BERITA ACARA PEMERIKSAAN KAS KECIL

Pada hari ini, tanggal 31 Januari 2010 Jam 15.00 15.15, telah dilakukan pemeriksaan fisik (Cash Opname) atas kas kecil perusahaan. Pemeriksaan dilakukan di dalam ruangan bagian kasir kas kecil, yaitu Ibu MELINDA DEE. Berikut adalah informasi yang kami peroleh ketika melakukan pemeriksaan tersebut:

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

Kertas Kerja Pemeriksaan

Klien:PT BINTANGIndex : A.1Periode:Per 31 Desember 2009

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

JURNAL

Klien:PT BINTANGIndex : AJE/RJE - 1Periode:Per 31 Desember 2009Skedul: Daftar Adjustment

Dalam RupiahNo.KeterangaRefDebetKredit

AAdjustment

Beban PerlengkapanBeban Transportasi Kas

30.00050.000

80.000

--

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

BERITA ACARA PEMERIKSAAN KAS BESAR

Pada hari ini, tanggal 31 Januari 2010 Jam 15.00 16.15, telah dilakukan pemeriksaan fisik (Cash Opname) atas kas besar perusahaan. Pemeriksaan dilakukan di dalam ruangan bagian kasir kas besar, yaitu Ibu MELINDA DEE. Berikut adalah informasi yang kami peroleh ketika melakukan pemeriksaan tersebut:

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

Perhitungan Mundur Kas Besar

JURNAL

Klien:PT BINTANGIndex : AJE/RJE - 2Periode:Per 31 Desember 2009Skedul: Daftar Adjustment

Dalam RupiahNo.KeterangaRefDebetKredit

AAdjustment

Kas Pendapatan lain-lain

28.400

28.400

--

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

REKONSILIASI BANK

PT BINTANGREKONSILIASI BANK31 DESEMBER 2009Saldo menurut laporan bankDitambah: Setoran dalam perjalananDikurang: Cek yang beredar Koreksi kesalahan

Saldo yang benar

Rp. 96.500.475

Rp. 25.000.000

Rp. 31.750.000Rp. 5.000.000

Rp. 84.750.475

Saldo menurut laporan perusahaanDitambah: Penagihan langsung Koreksi kesalahanDikurang: Cek kosong Biaya administrasi Koreksi kesalahan

Saldo yang benar

Rp. 85.435.387

Rp. 250.000Rp. 9.000.000

Rp. 8.100.000Rp. 34.913Rp. 1.800.000

Rp. 84.750.474

Dibuat Oleh:

Direview Oleh:

Tanggal

Tanggal

Sheet1

NoKeteranganWP Ref.Audited 2008Unaudited 2009AJENS setelah AJEDK1Kas KecilA.1.1Rp500,000Rp500,000Rp500,0002Kas Besar (umum)A.1.2Rp172,080,000Rp148,025,000Rp28,400Rp80,000Rp147,973,400Rp172,580,000Rp148,525,000Rp148,473,400

Sheet 1KETERANGANKUANTITASSATUAN UANGJUMLAHTOTALUang Kertas (Lembar)1550Rp100,000Rp155,000,000770Rp50,000Rp38,500,000270Rp20,000Rp5,400,000215Rp10,000Rp2,150,000100Rp5,000Rp500,000400Rp1,000Rp400,000

Uang Logam (Keping)200Rp500Rp100,0007Rp200Rp1,40020Rp100Rp2,000Rp202,053,400Check: (tidak ada)

Bukti Penerimaan kas- Pelunasan Piutang1 Lembar

Bukti-bukti pengeluaran kas

Dana tersebut di atas, dihitung di hadapan saya dan telah dikembalikan kepada saya seluruhnya, pada tanggal 31 Januari 2010

MELINDA DEE

Sheet1So.Menurut Perhitungan Fisik Tanggal 31 Januari 2010=Rp202,053,400( - )Penerimaan kas selama januari 2010=Rp58,000,000( + )Pengeluaran kas selama januari 2010=Rp4,000,000So.Menurut Perhitungan Fisik Tanggal 31 Januari 2009=Rp148,053,400So.Menurut Catatan=Rp148,025,000SelisihRp28,400

Sheet 1KETERANGANKUANTITASSATUAN UANGJUMLAHTOTALUang Kertas (lembar)5Rp50,000Rp250,0005Rp20,000Rp100,0005Rp10,000Rp50,0002Rp5,000Rp10,00010Rp1,000Rp10,000Rp420,000Uang Logam (keping)

Check: (tidak ada)

Bukti Penerimaan kas- Pelunasan Piutang1 Lembar

Bukti-bukti pengeluaran kas- Biaya PerlengkapanRp30,000- Biaya TransportasiRp50,000Rp80,000Rp500,000Dana tersebut di atas, dihitung di hadapan saya dan telah dikembalikan kepada saya seluruhnya, pada tanggal 31 Januari 2010

MELINDA DEE