Obrazloženje uz Izvještaj o poslovanju trgovačkog društva „Pazin" d.o.o. za 2014. godinu

Društvo „Pazin“ d.o.o. dostavilo je Upravnom odjelu za gospodarstvo financije i

proračun Izvještaj o poslovanju trgovačkog društva „Pazin" d.o.o. za 2014. godinu u tekstu kako ga je prihvatila Skupština i Nadzorni odbor trgovačkog društva „Pazin“ d.o.o. (KLASA: 370-05/15-01/07, URBROJ:2163/01-14-15-8 od 29. lipnja 2014. godine).

Trgovačko društvo „Pazin" d.o.o. započelo je s radom 1997. godine kao društvo s ograničenom odgovornošću za građevinarstvo, inženjering i upravljanje nekretninama, a osnivač i jedini vlasnik je Grad Pazin. Društvo „Pazin“ d.o.o. ima Nadzorni odbor koji je imenovan od strane vlasnika, odnosno Grada Pazina i kojeg sačinjavaju tri člana.

Djelatnost „Pazin“ d.o.o. je upravljane nekretninama u Gradu Pazinu i okolnim općinama; Cerovlje, Lupoglav, Karojba, Tinjan i Motovun. Društvo sa zgradama upravlja temeljem prinudne i redovne (ugovorne) uprave. Prinudna uprava propisana je za zgrade odnosno suvlasnike koji svoje odnose nisu riješili sukladno Zakonu o vlasništvu i drugim stvarnim pravima („Narodne novine" broj 91./96 do 143/12.), odnosno nisu sklopili međuvlasnički ugovor s upraviteljem zgrada. Ugovorna uprava temelji se na ugovornom odnosu između upravitelja (Društva) i svake pojedine zgrade, zastupane po predstavniku suvlasnika. Društvo ima na upravljanu 244 zgrade koje vodi na način da se sredstva zajedničke pričuve vode odvojeno po zgradama, kao i odvojeno od vlastitih sredstava Društva.

„Pazin" d.o.o. je 2006. godine od „Usluge" d.o.o. preuzeo upravljanje nad kotlovnicama u Gradu Pazinu i danas upravlja sa pet kotlovnica. Osnovna cijena grijanja u sezoni 2013./2014. kretala se od 8,55 do 11,50 kn po m3 grijanog prostora uz povećanje za amortizaciju. Ugovor o upravljanju sklopljen je na neodređeno vrijeme, a svaka kotlovnica ima svog predsjednika Savjeta koji je zastupa.

Tijekom 2014. godine „Pazin“ d.o.o. je uspješno realizirao sve obavezne radove na zgradama, odnosno usluge propisane zakonima, odlukama ili pravilnicima. Hitni popravci i intervencije na zajedničkim dijelovima i uređajima zgrade izvedeni su u 208 slučajeva. Manji popravci koji imaju karakter redovnog održavanja na temelju potrebe - pregleda zgrade izvedeni su u ukupno 179 slučajeva. Veći investicijski radovi na zgradama obavljaju se po suglasnosti svih suvlasnika sa unaprijed osiguranim sredstvima financiranja ili putem kreditiranja od strane banaka ili eventualnom mogućnošću kreditiranja izvođača. U 2014. godini takvih radova bilo je u 25 slučajeva, ukupnog iznosa 1.088.722,00 kn. Tako je tijekom 2014. godine sanirano 5 krovova s izmjenom pokrova ukupnog iznosa 467.943,00 kn, 2 fasade ukupnog iznosa 153.732,00 kn, 2 unutarnja stubišta i 2 vanjska stepeništa ukupnog iznosa 64.772,00 kuna, 2 zamjene vanjske stolarije ukupnog iznosa 156.037,00 kuna te 7 pojedinačnih zamjena vanjske stolarije i bravarije ukupnog iznosa 96.737,00 kuna, 1 rekonstrukcija elektroinstalacija po nalogu HEP-a uslijed preopterećenja postojeće mreže i dotrajalosti iste ukupnog iznosa 19.869,00 kuna, 1 rekonstrukcija kanalizacije ukupnog iznosa 26.153,00 kuna, 1 zamjena dotrajale užadi dizala uz sanaciju ukupnog iznosa 17.686,00 kuna, 1 sanacija hidro izolacije vanjskih zidova ukupnog iznosa 20.501,00 kuna, 1 ugradnja novog sistema postojećeg dotrajalog uređaja u kotlovnicu – ekspanziona posuda sa krovišta anulirana i zamijenjena novom u kotlovnici, uz pročišćavanje cijevi ukupnog iznosa 65.292,00 kuna.

Slično kao i prethodnih godina, putem kreditnih linija OTP banke tijekom 2014. godine izvršena je sanacija jedne fasade, jednog krovišta te zamjene stolarije na zgradi u ukupnom iznosu od 228.220,00 kuna.

Veliki pomak u sufinanciranju obnove pročelja, krovnog pokrova i stolarije u cilju postizanja čim veće energetske učinkovitosti pružio je Fond za zaštitu okoliša i energetsku

učinkovitost raspisivanjem Natječaja za upravitelje zgrada, međutim postoje strogi uvjeti i predradnje kako bi se putem izvršenog energetskog pregleda i certificiranja zgrade te izrađene projektne dokumentacije prijavilo zgradu za energetsku obnovu. Shodno tome, upravitelj je još tijekom 2013. godine izvršio prijavu 15 stambeno poslovnih zgrada na raspisani natječaj u srpnju 2013. g. te je od toga prihvaćeno njih 12 za dobivanje subvencije u ukupnom iznosu od 95.742,62 kn, dok se 2014. i početkom 2015. godine zajedno sa certifikatorima radilo na prikupljanju potrebne dokumentacije i prosljeđivanju iste u FZOEU, čime je okončan postupak oko prvih subvencija koje u refundirane početkom 2015. godine.

Ukupni prihodi Društva u 2014. godini u odnosu na 2013. godinu povećani su za 24,44%. Prihodi od osnovne djelatnosti smanjeni ostali su na gotovo istoj razini kao i 2013. godine, prihodi iz ostalih djelatnosti povećani su za 85,81%, a financijski prihodi povećani su za 24,66%.

Ukupni rashodi povećani su za 24,38% u odnosu na 2013. godinu. Materijalni troškovi smanjeni su za 70,04%, dok su troškovi usluga povećani za 75,55%, troškovi osoblja su također povećani za 21,17%, troškovi amortizacije za 53,90% te troškovi administracije i uprave za 7,49%.

Uz ukupan prihod od 818.536,03 kuna i ukupne rashode od 842.283,25 kuna ostvarena je bruto dobit od 1.227,72 kn. Ova ostvarena dobit nije oporezovana budući je nastao porezni gubitak u iznosu od 8.017,61 kn, koji se zajedno sa poreznim gubitkom iz 2011. g. u iznosu od 743,45 kn i 2013. godine u iznosu od 380,15 kn prenosi u sljedeću poslovnu godinu.

Možemo konstatirati da je trgovačko društvo „Pazin“ d.o.o. ostvarilo sve svoje zadaće i ciljeve u 2014. godini; realizirano je ukupno 4.697.690,52 kuna poslova na stambenim i poslovnim zgradama (redovito održavanje, hitni, manji i veliki popravci, izvanredno održavanje te usluge), te je pozitivno poslovalo uz povećanje prihoda i rashoda u odnosu na 2013. godinu.

GRAD PAZIN

1

Izvještaj o poslovanju

Društva „Pazin“ d.o.o. Pazin

za 2014. godinu

Za građevinarstvo, inžinjering i upravljanje nekretninama

Družba Sv. Ćirila i Metoda 10, 52000 Pazin Tel. 052-624-300, Fax. 052-635-837

OIB 11390221928 mail: pazin.doo@pazin.hr Žiro račun 2380006-1147002023 IKB Umag IBAN HR3023800061147002023

Lipanj 2015.

2

S a d r ž a j

1. Uvod ____________________________________________ 3

1.1. Osnivač i vlasništvo društva_________________________ 3

1.2. Djelatnost društva_________________________________ 3

1.3. Prinudna i ugovorna uprava _________________________ 3

1.4. Upravljanje kotlovnicama __________________________ 3

2. Značajne poslovne aktivnosti u 2014. godini _____________ 4

3. Financijsko izvješće za 2014. godinu ___________________ 13

3.1. Izvještaj o stanju prihoda za izvještajno razdoblje

01-12/2014 ______________________________________ 13

3.2. Izvještaj o stanju rashoda za izvještajno razdoblje

01-12/2014 ______________________________________ 14

3.3. Dobit __________________________________________ 16

3.4. Kretanje prihoda i rashoda _________________________ 16

4. Zaključak ________________________________________ 17

3

1. UVOD

1.1. OSNIVAČ I VLASNIŠTVO DRUŠTVA

˝Pazin˝ d.o.o. (nadalje: Društvo) započelo je sa radom 1997. godine kao društvo s ograničenom

odgovornošću za građevinarstvo, inženjering i upravljanje nekretninama, a osnivač i jedini (100 %) vlasnik Društva

je Grad Pazin. Sjedište Društva je u Pazinu, ulica Družbe Sv. Ćirila i Metoda 10. Društvo ima Nadzorni odbor koji

je imenovan od strane vlasnika odnosno Grada Pazina i kojeg sačinjavaju tri člana. Društvo ima Skupštinu koja je

imenovana od strane vlasnika odnosno Grada Pazina i koju sačinjava jedan član. Društvo obavlja svoju djelatnost

sa četiri djelatnika.

1.2. DJELATNOST DRUŠTVA

Glavna djelatnost Društva je upravljanje nekretninama u Gradu Pazinu i okolnim općinama Cerovlje,

Lupoglav, Karojba, Tinjan i Motovun. Djelatnost se temelji na Zakonu o vlasništvu i drugim stvarnim pravima (NN

91/96 do 152/14), kojim je za suvlasnike zgrada propisana obveza sklapanja međuvlasničkog ugovora, te formiranje

zajedničke pričuve. Na ovaj (temeljni) zakon nadovezuje se Uredba o održavanju zgrada (NN 64/97), a upravitelji

su dužni se pridržavati i odredbi Zakona o gradnji (NN 175/03 do 153/13), kao i ostalih propisa vezanih za

upravljanje i održavanje nekretnina.

1.3. PRINUDNA I UGOVORNA UPRAVA

Društvo sa zgradama upravlja temeljem prinudne i redovne (ugovorne) uprave. Prinudna uprava

propisana je za zgrade odnosno suvlasnike koji svoje odnose nisu riješili sukladno Zakonu o vlasništvu i drugim

stvarnim pravima, odnosno nisu sklopili međuvlasnički ugovor sa upraviteljem zgrada. Prinudnu upravu i

upravitelja određuje jedinica lokalne samouprave, a ovlasti prinudnog upravitelja su propisane Zakonom o vlasništvu

i drugim stvarnim pravima. Ugovorna uprava temelji se na ugovornom odnosu između upravitelja (Društva) i svake

pojedine zgrade, zastupane po predstavniku suvlasnika. Ugovorom o upravljanju određuju se međusobni odnosi

između upravitelja (Društva) i suvlasnika.

Upravitelj (Društva) sa zgradama upravlja u ime i za račun suvlasnika zgrada, i u odnosu na suvlasnike je

u položaju nalogoprimca. Društvo zasebno vodi na upravljanju 246 zgrada na način da se sredstva zajedničke

pričuve vode odvojeno po zgradama, kao i odvojeno od vlastitih sredstava Društva.

1.4. UPRAVLJANJE KOTLOVNICAMA

Društvo upravlja sa pet kotlovnica na području Grada Pazina: kotlovnica Jurja Dobrile 5, kotlovnica Prolaz

Frana Matejčića 2, kotlovnica Muntriljska 7/B, kotlovnica Prolaz Otokara Keršovanija 2 i kotlovnica Dinka

Trinajstića 2. Zbog nove zakonske regulative Društvo je preuzelo upravljanje nad kotlovnicama od 01.08.2006.

godine na način da je u tu svrhu sklopljen Međuvlasnički ugovor sa korisnicima pojedinih kotlovnica. Vlasnici

prostora koji se koriste uslugama kotlovnica plaćaju grijanje putem pričuve. Osnovna se cijena kreće u sezoni

grijanja 2014/2015 od 8,55 do 11,50 kn za poslovne i privatne korisnike po m3 grijanog prostora (uz povećanje za

amortizaciju) a formira se na bazi kalkulacije u odnosu na troškove protekle sezone i cijene goriva. Ugovor o

upravljanju kotlovnicom sklopljen je na neodređeno vrijeme. Svaka kotlovnica ima svog predsjednika Savjeta

4

kotlovnice koji je zastupa. Savjet kotlovnice Jurja Dobrile 5 zastupa Marko Bjelić; Savjet kotlovnice Prolaz Frana

Matejčića 2 zastupa Mate Krizman; Savjet kotlovnice Muntriljska 7/B zastupa Dušan Milotić; Savjet kotlovnice

Prolaz Otokara Keršovanija 2 zastupa Damir Ćus, te Savjet kotlovnice Dinka Trinajstića 2 zastupa Nataša Jeromela

Mauša. U sezoni 2013/2014 u kotlovnicama Jurja Dobrile 5, Prolaz Frana Matejčića 2 i Muntriljska 7b promijenio

se energent sa prijašnjeg lož ulja LUL II na lož ulje euro kojeg koriste i ostale kotlovnice poradi povlačenja sa

tržišta LUL II sa 01.01.2013. te je pritom izvršeno čišćenje spremnika goriva i zbrinjavanje nataloženog goriva. Sve

kotlovnice koriste lož ulje euro koje redovitim mjerenjem emisije onečišćujućih tvari u zrak ne prekoračuje granične

vrijednosti emisije.

2. ZNAČAJNE POSLOVNE AKTIVNOSTI U 2014. GODINI

Društvo Pazin d.o.o. je tijekom 2014. godine uspješno realiziralo sve obvezne radove na zgradama, odnosno

usluge propisane zakonima, odlukama ili pravilnicima. Radi se o poslovima koji su obvezni za vlasnike i za

upravitelja, a to su:

- osiguranje zgrade,

- dimnjačarske usluge,

- redoviti servisi protupožarne instalacije i protupožarnih aparata,

- redoviti servis hidrantske mreže,

- redoviti mjesečni servisi i godišnje kontrole dizala za zgrade koje posjeduju dizala,

- ispitivanje gromobranske instalacije,

- dezinsekcija i deratizacija,

- praćenje mjerenja emisija onečišćenja u okolišu.

Hitni popravci i intervencije na zajedničkim dijelovima i uređajima zgrade izvedeni su u 208 slučajeva.

Od toga:

- radovi na vodovodnoj i kanalizacijskoj instalaciji u 80 slučaja (od kojih je u 27 slučaja izvršena kompletna

sanacija kupatila odnosno zamjena instalacija),

- kvarovi na sustavima centralnog grijanja i toplovodnog sustava u 15 slučaja,

- na električnoj instalaciji u 5 slučaja i sustavu vatrodojave u 3 slučaja,

- na dimnjacima i dimovodnim kanalima u 30 slučaja, uz ugradnju vratašca u 15 slučaja, spaljivanje dimnjaka

u 3 slučaja i anuliranje dimovodnog kanala u 1 slučaju,

- na otpadanju dijelova pročelja, oštećenja terasa i krovišta u 40 slučaja,

- na dizalima u 9 slučaja,

- te drugih hitnih poslova u 26 slučaja.

Manji popravci koji imaju karakter redovnog održavanja na temelju potrebe – pregleda zgrade izvedeni

su u ukupno 179 slučajeva i to:

- redoviti servisi dizala, te godišnje kontrole dizala u 72 slučaja,

- ličenje i bojanje zidova, stolarije, bravarije u 8 slučaja,

- održavanje, te popravak rasvjete u 31 slučaj,

- odštopavanje i ispiranje uz pražnjenje kanalizacije u 15 slučaja te 2 pražnjenja septičkih jama,

5

- čišćenje oluka u 6 slučaja i popravak gromobrana u 1 slučaju,

- intervencije na govornim uređajima u 13 slučaja uz 2 zamjene govornih uređaja novim,

- popravak antenskih uređaja u 16 slučaja,

- popravak bravarije i stolarije u 6 slučaja, te popravak i zamjena krovnih prozora u 2 slučaja,

- manji građevinski radovi u 3 slučaja i sanacija oborinskih voda na prilazu zgradi u 2 slučaja.

Veći investicijski radovi na zgradama obavljaju se po suglasnosti svih suvlasnika sa unaprijed osiguranim

sredstvima financiranja ili putem kreditiranja od strane banaka ili eventualnom mogućnošću kreditiranja izvođača.

U 2014. godini takvih radova bilo je u 25 slučaja ukupnog iznosa 1.088.722,00 kuna. Uglavnom su to

radovi na sanaciji krovova, fasada, stubišta, vanjske stolarije, rekonstrukcije elektroinstalacija, kanalizacije i dizala,

te ugradnje pojedinačnih uređaja u postojeći sistem kotlovnica. Svi ti radovi praćeni su Ugovorom o izvođenju

radova, nadzorom nad istima, garantnim rokom, te su iznosa preko 20.000,00 kuna.

Može se napomenuti da su izvršene sanacije:

- 5 krovova sa izmjenom pokrova ukupnog iznosa 467.943,00 kuna,

- 2 fasade ukupnog iznosa 153.732,00 kuna,

- 2 unutarnja stubišta i 2 vanjska stepeništa ukupnog iznosa 64.772,00 kuna,

- 2 zamjene vanjske stolarije ukupnog iznosa 156.037,00 kuna te 7 pojedinačnih zamjena vanjske stolarije i

bravarije ukupnog iznosa 96.737,00 kuna,

- 1 rekonstrukcija elektroinstalacija po nalogu HEP-a - uslijed preopterećenja postojeće mreže i dotrajalosti

iste ukupnog iznosa 19.869,00 kuna,

- 1 rekonstrukcija kanalizacije ukupnog iznosa 26.153,00 kuna,

- 1 zamjena dotrajalih užadi dizala uz sanaciju ukupnog iznosa 17.686,00 kuna,

- 1 sanacija hidroizolacije vanjskih zidova ukupnog iznosa 20.501,00 kuna,

- 1 ugradnja novog sistema postojećeg dotrajalog uređaja u kotlovnicu – ekspanziona posuda sa krovišta

anulirana i zamijenjena novom u kotlovnici uz pročišćavanje cijevi ukupnog iznosa 65.292,00 kuna.

Putem kreditnih linija OTP banke tijekom protekle godine izvršena je sanacija jedne fasade, jednog krovišta

te zamjena stolarije na zgradi ukupnog iznosa kreditiranja 228.220,00 kuna. To je pokazatelj da se i ovim

putem mogu sanirati veći investicijski radovi.

U posljednje vrijeme stanari su postali osvješteniji o potrebi ulaganja u zajedničke dijelove stambenih

prostora, usprkos teškoj financijskoj situaciji. Međutim skromna financijska sredstva koja se odvajaju za tu namjenu

uglavnom nisu dostatna za veće građevinske zahvate pa se iz prikupljenih sredstava uglavnom obavljaju nužni i

neophodni zahvati, dok se manji broj suvlasnika odlučuje na veće građevinske investicije koje zahtijevaju povećana

izdvajanja sredstava zajedničke pričuve i kreditno zaduženje.

Poradi veoma nepovoljnih meteoroloških uvjeta tijekom cijele godine, pojedine dogovorene sanacije

krovišta nisu se mogle izvesti u predviđenom obimu te su prenijete u iduću godinu. Ima još oko 25 krovova koji

čekaju na svoju obnovu zbog nedostatnih financijskih sredstava. Zgrade koje su riješile taj problem, ukoliko im to

financijska sredstva omogućavaju i ukoliko postoji zajednički interes stanara, nastoje uljepšati vanjski izgled zgrade

kvalitetnom fasadom. Prema raspoloživim financijskim sredstvima, zahtjevnije fasade rješavaju se i djelomičnom

6

obnovom jednostavnijih bočnih dijela fasade dok će se prednja lica fasade pokušati rješavati prijavom na FZOEU

putem subvencija. Ulazna vrata zgrade ujedno su ogledalo i sigurnost zgrade pa i pojedine „stare“ zgrade nastoje

zamijeniti postojeća dotrajala vrata novim te ugraditi pritom i portafonski sustav za svoju zaštitu. U zimskom periodu

stanari koji se griju na drva i koriste se dimovodnim kanalima zgrade, ukoliko nisu na vrijeme osigurali potrebna

sredstva za sanaciju dotrajalih dimnjaka suočavaju se sa velikim problemima i izlažu se opasnosti od požara

dimnjaka. Zbog nemogućnosti pravovremene sanacije krovišta često dolazi do prokišnjavanja i pojave oštećenja na

zidovima. Na većini zgrada zbog starosti iznad 40 godina, česte su sanacije kupaonica zbog dotrajalih dovodnih i

odvodnih cijevi, kao i dotrajalost usponskih (električnih) vodova zbog povećane potrošnje električne energije.

Veliki pomak u sufinanciranju obnove pročelja, krovnog pokrova i stolarije u cilju postizanja čim veće

energetske učinkovitosti pružio je Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost raspisivanjem Natječaja i Javnih

poziva i za upravitelje zgrada, međutim postoje veoma strogi uvjeti i predradnje koje se moraju izvršiti kako bi se

putem izvršenog energetskog pregleda i certificiranja zgrade te izrađene projektne dokumentacije prijavilo zgradu

za energetsku obnovu pročelja, krovnog pokrova i stolarije i pritom dobilo subvenciju po svim fazama prijava.

Shodno tome, upravitelj je po suglasnosti predstavnika zgrade i suvlasnika u srpnju 2013. godine izvršio prijave za

15 stambeno poslovnih zgrada na raspisani natječaj za prikupljanje ponuda za korištenje sredstava FZOEU radi

sufinanciranja energetskih pregleda građevina i energetskog certificiranja zgrada te je od ukupnog broja prijavljenih

zgrada njih 12 prihvaćeno od strane FZOEU za dobivanje subvencije u ukupnom iznosu od 95.742,62 kn. Upravitelj

je zajedno sa certifikatorima u tijeku 2014. i početkom 2015. godine radio na prikupljanju potrebne dokumentacije,

prisustvovao pregledima i kontrolirao dobivenu dokumentaciju te proslijedio istu u FZOEU čime je okončan duži

postupak oko prvih subvencija koje su i refundirane predmetnim zgradama početkom 2015. godine. U tijeku 2014.

godine iskazan je relativno veliki interes zgrada za izradom energetskog certifikata zgrade uz prijavu na predstojeće

natječaje FZOEU. Zbog relativno manjih rezerviranih sredstava za energetsko certificiranje i brzi utrošak istih, na

javni poziv u 2014. godini nije se vršila prijava na natječaj.

Upravitelj će i dalje nastojati čim više informirati suvlasnike o dostupnim mogućnostima te ustrajati u prijavama na

Natječaje FZOEU iako su oni još uvijek neprilagođeni sistemu upravljanja zgradama (postoje određene prepreke

poradi dokazivanja legalnosti zgrada, dugi period obrade Natječaja te proteka do sklapanja ugovora i dobivanja

subvencija, mala predviđena sredstva u odnosu na broj prijava) te će se iz godinu u godinu prema obostranim

iskustvima kriteriji i raspoloživi iznosi mijenjati.

7

3. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE ZA 2014. GODINU 3.1. IZVJEŠTAJ O STANJU PRIHODA ZA IZVJEŠTAJNO RAZDOBLJE 01-12/2014

Ukupan prihod u odnosu na proteklu poslovnu godinu povećao se je za 24,44% poradi novih prihoda po

uslugama zaštite od požara na zgradama na upravljanju te dobivene subvencije od HZZ po zapošljavanju djelatnika

za ZOP a sve kao posljedica postupanja i provođenja Rješenja MUP-a te povećanja prihoda od graditeljskih usluga.

Omjer prihoda u 2014. godini je slijedeći: iz osnovne djelatnosti 56,00%, iz ostalih djelatnosti 41,00%, iz ostalih

prihoda 3,00%. Prihod iz osnovne djelatnosti po naknadi upravitelju vezan je uz stanje na zgradama u odnosu na

prihvat/izlazak iz sustava upravljanja, odnosno korekciju zaduženih površina zgrada prema dostavljenim

promjenama. Prihodi iz ostalih djelatnosti odnosno graditeljskih usluga (sa kojima se uspješno krenulo od

01.10.2007. i koji su najveći porast zabilježili 2008. godine od kada su zatim bili u padu poradi nepovoljne

financijske situacije koja je zahvatila sve poslovne subjekte pa tako i Grad Pazin za kojeg poduzeće vrši glavninu

ovih usluga) iako nakon zaustavljene tendencije pada prošle godine, u ovoj godini bilježe povećanje. U odnosu na

proteklu godinu pojedine su vrste prihoda u ovoj godini izostale kao što je to slučaj sa prihodima po etažiranju

zgrada, dok usluge izrade snimaka, tehničkih rješenja i troškovnika imaju skroman prihod. Kod financijskih prihoda,

prihod po pasivnoj kamati je u padu zbog pada kamatnih stopa; prihod od prefakturiranih usluga odnosi se na usluge

mobitela putem VIP-a kojim se koristi dežurni kotlovničar; od 03/2011 obračunava se naknada za korištenje

sanitarnog čvora na autobusnoj stanici za prostor Dione a koji je kod nas na upravljanju i održavanju.

O p i s Konto 01-12/2014 01-12/2013 IndeksI P O S L O V N I P R I H O D I 818.536,03 657.785,99 124,44

IZ OSNOVNE DJELATNOSTI 469.734,38 470.069,12 99,928789

1. Naknada upravitelju 75191 469.734,38 470.069,12 99,93

IZ OSTALIH DJELATNOSTI 348.801,65 187.716,87 185,81

1. Usluge nadzora 75193 4.436,50 0,00 0,00

2. Usl.izr.snimaka/teh.rješenja i troškovnika 75192 900,00 300,00 300,00

3. Usl.pregleda izvr.radova/teh.dokument.i sl. 75196 62.160,64 62.188,16 99,96

4. Upr.usluge zaštite od požara 75197 84.453,60 35.028,00 241,10

5. Usluge održavanja prostora (čišćenja) 75102 48.817,56 48.817,56 100,00

6. Ostale usluge 75199 3.640,00 1.700,00 214,12

7 Graditeljske usluge 7520/75101 144.393,35 39.683,15 363,87

II F I N A N C I J S K I P R I H O D I 24.974,94 20.034,70 124,661. IKB-pasivna kamata 7712/7713 341,65 1.307,63 26,13

3. Prihodi s osnove bespl.prim.na korišt.nekr. 78341 2.400,00 2.400,00 100,00

4. Prefakturirani troškovi 7836 1.067,95 1.209,32 88,31

5. HZZ-sufinanciranje zapošljavanja 78621 21.164,89 15.117,75 140,00

6. Prihodi od otpisa obveza i popusta 7805 0,45 0,00 0,00

III U K U P N I P R I H O D I 843.510,97 677.820,69 124,44

8

3.2. IZVJEŠTAJ O STANJU RASHODA ZA IZVJEŠTAJNO RAZDOBLJE

01-12/2014

O p i s Konto 01-12/2014 01-12/2013 IndeksI P O S L O V N I R A S H O D I 842.283,25 677.178,87 124,381. MATERIJALNI TROŠKOVI 9.797,97 32.705,17 29,96

1. 4010 / 404 6.812,34 29.260,53 23,28

2. Rezervni dijelovi i mater.za održ.i popr.objekata i opreme 405 340,00 0,00 0,00

3. Rezervni dijelovi za održavanje osobnog automobila 4055 / 4056 23,98 0,00 0,00

4. Gorivo za osobni automobil 4075 / 4076 2.621,65 3.444,64 76,11

2. OSTALI VANJSKI TROŠKOVI (TROŠKOVI USLUGA) 206.807,87 117.807,00 175,551. Telefonski troškovi 4100 10.433,96 12.123,24 86,07

2. Usluge kooperanata na zaj.usl.prema trećima 4111 135.988,30 31.158,10 436,45

3. Tekuće održavanje / popravci i investiciono održavanje 4120 / 4121 5.028,00 10.588,00 47,49

4. Registracija osobnog automobila 4130/4131/4137 903,08 897,48 100,62

5. Servis osobnog automobila 4125 / 4126 892,00 7.685,75 11,61

6. Obrada podataka 4123 16.854,80 12.134,80 138,90

7. Ostale usluge (reprezent.,HRT pretplata,garažir.) 4180 / 4181 2.924,78 4.577,53 63,89

4684 / 4175

8. Komunalne usluge (komunalna naknada i nakn.za uređenje voda) 4170 / 4171 1.147,23 1.147,23 100,00

9. Usluge zakupa – najma (naknada za korištenje prostora) 4140 1.092,60 1.092,60 100,00

10. Troškovi drugih dohodaka (ug.o djelu) 4160 28.503,12 36.267,27 78,59

11. Odvjetničke, bilježničke, administrativne i dr.intelektualne usl. 4167 / 4169 3.040,00 135,00 2.251,85

3. TROŠKOVI OSOBLJA 517.266,77 426.880,66 121,171. Neto plaće i nadoknade 4200 307.903,96 258.925,17 118,92

2. Porez – prirez i doprinosi iz plaća 4210 135.339,53 111.630,97 121,24

Bruto plaće i nadoknade Ukupno 443.243,49 370.556,14 119,62

3. Doprinosi na plaće 4220 74.023,28 56.324,52 131,42

4. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 3.806,54 2.473,38 153,901. Amortizacija nematerijalne i materijalne imovine 4331/3/4 3.806,54 2.473,38 153,90

2. Amortizacija osobnog automobila 4320 / 4321 0,00 0,00 0,00

5. OSTALI TROŠKOVI ADMINISTRACIJE I UPRAVE 104.604,10 97.312,66 107,491. Dnevnice za službena putovanja, tr.smještaja na sl.putu, 4600 / 4601 4.880,40 5.062,68 96,40

ost.tr.na sl.putu(autocesta,tunel,parking) 4604-5-6 2. Prijevoz na posao 4610 41.586,00 41.292,00 100,71

3. Regres, božićnica, dar djetetu,novorođ.,potp.zbog bolesti 4615/4616/4617 17.600,00 12.700,00 138,58

4. Troškovi školovanja i stručnog usavršavanja, stručne literature 46900/4691 10.325,00 9.183,76 112,43

5. Tr.službenih glasila i sudskih pristojbi (veza-promjene u regis.) 4692 / 4693 1.460,00 190,00 768,42

6. Naknada članovima nadzornog odbora 4620 16.473,87 16.152,01 101,99

7. Premije osiguranja dugotrajne materijalne imovine 4640 0,00 0,00 0,00

8. Premije osiguranja osoba 4641 1.592,50 1.592,50 100,00

9. Premije osiguranja vozila 4642 1.421,47 1.525,76 93,16

10. Troškovi prava uporabe računalnih programa-licence do 12.mj. 4686 601,72 0,00 0,00

11. Troškovi obveznih i sistemat.lječničkih pregleda 4696 0,00 225,00 0,00

12. Bankovne usluge i troškovi platnog prometa 4650 1.274,75 1.982,17 64,31

13. Doprinosi, članarine i slična davanja (HGK, šume, udruga 4660-1-2 7.133,01 7.294,78 97,78

Upravitelj, pričuva za održavanje zgrade) 4665 / 466714. Porezi koji ne ovise o dobitku i pristojbe(porez na CMV, 46710/46711/46760 250,00 10,00 2.500,00

tr.pdv za koji je prestalo pravo na pretporez 30%) 46761-2/4679

15. Zat.kte na poreze i dr.davanja, naknadno utv.tr.-rn iz preth.godina+otp. 4741-2 /4812/4850 5,38 102,00 5,27

II F I N A N C I J S K I R A S H O D I 0,00 0,00 0,001. TROŠKOVI FINANCIRANJA 0,00 0,00 0,00

1. Financijski lizing – kamata 4731 / 4790 0,00 0,00 0,00

III OSTALI RASHODI 0,00 0,00 0,001. OSTALI TROŠKOVI I RASHODI DRUGIH AKTIVNOSTI 0,00 0,00 0,00

1. Vrijednosno usklađivanje potraživanja od kupaca - otpis 4452 0,00 0,00 0,00

IV U K U P N I R A S H O D I 842.283,25 677.178,87 124,38

Uredski materijal i sitan inventar – veza godišnji popis (inventura)

9

Ukupni rashodi povećali su se u odnosu na proteklu poslovnu godinu za 24,38%, dok je razlika između

prihoda i rashoda 0,06%. Sve vrste poslovnih rashoda bilježe povećanje - troškovi usluga, osoblja i amortizacije te

ostali troškovi administracije i uprave, osim materijalnih troškova. Materijalni troškovi smanjeni su za 70,00%

poradi manjeg obuhvata nabavke opreme sitnog inventara uslijed tehničke zastarjelosti budući je isti nabavljen u

prethodnim godinama, a ujedno su smanjeni i troškovi koji se odnose na gorivo službenog automobila i to za 25,00%.

Kod vanjskih troškova odnosno troškova usluga pojedini troškovi su u porastu (obrada podataka poradi rada na

programu po novim zakonskim obvezama i propisima i rada na aktivaciji web stranice; bilježničke usluge i sudske

pristojbe poradi upisa promjena u sudski registar po nadopuni djelatnosti vezane uz ZOP kao i usklađivanje Izjave

o osnivanju; usluge kooperanata na zajedničkim uslugama prema trećima vezane su uz povećanje prihoda po

graditeljskim uslugama), dok su se pojedini troškovi smanjili (telefonski troškovi, troškovi tekućeg održavanja

opreme i prostora, trošak ugovora o djelu poradi promjene statusa osobe i manjih zakonskih obveza pri obračunu

istog). Troškovi osoblja koji u ukupnim troškovima sudjeluju sa 61,00% povećali su se za 21,00% (poradi promjene

člana uprave / direktora sa 15.04.2012. odlaskom gosp. Damira Milanovića i odlukom o promjeni funkcije u člana

uprave dosadašnje djelatnice Nede Bucaj; sa 01.08.2013. zaposlen je djelatnik Marčelo Šišović za ZOP kako bi se

postupilo po Rješenju MUP-a te poduzeće ima četiri zaposlena). Troškovi amortizacije vezani su uz nabavku nove

opreme pojedinačne nabavne vrijednosti veće od 3.500,00 kn te nabavku novog programa poradi zakonskih

promjena vezanih uz JOPPD obrazac i obračun putnih naloga. Ostali troškovi administracije i uprave u manjem su

porastu (povećanje 7,00%). Pojedine vrste troškova vezane su uz stručna savjetovanja i seminare kao i dnevnice po

istome, koji su zbog zakonskih promjena bili u 2014. godini učestaliji ali i uz savjetovanja vezana uz mogućnosti

dobivanja subvencija za zgrade putem FZOEU kao i povećane aktivnosti u HGK sektoru za zgradarstvo kako na

području Istarske županije tako i u središnjici u Zagrebu. Ostale vrste troškova koje su u laganom porastu vezane su

uz promjene u sudskom registru i neoporezive naknade zaposlenima (sukladno pravilnicima i odobrenju Nadzornog

odbora). Okosnicu rashoda čine fiksni troškovi koji u ukupnom rashodu čine 68,74% - i to troškovi osoblja 61,41%,

trošak amortizacije 0,45%, trošak nadzornog odbora 1,95% i troškovi prijevoza na posao 4,93%. U fiksne troškove

možemo ubrojiti i rezervne dijelove za održavanje osobnog automobila, gorivo, telefonske troškove, registraciju

osobnog automobila i servis, troškove održavanje kompjuterske opreme, komunalne usluge i zakup, premije

osiguranja osoba i automobila, bankovne usluge te doprinose i poreze – koji dodatno povećavaju ukupan rashod za

5,39%. Ostale troškove u iznosu 25,87% čine troškovi odnosno ulaganje u poboljšanje poslovanja (ulaganje u sit.inv.

i adaptaciju poslovnog prostora, stručno usavršavanje, prigodne nagrade radnicima do neoporezivog dijela) u iznosu

5,29%, pronalazak novih poslovnih mogućnosti (kompletna građevinska usluga kroz korištenje kooperanata i ugovor

o djelu) u iznosu 16,14% te ostali vanredni troškovi u redovitom poslovanju u iznosu 4,44%.

10

3.3. DOBIT

Uz ukupan prihod od 843.510,97 kn (povećanje od 24,44%) i ukupne rashode od 842.283,25 kn

(povećanje od 24,38%) ostvarila se bruto dobit od 1.227,72 kn koja nije oporezovana budući je nastao porezni

gubitak u iznosu 8.017,61 kn uslijed porezno priznatih troškova koji utječu na smanjenje dobiti (pod red.br. 34.1

PD-državna potpora za obrazovanje i izobrazbu) te postoji preneseni porezni gubitak iz 2011. godine nastao uslijed

porezno priznatih troškova koji utječu na smanjenje dobiti (pod red.br.34.1 PD-državna potpora za obrazovanje i

izobrazbu) u iznosu 743,45 kn koji je ostao neiskorišten. Neiskorišteni porezni gubitak iz 2011. godine u iznosu

743,45 kn, iz 2013. godine u iznosu 3.820,15 kn i iz 2014. godine u iznosu 8.017,61 kn prenose se u iduću poslovnu

godinu.

3.4. KRETANJE PRIHODA I RASHODA

Poslovna godina Prihodi Rashodi

1998 263.775,41 235.808,72

1999 434.651,67 400.069,18

2000 369.631,22 369.277,51

2001 400.700,30 375.962,41

2002 398.993,86 391.186,83

2003 450.867,38 446.410,05

2004 467.258,91 457.173,84

2005 435.655,48 398.679,73

2006 471.665,43 457.842,04

2007 577.414,93 534.813,09

2008 1.017.435,91 999.614,83

2009 918.661,23 913.585,39

2010 650.935,73 647.869,21

2011 694.074,25 693.011,83

2012 644.927,73 639.432,92

2013 677.820,69 677.178,87

2014 843.510,97 842.283,25

2014 2013Bruto dobitak 1.227,72 641,82

Uvećanje / smanjenje dobiti -9.245,33 -4.461,97Porezna stopa 20% 20%

Porezna osnovica 0,00 0,00Porezni gubitak 8.017,61 3.820,15Porezna obveza 0,00 0,00

Preneseni porezni gubitak 4.563,60 743,45Preneseni porezni gubitak-istek 5.god./neiskor. 0,00 0,00

Porezni gubitak za prijenos 12.581,21 4.563,60

Dobit nakon oporezivanja 1.227,72 641,82

11

Grafički prikaz kretanja prihoda i rashoda

4. ZAKLJUČAK

Poslovanje Društva u 2014. godini prema očekivanim je smjernicama u odnosu na fizičke pokazatelje

veličine prostora na upravljanju i prema ostvarenim financijskim rezultatima zaključilo poslovnu godinu. Osnovni

problem Društva je i dalje struktura zgrada na upravljanju, koja čini nesrazmjer između malih-fiksnih prihoda u

odnosu na rashode. Kako je naknada upravitelju fiksnog karaktera, poboljšanje kvalitete usluge nije u vezi s

ostvarenjem prihoda (to je problem same djelatnosti kao i uvjeta tržišta). Društvo je u 2014. godini ukupno

realiziralo poslove na stambeno poslovnim zgradama ukupnog iznosa od 4.697.690,52 kn.

Specifikacija realiziranih poslova na stambeno poslovnim zgradama u protekle četiri godine - razdoblje od

2011. do 2014. godine

19

98

19

99

20

00

20

01

20

02

20

03

20

04

20

05

20

06

20

07

20

08

20

09

20

10

20

11

20

12

20

13

20

14

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

Prihodi

Rashodi

Realizirani poslovi 2014 2013 2012 2011

1 2 3 4

Redovito održavanje 1.014.817,88 1.046.375,29 1.061.542,43 883.618,12

Hitni popravci 156.326,25 162.852,58 98.173,55 145.443,94

Manji popravci 127.870,55 185.536,50 192.994,87 152.963,41

Veliki popravci 1.162.140,20 884.552,62 856.912,57 1.921.550,12

Izvanredno održavanje 12.495,14 5.795,15 0,00 0,00

Usluge 2.224.040,50 1.424.225,32 2.481.542,86 1.589.937,25

Ukupno 4.697.690,52 3.709.337,46 4.691.166,28 4.693.512,84

12

Grafički prikaz realiziranih poslova na stambeno poslovnim zgradama za razdoblje od 2011. do 2014.

godine

U očekivanju boljih financijskih mogućnosti a time i standarda samih suvlasnika, sve većoj samostalnoj

osviještenosti o potrebi ulaganja u zajedničke dijelove sa ciljem postizanja veće energetske učinkovitosti kroz

smanjenje pojedinačnih režijskih troškova energenata, ponajprije se nadamo uspješnijem financijskom rezultatu

Društva u tekućoj godini, a time i boljem izgledu nekretnina koje su na upravljanju u Gradu Pazinu i okolnim

općinama Cerovlje, Lupoglav, Karojba, Tinjan i Motovun.

Uskladiti financijske mogućnosti suvlasnika i financijske potrebe zgrade te pridobiti povjerenje i

razumijevanje potreba uz sve veće i Zakonske odredbe za čije se provođenje smanjuje raspoloživost ukupnih

sredstava za investicije na zgradi, iziskuje uz profesionalnost i osobni angažman te upornost, da se ujedno i putem

novih Europskih mogućnosti uz sufinanciranje pridobiju sredstva za obnovu naših zgrada, u čemu ćemo ustrajati sa

namjerom boljeg standarda stanovanja uz isticanje ljepote našeg Grada.

KLASA: 370-05/15-01/06

UR BROJ: 2163/01-14-15-4

Pazin, 24.06.2015. Direktor

Neda Bucaj

Predsjednik Nadzornog odbora

Davor Sloković

1 2 3 4

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

4000000

4500000

50000004697690,52

3709337,46

4691166,28 4693512,84

godina

vrije

dn

os

t re

aliz

iran

ih p

os

lova