osavuosikatsaus 30.9 - phhyky · eli tilatut tuotteet on tuotettu talousarviota pienemmillä...

2016

OSAVUOSIKATSAUS

30.9.2016

Sisällysluettelo

1. Kuntayhtymän johtajan katsaus .......................................................................................... 3

2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot ....................................................................................... 4

3. Talouden yleinen toteutuminen ............................................................................................ 5

4. Tulosryhmien ja liikelaitosten toiminta- ja taloustiedot ................................................... 8

Yhtymähallinto ja Tukipalvelukeskus ...................................................................................... 8

Erikoissairaanhoito ................................................................................................................... 9

Ensihoito- ja päivystyskeskus ................................................................................................ 10

Ympäristöterveyskeskus......................................................................................................... 11

Peruspalvelukeskus Aava ....................................................................................................... 12

Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen liikelaitos .................................................................... 13

Sosiaalialan osaamiskeskus Verso-liikelaitos ........................................................................ 14

5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu ..................................................................................... 15

6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu ............................................................................... 16

7. Yhtymän maksuvalmius ...................................................................................................... 17

3

1. Kuntayhtymän johtajan katsaus

Kuntayhtymän tehtävänä on edistää Päijät-Hämeen asukkaiden sosiaalista ja terveydellistä

hyvinvointia. Lakisääteisen velvoitteemme mukaisesti olemme palvelleet asukkaita.

Palveluiden kysyntä on ollut suurempaa kuin omistajakunnat ovat asukkaidensa puolesta

arvioineet talousarvioita laadittaessa. Tuotantomme yksikköhinnat ovat toteutuneet

keskimäärin alle budjetin. Eli tilatut tuotteet on tuotettu talousarviota pienemmillä kuluilla.

Kokonaiskustannukset nousevat, koska asukkaiden palvelukysynnän kasvu on suurempaa

kuin yksikkökustannuksien lasku:

Kokonaiskustannukset (€) = Asukkaiden tarvitsemien palvelujen määrä (kpl) x Yksikköhinta

(€/kpl).

Asukkaiden palvelutarve ei ole tällä hetkellä vähentymässä, koska asukkaiden keski-ikä

nousee edelleen ja maakunnan keskimääräinen sosioekonominen tilanne ei ole juurikaan

parantunut. Niinpä kuntayhtymä toteuttaa merkittävän muutoksen toimintamalliinsa, jotta

kustannuksien kasvu on jatkossa korkeintaan 1 % vuodessa. Asiakasprosessit optimoidaan ja

resurssituotantoa tehostetaan. Muutoksien tulosvaikutukset alkavat vuonna 2017. Kaikkia

kustannuseriä arvioidaan kriittisesti, myös ostopalveluita.

Kolmen nykyisen sote -organisaation yhdistämisen valmistelu alkoi virallisesti elokuussa.

Valtuusto valitsi 12.9. uuden hallituksen, joka kokoontuu lähes viikoittain. Jouluun mennessä

valtuuston ja hallituksen pitää tehdä paljon tärkeitä päätöksiä. Fuusion ja toimintamallin

muutoksen suunnittelu ovat sitoneet paljon henkilöresursseja. Tavoitteena on toteuttaa

kertaluonteinen muutos nopeasti, mutta huolellisesti ja päästä mahdollisimman pian takaisin

jatkuvan kehittämisen malliin Suomen kustannustehokkaimmassa kuntayhtymässä.

Timo Louna

toimitusjohtaja

4

2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot

4 4

5

3. Talouden yleinen toteutuminen

Koko kuntayhtymän tasolla tammi-syyskuun talouden tulos päätyy 2,1 miljoonan euron alijäämään. Edellisenä

vuonna vastaavan ajanjakson ylijäämä oli 2,5 miljoonaa euroa. Kuntien maksuosuuksien arvioidaan ylittävän

talousarvion 2,9 prosentilla ja arvioitu kokonaissumma on 354,3 miljoonaa euroa. Ylitys johtuu kuntien

tilauksia suuremmasta palvelujen kysynnästä. Investointien toteumia on alkuvuoden aikana kirjattu 42,0 %.

Investointimäärärahojen osalta on tehty valtuustolle esitys niiden pienentämisestä 3 miljoonalla eurolla.

Maksuvalmiuden turvaamiseksi on nostettu lyhytaikaista lainaa 10,0 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja ei

ole nostettu.

Toimialoittain tarkasteltuna erikoissairaanhoidon tilikauden tulos syyskuun lopussa on -7,8 miljoonaa euroa.

Edellisenä vuonna tulos oli -3,6 miljoonaa euroa. Erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä on ylittämässä

talousarvion tilaukset. Lisääntynyt palvelujen kysyntä ja tätä kautta tuotannon kasvu aiheuttavat kustannuksia,

joita ei pystytä tavanomaisen talousarvion puitteissa kattamaan. Kunnilta jouduttaneen perimään

lisämaksuosuuksia 8,2 miljoonaa euroa, jotta taloudellinen tulos saadaan tasapainoon.

Ensihoito- ja päivystyskeskuksen toimialan tulos oli syyskuun lopussa 3,0 miljoonaa euroa ylijäämäinen.

Palvelujen kysyntä on ylittämässä tilaukset merkittävästi. Lisääntynyt palvelujen kysyntä aiheuttaa myös

menoja, joten kunnilta peritään 1,8 miljoonaa euroa talousarvion ylittäviä maksuosuuksia tasapainoiseen

tulokseen pääsemiseksi. Suoriteperusteisen laskutuksen myötä toimiala tekisi 4,6 miljoonan euron tuloksen,

mutta tulos palautettaneen jäsenkunnille vakiintuneen käytännön mukaisesti.

Ympäristöterveyskeskuksen tilikauden tulos on kolmannen vuosineljänneksen lopussa 0,03 miljoonaa euroa

alijäämäinen. Saman suuruinen alijäämä ennakoidaan tilikauden tulokseksi ennen mahdollisia

jäsenkuntaosuuksien lisäkantoja.

Peruspalvelukeskus Aava -liikelaitoksen alijäämä syyskuun lopussa on 0,05 miljoonaa euroa.

Tilinpäätösennusteen mukaan Aavan tilikauden tulos on 0,02 miljoonaa euroa.

Laboratoriokeskus -liikelaitoksen ylijäämä on syyskuun lopussa 0,6 miljoonaa euroa, Ylijäämäennuste

kuluvalle vuodelle on 0,6 miljoonaa euroa. Laboratoriokeskuksen talousarviossa on asetettu 0,2 miljoonaan

euron ylijäämätavoite.

Sosiaalialan osaamiskeskus Verso -liikelaitoksen liikeylijäämä on tammi–syyskuussa 0,04 miljoonaa euroa.

Alijäämäennuste tilivuodelle on 0,02 miljoonaa euroa. Alijäämä katetaan taseen vanhoilla ylijäämillä.

Yhtymälle on valmisteltu kolmas muutostalousarvio, joka on valtuuston hyväksyttävänä 31.10.2016.

Osavuosikatsauksen taloustietoihin kolmannen osavuosikatsauksen tietoja ei ole sisällytetty.

Vielä ei ole virallisesti vahvistettu, kuinka kilpailukykysopimuksen tilinpäätöskirjaukset toteutetaan

esimerkiksi jaksotettavien palkkojen osalta. On mahdollista, että tätä kautta muodostuu positiivista

tulosvaikutusta yhtymälle. Asia varmistuu tilinpäätöksen laadintahetkeen mennessä, joten myöskään

muutostalousarviossa tilannetta ei ole ennakoitu.

Vuodelle 2016 budjetoituja Hyvinvointiyhtymän muutoskustannuksia (3 miljoonaa euroa) ei vähäisten

toteumien vuoksi ole tässä vaiheessa kohdennettu jäsenkunnille. Tilinpäätöksen yhteydessä, kun jäsenkuntien

kesken on sovittu kustannuksiin osallistuvat kunnat, toteutuneet kustannukset kohdennetaan

erityismaksuosuuksina.

207 290 908

31 128 932

100 730 846

1 883 691

211 001 000

32 515 000

98 798 000

1 905 200

219 185 000

34 425 000

98 782 000

1 933 000

0 75 000 000 150 000 000 225 000 000

Erikoissairaanhoito

Ensihoito- ja päivystyskeskus

Sosiaali- ja perusterveydenhuolto

Ympäristöterveydenhuolto

Toimialakohtaiset jäsenkuntien maksuosuusennusteet

TP2015 TA2016 TPE2016

LIIKELAITOSTEN TAVOITTEET JA SITOVAT ERÄT

PERUSPALVELUKESKUS AAVA-LIIKELAITOS ENNUSTE

Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 100 000 euroa 16 000

PÄIJÄT-HÄMEEN

LABORATORIOPALVELUJEN LIIKELAITOS ENNUSTE

Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 200 000 euroa 599 000

SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO ENNUSTE

Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 0 euroa -17 000

341 034 377

344 219 200

354 325 000

0 100 000 000 200 000 000 300 000 000 400 000 000

TP2015

TA2016

TPE2016

Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä

Yhtymä pl. Liikel. Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016

Tulos -4 250 -2 711 -4 919

Peruspalvelukeskus Aava liikelaitos MTA2016 TOT2016 TPE2016

Tulos 100 -48 16

Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen liikelaitos MTA2016 TOT2016 TPE2016

Tulos 200 591 599

Liikelaitos Verso MTA2016 TOT2016 TPE2016

Tulos 0 36 -17

Yhtymä Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016

Tulos -3 950 -2 132 -4 321

TALOUSARVION MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN YHTEENVETO (1000 €)

Sitovuus1) Määrärahat Tuloarviot

Määrärahat

TPE

Tuloarviot

TPE

KÄYTTÖTALOUSOSA

1 YHTYMÄHALLINTO B 8 806 9 552 8 805 9 881

2 ERIKOISSAIRAANHOITO B 237 382 239 710 249 085 243 500

6 TUKIPALVELUKESKUS B 56 486 60 575 53 800 60 510

7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS B 39 686 40 221 42 400 47 566

9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS B 2 361 2 370 2 385 2 365

TULOSLASKELMAOSA

Rahoitustuotot ja -kulut N 1 169 85 905 127

INVESTOINTIOSA B 18 500 12 500

RAHOITUSOSA 3 909 11 500 3 909 10 000

Vaikutus maksuvalmiuteen 37 160

TALOUSARVION LOPPUSUMMA 368 299 364 049 373 949 373 949

1) N=sitovuus nettotuloarvio/-määräraha, B=bruttomääräraha/tuloarvio

Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M€.

6

117 261 000123 004 000

4 478 000

1 914 000

3 356 000

16 425 000

1 807 000

5 029 000

7 969 000

23 145 000

21 222 000

2 826 000

8 010 000

4 596 000

1 682 000

3 395 000

15 619 000

1 748 000

4 947 000

7 183 000

23 148 000

19 729 000

3 450 000

8 243 000

0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000 50 000 000 60 000 000 70 000 000

-125 000 000 -75 000 000 -25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000

Asikkala

Hartola

Heinola

Hollola *

Iitti

Kärkölä

Lahti **

Myrskylä

Orimattila

Padasjoki

Pukkila

Sysmä

Erikoissairaanhoidon maksuosuusennusteet

TA 2016 TPE 2016

15 149 00015 549 000

404 000

179 000

371 000

1 681 000

184 000

608 000

641 000

2 786 000

1 619 000

325 000

751 000

399 000

141 000

299 000

1 402 000

135 000

584 000

2 342 000

1 289 000

287 000

724 000

0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 7 000 000

-17 500 000 -12 500 000 -7 500 000 -2 500 000 2 500 000 7 500 000 12 500 000 17 500 000

Asikkala

Hartola

Heinola

Hollola *

Iitti

Kärkölä

Lahti **

Myrskylä

Orimattila

Padasjoki

Pukkila

Sysmä

Akuutin maksuosuusennusteet

TA 2016 TPE 2016

3 342 0003 317 000

445 000

103 000

379 000

831 000

109 000

302 000

624 000

905 000

1 266 000

394 000

652 000

455 000

103 000

323 000

829 000

101 000

206 000

653 000

879 000

1 237 000

448 000

607 000

0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000

-3 500 000 -2 500 000 -1 500 000 -500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 3 500 000

Asikkala

Hartola

Heinola

Hollola *

Iitti

Kärkölä

Lahti **

Myrskylä

Orimattila

Padasjoki

Pukkila

Sysmä

Ensihoidon maksuosuusennusteet

TA 2016 TPE 2016 TA 2016 TPE 2016

8 635 000

14 869 000

24 655 000

4 304 000

32 237 000

3 752 000

10 346 000

8 634 000

14 867 000

24 651 000

4 303 000

32 232 000

3 751 000

10 344 000

0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000

Hartola

Iitti

Lahti ***

Myrskylä

Orimattila

Pukkila

Sysmä

Sosiaali- ja perusterveydenhuollon maksuosuusennusteet

TA 2016 TPE 2016

223 300

123 900

252 800

298 700

139 600

196 000

52 700

341 100

51 100

53 300

172 700

252 919

154 830

267 261

276 213

166 685

165 015

47 209

330 056

52 790

50 152

169 875

0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000

Asikkala

Hartola

Heinola

Hollola *

Kärkölä

Lahti **

Myrskylä

Orimattila

Padasjoki

Pukkila

Sysmä

Ympäristöterveyshuollon maksuosuusennusteet

TA 2016 TPE 2016

160 603 000166 686 015

15 840 875

5 997 152

4 158 790

51 499 056

6 450 209

6 105 685

24 101 000

27 112 213

24 374 261

12 333 830

9 665 919

15 968 700

5 731 300

4 068 100

50 428 100

6 340 700

5 873 600

23 289 000

26 667 700

22 507 800

12 943 900

9 797 300

0 20 000 000 40 000 000 60 000 000 80 000 000 100 000 000 120 000 000

-175 000 000 -125 000 000 -75 000 000 -25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 175 000 000

Asikkala

Hartola

Heinola

Hollola *

Iitti

Kärkölä

Lahti **

Myrskylä

Orimattila

Padasjoki

Pukkila

Sysmä

Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä

TA 2016 TPE 2016 TA 2016 TPE 2016

Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M€.* Hollola sisältää Hämeenkosken maksuosuudet ** Lahti sisältää Nastolan maksuosuudet*** Nastolan maksuosuusarvio sisältää 150 000 € hoitorinkiin kuuluvaa kustannusta. Lisäksi maksuosuusarvioon sisältyy sosiaali- ja terveyspalveluihin liittyviä läpilaskutuserien kustannuksia, joiden vaikutus käsitellään vuoden 2016 aikana talousarviomuutoksena, kun

7

YHTYMÄHALLINTO JOHTAJAN KATSAUS

Yhtymähallintoon on hyväksytty muutostalousarvioon II/2016 menolisäys 400 000 euroa. Tähänliittyvä tulosyksiköiden arvio menototeumasta on huomioitu tilinpäätösennusteessa.Muutostalousarvioon III/2016 esitetty tuottolisäys ei sisälly tuottoennusteeseen.

Henkilöstökulut48 %

Muiden palvelujen ostot47 %

Ostot (mm. tarvikkeet)1 %

Muut toimintakulut4 %

Toimintakulut TPE2016

8 059

8 806 8 805

TP2015 MTA2016 TPE2016

Toimintakulutyhteensä 1000 €

TUKIPALVELUKESKUS JOHTAJAN KATSAUS

TR6 Tukipalvelukeskuksen syyskuun 2016 tilinpäätösennusteessa on pyritty mahdollisimmanrealistiseen toteumaennusteeseen- huomioiden kuluvan vuoden osalta mm.

valtuuston 13.6.2016 hyväksymä MTA I ICT-hankkeisiin liittyen ja valtuuston 12.9.2016hyväksymä MTA II Hyvinvointiyhtymä-valmisteluhankkeisiin liittyenverensokeriliuskojen toimituksen Lahden kaupungille siirtyminen yhtymälleRV6B kuluvaikutteisten purkukustannusten siirtyminen vuoden 2017 puolelleERP alaskirjaus sekä kulujen että poistojen osalta ja tehostamisohjelman säästöt

- ennakoiden TP 2015 pohjalta ”kustannusalituksia” liittyen mm. lyhytaikaisten sijaistenpalkkaamiseen sekä normivuotta lämpimämpään vuoteen.Tulosennuste parempi kuin elokuussa, mutta on työvoimavaltaisena voimakkaasti riippuvainensairaus- yms. ennakoimattomien poissaolojen määrästä sekä hyödykekustannusten osalta mm.ulkolämpötilasta sekä sairaalassa hoidettavien ja yöpyvien potilaiden määrästä.

49 014

56 486

53 800

TP2015 MTA2016 TPE2016




Ostot (mm.tarvikkeet)

22 %

Varastojenlisäys/vähennys

0 %



8

terti

Tekstiruutu

4. Tulosryhmien ja liikelaitosten toiminta- ja taloustiedot

* DRG-pistetuottavuus kuvaa raportoitavan ajanjakson kuluvan vuoden ja edellisen vuoden välistä muutosta. Luvuissa on mukana ESH ilman psykiatriaa ja hengityshalvaushoitoa.

272 894

33 923

80 957

33 163

262 410

31 905

73 368

27 366

291 200

33 867

79 300

31 000

Som pkl-tuotteet

Som vos-tuotteet(drg, hpv)

Psy pkl-tuotteet

Psy vos-tuotteet

Laskutettavat suoritteet lkm

TP2015

TA2016

TPE 2016

TR2 ERIKOISSAIRAANHOIDON JOHTAJAN KATSAUS

TOIMINTAPalvelujen kysyntä on kasvanut. Kasvu näkyy mm. lähetteiden ja konsultaatiopyyntöjen määrässä.Laskutettavien suoritemäärien arvioidaan ylittävän talousarvion noin 8,9 %.TALOUSToimintatuotot ylittyvät 3,8 milj. euroa. Asiakasmaksuja ja muiden suoritteiden myyntituloja(etenkin kuvantaminen) kertyy budjetoitua enemmän. Toimintakulut ylittyvät 11,7 milj. euroa.Suoritemäärien kasvu näkyy oman toiminnan muuttuvien kulujen lisäyksenä (laboratorio- jakuvantamispalvelut, lääkkeet, hoitotarvikkeet). Henkilöstökulut kasvaneet myös hieman.Tilikauden ennustettu alijäämä on 8,2 milj. euroa. Alijäämän 0,7 milj. euron lisäys elokuulta tuleelähinnä asiakaspalveluiden ostojen kasvusta. Tuottavuusohjelman mukaisia toimenpiteitäjatketaan ja uusia toiminnan tehostamiskohteita etsitään. Vaikka kustannusten kasvu jääpienemmäksi kuin tuotannon kasvu, lisätään edelleen toimia kulujen kasvun estämiseksi jakiinnitetään erityistä huomiota hoitoindikaatioiden oikeellisuuteen.

Henkilöstökulut42%

As.palv. ostot15%

Muiden palv. ostot27%


15%

Muut toimintakulut1%


44 928 45 679

tot 2015/9 tot 2016/9

Lähetteet jakonsultaatiopyynnöt

179 628

184 357

177 410 14 685

0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000

ESH TP2015

ESH MTA2016

ESH TPE2016

Myyntituotot 1000 €(ilman asiakaspalvelujen läpilaskutusta)

TP2015 MTA2016 TPE2016 TPE2016 lisätuotanto

232 341 237 382249 085

TP2015 MTA2016 TPE2016


-0,4 %

1,2 %

DRG-pistetuottavuus *

Kokonaistuottavuuden muutos

Henkilötyön tuottavuuden muutos

65

301

124

Hoidon saatavuus

Lähetteiden käsittely > 21 vrk, lkm

Ensikäyntiä odottavat > 90 vrk, lkm

Hoitoa odottavat > 180 vrk, lkmmuutos edelliseen

vuoteen1,7 %

9

84 529

9 627

10 211

39 930

84 000

11 250

10 800

39 500

90 500

11 800

11 400

42 600

ESH päivystys

Päivystysosasto

Suun päivystys

Ensihoitokeskus


TP2015

TA2016

TPE 2016

TR7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS (Liisa Kokkonen)- Jäsenkuntien A24 päivystyspalveluiden ylikäyttö suhteessa tilaukseen on 8 % .- Tilauksen mukainen tuotanto ennustetaan tuotettavan 0,4 milj € sovittua halvemmalla,lisätuotannon laskutusennuste on 1,4 milj. € . Eli jäsenkunnat saavat 8 % (8 114 kpl)lisätuotannon 1,4 milj. €:lla.- Asiakaspalveluostojen ennuste on 280 000 €. Akuuttiin kirjataan asiakaspalvelujen ostoinamuiden yhteispäivystyskeskusten laskut.- Akuutti24 ei ole muuttanut toimintansa aikana päivystyshoidon tarpeen arviota, muttakäyntimäärät ovat olleet kasvussa.- Ensihoitokeskuksen osalta taloudessa edetään budjetin mukaisesti kustannuksissa, mutta KELA-tuotot ovat jäämässä viime vuotista tasoa pienemmiksi.


Asiakaspalvelujenostot1 %



5 %



229

378

56

237

366

77

237

354

45

0

100

200

300

400

ESH päivystys Päivystysosasto Suun päivystys

Akuutin keskihinta per potilas

TP2015 TA16 ka hinta TPE JK ka hinta

23 747 000

12 257 000

24 768 000

12 741 000

24 377 000

9 833 000

1 891 000

0 5 000 000 10 000 000 15 000 000 20 000 000 25 000 000 30 000 000

Akuutti TP2015

Akuutti TA2016

Akuutti TPE2016

EHK TP2015

EHK TA2016

EHK TPE2016

Myyntituotot oma toiminta €

TP2015 TA2016 TPE2016 TPE2016 lisätuotanto

38 114 000

39 686 000

42 400 000

TP2015 TA2016 TPE2016

Toimintakulutyhteensä

10

1 967

105

4 067

4 011

12 897

1 925

85

4 270

3 797

12 123

1 375

98

4 269

3 914

13 162

Tarkastukset

Päätökset

Neuvonta- ja konsultaatio

Tilakäynnit

Vastaanottokäynnit


TP2015

TA2016

TPE 2016

TR9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS JOHTAJAN KATSAUS

Tulosryhmän syyskuun tulosennuste alittaa talousarvion 28 000 €:lla. Alituksen taustalla ovattukipalveluiden kustannusten lisävyörytykset (n. 13 000 €) sekä eläinlääkintähuollonhenkilöstökulut. Eläinlääkintähuollon henkilöstökulujen kehitys vastaa vuoden 2015 toteumaamutta pitkien säästövapaiden aiheuttamista ylimääräisistä kustannuspaineista johtuen neylittävät talousarvion menovarauksen.

Suoritekertymän perusteella tulosryhmän toiminta näyttäisi raportoitavien suoritteiden osaltatoteutuvan terveydensuojelun puolella tarkastuksissa selvästi ennustettua alhaisempana jamuissa suoritelajeissa ennustetun mukaisesti. Eläinlääkinnässä sekä tilakäynnit ettävastaanottokäynnit ovat toteutumassa vähintään ennustetulla tasolla.Lisäksi terveydensuojelun puolella on haasteena tarkastuksista perittävienasiakasmaksutuottojen kertyminen talousarvion mukaisina.




1 %



2 405

2 370

2 365

0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000

YMP TP 2015

YMP MTA 2016

YMP TPE 2016

Toimintatuotot 1000 €

TP2015 MTA2016 TPE2016

2 396 2 361 2 385

TP2015 MTA2016 TPE2016


11,0 %

9,3 %8,9 %

TP2015 MTA2016 TPE2016

Maksutuottojen osuuskäyttömenoista

119

73

129

75

138

73

0

50

100

150

Terveydensuojelu Eläinlääkintähuolto

Nettokustannukset per suorite

TP2015 TA2016 TPE2016

11

254 730

573 236

321 226

262 054

600 857

312 648

249 650

585 975

301 400

Sosiaalipalvelut

Koti- jaasumispalvelut

Terveyspalvelut


TP2015

TA2016

TPE 2016

TR 8 Peruspalvelukeskus Aava

Syyskuun lopun tilanteen mukaan suoritteet ovat toteutumassa jonkin verran alle talousarvionkaikilla tulosalueilla. Palveluiden saatavuus on ollut edelleen hyvä. Hoito- ja palvelutakuisiin onpystytty vastaamaan. Kesäkuun osavuosikatsaukseen verrattuna olennaisia muutoksia ei ole.

Talouden toteutumaennuste on muuttunut kesäkuun tilanteeseen verrattuna positiivisesti.Suotuisaan kehitykseen ovat vaikuttaneet oman toiminnan kulujen pysyminen hallinnassa,potilas- ja asiakasmaksutulojen kasvu talousarvioon verrattuna sekä tukipalvelujen sisäistenpalveluostojen pienentyminen kesäkuun tilanteeseen verrattuna. Tilikauden tuloksenarvioidaan olevan lievästi ylijäämäinen.


Asiakaspalvelujen ostot19 %



2 %



120 062

115 493

118 096

112 848

118 479

114 313

0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000

Aava yht. TP2015

Aava yht. MTA2016

Aava yht. TPE2016

Liikevaihto TP2015

LiikevaihtoMTA2016

LiikevaihtoTPE2016


TP2015 MTA2016 TPE2016

120 000

117 000

118 000

TP2015 MTA2016 TPE2016


12

LABORATORIOLIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUSLaboratorioliikelaitoksen toiminnallisen tuloksen tilinpäätösennuste 2016 on 599.000 euroa.Talousarvion 2016 mukainen tavoitetaso on 200.000. Kasvua elokuun ennusteesta on 282.000euroa. Tulosennusteen kasvua selittää tilattujen laboratoriotutkimusten painottuminenkalliimpiin tutkimuksiin ja se, että kulujen kehitys on ollut aiemmin arvioitua pienempää.

3,7

22,4

33,1

821,9

243,8

82,1

3,8

26,5

18,5

739,4

236,5

88,9

3,8

27,5

16,1

856,4

253,6

87,8

Kliininen kemia

Kl. mikrobiologia

Kl. Fysiologia

Isotooppilääketiede

Kl. Neurofysiologia

Patologia

Tutkimuksen keskihinta

TP2015 TA16 ka hinta TPE ka hinta

20 910

20 821

21 791

TP2015

TA2016

TPE2016

Liikevaihto 1000 €

TP2015 MTA2016 TPE2016

19 124

19 966

20 661

TP2015 MTA2016 TPE2016


2 793 732

168 915

42 470

2 144

2 899

33 250

2 897 403

139 977

79 763

1 935

2 839

29 157

2 886 000

142 000

86 000

2 230

2 930

31 900

Kliininen kemia

Kl. mikrobiologia

Kl. fysiologia

Isotooppilääketiede

Kl. neurofysiologia

Patologia


TP2015 TA2016 TPE 2016

Henkilöstö-kulut43 %Muiden

palvelujenostot35 %


20 %

Muuttoimintakulut

2 %


13

SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO -LIIKELAITOS JOHTAJAN KATSAUS

Toimintakauden aikana talous kehittyi odotetusti ja toiminnassa painottuivat erityisesti Päijät-Hämeen kuntayhtymävalmistelussa ja sen sosiaalipalveluja koskevassa osiossa mukanaolo sekäkärkihankkeisiin liittyvä valmistelu, jossa Lape-muutosohjelmaan liittyvä hankevalmisteluvastuutettiin Versolle. Päijät-Hämeen toimijat päättivät lokakuussa myös , että STM:nrahoituksella toimivat ikäihmisten palvelujen sekä lasten ja perheiden palvelujen muutosagentitrekrytoidaan sosiaalialan osaamiskeskus Versoon. Tästä johtuen tuloarviossa toimintakuluterityisesti henkilöstökulujen osalta ovat aiempaa arvioitua suuremmat. Molemmat tehtävätovat STM:n kokonaan rahoittamia, eli kaikki syntyvät kulut voidaan laskuttaa ministeriöstä.Arvio kuluvan vuoden talouden toteutumasta tässä vaiheessa on, että se tulee jäämään n. 17000 euroa tappiolliseksi. Pysyvän henkilöstön resurssia on sidottuna hankevalmisteluun sekähankkeiden toteuttamiseen niin, ettei palvelumyynnin toteuttaminen budjetoidusti olemahdollista. Lisäksi kuntatoimijoiden kanssa sovittu maksutaso sosiaaliasiamiestoimintaan onosoittautunut liian alhaiseksi ja toiminta on jonkin verran tappiollista.





0 %

Toimintakulut TPE2016 1000 €

641

495

514

0 100 200 300 400 500 600 700

Verso TP2015

Verso MTA2016

Verso TPE2016


TP2015 MTA2016 TPE2016

667

495531

TP2015 MTA2016 TPE2016


14

5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu

KOKONAISTARKASTELU (1000 €)

LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTAMISEEN

Yhtymä pl.

liikelaitokset

Verso

liikelaitos

Aava

liikelaitos

Laboratoriop

alvelut

liikelaitos

Yhtymän

tuloslaskelmaos

a

ml.liikelaitokset

Yhtymä pl.

liikelaitokset

Verso

liikelaitos

Aava

liikelaitos

Laboratoriop

alvelut

liikelaitos

Yhtymän

tuloslaskelmaos

a

ml.liikelaitokset

MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9.

Toteuma

30.9.

Toteuma

30.9.

Toteuma

30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9. TA%

*) **) *) **)

Toimintatuotot 300 987 495 118 096 20 878 -16 608 -14 809 409 039 231 657 418 87 135 16 348 -11 662 -12 140 311 757 76,2

Myyntituotot, ulkoiset 267 237 358 100 358 6 023 0 0 373 975 204 932 274 73 602 4 213 283 022 75,7

Myyntituotot, sisäiset 16 608 0 11 14 798 -16 608 -14 809 0 11 661 39 10 12 091 -11 661 -12 140 0

Maksutuotot 12 151 0 12 479 0 0 24 630 11 950 10 515 2 22 468 91,2

Maksutuotot, sisäiset 0 0 0 0 1 -1 0

Tuet ja avustukset 3 988 137 2 735 40 0 0 6 900 2 231 105 1 224 17 3 577 51,8

Muut toimintatuotot 1 003 0 2 513 17 0 0 3 534 881 1 785 24 2 690 76,1

Muut toimintatuotot,sisäiset 0 0 0

Toimintakulut -293 282 -495 -117 440 -19 965 14 006 17 411 -399 765 -225 265 -382 -86 850 -15 341 11 507 12 294 -304 039 76,1

Henkilöstökulut -152 933 -386 -47 304 -9 095 0 -209 719 -117 303 -301 -36 310 -6 830 0 -160 745 76,6

Palkat ja palkkiot -122 141 -314 -37 706 -7 210 -167 371 -92 367 -243 -29 013 -5 387 -127 010 75,9

Henkilösivukulut -30 792 -72 -9 598 -1 885 0 0 -42 348 -24 936 -58 -7 297 -1 443 0 0 -33 734 79,7

Eläkekulut -23 684 -53 -7 283 -1 447 -32 468 -19 128 -43 -5 482 -1 106 -25 760 79,3

Muut henkilösivukulut -7 109 -19 -2 315 -438 -9 882 -5 808 -15 -1 815 -337 -7 975 80,7

Palvelujen ostot -73 022 -35 -36 521 -3 453 -113 031 -52 520 -26 -26 232 -2 688 -81 466 72,1

Palvelujen ostot, sisäiset -14 006 -50 -13 634 -3 662 14 006 17 346 -1 -11 507 -30 -9 439 -2 738 11 507 12 207 0

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -46 817 -4 -3 065 -3 358 -53 243 -37 971 -2 -2 336 -2 701 -43 010 80,8

Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset 0 -65 65 0 0 -58 -3 62 0

Avustukset -158 0 -9 661 -9 819 -176 -6 694 -6 871 70,0

Avustukset, sisäiset 0 0 -26 26 0

Muut toimintakulut -6 346 -20 -7 189 -398 -13 952 -5 788 -22 -5 755 -382 -11 947 85,6

Toimintakate 7 706 0 656 912 -2 602 2 602 9 274 6 392 36 285 1 006 -155 155 7 719 83,2

Rahoitustuotot ja -kulut -1 084 0 9 -15 -15 15 -1 090 -404 0 18 0 0 0 -386 35,4

Korkotuotot 25 0 2 27 3 0 0 3 12,6

Korkotuotot, sisäiset 15 -15 0 0 0

Muut rahoitustuotot 45 0 8 53 82 18 0 100 188,1

Korkokulut -915 0 -1 -916 -469 0 0 -469 51,3

Korkokulut, sisäiset -15 15 0 0 0

Muut rahoituskulut -254 0 -1 -255 -20 0 -20 7,9

Vuosikate 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006 -155 155 7 333 89,6

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -10 872 0 -565 -697 -12 133 -8 697 -350 -415 -9 462 78,0

Tilikauden tulos -4 250 0 100 200 -2 617 2 617 -3 950 -2 709 36 -48 591 -155 155 -2 130 53,9

*) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät

**) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma

Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät

15

6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu

KOKONAISTARKASTELU (1000 €)

LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN

RAHOITUSLASKELMA

Yhtymä pl.

liikelaitokset

Verso

liikelaitos

Aava

liikelaitos

Laboratoriop

alvelut

liikelaitos

Yhtymän

Rahoitusosa

ml.liikelaitokset

Yhtymä pl.

liikelaitokset

Verso

liikelaitos

Aava

liikelaitos

Laboratoriop

alvelut

liikelaitos

Yhtymän

Rahoitusosa

ml.liikelaitokset

MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä Liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9.

Toteuma

30.9.

Toteuma

30.9.

Toteuma

30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9.

*) **) *) **)

Toiminta ja investoinnit

Toiminnan rahavirta 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 302 1 006 -155 155 7 332

Vuosikate 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006 -155 155 7 333

Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0

Investointien rahavirta -18 500 0 -792 -2 040 0 0 -21 333 -7 777 0 -377 -1 677 0 0 -9 831

Investointimenot -18 500 0 -792 -2 040 0 0 -21 333 -7 777 0 -377 -1 677 0 0 -9 831

Investointitulot 0 0 0 0 0

Pys.vastaavien hyöd.luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0 0

Toiminta ja investoinnit, netto -11 878 0 -127 -1 143 -2 617 2 617 -13 148 -1 789 36 -74 -671 -155 155 -2 498

Rahoitustoiminta

Antolainauksen muutokset -1 300 0 0 0 1 300 0 0 -1 285 0 13 0 1 300 0 28

Antolainasaamisten lisäykset, kuntayht -1 300 1 300 0 -1 300 1 300 0

Antolainasaamisten vähennykset 0 15 13 28

Lainakannan muutokset 8 891 0 0 1 300 0 -1 300 8 891 2 378 -14 0 1 300 -4 421 -1 300 -2 056

Pitkäaikaisten lainojen lis. Kuntayht 0 1 300 -1 300 0 1 300 -1 300 0

Pitkäaikaisten lainojen lis. 11 500 11 500 0

Pitkäaikaisten lainojen väh. -2 609 -2 609 -2 056 -2 056

Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 435 -14 -4 421 0

Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 0 -1 764 0 1 652 256 4 421 4 565

Rahoitustoiminta 7 591 0 0 1 300 1 300 -1 300 8 891 -671 -14 1 665 1 556 -3 121 3 121 2 536

Vaikutus maksuvalmiuteen -4 287 0 -127 157 -1 317 1 317 -4 257 -2 459 22 1 590 885 -3 276 3 276 38

*) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät

**) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma

Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät

16

7. Yhtymän maksuvalmius

PHSOTEY MAKSUVALMIUS TAMMI-SYYSKUU 2016

Current Ratio = Kassan riittävyys (pv) =

(Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / 365 pv x Rahavarat kk:n päätöspäivä / Kassasta maksut kaudella

(Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot)

0,00

0,40

0,80

1,20

1,60

2,00

2,40

Cu

rre

nt

Ra

tio

Maksuvalmiuden kehitys kuukausittain 2015 - 20162015 2016

33

27

33 33 3429

23 23

2425

17

242423

26 26

2327

2427

24

-10

0

10

20

30

40

Pä

ivin

ä

Kassan riittävyyden kehitys kuukausittain 2015 - 20162015 2016

17

osavuosikatsaus 30.9 - phhyky · eli tilatut tuotteet on tuotettu talousarviota pienemmillä...

Documents