (전화, E-mail, 공문 등)✔ CFSI 제련소 리스트와 비교체크, 상호인정 및 정보교환

AIAG 제련소 활동팀 (Ford)

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ 美상무부(DoC)가 3TG Processor 리스트 발표- OECD, USGS(미국지질연구소), GAO(회계감사원), LBMA, CFSI 등

✔ EU- 분쟁광물 미한정 (수입자 자가선언, 제련소리스트 책임)- 전자업체들은 대부분 의무 제외, 새로운 의무책임자 등장 (광물 수입업자)- EC(EU집행위원회)는 실행가이드라인 작업중 : CFSI에서 전문가 및 기술지식 지원 계획- 유럽의회 논의(14.11월) : 인증계획 및 분쟁지역 확인가이드 초안 개발- 토론 및 투표(15년 중반) : 실행까지는 수년 소요 예상

✔ 캐나다 : 도드-프랭크법과 유사한 법률을 의회에서 투표 (14.9월)

✔ 중국- 금 정련소(Gold Refiners) 인증 시작, 텅스텐은 CFSI Active list에 등록 (Audit 시작)- OECD는 중국(북경/상해) 정부ㆍ협회 통해 중국업체 Due Diligence 참여 유도- 상해골드익스체인지 : Due Diligence 협조 시사

CFSI

마. Update 현황

3 제14회 CFSI Workshop 주요내용

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IV. 국제 대응지침

✔ ICGLR-OECD-UN GoE Forum on Responsible Mineral Supply Chains (연 2회)

- 목 표 : 실용적이고 합리적인 기업 위험감소 Practice 도출

- 참석규모 : 국제기구, 각국 정부, 산업계, NGOs, 기타 전문가 등 500여명

✔ 개발도상국의 Due Diligence 참여유도, 협력 강화

- 중국 : 최근 역점 국가

☞ 만다린 버전 출시 (14.5월부터 이용 가능)

☞ MOFCOM, CCCMC(중국금속광물상회)와 MOU 체결

☞ OECD & CFSI 공동 설명회 : 14.10.24 (중국 상해)

- 터키 : 보르샤 이스탄불 교육(14.4월), 터키어로 번역 및 교육 (14.11월)

- 콜롬비아 : 정부 및 주요 채광 이해관계자와 실용적 협력 다짐 (14.2월)

OECD (Due Diligence 적용프로그램 개선)

4 OECD vs IPC 공급망 실사가이드 (요약)

-31-

IV. 국제 대응지침

OECD Due Diligence guidance(2012.11월, Second Edition)

1.확고한 회사관리시스템 수립☞ 분쟁광물 공급망정책 채택/이행, 내부관리시스템

구조화, 협력사 관계 강화

IPC Due Diligence guidance(2013.2월)

분쟁광물에 대한 회사프로그램 구축☞ 대응조직 구성, 공식 회사정책 개발, Data 수집 및

관리계획 수립, 평가절차 결정

2.공급망 내 위험 식별, 평가☞ 상위회사/하위회사 위험평가범위 식별, 평가 실시

관련제품/공급업체 식별, 우선순위 결정☞ 3TG 함유 자재 및 부품 공급업체 식별, 심층평가,

3TG 함유 자재/부품/제품의 위험도 기준 우선순위

3.위험 대응전략 설계, 이행☞ 위험평가결과 작성, 위험관리계획 수립

공급망 위험요소 평가☞ 거래공급업체 조사방법/기법, 일정표에 따라 대응,

공급사들의 대응조치 확인

4.제련소 실사이행에 따른 3자 독립감사☞ 제련소 실사이행, 독립적인 제3자 감사 계획/시행

분쟁광물 보고의무 이행☞ 공급업체 조사결과 신뢰성/충분성 평가 후 외부

보고의무 절차 이행, 정보공개 양식 결정

5.공급망 실사결과 연간보고☞ 광물공급망 실사결과 지속가능성보고서 또는 CSR

연간보고서에 통합 보고

실사프로그램 관리(검토/수정)☞ 주기적 검토 및 평가절차 개선, 품질보증시스템

관리와 목표 만족여부 결정, 조기경고시스템 구축

* OECD 실사가이드의 한국어판, OECD 웹사이트에 등록 ⇒ http://www.oecd.org/daf/inv/mne/mining.htm

1 Due Diligence (What & How to do)

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V. 실사 대응방안

가. [선행사항] 분쟁광물규제에 대한 충분한 이해

- SEC Rule(시행령), OECD 실사가이드, CFSI 템플릿 : KEA 길라잡이 / 무역협회 웹사이트

나. [기본사항] 대응조직 구성, 대응정책(구매) 수립

- 대응조직(TFT) : 담당임원, 총괄창구, 협력부서들 <내부교육/커뮤니케이션 중요>

* CEO, 담당임원 관심이 핵심 (상위기업 협력, Buyer 요청사항 보고 등)

- 대응정책 : 분쟁광물 미사용, 협력사에게 인증받은 제련소 사용 권장, 향후 계획 등

* 벤치마킹 : 국내(삼성전자, LG전자 홈피), 해외업체 홈피 → 실행가능한 수준으로 정리

다. [핵심사항] 협력사 소통/관리 강화

- 협력사 교육(최소 년 1회) : 규제내용, 자사 대응방법 및 요청사항, 대응 중요성 등

* 특히, CFSI 템플릿 작성방법(작성하기 어려운 부분에 대한 해법 제시), 증빙서류 등

- 협력사 요청사항 F/up(유기적 협력) : 작성 애로사항 청취/솔루션 제공, 대응과정(노력) 파악

라. [최종단계] Buyer에게 자료 제출

- CFSI 템플릿 : 사실대로 작성할 것, 확인되지 않거나 영업기밀사항은 바이어와 충분히 협의

- 합리적인 노력(Reasonable effort) : 협력사자료 수취실적, 노력과정(상세묘사), 향후 개선여지

2 Check Points

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가. 자사 생산제품(부품)에 4대광물 사용여부 확인 : BOM(자재명세표), 물질조성표

* 4대광물 사용부품(제품)만 조사 (해당없는 광물 사용부품은 제외)

나. 협력사에게 CFSI 템플릿 작성 요청 : 분쟁광물 사용여부, 하위 협력사, 제련소명 등

다. 제출자료 검증(?) : 작성 템플릿 내용 및 증빙자료를 객관적으로 검증, Feedback

* 증빙자료 예시(택1) : 제련소확인서, 원산지증명서, 구매원장, 원재료 수불부, 수입신고필증 등

라. 위험공급업체(Red flag) 선별/관리 : 해당광물의 높은 공급비중업체, 분쟁지역 채굴광물

사용 의심업체, 제출자료(템플릿 등)의 신빙성 의문업체

- 위험평가지표 마련/선별 : OECD 실사가이드 step 1~3 재해석 (KEA 길라잡이 P84~86)

- 관리방안 : 광물구매 투명성 제고 권장, 분쟁프리 인증제련소 사용 권장, 준수동의서 등

- 고위험업체 관리 : 현장 검증 (KEA 길라잡이 P69~79)

마. 기타 (교육/대응정보 수집)

- 국내 : KEA, 무역협회, 회계법인(삼정KPMG/삼일PWC), 바이어(상위회사) 교육세미나/자료 등

- 해외 : CFSI 워크샵(‘14.9월 SFO, ‘15.3월 서울), CFSI/해외기업/글로벌 4대회계법인 홈피

V. 실사 대응방안

1 국제협력 (EICC/ U.S DoS /JEITA/ IPC/ OECD)

etc. KEA 기업지원 활동

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JEITA-KEA 국제교류회 (14.4월 서울)

양국(기업) 대응활동, 주요 이슈, 향후 협력방향 논의

- 일본측(6) : JEITA, 파나소닉, TDK, 교세라, 후지쯔, 무라타

- 한국측(7) : KEA, 삼성전자, LG전자, 삼성전기, SKH, 코텍, 삼정KPMG

U.S 국무부 회의 (14.2월, 서울)

美국무부 : 부차관보(Mr. Peter Harrell)

韓산업계 : 산업부, KEA, 무역협회, 삼성전자, LG전자, 삼정KPMG 등

한국 제련소의 CFS프로그램 참여 유도

OECD 실사가이드 New version 제작중 (15년)

EICC/CFSI 협력 (13.12월 워싱턴 / 14.3월 브뤼셀 / 14.9월 워싱턴)

EICC-KEA 파트너쉽 MOU 체결 (14.3.18)

- CFSI 워크샵의 한국 유치 → KEA-CFSI 국제컨퍼런스 (15.3.11, 서울)

국내 산업계와의 간담회, 공동세미나 개최 (13.11.12)

2 국내협력

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삼정KPMG-KEA MOU (12. 11월)

분쟁광물프리협의회 운영 (Conflict Minerals Free Committee)

회원사(11) : LG전자, 삼성전자, 빅솔론, 코웨이, 삼성전기, LG이노텍 등

- 기업 대응동향 및 향후 대응방안 논의

- 美국무부, CFSI, 일본업계 관계자와 국제협력회의 개최

분쟁광물규제 공동대응 활동

- 규제대응 가이드라인 개발

- 다수의 교육세미나 개최

- Due Diligence(실사) 관련 국제/국가/단체표준 개발

- 휴대폰 공급망 업체 현장방문, 컨설팅

etc. KEA 기업지원 활동

3 규제대응 가이드 (12~14년)

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etc. KEA 기업지원 활동

4 규제대응 세미나 (12~14년)

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KEA-무역협회 전국순회 설명회 (14.5~7월)☞ 7개도시 : 광주/대전/창원/인천/수원/대구/서울

<CFSI-분쟁광물프리협의회간담회><Due Diligence 세미나> <KEA-CFSI 공동세미나>

KEA 교육세미나

etc. KEA 기업지원 활동

목 차

※ 분쟁광물규제 대응 세부자료 (무역협회 홈피→ 통상협력 → 분쟁광물규제 대응)

☞ http://www.kita.net/trade/conflictMinerals/conflictMinerals.jsp?minerals_type=100#nohref

* 금일 컨퍼런스 발표자료도 상기 웹사이트에 게재 예정!

※ KEA 분쟁광물 hot-line : T. 1600-8182