tilinpäätöksen laadinta porin kaupungin taloushallinto · aseman tulevaisuudessa vaikeaksi....

Tilinpäätöksen laadinta .............................................. Porin kaupungin taloushallinto Kirjanpito ja tilinpäätöslaskelmat ............................ KuntaPro Oy Kannen suunnittelu ..................................................... Porin kaupungin viestintä ISBN (pdf) ....................................................................... 978-952-7020-45-6

S ISÄLLYS

1. TOIMINTAKERTOMUS ..................................................................... 3

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .............................................. 3

Kaupunginjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 3 Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ...................................................................... 4 Yleinen taloudellinen kehitys ......................................................................................................................... 6 Oman alueen taloudellinen kehitys ............................................................................................................... 7 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ................................................................ 7 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 8 Kaupungin henkilöstö ...................................................................................................................................... 8 Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat . 9 Ympäristötekijät .............................................................................................................................................. 10

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................... 11

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................... 14

Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 14 Toiminnan rahoitus ........................................................................................................................................ 16

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................... 17

1.5 Kokonaistulot ja –menot .......................................................................................... 19

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................ 20

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................... 20 Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................................................................ 20 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .............................................................................................. 21 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 26 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 27

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................. 31

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................ 32

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ............................................................................. 32

KONSERNIHALLINTO ....................................................................................................... 34

MUU TOIMINTA ................................................................................................................. 41

PERUSTURVA ..................................................................................................................... 42

SIVISTYSKESKUS ................................................................................................................ 45

KULTTUURI JA VAPAA-AIKA ......................................................................................... 50

YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT ........................................................................... 58

2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen ........................................................... 63

Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen .................................................................................................. 63 Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen ........................................ 64 Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan .............................................................................. 64

2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ......................................................................... 65

2.4 Investointiosan toteutuminen ................................................................................ 67

2.5 Rahoitusosan toteutuminen .................................................................................... 69

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................... 70

3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma .............................................................................. 70

3.2 Porin kaupungin tase ................................................................................................ 71

3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma ....................................................................... 73

3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma ............................................................. 74

S ISÄLLYS

3.5 Porin kaupunkikonsernin tase ............................................................................... 75

3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma ....................................................... 77

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................... 78

4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................... 78

4.2 Kaupungin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ................................................. 78

4.3 Kaupungin taseen vastaavia koskevat liitetiedot .............................................. 80

4.4 Kaupungin taseen vastattavia koskevat liitetiedot ........................................... 81

4.4 Kaupungin vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot ..................................................................................... 82

4.5 Kaupungin henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot .............................................................. 87

4.6 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .............. 88

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ..................................................... 94

5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset ............................................................................... 94

5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset ....................................................................... 104

6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .......................................... 119

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 3

1. TOIMINTAKERTOMUS

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Kaupunginjohtajan katsaus

Vuosi 2016 oli monella tavalla erilainen aiem-piin vuosiin verrattuna. Toimintaa leimasi en-nen kaikkea kaiken uuden valmistelu. Koko vuosi valmisteltiin Porin omaa organisaatiouu-distusta, joka astuu voimaan 1.6.2017. Uudis-tus on merkittävä monestakin eri näkökul-masta ja se tulee vaikuttamaan kaikkiin kau-pungin työntekijöihin sekä kaupungin tuotta-miin palveluihin. Koko henkilökunta on osal-listunut uudistuksen valmisteluun ja myös kuntalaisille on annettu mahdollisuuksia vai-kuttaa uudistukseen.

Kaupungin omaa organisaatiouudistusta suu-rempi uudistus tulee olemaan koko valtakun-taa koskeva maakuntauudistus, joka astuu voimaan 1.1.2019. Satakunnassa sen valmis-telu on käynnistetty vapaaehtoisena Satasote-projektina, jossa ovat mukana kaikki Satakun-nan 17 kuntaa, Pohjois-Satakunnan Peruspal-velukuntayhtymä, Keski-Satakunnan tervey-denhuollon kuntayhtymä, Satakunnan sai-raanhoitopiiri ja Satakuntaliitto sekä monia muita merkittäviä yhteistyötahoja. Valmiste-lutyö on edennyt todella hyvin. Sitä on tehty pääasiassa työryhmätyöskentelynä. Työryh-mien jäseninä on myös iso joukko kaupungin työntekijöitä. Satasote tulee yhdistymään Sa-takuntaliiton organisoimaan maakuntauudis-tustyöhön 2017 kesän aikana, kun väliaikai-nen valmistelutoimielin maakunnassa aloittaa työnsä.

Vuosi 2016 oli kaupungin talouden kannalta haasteellinen. Alkuvuoden ennusteet mm. ve-rotulojen kertymän osalta olivat todella syn-kät ja vaikka tilanne parani loppuvuotta koh-den, niiden lopullinen toteuma jäi samalla ta-solle kuin vuosi sitten. Verotulot eivät siis kas-vaneet yhtään. Talouden tasapainottamiseksi käynnistettiin YT-menettely, jonka seurauk-sena kaupunginhallitus teki heinäkuussa pää-tökseen lomauttaa henkilöstö kolmeksi vii-koksi. Samassa yhteydessä päätettiin myös muista säästökeinoista. Näillä toimenpiteillä saatiin merkittävä säästö aikaiseksi. Lomau-tusten ja talkoovapaiden vaikutukset henki-löstömenoihin olivat 4,7 miljoonaa euroa yt-prosessissa tehdyn ennakkoarvion mukai-sesti ja toimintamenot yhteensä toteutuivat 13,3 miljoonaa euroa talousarviota pienem-pinä. Kaupungin tulos muodostui lopulta jopa hieman odotettua paremmaksi.

Koko vuodesta suuri kiitos kuuluu erityisesti työtekijöille. Lomautuksista ja muista säästö-toimenpiteistä huolimatta, kaupungin palve-lut on onnistuttu tuottamaan hyvin ja saman-aikaisesti valmisteltu monia eri uudistuksia. Tämä luo hyvän pohjan alkanutta vuotta ja lä-hitulevaisuuden haasteita ajatellen.

Aino-Maija Luukkonen Kaupunginjohtaja

4 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Kaupunginvaltuusto

Kuntalain mukaan kunnan ylintä päätösvaltaa käyttää asukkaiden valitsema valtuusto, joka vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Vuonna 2016 valtuusto kokoontui 9 kertaa ja käsitteli yhteensä 166 pykälää.

Kaupunginvaltuusto myönsi vuoden aikana eron kahdelle henkilölle, joiden sijaan valtuus-ton puheenjohtaja kutsui uudet henkilöt: Aki Nummelinin tilalle kutsuttiin Erno Välimäki (KV 29.8.2016 § 99) ja Janne Salosen tilalle Marko Järvinen (KV 29.8.2016 § 100).

Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja puolue-jakauma 31.12.2016 oli seuraava:

18 valtuutettua

Anttila Taru Hatanpää Satu Hildén Hanna Holmlund Ilkka Honkasalo Timo Joutsenlahti Juha Kaski Bia Kataja Sampsa (I varapuheenjohtaja) Kaunistola Mari Lahtinen Petri Laitinen-Pesola Jaana Lehtinen Voitto Raitala Britta Suuriniemi Risto Tuovinen Mika Vasama Juha Vehkalahti Juha Walli Helvi

15 valtuutettua

Bergroth-Lampinen Diana (puheenjohtaja) Heljakka Helena Joensuu Jarno Kiuru Krista Laulainen Arja Levonen Jyrki Lundén Martti Mäki Pirjo Myllykoski Sonja Raunela Tommi Taimi Rauli Träskelin Kalevi Vahala Ari Vuolanne Antti Wahlman Esa J.

9 valtuutettua

Huhtasaari Laura Huru Petri Jalonen Ari Järvinen Marko Laiho Ville-Petteri Läntinen Ismo Mäenpää Pertti Nurmi Arto Salokangas Tommi

9 valtuutettua

Furuholm Tapio (II varapuheenjohtaja) Hakala Eija Heiniluoma Satu Hirvonen Reijo Kivelä Antero Pajukoski Jari Puhjo Veijo Ranta Raisa Välimäki Erno

8 valtuutettua

Huhtanen Tapio Korkeaoja Aila Koskiranta Raija Kuusiranta Ari Linnainmaa Antti Reponen Petri Tuomisto Jukka Wittsberg Regina

3 valtuutettua

Grönmark Sanna Liinamaa Anne Ranne Kaarina

2 valtuutettua

Hiltunen Marika Korpela Simo

RYHMÄ SATOMAA 1 valtuutettu

Satomaa Pekka


Kaupunginhallitus

Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallin-nosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Hallitus kokoontui vuonna 2016 kaikkiaan 37 kertaa ja käsitteli 701 pykälää.

Kaupunginhallitukseen 11 jäsenen puolueja-kauma oli seuraava: KOK 3, SDP 3, PS 2, KESK 2, VAS 1.

KH:n kokoonpano vuonna 2016:

Vasama Juha, KOK (pj.) Wahlman Esa J., SDP (I vpj.) Huhtanen Tapio, KESK (II vpj.)

Hatanpää Satu, KOK Kaski Bia, KOK Laulainen Arja, SDP Lundén Martti, SDP Nurmi Arto, PS Ranta Raisa, VAS Salokangas Tommi, PS Wittsberg Regina, KESK

Porin kaupungin hallinnollinen organisaatio 31.12.2016

Kaupunginvaltuusto (65)

Kaupunginhallitus (11)

Kaupunginjohtaja

Henkilöstöhallinto

Kaupunkisuunnittelu

Kehittäminen

Taloushallinto

Yleishallinto

Keskusvaalilautakunta (5)

Sivistyslautakunta (12)

Sivistävä koulutus

Perus- ja lukiokoulutus

Kulttuurilautakunta (13)

Kirjasto

Kulttuuriasiainkeskus

Pori Sinfonietta

Satakunnan Museo

Taidekoulu

Taidemuseo

Perusturvalautakunta (20)

Satakunnan Työterveyspalvelut,

liikelaitoksen johtokunta (9)

Tekninen apulaiskaupunginjohtaja

Jätelautakunta (10) Porin Palveluliikelaitoksen johtokunta (11)

Porin Veden johtokunta (11)

Tekninen lautakunta (12)

Logistiikkayksikkö, taseyksikkö

Joukkoliikenne

Pysäköinninvalvonta

Toimitilat, taseyksikkö

Vapaa-aikalautakunta (11)

Vapaa-aika

Ympäristölautakunta (13)

Ympäristövirasto

Joukkoliikennelautakunta (9)

Satakunnan pelastuslaitoksen johtokunta (9)

Henkilöstöjaosto (4)

Konsernijaosto (5)

Tarkastuslautakunta (11)

Varhaiskasvatus

Tarkastustoimi

Kaupunginhallituksen tulosalue

Perusturva, oma toiminta

Ko

nse

rnih

allin

to

Tekninen palvelukeskus

Satakunnan Työterveyspalvelut,

liikelaitos

Porin Palveluliikelaitos

Porin Vesi, liikelaitos

Porin Jätehuolto, taseyksikkö Satakunnan Pelastuslaitos,

taseyksikkö

Kaupunginvaltuuston tulosalue

Työllisyydenhoito


Yleinen taloudellinen kehitys

Kansainvälisten talousnäkymien epävarmuus-tekijöistä merkittävä osa liittyy tällä hetkellä poliittisiin päätöksiin. Yhdysvaltain lähivuo-sien talouspolitiikkaan liittyy paljon odotuk-sia, mutta yksityiskohdista ei vielä tiedetä. Ison-Britannian kansainvälisten taloussuhtei-den uudet järjestelyt ovat auki, eikä maan hal-lituksen yksityiskohtaisista tavoitteesta ole vielä täyttä selvyyttä. Politiikkaan liittyviä ta-lousnäkymien epävarmuustekijöitä löytyy myös muulta Euroopasta ja sen ulkopuolelta.

Monessa maassa vapaakaupan ja muun kan-sainvälisen kanssakäymisen kannattajat ovat joutuneet puolustuskannalle. Samaan aikaan kansainvälisen yhteistyön ja yhteisen päätök-senteon tarve on suuri, kun pyritään hallitse-maan ilmastonmuutoksen, pakolaistilantee-seen ja taloudelliseen kehitykseen liittyviä on-gelmia.

Politiikkaan liittyvien epävarmuustekijöiden taustalla voi olla monien kotitalouksien talou-dellisen aseman heikkeneminen kehittyneissä talouksissa. Viime vuosien vaimea talouskehi-tys, työttömyys ja taloudellisen eriarvoisuu-den kasvu ovat johtaneet pettymyksiin ja nä-köalattomuuteen. Tällaisessa tilanteessa val-mius suhtautua myönteisesti mm. kansainvä-liseen yhteistyön rakentamiseen voi kärsiä.

Myös Suomessa monien kotitalouksien talou-dellinen asema on heikentynyt. Kotitalouksien väliset tuloerot kasvoivat Suomessa vuositu-hannen vaihteen tuntumassa ja sitä edeltävinä vuosina. Vuoden 2008 jälkeen työttömyys on lisääntynyt, kun työpaikat ovat vähentyneet etenkin teollisuudessa. Pitkäaikaistyöttömiä on aikaisempaa enemmän. Koulutusjärjestel-mällä on keskeinen merkitys eriarvoisuuden torjunnassa etenkin pidemmällä aikavälillä. Talouskehityksen epävakauteen liittyvien on-gelmien vaimentamisessa tärkeää on onnistu-nut finanssi- ja rahapolitiikka.

Epävarmuustekijöistä huolimatta talouskasvu on vuoden 2016 aikana jatkunut kehittyneissä talouksissa, joskin maltillisena. Inflaatio on ol-lut näissä maissa edelleen hidasta. Euroalu-eella talouskasvu on pysynyt laaja-alaisena ja vahvistuvana, mutta inflaatiopaineet vai-meina.

Euroopan keskuspankin neuvosto päätti ko-kouksessaan 8.12.2016 pitää ohjauskorot en-nallaan ja jatkaa laajennettua omaisuuserien osto-ohjelmaa vuoden 2017 loppuun saakka ja tarvittaessa sen jälkeenkin, kunnes EKP:n neuvosto katsoo inflaatiovauhdin palautuvan kestävästi tavoitteen mukaiseksi. Näillä toi-milla varmistetaan, että euroalueen rahoitus-olot pysyvät erittäin suotuisina. Se on jatkos-

sakin ensiarvoisen tärkeää, jotta inflaatio-vauhti saadaan lähentymään kestävästi tavoi-tetta eli hieman alle kahta prosenttia keskipit-källä aikavälillä.

Euroopan keskuspankin rahapolitiikka on tu-kenut talouskasvua myös Suomessa. Euroalu-een talouden kasvu parantaa suomalaisten yri-tysten mahdollisuuksia lisätä vientiä alueen muihin maihin. Euroalueen osuus Suomen viennistä onkin kasvanut muutaman viime vuoden aikana. Lisäksi rahapolitiikan toimet ovat vaikuttaneet rahoituksen hintaan Suo-messa, ja mm. kotitalouksien ja yritysten lai-nakorot ovat matalat. Siten rahapolitiikka on tukenut kulutusta ja investointeja Suomessa.

Suomen talous on alkanut toipua pitkän hei-kon jakson jälkeen. Kokonaistuotanto kääntyi hienoiseen kasvuun vuonna 2015, ja vuoden 2016 mittaan kasvu on jatkunut. Toistaiseksi talouskasvu on ollut pitkälti kotitalouksien kulutuksen ja asuntoinvestointien varassa. Lä-hivuosina Suomen talouskehityksen ennuste-taan asteittain tasapainottuvan. Vienti toipuu vähitellen, kun talouskasvu Suomen vienti-maissa jatkuu ja Suomen kustannuskilpailu-kyky paranee.

Julkisen talouden tila on pysynyt Suomessa vaikeana osin työttömien suuren määrän ta-kia. Julkisyhteisöjen alijäämä ei pienene Suo-men Pankin ennusteen mukaan nopeasti lähi-vuosina, vaikka kokonaistuotanto kasvaa. Lä-hivuosina tarvitaankin edelleen julkista ta-loutta vahvistavia toimia.

Julkista taloutta vahvistavat toimet ovat tar-peen myös pidemmän aikavälin näkymien kannalta. Julkisen talouden pitkän aikavälin kestävyyttä ei Suomessa ole varmistettu, mikä uhkaa tehdä nykyisten nuorten sukupolvien aseman tulevaisuudessa vaikeaksi. Näiden su-kupolvien maksettavaksi ovat tulossa paitsi vanhempien ikäluokkien hoitomenot ja eläk-keet myös nyt nopeasti kasvavaan julkiseen velkaan liittyvät kustannukset.

Talouden kasvumahdollisuuksien parantami-sessa keskeisessä roolissa ovat yritysten toi-mintaedellytykset ja yrityskentän jatkuva uu-siutuminen. Nuorten yritysten merkitys ta-louskehityksessä on osin toisenlainen kuin vanhojen. Nuorissa yrityksissä työn tuotta-vuuden kasvu on usein nopeampaa kuin van-hoissa. Toisaalta tärkein tuottavuuskasvun lähde koko taloudessa on vanhojen yritysten vähittäinen uudistuminen, sillä kooltaan suu-rimmat yritykset ovat pääosin vanhoja.

Työllisyyskehityksessä nuorten yritysten mer-kitys on tärkeä. Suuri osa kaikista työpaikoista


syntyy hyvin pienessä joukossa nopeasti kas-vavia, usein nuoria yrityksiä. Viime vuosina Suomessa yrityskannan uusiutuminen on hi-dastunut, ja uusia yrityksiä syntyy aiempaa vähemmän. Nuorten yritysten osuus on Suo-messa pienempi kuin monissa muissa maissa.

Julkisen vallan on vaikea etukäteen tunnistaa vauhdikkaasti kasvavat yritykset, eikä toteutu-

nut nopea kasvu välttämättä ennakoi saman-laisen kehityksen jatkumista tulevaisuudessa. Talouspolitiikan tehtävä on luoda tasapuoliset mahdollisuudet erilaisille yrityksille, hyvät edellytykset uusien yritysten synnylle sekä kaikenlaisten yritysten kasvulle.

(Lähde: Suomen Pankki, Euro & Talous 5—2016)

Oman alueen taloudellinen kehitys

Porin seudun kehitys on ollut lievästi alavi-reistä viime vuosina.

Porin seudun kasvuun ja elinvoimaan liittyvät tunnusluvut ovat heikentyneet suhteessa tär-keimpiin verrokkiseutuihin. Seutu on kärsinyt viiveellä finanssikriisin jälkeisestä laskusuh-danteesta. ”Taantuman takapotku” on vaikut-tanut seudun kehityksen vasta kolmen viime vuoden aikana, kun samanaikaisesti useat seu-dut ovat päässeet kasvupolulle aikaisemmin.

Jokaisen alueen menestyminen tai menesty-mättömyys perustuu kasvuun.

Tärkeimmät kasvun osatekijät liittävät asu-kasluvun kehitykseen, työpaikkakehitykseen, yritysperustantaan, olemassa olevan yritys-kannan kasvuun, alueelle kohdistuviin inves-tointeihin ja pääomaan, tapahtuma- ja matkai-lukävijöiden määrään jne.

Porin seudulla kasvu on painottunut yritysdy-namiikkaan ja tapahtumakävijöiden määrän kasvuun. Seudun yhteisenä heikkoutena on negatiivinen väestö- ja työpaikkakehitys.

Heikon suhdannekehityksen taustalla on kui-tenkin paljon hyvää.

Porin seutu kuuluu asukas- ja työpaikkamää-rältään koko maan kymmenen suurimman keskittymän joukkoon. Alueen perusta on terve sekä alue- ja kuntatalouden että hyvin-voinnin edistämiseen liittyvien muuttujien nä-kökulmasta.

Seutu on kansallisesti merkittävä valmistavan teollisuuden tuotanto- ja vientikeskittymä.

Seutu on alue- ja yhdyskuntarakenteeltaan kompakti alue, joka muodostaa asukas-, yri-tys- ja työpaikkarakenteeltaan nauhamaisen kaupunkiketjun.

Poriin on keskittynyt runsaasti kaikkien kou-lutusasteiden koulutustarjontaa, jolla on mer-kitystä tulevan kasvun ja kilpailukyvyn sekä vetovoiman ja houkuttelevuuden kannalta.

Yksityisen sektorin osuus alueen työpaikoista on merkittävä. Lisäksi Porin ja Huittisten väli-selle teollisuuskäytävällä on joko käynnissä tai käynnistymässä noin 540 miljoonan euron investoinnit.

Porin seudun lähitulevaisuuden haasteena on seudun sisäinen koheesio. Kaupunkiseudun sisäiset erot ovat kasvaneet Porin kaupungin ja seudun muiden kuntien välillä. Porin seu-dun asuntoja rakennustuotanto sekä kaupal-liset investoinnit ovat keskittyneet pääsään-töisesti Poriin. Osaamiseen ja alueuudistuk-seen liittyvät reformit korostavat todennäköi-sesti edelleen alueen keskuksen Porin roolia suhteessa ympäröivään vaikutusalueeseen.

Porin kaupunkiseudun lähitulevaisuuden haasteet liittyvät kasvudynamiikan kiihdyttä-miseen, sujuvien ja nopeiden yhteyksien ke-hittämiseen, korkeakoulujen toimintaedelly-tysten turvaamiseen ja alueen vetovoiman li-säämiseen asukkaiden, yritysten ja investoin-tien näkökulmasta.

Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Vuonna 2016 ei tapahtunut merkittäviä raken-teellisia muutoksia kaupungin toiminnassa. Sen sijaan vuoden aikana käynnistettiin useita tulevaisuuteen vaikuttavaa uudistamisprojek-teja.

Satakunnan työterveyspalvelut liikelaitos lo-petettiin ja työterveydenhuollon palvelut kil-pailutettiin. Vuoden 2017 alusta työterveys-palvelut kaupungille tuottaa Suomen Terveys-talo Oy, jonka palvelukseen myös liikelaitok-sen henkilökunta siirtyi.

Porin oma organisaatiouudistus #Poriuudis-tuu käynnistettiin keväällä 2016. Organisaa-tiouudistus astuu voimaan 1.6.2017. Uudistus on merkittävä koko kaupungin toiminnalle ja koskee kaikkea toimintaa pois lukien perus-turva ja pelastuslaitos sekä kaupungin liikelai-tokset.

Maakunta/soteuudistus eteni vauhdilla Sata-kunnassa vuoden 2016 aikana. Kuntien vapaa-ehtoisesti käynnistämään Satasote muutos-projektiin kaupunki on osallistunut merkittä-vällä panostuksella. Projektin työryhmissä on jäseninä kymmeniä kaupungin työntekijöitä.


Satasote ja Satakuntaliiton organisoima maa-kuntauudistus yhdistyvät kevään 2017 aikana. Maakuntauudistus astuu voimaan 1.1.2019.

Talouden kannalta aiemmista vuosista poik-keavia kokonaisuuksia on kaksi. Kaupungin talouden suunta oli keväällä 2016 huolestut-tava, joka johti koko kaupunkia koskevan YT-menettelyn käynnistämiseen. Tämän seurauk-sena kaupunginhallitus päätti heinäkuussa säästötoimenpiteistä, joista merkittävin oli koko kaupunkia koskeva henkilökunnan kol-men viikon lomautus. Säästötoimenpiteiden seurauksena henkilöstömenot laskivat vuo-teen 2015 verrattuna huomattavasti.

Toinen talouden kannalta poikkeava asia oli omakotitalojen vuokratonttien myynti. Kau-punki teki päätöksen vuokratonttien huomat-tavasti vuokran korotuksesta, mutta samassa yhteydessä tehtiin päätös, että tontteja sai os-taa vanhalla hinnalla 2016 syksyn aikana. Tästä aiheutui huomattavan suuri määrä tont-tikauppoja, joista myyntituloa tuli jo vuodelle 2016 4,5 miljoonaa euroa. Suurin osa näistä myyntituloista tulee kuitenkin kohdentumaan vasta vuoteen 2017 sitä mukaa, kun tekninen lautakunta tekee päätöksiä kaupoista.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupungin tulevasta kehityksestä on vallitse-vissa olosuhteissa vaikea tehdä arvioita. Kau-punginvaltuuston vahvistaman taloussuunni-telman mukaan kaupunki pyrkii ylijäämäiseen taloudenpitoon ja lyhentää lainakantaansa tu-levina vuosina. Tähän liittyy kuitenkin vielä paljon epävarmuustekijöitä. Vuonna 2017 on kunnallisvaalit ja nykyisen valtuustosopimuk-sen voimassaolo päättyy tähän. Valtuustosopi-muksessa on viimeisen neljän vuoden aikana linjattu talouden suuntaviivat ja talousarvi-oissa on noudatettu niitä.

Erityisen haasteen kuntien taloussuunnitte-lulle tuo 1.1.2019 voimaan astuva maakunta-uudistus. Kuntien toiminnasta merkittävä osa siirtyy maakuntiin ja samalla vähenee vastaa-vasti kuntien verotulot ja valtionosuudet. Kau-pungin taloussuunnitelmassa on tehty vuoden 2019 osalta ensimmäiset arviot tästä, mutta ne ovat vielä suuntaa antavia ja voidaan olet-taa, että ne tulevat muuttumaan vielä huomat-tavasti.

Kaupungin henkilöstö

Porin kaupungin palveluksessa oli 31.12.2016 yhteensä 5988 henkilöä (6435 v. 2015). Luku sisältää vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimussuhteiset. Vakinaisen henki-löstön määrä oli vuoden lopussa 5136 eli 1,7 % vähemmän kuin edellisvuonna. Määräaikai-sia oli 776, tukityöllistettyjä 66 ja oppisopi-mussuhteisia 10. Keskimäärin tukityöllistet-tynä oli 155 henkilöä kuukaudessa. Henkilös-tömäärän väheneminen aikaisempaan verrat-tuna selittyy osaltaan vuoden 2016 aikana kaupungin organisaatiossa tapahtuneista ta-louden sopeuttamistoimenpiteistä, jotka sisäl-sivät muun muassa henkilöstön lomautuksia, avoimien tehtävien täyttämättä jättämisiä ja sijaisten käytön rajoituksia. Loppuvuoteen kohdentuneet lomautukset ja niiden vaihtoeh-tona käytetyt palkattomat työ/-virkavapaat koskivat yhteensä 3315 työntekijää. Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli edelleen nousussa, ollen 48,3 vuotta (48,2 vuotta v. 2015 ja 48 vuotta v. 2014). Suurin yksittäinen ikäryhmä vakinaisissa palvelussuhteissa oli 55-59 -vuotiaat, yhteensä 955 henkilöä. Määrä-aikaisen henkilöstön keski-ikä oli 36,8 vuotta. Määräaikaisten suurin ikäryhmä oli 25-29-vuo-tiaat, yhteensä 158 henkilöä. Koko henkilös-tön keski-ikä oli 46,8 vuotta (46,1 vuotta v. 2015).

Vuoden 2016 aikana katkesi neljän vuoden ajan jatkunut työkyvyttömyyden tunnusluku-jen positiivinen kehityssuunta. Sekä sairaus-päivien määrä että poissaoloprosentti koko-naistyöajasta kasvoivat. Kasvu näkyi sekä ly-hyissä että pysyvää työkyvyttömyyttä enna-koivissa pitkissä poissaoloissa. Myös työky-vyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä kääntyi nousuun. Vuoden aikana vanhuuseläkkeelle (mukaan lu-kien varhennettu vanhuuseläke) jäi 154 henki-löä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 45. Henkilös-töä siirtyi myös erilaisille osa- tai määräaikai-sille eläkkeille. Pääsääntöisesti isoimmat eläk-keelle siirtyneiden ryhmät kuuluivat hoito-, puhtaus- ja sivistysalan henkilöstöön. Vakinai-seen palvelussuhteeseen palkattiin yhteensä 162 työntekijää, joista 23 määräaikaista suo-raan vakinaistamalla. Eniten työntekijöitä pal-kattiin perusturvaan terveydenhuollon tehtä-viin. Vuonna 2016 henkilöstökulut olivat 269,8 M€ sisältäen palkat ja palkkiot, eläkemaksut ja muut henkilöstösivukulut (283,3 M€ vuonna 2015). Palkkamenot olivat 202,3 M€ (218,5 M€ vuonna 2015) ja palkkojen sivukulut 67,6 M€ (64,8 M€ vuonna 2015). Varhaiseläkemenope-rusteisista maksuista saadun ennakkotiedon mukaan ne olivat 2,68 M€ (2,15 M€ vuonna 2015).


Henkilöstön tunnusluvut 2012 2013 2014 2015 2016 Henkilöstön lukumäärä (kaikki) 6793 6728 6582 6435 5988 Vakinaisia % 78,7 78,5 79,8 81,2 85,8 Keski-ikä (vakinaiset) 48,0 48,0 48,0 48,2 48,3 Sairauspoissaolo % (kokonaistyöajasta) 5,5 5,5 5,5 4,8 5,6

Henkilöstöraportissa on esitetty tarkemmat tiedot henkilöstöä koskevien tunnuslukujen kehityksestä.

Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat

Viime aikoina Suomen talouden elpymisestä on ollut jo merkkejä. Talouden pitkä taantuma on kääntynyt hienoiseen ja orastavaan kas-vuun. Kotitaloudet luottavat oman taloutensa kehitykseen aiempaa enemmän ja mm. raken-taminen on kääntynyt selvään kasvuun. Edel-leen on silti paljon epävarmuustekijöitä, jotka liittyvät pidemmän aikavälin näkymiin ja kan-sainvälisen talouden kehitykseen, koska Suomi on erityisen riippuvainen kansainväli-sestä talouskehityksestä. Myös poliittinen epävarmuus on maailmalla lisääntynyt.

Tilikaudella alkoi ja on edelleen käynnissä isoja organisaatiouudistuksia; Kaupungilla oma organisaatiouudistusta eli #Poriuudistuu ja koko valtakuntaa koskevaa sote/maakunta-uudistus, joka tulee merkittävästi muutta-maan kuntien roolia lähitulevaisuudessa. On selvää, että yhtä aikaa etenevät ja monimut-kaiset reformit sisältävät yksilö-, paikallis- ja maakuntatasolla paljon epävarmuutta, joka si-nällään pitää sisällään lukuisasti erilaisia stra-tegisia riskejä, mm. sen, että toiminnan suun-nittelussa ei ole riittävän johdonmukaista suuntaa tai näkemystä, johon edetään. Lisäksi erityisesti sote/maakuntauudistuksessa on lu-kuisia kuntia koskevia riskejä mm. kiinteistö-jen osalta. Erityisesti soten suunnitteluun liit-tyy myös ylimmän poliittisen päättäjän enna-koimattomuus, koska vastauksia ei ole kysyn-tään nähden riittävästi. Meneillään olevan ke-hityksen takia entistä keskeisempää on se, että toimialoilla ja kaupunkikonsernilla on ajantasainen, oikea ja kattava käsitys riskeis-tään.

Tilikaudella kaupungin talouden sopeuttami-nen sisälsi aiemmista vuosista poiketen pää-töksen lomautuksista. Kaupunginhallituksen 25.7.2016 tekemän päätöksen mukaan henki-löstön lomautukset olivat välttämättömiä säästötoimenpiteiden saavuttamiseksi ja ne pantiin täytäntöön loka-joulukuun aikana. Kuukausipalkkainen henkilöstö lomautettiin kolmeksi viikoksi ja tuntipalkkainen henki-löstö 15 työpäiväksi. Vaihtoehtona lomautuk-selle tarjottiin 13 työpäivän mittaista talkoo-vapaata. Lomautukset koskivat koko kaupun-gin henkilöstöä tietyin rajoituksin. Rajoituk-silla pyrittiin turvaamaan lakien ja viran-omaisten määräysten edellyttämien palvelui-den saatavuus. Lomautukset muodostivat en-nakoimattoman riskin kaupungin toiminnalle ja palvelutuotannon jatkuvuudelle. Lomautuk-siin liittyviä riskejä ovat yleisesti mm. työssä

jaksamiseen liittyvät riskit, poissaolojen li-sääntyminen ja pitämättömien lomien aiheut-tamat poissaolot. Toistaiseksi ei ole ollut osoi-tettavissa, että näitä olisi ilmentynyt.

Konsernin rahoitusriskejä, joita ovat korko-riski, likviditeettiriski ja luottoriski, hallitaan kaupunginvaltuuston hyväksymien hallinto-säännön, taloussäännön, konsernihallinnon johto- ja toimintasääntöjen, konserniohjeen sekä kaupungin ja konserniyhtiöiden sijoitus-toiminnan periaatteiden mukaisesti. Kaupun-gin riskienhallintaa toteutetaan hajauttamalla lainat toteuttamishetken markkinatilanteen mukaan ja jo olemassa oleva lainasalkku huo-mioon ottaen, ottamalla kantaa lainan korko-perustaan, erääntymisajankohtaan sekä muut-tamalla lainasalkkujen korkojakaumaa joh-dannaissopimusten avulla. Tilinpäätöshet-kellä ei rahavaroihin, sijoituksiin eikä johdan-naissopimuksiin liity vastapuolen luottoriskiä. Kaupungin maksuvalmiutta ennakoidaan maksuvalmiussuunnittelulla ja kassaennus-teilla. Likviditeettireservinä ovat rahat ja pankkisaamiset, konsernitilin luottolimiitit sekä muut luottolimiitit, kuten kuntatodistus-ohjelmat. Tilikauden lopussa kaupungin yh-teensä 50 miljoonan euron kuntatodistusoh-jelmasta oli käytössä 0 euroa.

Hallintokuntakohtaisissa arvioissa on tuotu esiin seuraavia seikkoja:

Perusturva raportoi taloudellisen tilanteen tuomasta epävarmuudesta toiminnan pysymi-sestä sovitulla tasolla. Perusturvassa koetaan myös tuntuvana riskinä väkivaltaa ja sen uh-kaa, joka lisää pelkoa työssä ja vähentää työssä jaksamista.

Vapaa-aikatoimen omassa toiminnassa ja va-paa-aikatilojen käyttäjien toiminnassa on toi-minnan luonteesta johtuen olemassa vakavan henkilövahingon riski. Suuriin vapaa-aikatoi-men tiloihin sisältyy laitoksen koon mukainen omaisuusriski. Vastaavasti suurten laitosten yleisötilaisuuksiin liittyy tapahtumien koon mukainen keskeytymisriski

Porin Palveluliikelaitoksen riskejä on varsin-kin ateriapuolella paljon ja ne pyritään kaikin tavoin ennalta ehkäisemään. Kaikkia riskejä ei pystytä estämään tai niiden aiheuttajalle ei itse voida mitään. Palveluliikelaitos pyrkii var-mistamaan, että se pystyy mahdollisimman


hyvin tuottamaan päätehtävänsä, eli turvaa-maan palvelukuvausten mukaiset palvelut.

Päiväkotien ja koulujen kiinteistöissä ilmen-neet sisäilma- ja kosteusongelmat ovat edel-leen merkittävä terveydellinen ja henkinen riski tiloissa toimiville ihmisille. Tilojen ylläpi-tokorjaukset ja käyttökiellot haittaavat perus-tehtävää ja lisäävät inhimillistä harmia.

Kaupungin henkilöstössä tapahtuu muutoksia mm. eläkkeelle jäävien vuoksi. Ammattitaitoi-sen työvoiman turvaaminen erityisesti kriitti-sille aloille on haaste erityisesti henkilöstöpo-litiikalle ja myös esimiehille. Henkilöstön laa-jat poissaolot ovat toteutuessaan merkittävä riski. Työtä, jolla tuetaan henkilöstön jaksa-mista työssään, tulee jatkaa. Ennalta ehkäisyn keskiössä ovat toimet, joilla vähennetään mm. ammattitauteja, työn henkistä kuormitta-vuutta, työuupumusta, työtapaturmia ja yleistä sairastavuutta. Tilikauden aikana otet-tiin käyttöön uusi sähköinen työturvallisuus-ohjelma Wpro, joka koskee kaikkia toimialoja ja on kaikkien käytettävissä.

Kaupunkikonsernin merkittävimmät riskit liit-tyvät edelleen erilaisiin häiriötilanteisiin ja mm. ilmastonmuutoksen tuomat lisääntyneet rankkasateet tulisi ottaa huomioon koko yh-dyskuntarakentamisessa. Ongelma ei ole yk-sin vesihuoltolaitosten ratkaistavissa.

Digitaalinen turvallisuus on palvelutuotannon kannalta keskeistä. Maineriski liittyy lukuisiin riskeihin. Toimintaa voidaan ulkoistaa, mutta riskiä palvelun järjestämisestä ei. Sen vuoksi mm. sopimushallinta on keskeistä. Maineris-kiin lukeutuu mm. imagotappio, luottamuk-sen ja uskottavuuden menettäminen.

Vuonna 2016 tapahtui pieniä vahinkoja, jotka eivät kaupunkitasolla olleet kovin merkittäviä. Poikkeuksellisena tapahtumana/vahinkona voidaan kuitenkin pitää palvelupiste Porinaan kohdistunutta murtoa, joka tapahtui tapanin-päivänä 26.12. Murron yhteydessä anastettiin kaupungin käteiskassa.

Ympäristötekijät

Luotsinmäen jätevedenpuhdistamo on toimi-nut koko vuoden ennätyksellisen hyvin kaikki lupa-arvot selkeästi alittaen. Myös 3 pientä puhdistamoa (Reposaari, Ahlainen ja Lavia) ovat toimineet hyvin. Puhdistamolietteen Ke-micond-käsittely ei koko vuonna ollut käy-tössä ja liete kuljetettiin Honkajoen ja Huittis-ten mädätyslaitoksille. Mädätyksen loppu-tuote hyödynnettiin lannoitevalmisteena maa-taloudessa. Viemäriverkon saneerausta jatket-tiin useissa kohteissa eri puolella kaupunkia. Vuotovesiprosentti viemäriverkossa oli alen-tunut arvoon 27,3, mikä osoittaa, että sanee-raustoimet ovat alkaneet tehota.

Vuonna 2016 toteutettuina tulvasuojelua edis-tävinä eli positiivisina toimenpiteinä voidaan mainita:

-Karvianjuovan eli Pihlavanlahden pohjois-puolisen umpeutuneen sivu-uoman kunnossa-pitoniiton tekeminen toisena peräkkäisenä vuonna; toimenpide parantaa tulvasuojelun tasoa hyyde- ja jääpatotilanteessa

-Luotsinmäen jätevedenpuhdistamoa ja van-haa kaatopaikkaa osaltaan suojaavan Kaha-luodon eristysojan reunapadon lounaan puo-leisen osan rakenteen parantaminen

-Harjunpäänjoella teetetty vuollejokisimpuk-katutkimus sekä Kokemäenjoella kunnossapi-toruoppausalueella simpukoiden pelasta-miseksi teetetty teknisesti toimimattomaksi havaittu koenosto

-Harjunpäänjoen alaosan ja Sunniemen vesita-loushankkeen toteutusvaihtoehdon ratkaise-minen ja hankkeen hydrologisen mitoituksen

laatiminen, jotka luovat pohjan hankkeen jat-kosuunnittelulle

-Tulvasuojelumahdollisuuksien arviointi Porin Pihlavanlahdella -tutkimuksen valmistuminen

-Kokemäenjoen eroosiota ja sedimentoitu-mista koskevan tutkimuksen valmistuminen.

Porinsillan alavirran puolella olevan Kokemä-enjoen haarautumisalueen kunnossapitoruop-paus jäi tekemättä. Joesta runsaslukuisena löytyneeseen vaarantuneeseen vuollejokisim-pukkakantaan liittyvä poikkeuslupa saatiin niin myöhään, että mahdollisuus ruoppauk-seen vuonna 2016 meni ohi. Agrifutura Oy:n tulvasuojelun toteuttamiseen ei ollut toteu-tusedellytyksiä vuonna 2016. Alue on tul-vaniittyä siihen saakka, kunnes aiotut tulva-suojelutyöt saadaan tehdyksi.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 11

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen valvonnan ja siihen olennaisesti liitty-vän riskienhallinnan järjestäminen perustuu kunnan perustehtävään, toimintaympäristön analysointiin, kuntastrategiaan sekä toimin-nan ja talouden tavoitteisiin. Sisäisen valvon-nan tarkoituksena on varmistaa, että Porin kaupungin ja sen toimintayksikköjen toiminta on laillista, taloudellista ja tuloksellista. Sisäi-sellä valvonnalla edesautetaan päätettyjen toi-minnallisten ja strategisten tavoitteiden saa-vuttamista sekä organisaation tehokasta joh-tamista, riskienhallintaa ja toiminnan tulok-sellisuuden arviointia. Samalla varmistetaan tiedon riittävyys sekä luotettavuus päätösten perusteeksi sekä että lain säännöksiä, viran-omaisohjeita ja toimielinten ja johdon päätök-siä noudatetaan ja että kaupungin omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäinen valvonta ja ris-kien hallinta ovat osa kaupungin johtamisjär-jestelmää.

Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden mukaan (KV 10.2.2014 § 12) valtuuston tehtä-vänä on päättää kaupungin ja kaupunkikon-sernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Kaupunginhallitus vastaa siitä, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta muo-dostavat toimivan ja kattavan kokonaisuuden. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta operatiivi-sena toimintana kuuluvat kaupunginhallituk-selle, kaupunginjohtajalle sekä kunnan muulle johdolle.

Kaupunginjohtaja ja muu konsernijohto vas-taavat siitä, että sisäinen valvonta ja riskien-hallinta on asianmukaisesti järjestetty kau-punkikonsernissa. Kaupunkikonsernin tytär-yhteisöissä kunkin yhteisön hallitus vastaa yh-teisön sisäisestä valvonnasta ja riskienhallin-nasta lainsäädännön ja oman ohjeistuksensa mukaisesti.

Kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen konsernijaosto, lauta- ja johtokunnat, virasto-päälliköt, yksiköiden esimiehet sekä konser-niyhteisöiden toimielimet huolehtivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä omilla tahoillaan sekä siitä, että sisäisen val-vonnan ja riskienhallinnan perusteet tulevat täytetyiksi.

Tarkastustoimisto huolehtii tarkastussään-nön, toimiston johtosäännön, konserniohjeen ja corporate governance -ohjeen mukaisesti si-säisen tarkastuksen tehtävistä kaupungin ja kaupunkikonsernin tasolla. Tarkastustoimisto suorittaa operatiivisella tasolla systemaattista valvontaa koko kaupunkikonsernin laajuu-dessa sekä ja arvioi kaupungin riskienhallin-nan tilaa säännöllisesti. Tarkastustoimisto val-voo muun muassa riskienhallinnan asianmu-kaista järjestämistä, riittävyyttä ja tehok-kuutta. Valvontatoimenpiteiden tulokset ra-portoidaan säännöllisesti kaupunginjohtajalle ja -hallitukselle.

Riskienhallinnan johtoryhmä koordinoi kau-punkikonsernin riskienhallintaa. Riskienhal-linnan johtoryhmän tehtävä on kehittää ris-kienhallintaa, huolehtia riskienhallintatyön jatkuvuudesta sekä sen tekemiseen kannusta-misesta.

Porin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskien-hallinnan perustana ovat kuntalaki, kaupun-ginvaltuuston hyväksymät hallintosääntö, ta-loussääntö ja johtosäännöt sekä myös kau-punginvaltuuston hyväksymät ohjeet (konser-niohje, corporate governance –ohje ym.).

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Säännösten, määräysten ja päätösten noudat-tamisessa sekä hyvän hallintotavan noudatta-misessa ei ole havaittu merkittäviä puutteita. Kaupungin lakisääteiset tehtävät on pystytty hoitamaan eikä kaupunginhallituksen tie-dossa ole lakisääteisten tehtävien laiminlyön-tejä.

Hallintokuntien omissa johto- ja toiminta-säännöissä määritellään johtamis- ja päätök-sentekovastuut. Kullakin hallintokunnalla on omat järjestelmälliset toimintatapansa, joilla säädöksien, ohjeiden ja määräysten noudatta-mista valvotaan, ja miten niistä tiedotetaan omalle organisaatiolle.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus

Talousarvion toteutumisen seurannassa ja ra-portoinnissa noudatetaan kaupunginhallituk-sen antamia ohjeita. Kaupunginvaltuustolle raportoidaan neljännesvuosittain käyttötalou-den tulojen ja menojen sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Kaupunginhalli-

tukselle raportoidaan kuukausittain talousar-vion toteutumisesta. Hallintokunnat raportoi-vat myös pääsääntöisesti kuukausittain lauta- ja johtokunnille käyttösuunnitelmiensa toteu-tumisesta.

12 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Hallintokuntakohtaisia lisämäärärahoja myönnettiin poikkeuksellisen vähän. Ainoas-taan toimitila-taseyksikön ja työllisyydenhoi-don osalta jouduttiin tekemään merkittäviä määrärahalisäyksiä.

Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tu-loksellisuuden seuranta esitetään yksityiskoh-taisesti talousarvion toteutumisvertailussa.

Riskienhallinnan järjestäminen

Riskienhallinnan järjestäminen on laaja koko-naisuus. Kuntalaki velvoittaa kuntia järjestä-mään riskienhallinnan. Vuosi 2016 kului ris-kienhallinnan osalta kaupunkikonsernin ko-konaisvaltaisen riskienhallintajärjestelmän edelleen kehittämisessä. Porin kaupungin ris-kienhallinnan johtoryhmä kokoontui tilikau-tena säännöllisesti. Toimialoilla tunnistettiin ja kuvattiin omaan toimintaan liittyviä riskejä. Tarve kokonaisvaltaisen riskienhallinnan ke-hittämiselle on edelleen olemassa. Keskeisin kohta on systemaattisuuden lisääminen.

Yhteiskunnan turvallisuusstrategiaan (Vnp 16.12.2010) pohjautuvaa normaaliolojen häi-riötilanteisiin varautumisen kehittämistä jat-kettiin. Porin turvallisuuden ja varautumisen ohjausryhmä kokoontui kaksi kertaa. Vuonna 2015 laajana ilmiönä alkaneen Porin ja Sata-kunnan turvapaikanhakijoiden tilannetta seu-rattiin tiiviisti. Liinaharjan vastaanottokeskuk-sessa oli täyttä koko vuoden ja turvapaikanha-kijoiden henkilölukumäärä oli yli 300.

Häiriötilanteen aikaisen yhteisen tilannekuvan kehittämistä jatkettiin yhdessä pelastuslaitok-sen kanssa. Kuluneena vuonna osallistuttiin myös kuntien jatkuvuudenhallintaprojektin

ohjausryhmään. KUJA-hanke on Kuntaliiton ja Huoltovarmuuskeskuksen yhteinen kehittä-mishanke. Tilivuonna pidettiin kaksi val-miusharjoitusta. Kaupunki osallistui 5.10.2016 järjestettyyn SATA 16 –valmiushar-joitukseen ja 17.11.2016 sataman suuronnet-tomuusharjoitukseen.

Sisäisen turvallisuuden ohjelman (Vnp 14.6.2012) mukaista paikallista turvallisuus-yhteistyötä jatkettiin laajasti. Yhä laajeneva syrjäytyminen on edelleen Suomen merkittä-vin sisäisen turvallisuuden haaste. Syrjäytymi-sen ehkäisyssä kotien, koulujen, sosiaalitoi-men, poliisin ja järjestöjen välinen yhteistyö on erityisen tärkeätä.

Päihteiden käytön, väkivallan ja onnettomuuk-sien taustalla on usein alkoholi, joka on maas-samme merkittävä turvallisuusongelma. Myös polarisaatiokehitys jatkuu maassamme. Porin paikallisen turvallisuussuunnittelun ja turval-lisuustyön tavoitteena on ylläpitää ja parantaa paikallista turvallisuutta.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Hankintojen tekemisessä noudatetaan hankin-talakia sekä kaupungin omia hankintaohjeita. Kilpailutuksen perusteella päätetään yhteis-hankintapaikat, joista tiedotetaan yksiköille säännöllisesti. Hankintayksiköiden on nouda-tettava yhteishankintasopimuksia. Erillishan-kintojen hankintavaltuusrajat on määritelty joko toimintasäännöissä tai vuosittain lauta- ja johtokuntien tekemillä päätöksillä. Viran-haltijoiden tekemistä hankintapäätöksistä on pidetty päätöspöytäkirjaa.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoi-don valvonnan työnjako ja valvontataso on määritelty kaupungin hallintosäännössä ja ta-loussäännössä sekä lautakuntien johtosään-nöissä ja toimintasäännöissä.

TPK:n omistamisen yksikkö vastaa maa- ja ve-sialueiden sekä toimitilojen hankinnasta, hal-linnasta ja luovutuksesta. Sopimusten toteu-tumisen seuranta on jatkuvaa. Kiinteistöjen kuntoon liittyvien riskien ennakoinnin on to-dettu olevan hankalaa, ja riskien toteutumi-sesta seuraa usein merkittäviä taloudellisia ja toiminnallisia vaikutuksia.

Sisäisen valvonnan toimimattomuuden vuoksi ei omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvoissa toteutunut merkittäviä mene-tyksiä tai arvon alennuksia eikä jouduttu oi-keudelliseen vastuuseen.

Kaupunginhallituksella ei ole tiedossa omai-suuden hankinnan, luovutuksen tai hoidon valvonnan osalta laiminlyöntiä tai muuta vir-heellistä menettelyä, josta on aiheutumassa kaupungille merkittävä korvausvaade vuoden 2016 osalta.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 13

Sopimustoiminta

Sopimusten tekeminen, sopimusehtojen nou-dattaminen ja vanhentumisaikojen seuranta on määritelty johto- ja toimintasäännöissä. So-pimusten seuranta- ja hankintajärjestelmien edelleen kehittäminen on tärkeää, jotta var-mistetaan yhteishankintojen sopimuspaikko-

jen noudattaminen sekä hankintojen ohjaami-nen sopimustoimittajille. Ylikunnalliset sopi-mukset tuovat omat haasteensa sopimusten hallintaan. Sopimusten valvonta kohdistuu ul-kopuolisiin ja kaupunkikonsernin sisäisiin so-pimuksiin. Tarkastustoimen sopimusten val-vontarutiinit ovat luonteeltaan jatkuvia.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Sisäinen tarkastus on kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan alainen toiminto. Käytän-nön työstä huolehtii tarkastuslautakunnan alainen tarkastustoimisto tarkastussäännön, johtosääntöjen, konserniohjeen ja corporate governance -ohjeen mukaisesti.

Sisäinen tarkastus avustaa kaupungin johtoa sen valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Sen tehtävänä on arvioida hyvän hallintotavan, si-säisen valvonnan ja riskienhallinnan toimi-vuutta ja tehokkuutta sekä tukea organisaa-tiota sen arvojen toteuttamisessa ja tavoittei-den saavuttamisessa. Sisäinen tarkastus toimii tehtävässään riippumattomana tarkastetta-vista toiminnoista ja arvioi organisaatiota ob-jektiivisesti.

Tarkastustoimisto tekee kaupunginjohtajan toimeksiannosta kaupungin organisaatiossa sisäistä tarkastusta suorittamalla eri toiminto-jen ja valvontajärjestelmien riippumatonta ar-viointia sen varmistamiseksi, että johdon saama informaatio on oikeata ja luotettavaa,

riskienhallinta on toimivaa, voimavarojen käyttö on tehokasta ja taloudellista, sisäinen tarkkailujärjestelmä toimii ja että voimassa-olevia säädöksiä, määräyksiä ja annettuja oh-jeita on noudatettu. Sisäisen tarkastuksen vel-vollisuus on antaa neuvoja järjestelmien ja toi-mintatapojen kehittämiseksi sekä tukea kau-pungin johtavia viranhaltijoita ja toimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa.

Tarkastusten tulokset raportoidaan kaupun-ginjohdolle, tarkastuskohteen johdolle sekä tarkastustoimistolle ja tilintarkastajalle. Kau-punginhallitukselle ja sen alaiselle konsernija-ostolle raportoidaan säännöllisesti tarkastus- ja arviointityön keskeisistä tuloksista sekä si-säisen tarkastuksen työohjelman toteutumi-sesta. Tarkastuskohteissa valvontavastuussa olevat ovat käsitelleet tarkastusten havaintoja sekä suosituksia ja ryhtyneet tarvittaviin toi-menpiteisiin. Toimenpidesuositusten toteut-tamista seurataan ja niiden toteutumisesta ra-portoidaan.

14 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuulu-vat tuotot ja kulut. Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikaudella syntyneet tuo-tot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutu-neiden kulujen kattamiseen.

Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ulkoi-set erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta.

Tuloslaskelma

1 000 euroa 2016 2015

Toimintatuotot 189 031 184 583

Valmistus omaan käyttöön 13 110 15 595

Toimintakulut −621 910 −637 308

Toimintakate −419 770 −437 130

Verotulot 308 400 308 395

Valtionosuudet 143 557 139 056

Rahoitustuotot 9 315 13 309

Rahoituskulut −3 546 −2 902

Vuosikate 37 957 20 728

Poistot ja arvonalentumiset −28 237 −27 977

Satunnaiset erät 0 −3 328

Tilikauden tulos 9 720 −10 577

Tilinpäätössiirrot 100 616

Tilikauden ylijäämä/−alijäämä 9 819 −9 961

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot toimintakuluista % 30,0 29,7

Vuosikate, M€ 38,0 20,7

Vuosikate % poistoista 134,4 74,1

Vuosikate, euroa/asukas 447 243

Tuotot

Kaupungin toimintatuottojen määrä oli 189,0 M€. Valmistus omaan käyttöön oli 13,1 M€. Toimintatuotot olivat suuremmat ja toimintakulut pienemmät kuin vuonna 2015.

Verotulojen määrä oli 308,4 M€. Verotulot yh-teensä eivät kasvaneet käytännössä yhtään 2015 vuoteen verrattuna. Kunnallisverotulot kasvoivat 1,0 %, yhteisöverotulot vähenivät 21,3 % ja kiinteistöverotulot kasvoivat 5,1 %.

Valtionosuudet olivat 143,6 M€. Ne kasvoivat vuoteen 2015 verrattuna 4,5 M€. Rahoitus-tuotot olivat 9,3 M€. Rahoitustuotot vähenivät 4 M€.

Kulut

Toimintamenot olivat 621,9 M€. Ne olivat noin 15,4 M€ pienemmät kuin vuonna 2015.

Rahoituskulut olivat 3,5 M€ eli kasvua 0,6 M€ vuoteen 2015 verrattuna.

Toimintakate ja vuosikate

Toimintakate kuvaa toimintatuottojen ja toi-mintakulujen erotusta. Toimintakate on kun-nassa aina negatiivinen. Se kertoo kuinka pal-jon käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate oli −419,8 M€. Se on 17,4 M€ parempi kuin vuonna 2015.

Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointeihin, sijoituksiin sekä lainojen ly-hennyksiin. Vuosikate oli 38,0 M€. Se on 17,2 M€ parempi kuin vuonna 2015.

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 15

Tulos ja ylijäämä

Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä huomioi-daan myös pitkävaikutteisten tuotannonteki-jöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnaiset erät. Tilikauden tulos oli 9,7 M€.

Tilinpäätössiirroilla tarkoitetaan kirjanpidolli-sia eriä, joilla vaikutetaan tuloksen jakautumi-seen eri tilikausien välillä. Vuonna 2016 näi-den erien vaikutus oli vain 0,1 M€.

Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijää-mäksi muodostuu 9,8 M€.

Liikelaitoksien yli- ja alijäämät, lainojen lyhen-nykset ja tuloutukset kaupungille olivat vuonna 2016 seuraavan taulukon mukaiset:

Liikelaitos Korvaus peruspää-omasta €

Lainojen korot / lyhennykset €

Tilikauden yli- / ali-jäämä €

Porin Palveluliikelaitos 324 996 0 / 0 529 018

Porin Vesi 2 229 086 0 / 0 3 763 872

Satakunnan Työterveyspalvelut 20 500 0 / 0 4 592

Yhteensä 2 574 582 0 / 0 4 297 482

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

Toimintatuottojen osuutta toimintakuluista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaa-vasta:

100 × (T o i min t atu ot ot )

(To i min t aku lu t – V a lmi s tu s omaan käyt t öön )

Toimintatuottojen osuus prosentteina toimin-takuluista vuoden 2016 tilinpäätöksen mu-kaan oli 31 prosenttia, eli toimintakuluista hieman alle kolmannes katettiin myynti- ja maksutuloilla. Verotuloilla, valtionosuuksilla ja rahoitustuotoilla jäi rahoitettavaksi yli 2/3 toimintakuluista. Edelliseen vuoteen verrat-tuna toimintatuottojen osuus toimintaku-luista kuitenkin nousi 1,3 prosenttiyksikköä.

Vuosikate prosenttia poistoista

Tunnusluku lasketaan kaavasta:

100 × V u os i kat e

Po i s t o t j a arvon a len tu mise t

Vuonna 2016 vuosikate oli 134,4 % kokonais-poistoista. Vuonna 2015 luku oli 74,1 %. Tun-nusluku parani huomattavasti. Kun tunnuslu-vun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulora-hoituksen olevan riittävä.

Vuosikate euroa/asukas

Vuosikate asukasta kohti vuonna 2016 oli 447 euroa, eli 204 euroa parempi kuin vuonna 2015.

16 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelma

1 000 euroa 2016 2015

Toiminnan rahavirta 26 989 16 133

Vuosikate 37 957 20 728

Satunnaiset erät 0 −3 328

Tulorahoituksen korjauserät −10 968 −1 267

Investointien rahavirta −15 800 −28 553

Investointimenot −32 358 −37 051

Rahoitusosuudet investointimenoihin 241 746

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 16 317 7 751

Toiminnan ja investointien rahavirta 11 189 −12 420

Rahoituksen rahavirta −17 704 6 681

Antolainauksen muutokset 3 240 −20

Antolainasaamisten lisäykset 0 −23

Antolainasaamisten vähennykset 3 240 3

Lainakannan muutokset −15 764 894

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 42 200

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −41 916 −39 506

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 152 −1 800

Muut maksuvalmiuden muutokset −5 179 5 806

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset −4 754 4 442

Vaihto-omaisuuden muutos 338 257

Saamisten muutos 1 975 −10 909

Korottomien velkojen muutos −2 738 12 016

Rahavarojen muutos −6 515 −5 740

Rahavarat 31.12. 14 883 21 398

Rahavarat 1.1. 21 398 27 138

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, M€ −23,4 −64,7

Investointien tulorahoitus, % 117,3 57,1

Lainanhoitokate 0,7 0,6

Kassan riittävyys, pv 7,9 11

Toiminnan ja investointien rahavirran viiden vuoden kertymän avulla voidaan seurata in-vestointien omarahoituksen toteutumista pi-demmällä aikavälillä.

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintame-nosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnus-luku vähennettynä sadasta osoittaa prosentti-osuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pää-omarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyö-dykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä.

Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittä-vyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhen-nysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pi-detään hyvänä, jos tunnusluvun arvo on yli 2.

Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päi-vän kassasta maksut voidaan kattaa kaupun-gin rahavaroilla.

Toiminnan rahavirta oli 27 M€ ja toiminnan ja investointien rahavirta 11,1 M€. Rahavarojen kokonaismuutos oli −6,5 M€.

Investointimenot olivat 32,3 M€. Rahoitus-osuudet investointeihin olivat vain 0,2 M€ ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-tulot 16,3 M€. Investointitulot olivat poik-keuksellisen korkeat johtuen pääosin omako-titalojen vuokratonttien ”alennusmyynnistä”. Koko kaupungin investoinnit on esitetty tulos-aluetasolla investointiryhmittäin tarkemmin eriteltyinä sivulla 67.

Rahoitusasema ja sen muutokset 17

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset

Tase, 1 000 euroa

Vastaavaa 31.12. 2016 2015 Pysyvät vastaavat 840 830 845 529

Aineettomat hyödykkeet 4 092 2 708 Aineettomat oikeudet 1494 919 Muut pitkävaikutteiset menot 2 598 1 789

Aineelliset hyödykkeet 392 864 393 982 Maa- ja vesialueet 83 754 84 157 Rakennukset 156 390 158 778 Kiinteät rakenteet ja laitteet 130 108 132 681 Koneet ja kalusto 10 281 11 065 Muut aineelliset hyödykkeet 252 362 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 12 080 6 939

Sijoitukset 443 874 448 838 Osakkeet ja osuudet 298 409 300 133 Muut lainasaamiset 145 410 148 651 Muut saamiset 54 55

Toimeksiantojen varat 3 648 3 058 Valtion toimeksiannot 287 300 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 355 2 752 Muut toimeksiantojen varat 7 6

Vaihtuvat vastaavat 41 962 50 789 Vaihto-omaisuus 1 047 1 385

Aineet ja tarvikkeet 1 047 1 385 Saamiset 26 032 28 007

Lyhytaikaiset saamiset 26 032 Myyntisaamiset 11 205 11 694 Lainasaamiset 914 1 378 Muut saamiset 3287 73 Siirtosaamiset 10 626 14 861

Rahoitusarvopaperit 1 000 1 000 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 000 1 000

Rahat ja pankkisaamiset 13 883 20 398

Vastaavaa yhteensä 886 440 899 376

18 Rahoitusasema ja sen muutokset

Vastattavaa 31.12. 2016 2015

Oma pääoma 542 849 533 096 Peruspääoma 432 080 432 080 Arvonkorotusrahasto 16 341 16 341 Muut omat rahastot 20 703 20 769 Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä (−) 63 906 73867 Tilikauden ylijäämä/ alijäämä (−) 9 819 −9 961

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 1 662 1 695 Poistoero 867 900 Vapaaehtoiset varaukset 795 795

Pakolliset varaukset 1 121 1 110 Eläkevaraukset 343 343 Muut pakolliset varaukset 778 767

Toimeksiantojen pääomat 40 320 41 186 Valtion toimeksiannot 146 163 Lahjoitusrahastojen pääomat 3 381 2 778 Muut toimeksiantojen pääomat 36 794 38 245

Vieras pääoma 300 488 322 289 Pitkäaikainen 184 465 201 306

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 160 893 170 386 Lainat julkisyhteisöiltä 19 960 27 081 Liittymismaksut ja muut velat 3 612 3 839

Lyhytaikainen 116 022 120 983 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 33 242 32 395 Lainat julkisyhteisöiltä 7 424 7 422 Saadut ennakot 43 33 Ostovelat 28 240 33 579 Siirtovelat 40 168 43 740 Muut velat 6 906 3 814

Vastattavaa yhteensä 886 440 899 376

Taseen tunnusluvut 2016 2015

Omavaraisuusaste, % 61,4 59,0

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46,9 51,0

Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € 73 726 63 906

Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 867 748

Lainakanta, 31.12. M€ 225,1 241,1

Lainat, euroa/asukas 2 648 2 824

Lainasaamiset, 31.12. M€ 145,4 148,7

Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavarai-suutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden yleisenä tavoitetasona pide-tään kuntatalouden keskimääräistä 70 prosen-tin omavaraisuutta.

Suhteellinen velkaantuneisuus tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmak-suun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmak-susta tulorahoituksella.

Kertynyt ylijäämä osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liik-kumavarana.

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla.

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jaka-malla edellä mainittu lainakanta tilinpäätös-vuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.

Kunnan lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investoin-tien rahoittamiseen.

Kaupungin lainakanta lyheni huomattavasti vuonna 2016, eli noin 16 M€. Kaikki taseen tunnusluvut paranivat vuoteen 2015 verrat-tuna.

Kokonaistulot ja -menot 19

1.5 Kokonaistulot ja –menot

Kokonaistulot ja -menot -laskelmassa on koottu yhteen kaikki kunnan menot ja tulot tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Siten se kuvaa rahanlähteitä ja rahankäyttöä. Koko-naistulojen 685,2 M€ ja kokonaismenojen

686,5 M€, erotus 1,3 M€ on täsmättävissä ra-hoituslaskelmaan siten, että se on muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotus.

Tulot 1 000 €

Toiminta

Toimintatuotot 189 031

Verotulot 308 400

Valtionosuudet 143 557

Korkotuotot 6 415

Muut rahoitustuotot 2 900

Tulorahoituksen korjauserät

Pysyvien vastaavien luovutusvoitot −11 086

Investoinnit

Rahoitusosuudet inv. menoihin 241

Pysyvien vastaavien luovutustulot 16 317

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 3 240

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 152

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000

Kokonaistulot yhteensä 685 167

Menot 1 000 €

Toiminta

Toimintakulut 621 910

Valmistus omaan käyttöön −13 110

Korkokulut 2 878

Muut rahoituskulut 668

Satunnaiset kulut 0

Tulorahoituksen korjauserät

Pakollisten varausten vähennys −11

Pysyvien vastaavien luovutustap. −107

Investoinnit

Investointimenot 32 358

Rahoitustoiminta

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 41 916

Kokonaismenot yhteensä 686 502

20 Kuntakonsernin toiminta ja talous

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)

Tytäryhteisöt Yhtiöt

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 34 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 5 Muut yhtiöt 11

Yhdistykset 1 Säätiöt 5

Kuntayhtymät 3 Osakkuusyhteisöt 8 Yhteensä 59 8

Konsernin toiminnan ohjaus

Kaupunkikonserniin kuuluu Kaupunkikonser-niin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yh-tiöitä ja muita yhteisöjä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoitteita ja menettelyta-poja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yh-tiöihin ja yhteisöihin. Kuntalain mukaiseen konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön mukai-sen toimivallan puitteissa kaupunginhallituk-sen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja joh-tosäännön määrittelemän esittelijän tehtävän vuoksi apulaiskaupunginjohtaja sekä rahoi-tusjohtaja 28.2.2016 asti ja 1.3.2016 alkaen varainhallintapäällikkö, joka viimeksi hyväk-sytyn johtosäännön mukaan vastaa omistaja-ohjauksen vastuualueesta.

Kuntayhtymien toiminnan yleisestä ohjauk-sesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoin-nista vastaa kaupunginhallitus ja toiminnalli-sena yksikkönä konsernihallinnon omistaja-ohjaus. Kaupungin tytäryhteisöille asetetaan talousar-vion laadinnan yhteydessä vuositason toimin-nalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kaikkien ty-täryhteisöjen osalta tavoitteiden toteutumista seurataan puolivuosi– ja vuositasolla. Kahdek-san tytäryhteisön osalta tavoitteiden toteutu-mista seurataan kaupunginhallituksen erilli-sellä päätöksellä myös neljännesvuosittain. Näiden tytäryhteisöjen tavoiteasetantaa on myös tehostettu kaupunginvaltuuston nimen-omaisesti tekemällä päätöksellä talousarvio-käsittelyn yhteydessä. Tytäryhteisöjen taloudellista kehitystä seura-taan säännöllisesti. Osa seurannasta tapahtuu yhteisöjen hallitustyöskentelyaineiston ja muun kerättävän seurantatiedon pohjalta. Kaupunginhallitus ja sen konsernijaosto ovat nimenneet kaupungin ehdokkaat yhtiöiden

hallituksiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokouk-set ovat suorittaneet tarvittavat valinnat. Yh-tiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai konsernijaoston tekemän päätöksen mukai-sesti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitusten jäsenten ja tilintarkastajien valintaa. Kaupun-gin esittämät henkilöt tytäryhtiöiden hallituk-sissa (ja hallintoneuvostoissa) toimivat osake-yhtiölain sekä muun lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti yhtiöjär-jestystä ja mahdollista osakassopimusta nou-dattaen. Hallituksen jäsen edustaa tehtäväs-sään tytäryhtiötä, ei hänet päätöselimeen va-linnutta tai muuta tahoa. Etenkin tytäryhti-öissä, joissa on kaupungin lisäksi muita omis-tajia, on tähän asiaan kiinnitettävä erityistä huomiota. Konserniohjeessa oleva velvollisuus pääomis-tajan ennakkokäsityksen hankkimista ja tytär-yhteisön tiedottamisvelvollisuutta koskeva ohjeistus ovat parantaneet merkittävästi kon-serni- ja omistajaohjauksen toimivuutta. Kau-punginvaltuuston hyväksyttyä 9.9.2013 uu-den ohjekokonaisuuden ”Hyvä hallinto- ja joh-tamistapa Porin kaupunkikonsernissa” koko-naisohjeistusta voidaan edelleen pitää katta-vana ja toimintaa selkeästi ohjaavana. Konser-niohje ja omistajapoliittinen ohjelma tullaan päivittämään vuoden 2017 aikana uuden kun-talain mukaiseksi.

Kaupungin omistamien tytäryhteisöjen luku-määrästä, erilaisuudesta ja tehtäväkentän mo-nimuotoisuudesta johtuen yhteisöjen toimin-nan tuloksellisuutta ja kannattavuutta arvioi-daan ensisijaisesti organisaatiokohtaisesti. Tytäryhteisöjen tavoitteet eivät ole sikäli itse-näisiä, että yhteisöjen tavoitteiden tulee tukea kaupungin kokonaistavoitteita ja olla hyväk-sytyn kaupunkitason strategian mukaisia.

Kuntakonsernin toiminta ja talous 21

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Seuraavilla sivuilla on esitetty tavoitteiden to-teutuminen sekä toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät, kuten myös selvitys si-säisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta,

kahdeksan tytäryhteisön osalta, joita koskien kaupunginhallitus on asettanut neljä kertaa vuodessa toteutettavan raportointivelvolli-suuden.

LÄNSIRANNIKON KOULUTUS OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Asiakas- ja opiskelijapalvelun kehittäminen Työelämä- ja henkilöasiakkaat kattava tieto-, ohjaus- ja neuvontapalvelu on vakiintunut käyttöön. 2. Opetuksen kehittäminen Opetussuunnitelmat on hyväksytty työelämä-jaoksissa ja johtokunnassa. Yhteistyömalli Sa-taedun kanssa on vakiintunut ja käytössä. 3. Opintojen läpäisyn tehostaminen Joustavia opintopolkuja on kokeiltu, mutta tutkintorajat ylittävät opintopolut eivät vielä ole mahdollisia kaikille opiskelijoille. 4. Toiminnan tehostaminen Käyttöönotetut uudet työkalut mahdollistavat pilviperusteisen toiminnan. Opiskelijoiden on mahdollista hyödyntää omia älypuhelimiaan. Tietovaraston kehitystyö on edennyt hyvin. 5. Toiminnan tulos voitollinen riittävien inves-tointien ja kehittämisen varmistamiseksi Tilikauden tulos oli 1,7 miljoonaa euroa. Ra-hoitusleikkauksia varten suunnitellut sopeut-tamistoimet on päätetty ajoittaa kolmelle vuo-delle, mutta sopeuttamisen vaikutukset näky-vät jo päättyneen tilikauden ennustettua pa-remmassa tuloksessa. Seuraaville tilikausille ennustetaan tappiollista tulosta rajuista leik-kauksista johtuen. Tavoitteet on pääosin saavutettu. Länsirannikon Koulutus Oy perusti kesällä 2016 tytäryhtiön PäteWin Oy:n, johon siirret-tiin vaativia hitsausliitoksia valvovan päte-vöintilaitoksen toiminta. Yhtiön hallitus on päättänyt tammikuussa 2017 käynnistää Porin Tiedepuisto-kampuk-sen suunnittelutyöt.

Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Taloudelliset riskit ovat aikaisempiin vuosiin verrattuna kasvamassa, koska ammatillisen koulutuksen rahoitusmallia ollaan muutta-massa aikaisempaa vaikeammin ennakoita-vaan suuntaan. Pääasiassa henkilöstöstä ja toimitiloista johtuvat kustannukset ovat edel-leen kuitenkin ennakoitavissa. Toiminnalliset riskit ovat toimialalle tyypillisiä terveys- ja turvallisuusriskejä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen Yhtiöllä on käytössä riskienhallinnan ja sisäi-sen valvonnan toimintamalli. Lisäksi yhtiöllä on turvallisuuspäällikkö, joka vastaa sisäisen turvallisuuden kokonaissuunnittelusta. Yhti-ölle myönnettiin keväällä 2016 laatujärjestel-mäsertifiointi ISO 9001 sertifikaatin mukai-sesti..


PORI ENERGIA OY -KONSERNI

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Sijoitetun pääoman tuotto on vähintään 5,5 % Toteuma oli 6,0 prosenttia. 2. Liikevoitto vähintään 8 % Toteuma oli 9,9 prosenttia. 3. Hiilidioksidivapaan tuotannon kasvu vuo-teen 2020 mennessä 42 %:n suuruiseksi Toteuma oli 57,2 prosenttia. 4. Asiakkaiden keskeytyskustannukset ovat enintään Energiaviraston valvontamallin mu-kaiset Keskeytyskustannukset olivat 786 tuhatta eu-roa alittaen enimmäismääräksi asetetun ta-voitteen 1.738 tuhatta euroa. 5. Työtapaturmien määrä 0 kappaletta Työtapaturmia sattui 4 kappaletta. Yhtään va-kavaa työtapaturmaa ei tapahtunut. Tavoitteet on pääosin saavutettu. Konsernin budjetoitu liikevaihto oli 148,8 mil-joonaa euroa, josta toteutui 148,3 miljoonaa euroa. Budjetoitu tulos oli 4,3 miljoonaa eu-roa, joka ylittyi tuloksen muodostuessa 6,7 miljoonaksi euroksi. Pori Energia Oy:n sähkön myynti oli 1 525 GWh ollen edellisvuoden ta-solla. Sähkönmyyntiasiakkaiden määrä väheni noin 1 800 asiakkaalla. Kaukolämmön myynti oli 665,6 GWh, jossa kasvua oli 11,3 % johtuen säästä sekä uusista asiakkaista. Kristiinankaupungin biolämpö-keskus valmistui vuoden alussa ja Kupariteol-lisuuspuiston huippulämpö-keskuksen poltti-met uusittiin. Kaukojäähdytys otettiin käyt-töön ensimmäisessä asuinkerrostalossa Kar-hukorttelissa ja sen käyttö kasvoi myös Sata-kunnan keskussairaalan alueella.

Sähkönsiirron kokonaismäärä oli tytäryhtiön verkossa 1 156 GWh, joka oli 6,3 prosenttia enemmän kuin edellisvuonna johtuen uusista asiakkaista sekä edellisvuotta kylmemmistä talvikuukausista. Pori Energia Sähköverkot Oy:n merkittävimmät investoinnit vuoden ai-kana olivat Kaanaan sähköasema, Syväsata-man sähköaseman uudistaminen sekä ilma-johtoverkon uusiminen säävarmaksi kaapeli-verkoksi. Sähköstä 67,3 % ostettiin sähköpörssistä ja 32,7 % tuotettiin omilla tuotantolaitoksilla ja tuotanto-osuuksilla. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Yhtiön merkittävimmät riskit on arvioitu va-kuutusten kattavuuden ja työturvallisuuden kannalta vakiintuneen käytännön mukaisesti. Yhtiön vuosittain tarkistettava riskipolitiikka määrittää suojauskäytännöt sähkökaupan ris-kienhallinnassa ja päästöoikeuskaupassa. Yhtiö toimii aktiivisesti myös Energiateolli-suus ry:n edunvalvontatyössä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen

Yhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perustana on toimintajärjestelmä, joka täyttää laatu-, ympäristö sekä työterveys- ja turvalli-suusstandardien vaatimukset. Yhtiöllä on laa-dittuna Pori Energia -konsernin riskienhallin-tapolitiikka, joka sisältää riskienhallinnan pe-riaatteet ja ohjeistuksen. Järjestämisestä ovat vastuussa emoyhtiön hallitus ja toimitusjoh-taja.


PORIN L INJAT OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Talous vahvistuu Tilikauden tavoitteeksi asetettu liikevaihto 6,74 M€ lähes saavutettiin. Toteutunut liike-vaihto oli 6,72 M€. Tilikauden tulos oli tavoit-teen mukainen 0,13 M€. Matkustajamäärien kasvussa ei päästy tavoitteeseen. 2. Liikennöinti sopimusten toteutuminen 1.7.2016 alkaen Sopimus koko liikenteestä on allekirjoitettu. 3. Työhyvinvoinnin myönteisen kehityksen jatkuminen Työhyvinvoinnin mittarina on käytetty sai-rauspoissaoloja. Tavoitteeksi asetettu alle 4 %:n taso ei toteutunut. Työterveyshuolto on kilpailutettu ja uuden toimijan kanssa on ase-tettu tavoite edistää asiaa. Tavoitteet saavutettiin osittain.

Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Vakuutettavat kohteet on vakuutettu tavalla, jolla riskitoteutumia pyritään hallitsemaan. Kunnallinen tuki vaikuttaa merkittävästi lip-pujen hintoihin, jolloin mahdolliset tuen su-pistukset vaikuttavat mm. yhtiön palveluta-soon ja taloudelliseen tulokseen. Joukkolii-kenteen tuen maksuperuste muuttui vuonna 2016 taksa-alennuksista käyttöoikeussopi-muksiin. Korkokannan nousu vaikuttaisi kielteisesti yh-tiön tulostasoon. Toiminnallisista riskeistä pa-himpia ovat vakava liikenne- tai ympäristöon-nettomuus. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen

Yhtiön taloutta seurataan kuukausittaisella ta-solla ja toiminnallisia tavoitteita hallitusta-solla neljännesvuosittain. Valvonnasta vastaa osaltaan hallitus, toimitusjohtaja sekä johto-ryhmä. Yhtiö arvioi sisäisen valvonnan toimin-tatavan hyväksi.

PORIN SATAMA OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Satamatoiminnan kannattavuuden paranta-minen. Mittariksi asetetut liikevoitto ja sijoitetun pää-oman tuotto eivät toteutuneet. 2. Hiililiikenteen volyymin laskun kompen-sointi. Sataman kokonaisvolyymi edelliseen tilikau-teen verrattuna putosi 4,9 %. Yleinen talousti-lanne on koko tilikauden ajan ollut heikko. 3. Myyntiin ja markkinointiin panostetaan eri-tyisesti strategiassa valituissa liiketoiminta-alueissa. Mittarina on tonnit ja kuutiot. Kasvu edelli-seen vuoteen verrattuna ei toteutunut. 4. Sataman toiminnan ja laadun turvaaminen pitkäjänteisellä henkilöstöstrategialla, myyn-nin vahvistaminen. Asiakas- ja henkilöstötyytyväisyyskyselyt teh-tiin, mutta tulokset eivät olleet tavoitteiden mukaiset. 5. Operatiivisen toiminnan ja taloudellisuuden tehostaminen.

Mittarit liikevoitto 1,7 M€, sijoitetun pääoman tuotto 1,9 % ja sekä talousarvion mukainen tu-loutus kaupungille eivät toteutuneet. Kaluston arvonmäärityksen seurauksena tilinpäätök-seen tehtiin 2,1 M€ lisäpoistot, mikä merkittä-västi heikensi tilikauden tulosta. Tavoitteet eivät toteutuneet. Porin Satama Oy:n tytäryhtiö Kiinteistö Oy Po-rin Satamatalot fuusioitui emoyhtiöön huhti-kuussa 2016. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Yhtiön merkittävimmät riskit ovat yleisestä ta-loudellisesta tilanteesta johtuvia. Lisäksi van-hentunut infra aiheuttaa toiminnalle riskejä sekä huomattavan investointitarpeen tulevai-suudessa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen Johto seuraa yhtiön taloutta kuukausittain sekä arvioi riskejä johtoryhmän kanssa. Oh-jauksesta ja valvonnasta vastaa yhtiön hallitus yhdessä toimitusjohtajan kanssa.


PORIN TOIMITILAT OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Tulos 0 Tilikauden tulos oli −0,2 M€. Tulosta heikensi

budjetoitua suuremmat kiinteistökorjaukset sekä luottotappioksi kirjatut vuokrasaatavat. 2. Yhtiön pitkäaikaisten lainojen hoitamisen tehostaminen ja yksinkertaistaminen Lainojen sopimustekniset asiat eivät mahdol-listaneet ajateltuja tehostamistoimenpiteitä. 3. Sopimuskannan jatkuva päivittäminen Sopimusten päivittäminen on tapahtunut tär-keysjärjestyksessä ja resurssien puitteissa. 4. Johdonmukainen siirtyminen ennakoivaan ja vastuulliseen kiinteistönhoitoon Uudet prosessit ovat valmiina ja ne otetaan käyttöön vuoden 2017 aikana. 5. Luotettavuuteen tähtäävien ja omistamista tukevien prosessien käyttöönotto

Prosessit otetaan käyttöön vuonna 2017. Tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Edellisellä tilikaudella Vääntiö Oy:ön sulautui Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek ja Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy. Samassa yhteydessä yhtiön nimi muutettiin Porin Toimitilat Oy:ksi. Sulautumisesta joh-tuen tilikaudet eivät ole vertailukelpoisia. Tili-kauden liikevaihto oli 3,6 M€. Budjetoitu liike-vaihto oli 3,4 M€. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Yhtiön toimintaan liittyy toimialalle tyypilli-nen toimialariski. Yhtiön organisaatio on pieni (1 henkilö). Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen Yhtiön kirjanpitoa hoitaa Porin YH-Asunnot Oy, joka on auktorisoitu isännöintitoimisto. Yhtiöllä on laadittuna kuvaus riskienhallin-nasta.

PORIN YH-ASUNNOT OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Asuntojen (kaikki asunnot) käyttöaste yli 95 % ja asukkaiden vaihtuvuus (pois lukien opis-kelija-asunnot) on keskimäärin alle 25 % Asuntojen käyttöaste on ollut 90,9 prosenttia ja vaihtuvuus ns. tavallisten vuokra-asuntojen osalta 22,1 prosenttia. 2. Maksuvalmius on yli 2 ja nykyisen raken-nuskannan lainamäärän pieneneminen yli 2,5 % Maksuvalmius (quick ratio Arava) on ollut 3,0 ja lainakannan pieneneminen 4,5 prosenttia. 3. Nykyisen asuntorakennuskannan ylläpitä-minen kilpailukykyisenä ja laadukkaana Korjauskulut lisättyinä aktivoinneilla suh-teutettuna vuokratuottoihin: toteutunut 23,6 prosenttia. Tavoite oli vähintään 20 prosent-tia. 4. Vapaarahoitteisia asuntoja lisätään kes-kusta-alueella keskimäärin 15 kappaleella vuodessa Toteutunut lisäys viiden vuoden aikana on ol-lut keskimäärin 5,8 asuntoa.

5. Konsernin erityisasumiseen tarkoitettujen asuntopaikkojen omistus Porin alueella pysy-västi yli 50 % Konsernin omistuksessa on ollut 36 prosent-tia ko. asuntopaikoista. Tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Budjetoituun liikevaihtoon 15,3 miljoonaan euroon ei aivan päästy liikevaihdon ollessa 14,8 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos -269 tuhatta euroa oli budjetoitua huonompi. Yk-sittäisenä merkittävänä eränä Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalon kiinteistön myynti aiheutti 0,9 M€ myyntitappion. Lainoja yhtiö lyhensi 0,4 M€ budjetoitua enemmän, yh-teensä 4,0 M€. Porin YH-Asunnot Oy –konsernin rakennetta selkiytettiin tilikauden aikana. Kiinteistö Oy Porin Risteys, Kiinteistö Oy Tynkäkuja ja Kiin-teistö Oy Koivulan Vanhustentalo sulautuivat emoyhtiöön. Lisäksi tytäryhtiöt Pihlavan Lämpö Oy, Pormestarinluodon Lastentalo Oy ja Väinölän Palvelutalo Oy sulautuivat Kiin-teistö Oy Porin Päiväkoteihin. Näiden järjeste-lyjen lisäksi Porin YH-Asunnot myi osakkeita ja kiinteistöjä.


Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Toimintaa koskevia olennaisia riskejä ja epä-varmuustekijöitä ovat edelleen asuntojen tyh-jäkäyttö, luottotappioiden kasvu ja lainakor-kojen muutos korkean velkaantumisasteen johdosta.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen

Yhtiö on ISA ry:n auktorisoima isännöintitoi-misto, joka on auditoitu viimeksi vuonna 2016. Yhtiö noudattaa sisäistä riskienhallinta-ohjelmaa, joka kattaa sekä toiminnalliset että taloudelliset riskit.

PRIZZTECH OY -KONSERNI

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Yhteenlaskettu tulos vähintään 0-tasolla Yhtiön tulos oli −68 tuhatta euroa.

2. Yritysten toimintaedellytysten kehittämi-nen ja uusien yritysten sekä investointien pe-rustanta ja houkuttelu. Aluetta markkinoi-daan vetovoimaisena yritysten toimintaympä-ristönä. Päättyneen tilikauden aikana alueelle saatiin merkittäviä investointeja kuten LNG-termi-naali sekä merituulipuisto. Alueella peruste-tuista uusista yrityksistä puolet perustettiin Prizztech Oy:n neuvontapalveluiden kautta. 3. Yrittäjyyttä ja yritysten liiketoimintaa edis-tävien palvelujen järjestäminen Palveluiden volyymi ja taso ovat valtakunnal-lisesti arvioiden kilpailukykyisellä tasolla. Saatu asiakaspalaute on myös ollut hyvää. Tavoitteet on saavutettu osittain. Prizztech Oy:n liikevaihto oli 3,8 M€. Pudo-tusta edelliseen tilikauteen oli 0,5 miljoonaa euroa (edellisellä tilikaudella pudotusta 2,6 miljoonaa euroa). Talouden tasapainottami-nen on vaatinut kustannusten karsimisen li-säksi henkilöstön lomautuksia ja irtisanomi-sia. Yhtiön talouteen sisältyy jatkuvasti epä-varmuustekijöitä suoritetuista toimenpiteistä

huolimatta. Porin kaupunki on tehnyt elinkei-nopalveluiden ostopalvelusopimuksen vuo-teen 2018 asti, mikä auttaa talouden suunnit-telussa. Maaliskuussa 2016 Prizztech Oy myi koko-naan omistamansa Porin Seudun Matkailu Oy Maisan osakkeet Porin kaupungille. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Prizztech Oy:n merkittävimmät riskit aiheutu-vat rahoituksen hankkimisesta. Kuntatalou-den haasteet vaikuttavat palvelujen kehittämi-seen. Kokonaisuutena yhtiön toimintaan vai-kuttaa olennaisesti omistaja-asiakkailta tuleva rahoitus. Myös yleinen taloudellinen tilanne vaikuttaa yritysten mahdollisuuksiin osallis-tua kehittämishankkeiden rahoitukseen. Yh-tiön taloudellinen tilanne edellyttää kustan-nustehokkuuden jatkuvaa parantamista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen Yhtiön sisäisestä valvonnasta ja riskienhallin-nasta vastaa hallitus ja toimitusjohtaja. Yh-tiön taloudesta merkittävän osan muodostaa projekti- ja ohjelmatoiminta, mitä rahoittajat valvovat ja suorittavat tarkastuksia talouden ja hallinnoinnin osalta.

SATAKUNNAN AMMATTIKORKEAKOULU OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen 1. Vuonna 2013 hyväksytyn strategian perus-teella aloitetut strategiset hankkeet ovat to-teutuksessa Toimenpideohjelmat on hankkeistettu ja hankkeet ovat käynnissä. 2. Strategian tarkistus on toteutettu ja vuoteen 2020 ulottuva strategia hyväksytty ja toimi-tettu OKM:lle. Tarkistetun strategian toimen-pideohjelmat on laadittu. Uusi strategia vuosille 2016-2022 on hyväk-sytty yhtiön hallituksessa sekä toimitettu

OKM:lle. Toimenpideohjelma on laadittu ja sen toimeenpano on aloitettu. 3. SAMK:n laskennallinen rahoitusosuus uu-den rahoitusmallin strategisiksi valittujen mittarien perusteella on vuoteen 2014 verrat-tuna nouseva Rahoitusosuus euroissa on kasvanut edellis-vuoteen verrattuna. 4. SAMK:n TKI-toiminnan volyymi säilyy vuo-sien 2014 ja 2015 tasolla TKI-toiminnan hankevolyymi oli vuonna 2016 yhteensä 2,0 miljoonaa euroa, kun se vuonna 2015 oli yhteensä 2,8 miljoonaa euroa.


5. Talouden ja toiminnan sopeuttamistoimet toteuttaminen toimilupahakemuksessa esite-tyllä tavalla Tavoitteena ollutta 0-tasoista tulosta ei saavu-tettu. Tilikauden tulos oli −170 tuhatta euroa, johtuen tilinpäätökseen kirjatuista arvopape-reiden arvonalentumisista. Tiukkaa kulukuria sekä henkilöstösuunnittelua on jatkettu aikai-sempien vuosien tapaan. Tavoitteet on saavutettu osittain. Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät Yhtiö on sitoutunut pitkäaikaisiin vuokrasopi-muksiin, mikä aiheuttaa riskejä mahdollisissa rahoituksen ja toiminnan muutostilanteissa. Yhtiön kannalta valtiolta tulevaan perusrahoi-

tukseen liittyy riskiä, koska rahoituksen muu-tokset tapahtuvat nopeammin kuin mitä itse toimintaan voidaan vaikuttaa. Yhtiön maksu-valmius ja vakavaraisuus ovat toistaiseksi erit-täin hyvällä tasolla. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen Yhtiö on luonut vakuutusohjelman, jolla va-kuutuksin katettavat riskit ovat hallinnassa. Toimintaa ohjaa ISO 9001:2008 laatujärjes-telmä, joka sisältää kattavasti yhtiön toimin-taa ohjaavia menettelyohjeita.

Yhtiön johdon arvion mukaan sisäinen val-vonta ja riskienhallinta toimivat ja ovat riittä-vällä tasolla yhtiön toiminnan luonne ja laa-juus huomioiden.

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt hallinto-säännön, jossa on tarpeelliset tehtävä- ja vas-tuumääräykset muun muassa riskienhallin-nasta. Kaupunginvaltuusto on 10.2.2014 hyväksynyt Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Samassa yhteydessä hallintosääntöä ja kau-punginhallituksen johtosääntöä on muutettu. Konsernihallinnon toimintasääntöön on omis-tajaohjauksen osalta lisätty konserniyhteisö-jen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seu-ranta. Seurantaa toteutetaan säännönmukai-sella raportoinnilla ja raporttien analysoin-nilla. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kokonaisuutta tytäryhteisöjen osalta voidaan pitää toimivana. Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että konsernin toiminta on ta-loudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan. Olosuhteiden muuttuessa kiin-nitetään huomiota myös siihen, että korjaaviin toimenpiteisiin ryhdytään oikea-aikaisesti ja riittävässä määrin. Porin konsernivalvonnasta vastasi vuonna 2016 edellä mainittu konserni-johto painottaen kaupunginhallituksen vas-tuuta annetun ohjeistuksen mukaan.

Hyvä hallinto- ja johtamistapa Porin kaupun-kikonsernissa-ohjeistuksen mukaan tytäryh-teisön hallituksen vastuu sisäisessä valvon-nassa ja riskienhallinnassa on keskeinen. Riskienhallinta on toteutettu hajautetulla jär-jestelyllä. Tytäryhteisöt ovat toteuttaneet ris-kikartoitusta yhteisöjen erilainen toiminta huomioiden eri kattavuudella ja yksityiskoh-taisuudella. Toteutuneiden riskien vähäisyys huomioiden ajallisessa ja rahamääräisessä en-nakoinnissa ei ole ollut olennaisia puutteita.

Kaupunkikonsernin kokonaistoiminta ja –tu-los huomioiden tavoitteiden asettamista ja oh-jeiden antoa voidaan tytäryhteisöjen osalta pi-tää tarkoituksenmukaisina ja riittävinä. Mer-kittävien tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden asettamista ja tavoitteiden toteuttamisen seu-rantaa on tehostettu erityisesti kaupunginval-tuuston tavoitteita koskevalla päätöksellä. Tiedonkulku on arvioitava järjestetyksi tarkoi-tuksenmukaisella tavalla edellä mainituilla pe-rusteilla. Konsernijaoston toiminnan aloitta-minen vuonna 2010 on vahvistanut konser-niohjausta. Kaupunkikonserni on olennaisesti muuttanut toimintamuotoaan yhä suurem-man osuuden toiminnasta siirryttyä ja siirty-essä kuntatoiminnasta konserniyhteisöjen toi-minnaksi. Tämä edellyttää myös ohjauksen vastaavaa lisäämistä.

Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa konserniohjeen mukaan

Kaupunginvaltuusto on 6.2.2012 vahvistanut konserniohjeen, jonka mukaisesti kaupungin-valtuusto määrittelee omistajapolitiikan sekä hyväksyy konsernitason tavoitteet talousarvi-ossa ja taloussuunnitelmassa koko konser-nille.

Konserniohjeen mukaan konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön määrittämällä tavalla kaupun-ginhallituksen konsernijaosto, jotka antavat yksityiskohtaisia ohjeita tarvittaessa. Samoin


konsernin tavoitteiden toteutumista ja koko-naisetua sekä muuta toimintaa valvoo ja seu-raa kaupunginjohtaja. Hänellä on oikeus olla läsnä tytäryhteisöjen hallitusten kokouksissa. Sama läsnäolo-oikeus on myös kaupungin omistajaohjauksen edustajalla.

Kaupunginjohtajaa avustaa kaupungin omassa organisaatiossa toimiva asiantuntija-organisaatio (omistajaohjaus).

Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteen-sovittamisesta.

Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteutumista koskeva arviointi sekä toimintaan liittyvät olennaiset riskit ja epävarmuustekijät

Tytäryhteisöjen tavoitteiden arvioidaan toteu-tuneen osittain vuonna 2016. Tavoitteiden to-teutumista sekä toimintaan liittyviä olennaisia

riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten myös si-säistä valvontaa ja riskienhallintaa selvitetään edellä toimintakertomuksen sivuilla 21-25 kahdeksan merkittävän tytäryhteisön osalta.

Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja ra-portointi

Tavoitteiden toteutumista sekä yksiköiden ta-loudellista kehitystä ja vakioituja tunnuslu-kuja seurataan säännöllisesti. Raportointi ta-pahtuu kaupunginhallitukselle puolivuosi- ja vuositasolla analysoinnin jälkeen sekä kah-deksan tytäryhteisön osalta kaupunginhalli-

tuksen erillisellä päätöksellä myös neljännes-vuosittain, jolloin velvollisuutta välitilinpää-töksen laatimiseen ei ole toistaiseksi asetettu. Taloudelliseen asemaan kiinnitetään erityistä huomiota esimerkiksi takauksen myöntämi-sen yhteydessä sekä sulautumisessa ja jakau-tumisessa tai muusta erityisestä syystä.

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Kaupunkikonsernin tuloslaskelma

M€ 2016 2015

Toimintatuotot 423,6 433,6

Toimintakulut −863,1 −893,0

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) −0,7 −1,0

Toimintakate −440,2 −460,4

Verotulot 306,7 306,6

Valtionosuudet 221,3 222,3

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 1,6 1,4

Muut rahoitustuotot 3,5 4,2

Korkokulut −5,4 −5,8

Muut rahoituskulut −0,3 0,0

Vuosikate 87,2 68,3

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot −66,3 −67,2

Satunnaiset erät 0,0 −3,3

Tilikauden tulos 20,9 −2,2

Tilinpäätössiirrot 0,1 −1,1

Tilikauden verot ja laskennalliset verot −2,6 0,0

Vähemmistöosuudet −0,5 −2,4

Tilikauden ylijäämä 17,8 −5,7

Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2016 2015

Toimintatuotot/toimintakulut, % 49,1 48,6

Vuosikate/poistot, % 131,5 101,7

Vuosikate, euroa/asukas 1 025 800

Asukasmäärä 85 006 85 388


Kaupunkikonsernin tase

M€ 31.12.2016 31.12.2015

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet 8,6 7,9

Aineettomat oikeudet 3,7 3,7

Muut pitkävaikutteiset menot 4,9 4,2

Aineelliset hyödykkeet 864,6 852,0

Maa- ja vesialueet 98,0 97,6

Rakennukset 371,1 361,2

Kiinteät rakenteet ja laitteet 262,6 269,4

Koneet ja kalusto 47,2 47,3

Muut aineelliset hyödykkeet 45,0 46,7

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 40,8 29,9

Sijoitukset 116,9 114,3

Osakkuusyhteisöosuudet 40,0 40,8

Muut osakkeet ja osuudet 73,9 70,7

Muut lainasaamiset 2,9 2,7

Muut saamiset 0,1 0,1

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 4,0 3,5

Valtion toimeksiannot 0,3 0,7

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3,7 2,8

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 7,6 7,6

Aineet ja tarvikkeet 6,3 6,6

Keskeneräiset tuotteet 1,3 1,0

Valmiit tuotteet 0,0 0,0

SAAMISET 75,0 89,4

Pitkäaikaiset saamiset 9,5 21,4

Lainasaamiset 0,4 0,1


Siirtosaamiset 0,1 0,0

Lyhytaikaiset saamiset 65,5 67,9

Myyntisaamiset 42,1 45,0




RAHOITUSARVOPAPERIT 14,8 1,2

Osakkeet ja osuudet 4,6 0,2

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 10,2 1,0

RAHAT JA PANKKISAAMISET 85,3 104,2

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 176,9 1 180,1


M€ 31.12.2016 31.12.2015

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA 521,1 497,8

Peruspääoma 432,1 432,1

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1,7 1,7

Arvonkorotusrahasto 15,8 15,8

Muut omat rahastot 30,5 23,6

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 23,2 30,3

Tilikauden yli- / alijäämä 17,8 -5,7

VÄHEMMISTÖOSUUDET 22,0 21,4

PAKOLLISET VARAUKSET 4,8 5,3

Eläkevaraukset 0,3 0,3

Muut pakolliset varaukset 4,4 5,0

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 14,2 18,4

Valtion toimeksiannot 0,5 0,6

Lahjoitusrahastojen pääomat 3,6 3,0

Muut toimeksiantojen pääomat 10,1 14,8

PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 409,6 418,9

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 357,6 359,3

Lainat julkisyhteisöiltä 21,7 29,0

Lainat muilta luotonantajilta 2,9 4,8

Liittymismaksut ja muut velat 27,4 25,9

LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 205,3 218,3


Lainat julkisyhteisöiltä 7,6 7,5

Lainat muilta luotonantajilta 1,9 1,9

Saadut ennakot 4,3 3,7

Ostovelat 41,8 43,6

Liittymismaksut ja muut velat 19,0 16,1

Siirtovelat 67,8 76,8

Laskennalliset verovelat 3,7 3,2

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 176,9 1 180,1

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT



Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € 41 079 24 594

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas 483 288

Konsernin lainat, €/asukas 5 305 5 481

Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 450 965 468 032

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € 2 874 2 708



Kaupunkikonsernin rahoituslaskelma

M€ 2016 2015

Toiminnan rahavirta 75,4 63,7

Vuosikate 87,2 68,3

Satunnaiset erät 0,0 −3,3

Tilikauden verot −2,1 0,0

Tulorahoituksen korjauserä −9,7 −1,3

Investointien rahavirta −71,9 −75,7

Investointimenot −92,8 −107,9

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1,4 1,7

Pysyvien vastaavien luovutustulot 19,5 30,4

Toiminnan ja investointien rahavirta 3,5 −12,0

Rahoituksen rahavirta −8,7 18,8

Antolainojen muutokset −0,2 0,2

Antolainojen lisäykset −0,4 0,2

Antolainojen vähennykset 0,2 0,0

Lainakannan muutokset −17,1 36,0

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 50,2 93,3

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −61,4 −52,9

Lyhytaikaisten lainojen muutos −5,9 −4,4

Oman pääoman muutokset 4,4 −3,1

Oman pääoman muutokset 4,5 1,7

Muutokset vähemmistön osuudessa −0,1 −4,8

Muut maksuvalmiuden muutokset 4,1 −14,4

Toimeksiantojen pääoma ja varojen muutokset −4,7 3,2

Vaihto-omaisuuden muutos 0,0 1,1

Saamisten muutos 14,3 −9,8

Korottomien velkojen muutos −5,5 −8,9

Rahavarojen muutos −5,3 6,8

Rahavarat 31.12 100,1 105,4

Rahavarat 1.1. 105,4 98,6

Konsernirahoituksen tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, M€ −63,1 −91,7


Lainanhoitokate 1,4 1,3

Kassan riittävyys, pv 35,7 36,6


Tilikauden tuloksen käsittely 31

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely

Kaupunginhallitus esittää tilikauden 9 719 540,31 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa:

1) Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 33 333,33 euroa.

2) Tuloutetaan asuntotuotanto-, perintö- ja vahinkorahastojen käyttö 139 513,86 euroa.

3) Rahastoidaan asuntotuotanto- ja perintörahastoihin yhteensä 72 977,72 euroa.

4) Siirretään tilikauden ylijäämä 9 819 409,78 euroa oman pääoman ylijäämätilille.

32 Käyttötalousosan toteutuminen

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen

1 000 €, netto Tulosalue

Valtuusto1 Siirrot2 Muutokset3 TA 20164 TP 20165 Poikkeama6 Poikkeama7

14101 Tarkastustoimi −498 −498 −450 47 47

14103 Kaupunginvaltuusto −296 −296 −257 40 40

14104 Kaupunginhallitus −3 564 −3 564 −3 355 209 209

14105 Yleishallinto −3 382 −3 382 −3 692 −310 −310

14107 Työllisyydenhoito −9 021 −1 900 −10 921 −10 929 −1 908 −8

14109 Henkilöstöhallinto −2 077 −2 077 −1 792 285 285

14110 Taloushallinto −4 601 −4 601 −4 512 89 89

14111 Kehittäminen −6 226 −95 −6 321 −5 986 241 336

14112 Kaupunkisuunnittelu −1 171 −1 171 −976 195 195

14116 Energian välitys 0 0 0 0 0

14117 Porin pelastustoiminnan kust. −7 504 −7 504 −7 488 16 16

14120 Perusturva, oma toiminta −176 544 42 −176 502 −173 502 3 000 3 000

14122 Perusturva, ostopalvelut −103 401 −103 401 −105 419 −2 018 −2 018

14125 Perus- ja lukiokoulutus −72 040 217 −71 823 −70 939 885 885

14127 Sivistävä koulutus −2 888 −2 −2 890 −2 799 91 91

14128 Varhaiskasvatus −39 578 −8 −39 586 −39 759 −173 −173

14142 Kirjasto −4 486 10 −4 477 −4 339 137 137

14146 Pori Sinfonietta −1 889 −5 −1 895 −2 042 −147 −147

14147 Satakunnan Museo −2 363 −42 −2 405 −2 356 49 49

14148 Kulttuuriasiainkeskus −1 419 −1 419 −1 380 38 38

14149 Taidemuseo −1 696 −1 696 −1 557 139 139

14150 Taidekoulu −553 −13 −566 −560 6 6

14152 Vapaa-aikahallinto −11 986 −127 −12 113 −11 639 474 474

14154 Ympäristövirasto −2 433 −13 −2 446 −2 311 135 135

14160 Satakunnan Pelastuslaitos 1 383 1 383 1 448 65 65

14162 Joukkoliikenne −2 951 −101 −3 052 −3 052 −101 0

14163 Tekninen palvelukeskus −7 992 200 −7 792 −6 517 1 475 1 275

14164 Pysäköinninvalvonta 427 427 405 −22 −22

14169 Toimitilat 24 423 146 −2 893 21 676 21 676 −2 893 0

14170 Porin Jätehuolto 483 483 780 297 297

14173 Logistiikkayksikkö 867 −212 655 655 −212 0

Tulosalueille kohdistamattomat erät 2 951 2 951 10 652 7 701 7 701

Käyttötalousosa yhteensä −440 024 203 −5 002 −444 822 −431 992 7 829 12 831

14185 Satakunnan työterveyspalvelut 38 38 12 −26 −26

14187 Porin Palveluliikelaitos 567 567 1 121 554 554

14189 Porin Vesi 6 943 6 943 8 290 1 348 1 348

Liikelaitokset yhteensä 7 547 7 547 9 423 1 876 1 876

Käyttötalous ja liikelaitokset yht. −432 476 203 −5 002 −437 275 −422 569 9 705 14 706

Sarakkeiden selitykset:

1. Valtuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio vuodelle 2016 2. Viranhaltijapäätöksin tehdyt määrärahasiirrot. 3. Valtuuston hyväksymät muutokset talousarvioon vuoden aikana. 4. Lopullinen talousarvio. 5. Tilikauden toteutuma. 6. Poikkeama alkuperäiseen talousarvioon viranhaltijain määrärahasiirrot huomioiden. 7. Poikkeama lopulliseen talousarvioon. Kaikki ylitykset on katettu yhteissitovuuden puitteissa.

Talousarvion toteutuminen, tarkastustoimi 33

14101 TARKASTUSTOIMI

Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tiedontarpeita. Sisäisen tarkastuksen käytännön toteutuksesta on vastannut tarkastustoimisto.

TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN

T O I M E N P I T E E T / M I T T A R I T TAVOITETASON TOTEUTUMINEN

Palvelutoimintojen digitalisointi: Vaikutusselvitys-tradition edistäminen.

☐ Tutkimusyhteistyön edistäminen toimintayksi-

köiden kanssa, benchmarkkaus.

Tarkastustoimen arviointitoiminnon kehittäminen. ☒ Menetelmien kehittäminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tarkastus- ja arviointimenetelmiä on kehitetty sisäisen koulutuksen ja mm. työpajojen avulla. Ohjausresurssit eivät ole riittäneet ulkoisen tutkimusyh-teistyön laajentamiseen.

M U U T T U N N U S L U V U T TA 2016 TP 2016 Poikkeama

Tarkastustoimen menot käyttömenoista, % 0,07 0,07 0,00

Menot, euroa / asukas 6,19 5,66 −0,53

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Asukaskohtaiset menot jäivät arvioitua alemmalle tasolle.

H E N K I L Ö S T Ö TA 2016 TP 2016 Poikkeama

Suunnitellut henkilötyövuodet 5,25 5,00 −0,25

Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 0,32 0,32 0,00

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Vakanssimäärä on pysynyt ennallaan. Toimistonhoitajan toimi oli kolme kuukautta täyttämättä henkilövaihdoksista johtuen.

TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN

K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 € TP 2015 TA 2016 Muutokset Yhteensä TP 2016 Poikkeama

Tulot 33 31 0 31 33 2

Menot 513 528 0 528 483 45

Vuosikate −481 −498 0 −497 −450 47

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −481 −498 0 −497 −450 47

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menosäästöön ovat vaikuttaneet kaupungin-hallituksen päätöksen mukaiset talouden sopeuttamistoimet sekä toimistonhoitajan toimen täytön lyk-kääminen.

34 Talousarvion toteutuminen, konsernihallinto

KONSERNIHALLINTO

14103 KAUPUNGINVALTUUSTO



Valtuutettujen määrä 65 65 0

Kokousten määrä 10 9 −1



Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 280 296 0 296 257 40

Vuosikate −280 −296 0 −296 −257 40

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −280 −296 0 −296 −257 40

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menoja kertyi budjetoitua vähemmän; kun-tatalouden sopeuttamisen toimenpiteiden johdosta mm. kaupunginvaltuuston joulukuun kokous peruu-tettiin.

14104 KAUPUNGINHALLITUS



Suunnitellut henkilötyövuodet 4,0 5,9 1,9


Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Aiempien vuosien tavoin tilinpäätös-vaiheessa kaupungintalon työllistämät kesä- ja tuntityöntekijät kirjataan henkilötyövuosiksi kaupungin-hallituksen alaisuuteen. Toiminta vastaa aiempien vuosien suunnitelmia ja tasoa.



Tulot 281 298 0 298 271 −27

Menot 3 694 3 862 0 3 862 3 626 236

Vuosikate −3 414 −3 564 0 −3 564 −3 355 209

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −3 414 −3 564 0 −3 564 −3 355 209

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talouden soputtamistoimenpiteistä johtuen menoja kertyi budjetoitua vähemmän.

I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2015 TA 2016 Muutokset Yhteensä TP 2016 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 0 255 255 281 −26

Netto 0 0 −255 −255 −281 −26

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Kaupunginhallituksen käyttöön myönnettiin 155 000 euron määrärahalisäys elinkeinoelämää tukeviin investointeihin (KV 24.10.2016 § 119). Lisäksi Porin Seudun Matkailu Oy MAISAn pääomittamiseen myönnettiin 100 000 euroa (KV 20.6.2016 § 77).

Talousarvion toteutuminen, konsernihallinto 35

14105 YLEISHALLINTO



Asiakirjahallinnon kehittäminen. ☐ KuntaToimisto-ohjelmiston versio päivitetään

vuoden 2016 aikana.

Työasemavirtualisoinnin levittäminen käyttäjille. ☒ Kun työntekijöiden käyttämien it-laitteiden lea-

sing-aika päättyy, nämä laitteet korvataan työase-mavirtualisoinnin mahdollistamalla tavalla.

Langattoman asiakasverkon kehittäminen asiakas-palvelupisteisiin.

☒ Vuoden 2016 aikana langaton asiakasverkko tuo-

daan kaikkiin Porin kaupungin asiakaspalvelupis-teisiin.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Asianhallintajärjestelmän kilpailutusta varten perustetun työryhmän tavoitteena on, että uusi asianhallintajärjestelmä on otettavissa käyttöön vuonna 2018. Viime vuoden aikana työasemavirtualisoinnin käyttöönottoa on jatkettu niin, että kiinteitä työase-mia on korvattu työasemavirtualisoinnin avulla. Lisäksi työasemavirtualisointi on otettu aktiiviseen käyt-töön ensisijaisena etätyöratkaisuna. Käyttäjiä tällä hetkellä yli 1100. Lisäksi ratkaisua on käytetty toimi-pisteissä, joissa ei ole aiemmin ollut kaupungin omaa sisäverkkoratkaisua. Langaton asiakasverkko toi-mii laajasti kaupungin asiakaspalvelupisteissä.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrään vaikuttivat asuntomessujen ja organisaatiouudistuksen projektit.



Tulot 5 857 5 581 0 5 581 5 862 281

Menot 9 847 8 963 0 8 963 9 554 −591

Vuosikate −3 991 −3 382 0 −3 382 −3 692 −310

Poistot 297 343 0 343 399 −56

Tilikauden tulos −4 287 −3 725 0 −3 725 −4 091 −366

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvioon kuulumattomat projektit, or-ganisaatiouudistus ja asuntomessut, rasittivat yleishallinnon taloutta. Muutoin taloudelliset tavoitteet toteutuivat talousarvion mukaisesti.


Tulot 166 0 0 0 0 0

Menot 1 000 750 0 750 745 5

Netto −834 −750 0 −750 −745 5

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Tietohallinnon tärkeimmät investointikohteet ovat olleet; Hallintokuntien sovelluksien kehittäminen: tilavarausjärjestelmä, nuorisopassi; bussit kar-talla sovellus, lomakejärjestelmä; Infrastruktuurin kehittäminen: Langattoman verkon kehittäminen, työ-asemavirtualisointia hyödyntävien päätelaitteiden hankinta

14107 TYÖLLISYYDENHOITO

Työllisyyden hoidon painopiste oli maksulistalla olevien asiakkaiden palvelutarvearvioinnissa, työkyky-selvittelyn tehostamisessa ja kuntouttavan työtoiminnan paikkojen lisäämisessä ja monipuolistamisessa. TE-hallinnon palkkatuet loppuivat toukokuun alussa. KV myönsi työllisyysmäärärahoihin 1,9 M€:n lisä-määrärahan, jolla työllistämistä voitiin jatkaa ilman palkkatukea. YT-neuvotteluiden ja lomautusten joh-dosta työllistämistoimenpiteet vähenivät loppuvuodesta. Satakunnan kuntien, TE-toimiston ja Kelan kes-ken solmittiin yhteistyösopimus työllistymistä edistävästä monialaisesta palvelusta (TYP).




Nuorisotakuun toteuttaminen. ☐ Nuoria työttömiä keskimäärin enintään 800.

Palvelutarvearviot maksulistalla olevilla ajan ta-salla.

☒ Uudet asiakkaat palvelutarvearvioon 3 kk:n ai-

kana.

Kelan työmarkkinamaksujen laskeminen. ☐ Työmarkkinamaksut puolitetaan vuoden 2015

tasosta.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Työllisyystilanne pysyi vuonna 2016 suunnilleen edellisen vuoden tasolla. Kaupungin työllisyyden hoidon tehostamistoimet näkyivät erityisesti yli 1000 päivää työmarkkinatukea saaneiden kohderyhmässä. Kelan työmarkkinamaksut laskivat n. 1,3 M€ vuo-teen 2015 verrattuna.


Työllistettyjä keskimäärin 120 155 35

-työllisyysmäärärahoilla 95 146 51

-hallintokuntien määrärahoilla 20 5 −15

-oppisopimusoppilaat 5 4 −1

Työharjoittelijat + Kuntouttava työtoiminta 600 754 154

Yli 300 pv työmarkkinatukea saaneet 1 175 1 103 −72

Koululaiset ja opiskelijat 735 1 172 −562

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Kuntouttava työtoiminta kas-voi lähes kaksinkertaiseksi. Työllistettyjen määrä väheni edellisvuodesta. Kesätyöllistämiseen osoitettiin n. 0,5 M€ talousarviota suurempi määräraha.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Määräaikaista henkilökuntaa lisättiin erityisesti palvelutarvearviointeihin ja ympäristötöiden työnohjaustehtäviin.



Tulot 3 621 2 793 0 2 793 2 860 67

Menot 15 542 11 814 1 900 13 714 13 789 −75

Vuosikate −11 921 −9 021 −1 900 −10 921 −10 929 −8

Poistot 18 14 0 14 44 30

Tilikauden tulos −11 939 −9 035 −1 900 −10 935 −10 973 −38

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menot kasvoivat lähinnä lisätyöllistämisen johdosta. Työmarkkinamaksut Kelalle olivat yhteensä n. 4,8 M€.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 28 30 0 30 24 6

Netto −28 −30 0 −30 −24 6

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit kohdistuivat Nuorten työpajan va-rusteluun ja retkeilyreittien kunnostukseen. Kummassakin kohteessa jäi määrärahaa hieman käyttä-mättä.


14109 HENKILÖSTÖHALLINTO



Henkilöstöhallinnon prosessien edelleen kehittä-minen, tehtävistä ja työnjaosta sopiminen hallinto-kuntien kanssa sekä rajapintojen ja työnjaon sel-kiinnyttäminen KuntaPron kanssa.

☒ Suunnitelma siitä, miten henkilöstöhallinnon

keskeiset tehtävät hoidetaan ja miten työnjako toi-saalta kaupungin sisällä, toisaalta suhteessa ulko-puolisiin tahoihin määritellään jatkossa.

Yhteistyön tehostaminen esimiesten ja työpaikko-jen kanssa varhaisen tuen ja tehostetun tuen toi-minnan aktivoimiseksi sekä työturvallisuuden pa-rantamiseksi.

☐ Sairauspoissaolojen ja ennenaikaisen eläköitymi-

sen vähentäminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöpalvelut on jatkanut henkilöstöhal-linnon prosessien kehittämistä yhteistyössä hallintokuntien kanssa. KuntaPro Oy:n kanssa yhteistyö on tiivistä. Esimiehiä on edelleen koulutettu varhaisen tuen mallin käyttöön ja yhteistyö työterveyshuollon kanssa on ollut tiivistä. Sairauspoissaolot ja ennenaikaiset eläköitymiset ovat vuonna 2016 kasvaneet. TS palkkausjärjestelmän kehittäminen on jatkunut edelleen. Henkilöstöpalveluissa merkittävä työpanos meni lomautusten ja talkoovapaiden valmisteluun ja täytäntöönpanon ohjeistukseen. Lisäksi oltiin mu-kana SOTE valmistelussa ja Porin organisaatiouudistuksen valmistelussa. Koulutus- ja kehittämishank-keista tärkeimmät olivat esimiestaitojen kehittämishanke EKJ sekä Kunteko 2020 hanke. Lisäksi Wpro työturvallisuuden hallintajärjestelmän käyttöönotto sekä työterveyshuollon kilpailutus vaativat paljon henkilöstöpalvelujen resursseja.


Sairauspoissaoloprosentti kokonaistyöajasta 5,3 5,6 0,3

Työkyvyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä 32 44 12

Vanhuuseläkeikään tulevien määrä 136 153 17

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Sairauspäivien määrä ja pois-saoloprosentti kokonaistyöajasta kasvoivat. Kasvu näkyy sekä lyhyissä että pysyvää työkyvyttömyyttä ennakoivissa pitkissä poissaoloissa. Myös työkyvyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä kääntyi nousuun.



Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 1,2 1,0 −0,2

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosiin ja -kustannuksiin sisältyy 4 pääluottamusmiestä.



Tulot 51 39 0 39 45 6

Menot 1 954 2 115 0 2 115 1 837 278

Vuosikate −1 903 −2 076 0 −2 076 −1 792 285

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden käyttötalous toteutui ylijäämäisenä. Toisen palvelussuhdepäällikön virkaa ei täytetty. Vuodelle 2016 myönnettyä uudelleen sijoituksiin osoitetusta rahasta käytettiin vain puolet, sillä toimintamallin käyttöönotto vei aikaa. Huo-mattavia säästöjä kertyi lomautuksista ja talkoovapaista, koulutuksesta, asiantuntijapalkkioista ja työ-terveyshuoltokuluista.


14110 TALOUSHALLINTO

Taloushallinto on suunnitelmallisesti vienyt eteenpäin matriisimaista toimintatapaa. Konsernin talous-suunnittelua on kehitetty ja sen painoarvoa talousarvioprosessissa on nostettu. Järjestelmien osalta ta-loushallinto on yhdessä toimialojen kanssa vienyt eteenpäin toiminnanohjausjärjestelmän käyttöönottoa. Organisaatiouudistuksen osalta taloushallinto on tiiviissä yhteistyössä KuntaPro Oy:n kanssa valmistellut talouden suunnittelua ja seurantaa sekä taloushallinnon tukipalveluita koskevia asioita.



Konsernirakenteen muuttaminen organisaatiotoi-mikunnan valmistelun ja ns. Kampus-ratkaisun edellyttämällä tavalla.

☒ Projekti on käynnissä.

Taloushallinnon matriisiorganisaation toiminnan vakiinnuttaminen.

☒ Sisäisen laskutuksen, myyntilaskutuksen ja osto-

laskujen käsittelyn prosessien uudistaminen on edennyt.

Taloussuunnittelun kehittäminen taloussuunnitte-lusta kaupunkikonsernin taloussuunnitteluksi uu-den kuntalain edellyttämällä tavalla.

☒ Konsernin taloussuunnittelun menettelytavat ja

keskeiset tavoitetasot määritelty niin, että ne voi-daan huomioida vuoden 2017 talousarviossa.

Sijoitustoiminnan periaatteiden päivitys. ☐ Sijoitustoiminnan periaatteiden hyväksyntä val-

tuustossa.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet ovat pääosin toteutuneet suunnitel-man mukaisesti.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön osalta tavoitteet on pää-osin saavutettu. Henkilöstöä on käytetty yli tulosaluerajojen ja todellinen taloushallinnossa työskentele-vän henkilöstön määrä on laskenut huomattavasti.



Tulot 5 272 5 285 0 5 285 5 344 59

Menot 9 916 9 886 0 9 886 9 855 31

Vuosikate −4 644 −4 601 0 −4 601 −4 511 89

Poistot 144 177 0 177 174 3


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet hy-vin.


Tulot 156 500 0 500 2 351 1 851

Menot 2 902 1 994 −109 1 885 1 907 −22

Netto −2 746 −1 494 109 −1 385 445 1 830

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahaa on käytetty seuraaviin kohteisiin: Porin Teatteritalo Oy:n investointiavustus 625 000 euroa, Kiinteistö Oy Porin Jäähalli svop-rahasto 375 893 euroa, osuudet sairaanhoitopiirin investointimenoihin 766 050 euroa ja Viikkarin Val-kaman osakkeiden osto 139 767 euroa. Investointitulot 2,4 M€ muodostuvat Pohjolan Voima Oy:n pää-oman palautuksista.


14111 KEHITTÄMINEN

Kehittämisen vastuualueella korostuivat käynnissä olevat maakuntatason ja oman organisaation uudis-tukset. Elinvoimaohjelmaa jalkautettiin ainutlaatuisella ketjumenetelmällä. Esimerkiksi kaupunkiketju ke-hitti yritysten ja investointien sijoittumisprosessia toimivammaksi. Hyvinvointiohjelma hyväksyttiin kau-punginvaltuustossa. Hyvinvointijohtamista ja -raportointia uudistettiin.



Porin vetovoiman parantaminen. ☐ Porin vetovoiman paraneminen näkyy väestön,

yritysten, työpaikkojen ja investointien lisäyksenä.

Pori on suurten kaupunkien yhteistyön ja sopimus-menettelyn piirissä.

☐ Rakennemallia kehitetään osana sopimusmenet-

telyä.

Varautumisen ja jatkuvuudenhallinnan kehittämi-nen.

☒ Valmiussuunnitelman yleinen osa laaditaan yh-

dessä 12 eri paikallisen turvallisuustoimijan kes-ken.

☒ Oma kriisijohtamismalli on valmis.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Porin väestö vähentyi vuoden 2016 aikana 361 henkilöä. Luonnollinen väestönlisäys (syntyvyys vähen-nettynä kuolleisuudella) oli -365, kuntien välinen nettomuutto oli -121 ja nettomaahanmuutto +135 hen-kilöä. Yrityskanta kasvoi hieman vuodesta 2015. Investoinnit olivat lievässä kasvussa. Tavoite toteutui osittain. Rakennemallia kehitettiin osana MAL-verkostohanketta. Pori pääsi mukaan työvoima- ja yrityspalvelujen alueelliseen kokeiluun yhdessä Rauman kanssa. Pori on mukana Pohjoisessa kasvuvyöhykkeessä Loura-kaupunkien kanssa. Tavoite toteutui osittain. Porin paikallinen valmiussuunnittelu on edennyt #poriuudistuu-, sote- ja maakuntauudistusten mukana ja siihen liittyvä kaupungin oma kriisijohtamismalli on puitteiltaan valmis. Tavoite toteutui.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: SuomiAreenan toteutukseen tarvit-tiin hieman suunniteltua enemmän työvoimaa. Kustannukset olivat pienempiä johtuen talkoovapaista ja lomautuksista.



Tulot 303 164 0 164 67 −97

Menot 5 965 6 390 95 6 485 6 053 432

Vuosikate −5 661 −6 226 −95 −6 321 −5 986 336

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −5 661 −6 226 −95 −6 321 −5 986 336

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Positiivinen tulos johtuu säästyneestä lento-liikenteen tuesta sekä henkilöstön talkoovapaista ja lomautuksista.


14112 KAUPUNKISUUNNITTELU

Tahkoluoto-Paakarit- ja Yyterinniemi–Lyttylä -osayleiskaavat ovat vireillä. Kaupunginvaltuuston suunnit-teluohje on vaikuttanut tuulivoimaa koskevien yleiskaavojen valmisteluun. Asemakaavoja on tullut lain-voimaiseksi 24 kpl, joista yritystoimintaa ja palveluja koskee 5 ja asumista 9. Tomaattiviljelyä ja Isojoen uutta teollisuusaluetta varten on luotu kaavalliset edellytykset. Isomäen ja vt 8:n liikenneratkaisut ovat saaneet lainvoiman ja rakentuneet. Yyterinniemen dyynit ja asuinalueen laajennus ovat saaneet asema-kaavan. Kaupunkikeskustan ilmeeseen ja vetovoimaan vaikuttavat kaavamuutokset ja projektit mm. ase-manseudun ja jokikeskuksen alueilla jatkuvat. Pientalovaltaisilla alueilla asumisen edellytyksiä parantavia kaavamuutoksia on toteutettu ja vireillä useita. Uusien tonttien kaavoitus keskittyy pohjoiselle ja länti-selle kehälle. Lavian suunnittelu etenee perustan luomisena.



Vuosittaisen kaavoituskatsauksen toteuttaminen. ☒ Yhteydet, yritystarpeet, asuntotonttivaranto,

asuntomessut.

Kaupunkikuvan ja ilmeen parantaminen, Porin kan-sallinen kaupunkipuisto, Promenadi-Pori.

☒ Matkakeskus, Jokikeskus, Isomäki, keskustan

hankkeet.

Tehokkaat vuorovaikutteiset prosessit. Osaaminen, työvälineet ja olosuhteet paranevat.

☒ Hallinta etenee/ ilmastonmuutos, energiatehok-

kuus, tuulivoima, riskit.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.


Yleiskaavoitus kpl / ha

Lainvoiman saaneet yleiskaavat 1 / 14 829 0 / 0 −1 / −14 829

Voimassa olevat osayleiskaavat yht. 16 / 88 652 14 / 87 882 −2 / −770

Detaljikaavat kpl / ha

Lainvoiman saaneet asemakaavat 15 / 100 24 / 220 9 / 120

Voimassa olevat asemakaavat 1 125 / 8 900 1 133 / 8 843 8 / −57

Lainvoiman saaneet ranta-asemakaavat 2 / 100 1 / 4 −1 / −96

Voimassa olevat ranta-asemakaavat 74 / 2 780 74 / 2 729 0 / −51

Voimassa olevat detaljikaavat yht. 1 199 / 11 680 1 207 / 11572 8 / −108

Muu maankäytön ohjaus

Asia / lausunto kpl 150 130 −20

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lomautuksista, talkoo-vapaista, palkattomista vapaista, eläköitymisestä ja opintovapaasta huolimatta tavoitteet on saavutettu kiitettävästi. Monia hankkeita on samanaikaisesti vireillä.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.



Tulot 134 52 0 52 95 43

Menot 1 218 1 223 0 1 223 1 071 152

Vuosikate −1 084 −1 171 0 −1 171 −976 195

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −1 084 −1 171 0 −1 171 −976 195

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulosta ovat parantaneet säästöt, jotka ovat syntyneet pääsääntöisesti henkilöstömenoissa. Tuloja ovat nostaneet Kaikkien Pori -hankkeiden avus-tukset.

Talousarvion toteutuminen, muu toiminta 41

MUU TOIMINTA

14116 ENERGIAN VÄLITYS

Pohjolan Voima Oy:n osakkaana Porin kaupunki toimii energian juridisena ostajana, joka myy energiaa edelleen Pori Energia Oy:lle. Tulosalueella esitetään energian ostosta ja myynnistä syntyvät kirjanpidolli-set kulut ja tuotot.



Tulot 18 456 28 000 0 28 000 18 141 −9 859

Menot 18 456 28 000 0 28 000 18 141 9 859

Vuosikate 0 0 0 0 0 0

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos 0 0 0 0 0 0

14117 PORIN PELASTUSTOIMINNAN KUSTANNUKSET

Tulosalueelta maksetaan Porin maksuosuudet tulosalueelle 14160, Satakunnan pelastuslaitos. Maksu-osuus muodostuu kolmesta erästä: maksuosuudet pelastuslaitokselle, Porin paloasemien vuokrat ja Porin palolaitokselta eläkkeelle jääneiden työntekijöiden eläkemaksut.



Tulot 7 0 0 0 0 0

Menot 7 919 7 504 0 7 504 7 488 16

Vuosikate −7 912 −7 504 0 −7 504 −7 488 16

Poistot 3 0 0 0 5 −5


42 Talousarvion toteutuminen, perusturva

PERUSTURVA

14120 PERUSTURVA, OMA TOIMINTA

Perusturvan lähtötilanne vuoteen 2016 oli haastava talouden näkökulmasta. Tästä johtuen perusturvassa laadittiin talouden sopeuttamistoimenpiteitä keväällä 2016. Sopeuttamistoimenpiteet sisälsivät henkilös-töä koskevia asioita. Muita asioita oli siirtoviivemaksujen nollaaminen, ostopalvelujen vähentäminen, pal-velujen keskittämistä, palveluprosessien tehostamista ja rakenteellisia muutoksia sekä toimipisteiden lä-pikäynnit, toimintojen sähköistämistä, tukipalvelujen käytön läpikäynti ja asiakasmaksujen korotukset. Lisäksi vuoteen 2016 vaikutti koko Porin kaupungin kohdistuneet talkoovapaat ja lomautukset.

Merkittäviä muutoksia ja uudistuksia perusturvan kokonaisuudessa oli kotihoidon mobiili-järjestelmän käyttöönotto, keskitetyn ajanvarauksen käyttöönotto ja toimeentulotuen Kela-siirron järjestely vuoden 2016 aikana. Pikkutornin remontti valmistui 12/2016, jolloin osastot T6 ja T7 aukesivat. Lisäksi koko perusturvassa muutettiin aluejakoa siirtymällä neljästä lähipalvelualueesta kolmeen. Perusturvan henki-lökunta on aktiivisesti mukana Satasoten valmistelussa.



Lapsiperheiden kotipalveluiden monipuolistami-nen.

☒ Mahdollistetaan palveluiden saanti eri vaihtoeh-

doilla.

Vahvistetaan kaiken ikäisten omaishoitoa. ☒ Kaikkien omaishoitajien hyvinvointikartoitus on

tehty.

Omahoitojärjestelmä, sähköinen ajanvaraus ja ko-tiin annettavien palveluiden mobiilijärjestelmä.

☒ Omahoitojärjestelmä käytössä; sähköinen ajan-

varaus käytössä; mobiilijärjestelmä käytössä.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: 1. Lapsiperheiden kotipalveluiden monipuolistaminen on toteutunut osittain sähköisen palvelusetelin käyttöönoton myötä. Palveluntuottajia on tullut lisää, jolloin asiakkaan valinnanmahdollisuus on lisään-tynyt. 2. Kaikkien niiden omaishoitajien hyvinvointikartoitus on tehty vuoden 2015 aikana, jotka hyväksyttiin kartoitusryhmään. 3. Effica Omahoito –ohjelman käyttöönotto on alkanut. Ensimmäisessä vaiheessa Omahoito-ohjelma ote-taan käyttöön Marevan-potilaille. Ensimmäiset testiasiakkaat ovat valittu ja käyttävät järjestelmää. Net-tiajanvarauksen laajennussuunnitelma on tehty ja se otetaan käyttöön mm. laajemmin suun terveyden-huollossa, lasten- ja aikuisneuvoloissa sekä opiskelijaterveydenhuollossa. Perusturvalautakunta on teh-nyt päätöksen 29.2.2016 kotihoidon mobiili- ja optimointiohjelman käyttöönotosta ja järjestelmä on otettu käyttöön syyskuussa 2016.


Lastensuojelu; huostassa olevat 245 205 −40

Vammaispalvelut; henkilökohtaisen avun saajat 350 449 99

Vammaispalvelut; kuljetustuen saajat 3 300 3 806 506

Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 0…5-vuotiaat 0,17 0,11 −0,06

Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 6…17-vuotiaat 0,49 0,45 −0,04

Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaat 3 300 2 937 −363

Psykososiaaliset palvelut; laitospaikat 20 20 0

Osaamiskeskus; arviointijakson ka. hoitoaika vrk 5 3 −2

Osaamiskeskus; kotisairaalan potilaat 450 494 44

Vanhusten huolto; 75-vuotiaista asuu kotona 90% 90% 0%

Vanhusten huolto; yli 75v. kotihoidon asiakkaat 14,5% 21,8% 7,3%

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lastensuojelu; kotiin vietävien ja avohuollon palvelujen vuoksi huostassa olevien lasten määrä toteutui talousarviossa arvioitua pienempänä. Vammaispalvelut; henkilökohtaisten avustajien kasvun syynä on kotiin annettavien palvelujen tehosta-minen. Tarkoituksena on mahdollistaa kotona asuminen niin pitkään kuin mahdollista.

Talousarvion toteutuminen, perusturva 43

Vammaispalvelut; kuljetustuen saajien määrä on kasvanut. Kuljetuspalvelu on ensimmäisiä vammaispal-veluista haettavia tukimuotoja. Vammaispalveluiden asiakasmäärän kasvu kaikkineen heijastuu myös kuljetuspalveluiden saajien määrään. Suun terveydenhuolto; Tunnuslukujen tavoite on saavutettu ennakoitua paremmin. Lapsille ja nuorille on tullut arvioitua vähemmän paikkausta vaativia reikiä. Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaiden määrä on laskenut, koska henkilökunta ollut talkoo-vapailla ja lomautuksilla sekä lisäksi henkilökuntaa ei ole rekrytointikiellosta johtuen. Psykososiaaliset palvelut; laitospaikkojen määrä toteutui talousarviossa arvioidun suuruisena. Osaamiskeskus; arviointijakson ka. hoitoaika/vrk on laskenut, koska hoitoprosessia on kehitetty. Osaamiskeskus; kotisairaalan potilaita hoidettiin enemmän kuin tavoitteeksi asetettiin, koska kotisairaa-lassa toimintaa kehitetty. Vanhusten huolto; 75-vuotiaista kotona asuu 90 %. Vanhusten huolto; yli 75 v. kotihoidon asiakkaiden määrä on kasvanut 7,31 %, muutos kertoo kotiin annettavien palveluiden vaikuttavuudesta ja panostamisesta kotihoitoon.


Suunnitellut henkilötyövuodet 2 760 2 597 −163

Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 123 110 −13

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärän toteutuminen on tapahtunut henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Hoiva- ja hoitotyö-painotteisesta toiminnasta johtuen henkilöstömääräisesti suurin palvelualue on edelleen vanhuspalvelut ja yksittäinen suurin ammattiryhmä lähihoitajat. Henkilöstörakenteeseen ja määrään vaikuttaneita toi-minnallisia muutoksia on tehty eri palvelualueilla määrärahojen puitteissa. Henkilöstökustannukset ovat toteutuneet suunniteltua alempana, koska perusturvassa toteutettiin vuo-den 2016 aikana taloudellisia säästötoimenpiteitä. Toimenpiteet sisälsivät sijaisten käytön rajoituksia, täyttölupien karsimisen, hoitajamitoituksen alentamisen sekä koko Porin kaupunkiin kohdistuneet tal-koovapaat ja lomautukset.



Tulot 78 786 84 417 0 84 417 85 788 1 371

Menot 255 599 260 960 −42 260 918 259 289 1 629

Vuosikate −176 813 −176 543 42 −176 501 −173 501 3 000

Poistot 276 495 0 495 200 295

Tilikauden tulos −177 089 −177 038 42 −176 996 −173 701 3 295

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta on kohdassa Perusturva yhteensä.


Tulot 240 0 0 0 0 0

Menot 130 660 68 728 339 389

Netto 110 −660 −68 −728 −339 389

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Perusturvan investointimäärärahoja on käy-tetty IT-investointeihin ja uusien rakennus tai toimintojen uudelleen kalustamiseen. Vuoden 2016 hankittiin optimointi- ja toiminnanohjausjärjestelmän kotiin annettaviin palveluihin. Op-timointi- ja toiminnanohjausjärjestelmän käyttöönottoprojekti aloitettiin keväällä 2016 ja virallinen käyttöönotto oli syyskuussa 2016. Käyttöönotossa esille tulleiden ongelmien vuoksi on Tieto Oy:n ja Medbit Oy:n kanssa sovittu, että hankinnan kertakustannukset maksetaan aikaisemmasta suunnitel-masta poiketen vuoden 2017 aikana.

44 Talousarvion toteutuminen, perusturva

14122 PERUSTURVA, OSTOPALVELUT


Tulot 46 0 0 0 49 49

Menot 105 010 103 401 0 103 401 105 468 −2 067

Vuosikate −104 964 −103 401 0 −103 401 −105 419 −2 018

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −104 964 −103 401 0 −103 401 −105 419 −2 018

PERUSTURVA YHTEENSÄ

Tulot 78 832 84 417 0 84 417 85 836 1 419

Menot 360 610 364 362 −42 364 320 364 756 436

Vuosikate −281 778 −279 945 42 −279 903 −278 920 983

Poistot 276 495 0 495 200 295


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perusturvan oman toiminnan osalta toimintakate alitti talousarvion 3,0 M€. Menojen osalta määrärahat alittuivat 1,4 M€ ja tuloja kertyi 1,6 M€ arvioitua enemmän. Oman toiminnan osalta nettokustannusten laskua edellisestä vuodesta oli −1,88 %. Henkilöstökulujen kokonaisbudjetti oli 122,6 miljoona euroa. Henkilöstökulut alittivat talousarvion 12,4 M€, jolloin toteumaprosentti oli 89,86 %. Henkilöstökulujen kohdalla laskua edelliseen vuoteen oli −3,96 %. Vakinaisten viranhaltijoiden ja työsuhteisten kulut ovat laskeneet yhteensä −1,68 %, joka selittyy hoi-

tajamitoituksen alentamisella, talkoovapailla ja lomautuksilla. Sijaisten käytön kohdalla laskua edelli-seen vuoteen oli −24,30 %, joka on 2,1 M€. Sijaisiin käytettiin rahaa vuonna 2016 yhteensä 6,5 M€.

Palvelujen ostoissa kasvua oli vain 0,85 %, koska palvelujen ostoista siirrettiin kustannuksia avustuksiin kirjaustavan muutoksesta johtuen. Palvelujen ostojen kokonaisbudjetti oli 83,7 miljoona euroa. Menot ylittivät talousarvion 10,4 M€ (12,37 %). Palvelujen ostot ovat kasvaneet eniten vanhuspalveluissa, jossa palvelujen ostoja lisättiin tilapäisesti pitkäaikaisosaston remontin vuoksi. Kasvua oli 1,6 M€ (5,08 %), jotka kustannukset ovat vähentyneet muista kustannuksista. Palvelujen ostoissa kasvua on lisäksi kun-toutus- ja sairaalapalveluissa vaativien saattohoitoasiakkaiden kustannuksissa. Aineet ja tarvikkeet toteutui talousarvion mukaisesti ja laskua edelliseen vuoteen oli −3,62 %. Avustuksien kokonaisbudjetti oli 18,5 miljoona euroa. Avustukset ylittivät talousarvioon varatun mää-rärahan 2,7 M€ (14,68 %) ja kasvua vuoteen 2015 21,33%. Avustusten kasvun selittävänä tekijänä on omaishoidon kasvu asiakasmäärä / hoitoisuus 0,3 M€ (6,3 %) ja toimeentulotukien (perus-, täydentävä- ja ennaltaehkäisevä toimeentulotuki) kasvu 0,8 M€ (8,0 %), joka selittyy asiakasmäärän kasvulla 17,90 %:lla . Avustuksia on eniten nostanut vammaisille annettujen avustusten alla olevan henkilökoh-taisen avun kirjaaminen avustuksiin, kun ne on aikaisemmin kirjattu palvelujen ostoihin. Henkilökohtai-sen avun kustannus on noussut 0,6 M€ (19,04 %), joka johtuu hoitoisuuden lisääntymisestä, myönnetty-jen päätösten lisääntyminen ja henkilökohtaisten avustajien palkankorotukset Rakennusten ulkoisissa ja sisäisissä vuokrissa on laskua edelliseen vuoteen −5,47 %, joka on 0,8 M€. Isoimpina vaikuttavina tekijöinä ovat Liinaharjan ja pitkäaikaisosaston siirrot, jolloin vuokrattavat neliöt ovat vähentyneet. Tulot ylittivät talousarviossa arvioidun tuloarvion 1,6 M€. Tuottojen kasvuun vaikuttaa etenkin loppu-vuonna kaupunginhallituksen kokouksessaan 16.5.2016 hyväksymä hinnankorotus. Terveydenhuollon ostopalvelujen (14122) osalta nettokustannukset ovat toteutuneet 1,95 % (2,0 M€) suu-rempana kuin talousarviossa oli varauduttu ja kasvua vuoteen 2015 on 0,43 %. Porin osalta Satakunnan sairaanhoitopiirin omien sairaalapalveluiden käyttö sekä ensihoitopalvelut (kiireellinen sairaankuljetus) ylittivät talousarvioon varatut määrärahat, ja lisäksi kalliin hoidon tasaus jäi tulovaikutukseltaan arvioi-tua pienemmäksi. Sairaanhoidon ostopalvelut sekä muut erityisvelvoitteet (potilasvahinkovakuutus) alit-tivat talousarviossa varatut määrärahat. Perusturvalautakunnan nettoalitusta kertyi kokonaisuudessaan 1,0 M€. Perusturvalautakunnan osalta nettokustannusten laskua edellisestä vuodesta oli −1,02 %.

Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus 45

SIVISTYSKESKUS

14125 PERUS- JA LUKIOKOULUTUS

Perus- ja lukiokoulutuksen toiminta kalenterivuonna eteni suunnitelmien mukaisesti. Suunnitellut tavoit-teet toteutuivat siitä huolimatta, että syksyn lomautusten toteutuminen vaikutti negatiivisesti sekä toi-mintoihin osallistumiseen, ilmapiiriin ja henkilöstön jaksamiseen. Kouluverkkoratkaisut saatettiin lop-puun Länsi-Porin lukion loputtua ja uusien koulukokonaisuuksien toimintakulttuurit muotoutuivat vähi-tellen. Uusi opetussuunnitelma käynnistyi alakoulujen ja lukion osalta keskeisenä teemana oppilaslähtöi-sen ja osallistuvan opetuksen toteuttaminen. Sisäilmaongelmat haittasivat koulutyötä ja työllistivät myös hallintoa kohtuuttomasti. Itä-Porin yhtenäiskoulun osa siirtyi parakeissa opiskeluun ja Koivulan koulu jatkoi opiskelua väistötiloissa. Tuntimäärien leikkaukset vähensivät opetusta. Oppilaiden syrjäytymistä estävä hanketoiminta oli laajaa. Opetus hoidettiin pääosin koulutetulla ja kelpoisella henkilöstöllä.



Kasvun polku. ☒ Erityisopetuksen kehittämissuunnitelma valmis.

☒ Kahden lukion järjestelmään siirtyminen.

☒ Uusien opetussuunnitelmien valmistelu ja käyt-

töönotto. ☒ Virtuaalikoulun käynnistäminen.

☒ Liikunnan edistämistapahtuma oppilaille ja van-

hemmille.

Toimiva palveluverkko. ☒ Kouluverkkosuunnitelman toteuttaminen.

☒ Ajantasainen investointisuunnitelma.

☒ Asiakas- ja toimistopalvelun kehittäminen ja

sähköistäminen. ☒ Talouden tasapainotus.

Oppimisympäristön turvallisuus ja monipuolisuus. ☒ Pihaympäristöjen parantaminen.

☒ Säännöllinen riskienkartoitus- ja turvallisuuskä-

velyt. ☒ Koulujen ulkopuolisten oppimisympäristöjen

käytön lisääminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Perus- ja lukiokoulutuksen tavoitteet toteutuivat hyvin. Kouluverkkosuunnitelmaan sisältynyt kahteen päivälukioon siirtyminen toteutui 1.8.2016 alkaen. Samoin erityisopetuksen kehittämissuunnitelma valmistui sisältäen toimenpiteet Kallelan koulun loppu-essa. Uusi opetussuunnitelma sai tuekseen vahvan panostuksen virtuaalikoulun sisältämien digioppimi-sen kehittämisen ja koulutuksen myötä. Siihen liittyen tehtiin päätös henkilökohtaisten päätelaitteiden hankinnasta 4. ja 7. luokkalaisille. Opetussuunnitelmauudistukseen liittyvä tavoite koulun ulkopuolisten oppimisympäristöjen käytön lisäämisestä toteutui. Talouden tasapainotus merkitsi opetustuntien vä-hentämistä n. 3 %:lla sekä koulujen käyttörahojen supistamista.


Peruskoulun ryhmäkoot (opp. / perusopetusryhmä)

1 – 6 lk 19,7 20,2 0,5

7 – 9 lk 22,5 21,5 −1,0

Lukiokoulutuksen ryhmäkoot (opp./opetustunti) 22,8 23,5 0,7

Koulupudokkaiden määrä 6 0 −6

Läpäisyaste eri kouluasteilla, %

Perusopetus 100 100 0

Lukiokoulutus 94 93 −1

Perusopetuksen viikkotunnit (ka) 10 997 11 044 47

Erityisopetuksen viikkotunnit (ka) 1 960 1 927 −33

Lukiokoulutuksen viikkotunnit (ka) 1 750 1 742 −8

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet ja tunnusluvut to-teutuivat ennakoidusti.

46 Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus


Suunnitellut henkilötyövuodet 830 888 58


Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Sisäilmavaikeuksista johtuneet pois-saolot ja tilajärjestelyt ovat haitanneet opetustyötä Koivulan koulussa, Itä-Porin ja Kaarisillan yhtenäis-kouluissa. Syksyn lomautukset vaikuttivat jossakin määrin työmotivaatioon ja työn kuormittavuuteen. Opettajien HTV1:n henkilötyövuositiedot eivät kuvaa opetuksen määrää (opetuksen henkilöstökustan-nukset), mikä on huomattavasti vähentynyt viime vuosina.



Tulot 4 261 3 963 0 3 963 3 924 −39

Menot 76 652 76 003 −217 75 786 74 863 923

Vuosikate −72 391 −72 040 217 −71 823 −70 939 885

Poistot 251 182 0 182 235 −53


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perus- ja lukiokoulutuksen käyttötalous to-teutui talousarviota paremmin. Nettomäärärahasäästö oli 884.000 €. Tulot toteutuivat suunnitellusti. Suurimmat tuloerät koostuivat hankerahoituksesta, iltapäivätoiminnan maksuista sekä kotikuntakor-vauksista. Menot alittuivat talousarvioon verrattuna. Henkilöstökuluihin vaikuttivat toteutetut lomau-tukset ja talkoovapaat, joista koitui menosäästöä loka-joulukuussa. Kouluverkkoratkaisujen toteutus jat-kui Länsi-Porin lukion toiminnan siirtyessä PSYLin lukioon. Tämä tehosti tuntikehystä ja sitä kautta vai-kutti henkilöstökuluihin. Palveluiden ja tarvikeostojen hankintakielto vaikutti myös näiden kululajien säästöihin koko jälkimmäisen vuosipuoliskon ajan. Kaarisillan yhtenäiskoulun uudisrakennuksen varus-taminen toteutettiin kuitenkin suunnitellusti. Edellä mainittujen toimenpiteiden lisäksi supistettiin kou-lujen käyttörahoja sekä muita pienempiä toimintamenoja.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 592 100 285 385 385 0

Netto −592 −100 −285 −385 −385 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointirahat käytettiin kokonaisuudessaan PSYLin peruskorjattujen tilojen luokka-, työhuone- ja aulatilojen kalusteiden hankintaan. Pääomavuokria siirrettiin investointipuolelle määrärahoineen. Näistä tilinpäätössiirroista aiheutui ero alkuperäisen ta-lousarvion investointimäärärahoihin verrattuna.

14127 SIVISTÄVÄ KOULUTUS

Palmgren-konservatorion 85. toimintavuosi oli aktiivinen ja tapahtumatäyteinen. Ammatillisessa koulu-tuksessa uusi opetussuunnitelma on saatu hyvin laitettua toimeen. Aloituspaikkaneuvotteluissa WinNo-van kanssa on ainakin toistaiseksi päätetty pitää aloituspaikat ennallaan. Runsas konsertti- ja tapahtuma-tuotanto huipentui omaan 85-vuotisjuhlakonserttiin marraskuussa ja PSYL:n koulun kanssa toteutettuun yhteisproduktiona tuotettuun joulunäytelmään. Porin seudun kansalaisopiston toiminta toteutui suunni-tellusti. Kansalaisopiston kurssimaksuissa otettiin keväällä käyttöön verkkomaksumahdollisuus. Merkit-tävä osa syksyn ilmoittautuneista hyödynsi tätä mahdollisuutta. Opiston tulevia tilatarpeita kartoitettiin mahdollisia tulevia toimitiloja ajatellen. Tilahankkeen toteutuessa opiston toiminta voidaan turvata tar-koituksenmukaisesti.



Pedagoginen kehittäminen opetussuunnitelmaa uu-distamalla.

☐ Opetussuunnitelmien ja digitalisoinnin kehittäminen.

☐ Lasten ja nuorten kansalaisopisto.

☐ Taiteen perusopetuksen uusien opetussuunni-

telmien valmistelu ja käyttöönotto. ☒ Ammatillisen opetussuunnitelman käyttöönotto.


Toiminnan taloudellisuus ja hallinnon kehittämi-nen.

☒ Kaupungin henkilöstökoulutuksen järjestämis-

vastuun siirtäminen kesäyliopistolle. ☒ Kuntalaisten sähköisen asioinnin kehittäminen.

☒ Viestinnän parantaminen.

☒ Opiskelijahallintojärjestelmän uudistaminen.

Perinteiden vahvistaminen ja osallistuminen tapah-tumiin.

☒ Näkyvyys kaupungin tapahtumissa, mm. Suo-

miAreenassa. ☒ Opiston 100 v juhlavuoden 2017 valmistelu.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Palmgren-konservatoriossa taiteen perusopetuk-sen opetussuunnitelmien päivityksessä otettiin pieni aikalisä, sillä uudet opetussuunnitelman perusteet julkaistaan syys-lokakuussa 2017 ja niiden pohjalta uudet opetussuunnitelmat tulee olla käytössä elo-kuussa 2018. Ammatillisen koulutuksen opetussuunnitelmat uudistuivat aiemmin ja on nyt jalkautettu onnistuneesti toimintaan. Viestintä on parantunut ja helpottunut uusien opiskelijahallintojärjestelmien uudistamisen yhteydessä. Palmgren-konservatoriossa on käytössä koulumaailmasta tuttu Wilma, joka selvästi on parantanut viestintää oppilaiden, opettajien ja konservatorion välillä. Palmgren-konservatorio on ollut mukana kaupungin tapahtumissa ja tilaisuuksissa. Lasten ja nuorten kansalaisopisto -tavoite on toteutunut osittain, sillä lapsille ja nuorille on perustettu monia uusia kursseja, mutta kokonaistuntimäärä ei ole kasvanut. Taiteen perusopetuksessa on vähen-netty yksi opetusryhmä. Kesäyliopisto järjestää kaupungin henkilöstökoulutusta hallintokuntien laati-mien koulutussuunnitelmien pohjalta yhteistyössä henkilöstöpalvelujen kanssa. Syyskaudella koulutuk-siin osallistuminen oli vähäistä lomautusten vuoksi. Sivistyskeskuksen henkilöstön täydennyskoulutusta suunnitteleva koulutustyöryhmä aloitti toimintansa. Kuntalaisten sähköiseen asiointiin tähtääviä kurs-seja on lisätty kurssitarjontaan. Opiston omissa netti-ilmoittautumisissa otettiin käyttöön verkkomak-sumahdollisuus. Opisto on julkaissut englanninkieliset nettisivut ja esitemateriaalia. On myös vahvis-tettu näkyvyyttä sosiaalisessa mediassa. Kansalaisopisto oli mukana SuomiAreenan kansalaistorilla yh-dessä Kansalaisopistojen liiton kanssa. Opiston satavuotisjuhlavuotta on valmisteltu, mm. opiston his-toriasta kertova kirja, juhlanäyttely sekä erilaisia juhlatilaisuuksia.


Palmgren-konservatorio

Suoritetut tutkinnot, ammatillinen koulutus 18 23 5

Opetustunnit, taiteen perusopetus 22 561 24 129 1 568

Porin seudun kansalaisopisto

Opetustunnit 20 500 21 753 1 253

Taiteen perusopetuksen opetustunnit 720 660 −60

Oppilasmäärä 6 800 7 621 821

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Ammatillisen koulutuksen tut-kintoja kirjoitettiin 23 kappaletta ja taiteen perusopetuksen tuntimääräksi kertyi 24 129 tuntia. Kansa-laisopiston kokonaisopetustuntimäärä kasvoi tiukentuneesta taloustilanteesta huolimatta 6 %. Taiteen perusopetuksesta vähennettiin opiskelijamäärän vähentymisen vuoksi yksi opetusryhmä. Opiskelijamää-rän kasvua selittää sekä kasvanut tuntimäärä että onnistunut yleisöluentotarjonta.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toimistosihteerin oppisopimuskou-lutuksen myötä kansalaisopiston toimistossa on vahvistettu osaamista. Tuntiopettajille on tiedotettu mm. Osaava Satakunta -hankkeen maksuttomista koulutuksista. Lisäksi tuntiopettajille on järjestetty ensiapukoulutusta ja koulutusta tieto- ja viestintätekniikan hyödyntämisestä opetustyössä.



Tulot 1 834 1 682 0 1 682 1 834 152

Menot 4 719 4 569 2 4 571 4 632 −61

Vuosikate −2 885 −2 887 −2 −2 889 −2 798 91

Poistot 25 38 0 38 28 10


48 Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Sivistävän koulutuksen talousarvion toteutui suunnitellusti. Määrärahasäästö oli 91.000 €. Tulot toteutuivat talousarviota paremmin. Porin seudun kansalaisopiston ja Palmgren-konservatorio kurssi-ja oppilaspaikkamaksuja korotettiin, ja ne vaikuttivat maksukertymään. Toisen asteen ammatillisen musiikin alan koulutuksen tuloutus oli talousarvion mu-kainen, vaikkakin se väheni edelliseen vuoteen verrattuna. Menot toteutuivat kokonaisuudessaan arvioi-dun mukaisesti. Lomautukset ja talkoovapaat toivat säästöä henkilöstökuluihin loppuvuonna. Lisäksi kurssi- ja opetustarjontaa sopeutettiin talouden tasapainottamiseksi. Loppuvuoden tavaroiden ja palve-luiden hankintakielto vaikutti näiden kululajien toteutumiin.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 34 45 0 45 31 14

Netto −34 −45 0 −45 −31 14

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen omaisuuden investointirahat käytet-tiin Palmgren-konservatorion soittimien uusintaan. Loppuvuoden hankintakiellosta johtuen määrärahaa jäi käyttämättä.

14128 VARHAISKASVATUS

Varhaiskasvatuksen toiminta toteutui suunnitelman mukaan. Asetetut vuositavoitteet saavutettiin. Hoi-dossa olevien lasten lukumäärä omassa toiminnassa hieman laski, mutta vastaavasti palvelusetelillä tuo-tetun varhaiskasvatuksen määrä lisääntyi. Hoitopäivät, kaikki varhaiskasvatus huomioiden, hiukan lisään-tyivät. Päiväkotien terveellisiä ja turvallisia toimintaympäristöjä edistivät merkittävästi palvelusetelipäi-väkotien uudet tilat sekä omien päiväkotien laajennukset ja uuden päiväkodin valmistuminen. Kesäkuu-kausien toiminta onnistuttiin hieman paremmin sopeuttamaan kesäajan vähenevään lapsimäärään. Koko vuodenkin käyttöprosentteja kyettiin hieman parantamaan. Uusi esiopetuksen opetussuunnitelma otet-tiin käyttöön. Opetussuunnitelmassa painottuvat laaja-alainen osaaminen, osallisuus ja toimintojen arvi-ointi. Loppuvuodesta henkilöstöä painoivat toteutetut lomautukset, jotka kuitenkin varhaiskasvatuksessa jäivät lyhyiksi. Palaute varhaiskasvatuksesta oli pääsääntöisesti positiivista.



Kasvun polku. ☒ Osallistuminen valtakunnalliseen Ilo kasvaa liik-

kuen –ohjelmaan.

Toimiva palveluverkko. ☒ Tilasuunnitelman mukainen toteutus.

☒ Sähköisen asioinnin kehittäminen.

☒ Palvelusetelijärjestelmän käyttöönotto.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Osallistuttiin Ilo kasvaa liikkuen -ohjelmaan. Koivulan päiväkodin laajennusosa otettiin käyttöön tammikuussa, Piilitien laajennus elokuussa. Uusi Päi-väkoti Puinnintie aloitti toimintansa lokakuussa. Palvelusetelijärjestelmä otettiin käyttöön 1.1.2016 kol-men päiväkodin osalta, neljä uutta päiväkotia tuli järjestelmän piiriin elokuussa. Sähköistä asiointia ko-keiltiin muutamassa päiväkodissa lasten hoitoaikojen ilmoittamiseksi.


Hoitopäivät

Päiväkodit kunnalliset 509 500 508 412 −1 088

Päiväkodit palveluseteli 17 200 22 306 5 106

Perhepäivähoito (sisältää ryhmikset) 43 150 41 695 −1 455

Kaikki yhteensä 569 850 572 413 2 563

Euroa / hoitopäivä (brutto) 66,37 66,41 0,04

Lapsia hoidossa 31.12.

Päiväkodit kunnalliset 2 850 2 580 −270

Päiväkodit palveluseteli 120 389 269

Perhepäivähoito (sisältää ryhmikset) 310 248 −62

Kaikki yhteensä 3 280 3 217 −63

Euroa / lapsi (brutto) 11 531 11 817 286

Yksityisen hoidon tuki (lapsia yhteensä) 260 156 −104


Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lasten lukumäärä ja hoitopäi-vät kunnallisessa varhaiskasvatuksessa olivat hieman alle arvioidun. Tammikuussa käyttöön otetun pal-velusetelijärjestelmän myötä yksityisiin päiväkoteihin sijoittui enemmän lapsia kuin oli alun perin arvi-oitu, osin koska kaksi kaupungin omaa päiväkotia toimi normaalitilojaan pienemmissä väistötiloissa.


Suunnitellut henkilötyövuodet 725 701 −24


Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Uuden palvelusetelijärjestelmän myötä oli varauduttu vähentämään henkilöstöä luonnollisen poistuman ja määräaikaisen henkilöstön vähentämisen myötä. Koska lapsia oli kaupungin palveluiden piirissä vähän arvioitua vähemmän myös henkilöstä tarvittiin vähemmän.



Tulot 4 715 4 738 0 4 738 4 334 −404

Menot 43 966 44 316 8 44 324 44 093 231

Vuosikate −39 521 −39 578 −8 −39 586 −39 759 −173

Poistot 58 171 0 171 71 100

Tilikauden tulos −39 309 −39 749 −8 −39 757 −39 830 −73

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Varhaiskasvatuksen talousarvio ylittyi 173.000 €:lla. Tulot alittuivat talousarvioon verrattuna huomattavasti, mikä osaltaan selittää talousar-vioylitystä Varhaiskasvatuksen asiakasmaksuihin suunnitellut valtakunnalliset korotukset peruttiin eikä tätä voitu talousarviota tehtäessä ennakoida. Lisäksi palvelusetelillä tuotetut varhaiskasvatuspalvelut käynnistyivät täysimääräisesti vuoden 2016 aikana, mikä osaltaan alensi maksukertymää. Toimintakulu-jen toteutuma oli talousarviota positiivisempi. Henkilöstökuluja alensivat lomautukset ja talkoovapaat etenkin loka-joulukuun aikana. Henkilöstökuluihin vaikutti myös palvelusetelipäiväkotien tarjonnan kasvu mikä vähensi kunnallisen palvelun tarvetta. Tavaroiden ja palveluiden hankintakielto vaikutti näi-den kululajien toteutumiin. Avustusten merkittävään kasvuun vaikutti palvelusetelin käyttöönotto vuo-den 2016 alusta lukien. Vastaavaa menosäästöä ei täysin saatu koska kevään henkilöstömäärän opti-moinnissa ei täysin onnistuttu.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 98 60 0 60 46 14

Netto −98 −60 0 −60 −46 14

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointirahat käytettiin Puinnintien päivä-kodin ensikertaiseen kalustamiseen. Loppuvuoden hankintakielto vaikutti siihen, että investointirahaa jäi jonkin verran käyttämättä

50 Talousarvion toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika

KULTTUURI JA VAPAA-AIKA

KULTTUURITOIMI



1. Jatkuva kehittyminen ja uudistuminen tavoitteel-lisella aktiivisella verkostoitumisella ja yhteistyöllä.

Osallistutaan ja vaikutetaan alan kehitykseen. Toi-mintaa ja prosesseja kehitetään alan kehityksen kärjessä.

Toiminta on kustannustehokasta, kilpailu- ja vertai-lukykyistä. Kulttuuritoimi hankkii aktiivisesti hankerahoitusta.

☐ Museoiden kokoelmakeskuskysymys on rat-

kaistu, Noormarkun kirjasto- ja kulttuurikeskus toi-minnassa ja Pori Sinfoniettan audiovisuaalinen nä-kyvyys on mahdollistettu. ☒ Kulttuuritoimella on työllisyys-, kehittämis- ja

yhteistyöhankkeita, jotka ovat joko sisäisiä, paikal-lisia, maakunnallisia, valtakunnallisia tai kansainvä-lisiä. ☒ Osallistutaan valtakunnallisiin prosesseihin, eri-

tyisenä painopisteenä muistiorganisaatioiden digi-talisoitumishankkeet. ☒ Kulttuurin valtionosuudet on kohdennettu ope-

tus- ja kulttuuriministeriön tarkoittamalla tavalla.

2. Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut suunnitellaan ja toteutetaan laajasti verkottuen sisällölliset, hal-linnolliset ja alueelliset sektorit ylittävällä yhteis-työllä. Lasten ja nuorten omaehtoista tekemistä ja yhtei-söllistä osallistumista vahvistetaan kulttuurin kei-noin syrjäytymistä ehkäisten. Taide- ja kulttuuriperintökasvatusta vahvistetaan ja kehitetään.

☐ Lastenkulttuurikeskuksen toiminta on vakiintu-

nut ja keskus on osa valtakunnallista lasten ja nuor-ten kulttuurin asiantuntijaverkostoa. ☒ Taiteen perusopetuksen saavutettavuus turva-

taan ja toimintamalleja kehitetään toimijoiden kanssa, ja etenkin Porin Taidekoulun, Palmgren-konservatorion ja Porin Seudun Kansalaisopiston kesken. ☒ Kulttuuritoimen ja sivistyskeskuksen aktiivinen

yhteistyö on tavoitteellista, etenkin Porin kaupun-gin perusopetuksen kulttuuriopetussuunnitelman Porin Kulttuuripolku toteuttamisessa. ☒ Toteutetaan Kultane –taide- ja kulttuuripainot-

teista neuvolayhteistyötä yhdessä Porin kaupungin perusturvan kanssa.

3. Kulttuuripalveluja toteutetaan myös lähipalve-luina huomioiden kuntalaisten yhdenvertaisuus ja osallistaminen palveluiden kehittämiseen. Kulttuu-rin asema peruspalveluna on turvattu. Syvennetään porilaisten ja satakuntalaisten tietoi-suutta kulttuuriperinnöstään ja -ympäristöstään ja kannustetaan näiden omaehtoiseen vaalimiseen. Tuotetaan, tunnistetaan, kannustetaan ja tuetaan uusia, yllättäviä ja innovatiivisia kulttuurimuotoja.

☒ Kulttuuripalveluihin on kehitetty toimivia osal-

listamismalleja.

☒ Kulttuurin asema hyvinvoinnin luomisessa ja yl-

läpitämisessä on tunnistettu ja tunnustettu. Kult-tuuripalveluilla on merkittävä rooli kaupungin hy-vinvointikertomuksessa. ☒ Tehdään kulttuuriympäristöinventointia osallis-

tuttavasti, ollaan mukana kulttuuriympäristöohjel-mien laatimisessa ja kannustetaan kansalaisia oma-ehtoiseen kulttuuriympäristön vaalimiseen.

☒ Kirjastotoimi toteuttaa paikallishistorioiden di-

gitalisointihanketta. Satakunnan historian sekä Sven-Erik Rosenlewin historian tutkimus- ja kirjoi-tushankkeet ovat käynnissä Satakunnan Museossa.

4. Kulttuuripalveluja ylläpidetään ja kehitetään ole-massa olevan lainsäädännön, kansallisten strategi-oiden sekä kansainvälisen kehityksen myötä muo-toutuvien suuntaviivojen mukaisesti. Kulttuuritoimen roolia vahvistetaan ja kehitetään taiteen ja tieteen kentässä. Kulttuuripalveluja tuotetaan hallintokuntien rajat ylittäen vuorovaikutuksessa muiden hallintokun-tien ja muiden Satakunnan kuntien kanssa.

☒ Porin kulttuuritoimen saavutettavuuden ja mo-

ninaisuuden toimintasuunnitelmaa toteutetaan suunnitelmallisesti. ☒ Kehitetään kulttuuritoimen palvelujen tuotteis-

tamista, viestinnän integraatiota ja julkaisutoimin-taa. ☐ Kulttuuritoimen tarjoamat palvelut integroidaan

entistä tehokkaammin eri hallintokuntien palve-luohjelmiin. ☒ Kartoitetaan SOTE-yhteistyön mahdollisuuksia

yhdessä sektorin toimijoiden kanssa sekä jatketaan seniorityötä ja maahanmuuttajayhteistyötä.

Talousarvion toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 51

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuneet kohtuudella huomioiden vuoden kokonaishaasteellisuuden. Museoiden kokoelmakeskuksen toteutuksessa päädyttiin vielä yhteen tarkennusvaiheeseen. Lastenkulttuurikeskuksen toiminta ja valtakunnallinen rooli on vahvistunut. Toi-minnan resurssien vakiinnuttaminen (tila- ja toimintaresurssit) on kesken. Kulttuuritoimen palveluja ei olla pystytty laajasti integroimaan hallintokuntien palveluohjelmiin, integrointityötä on jatkettu osana organisaatiouudistusta.

14142 KIRJASTO



Verkkokäynnit 550 000 379 941 −170 059

Aukiolotunnit 17 651 17 566 −85

Toimipaikkojen määrä 10 11 1

Kirjastoautopysäkkien määrä 113 109 −4

Lainaajia (%) asukkaista 41,2 41,9 0,7

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Kirjaston tunnusluvut toteu-tuvat pääosin ennakoidusti. Verkkokäyntien määrän väheneminen ei ole todellista; kaupungin julkai-sujärjestelmän tilastointi ei ole toimiva. Toimipaikkojen määrä lisääntyi yhdellä, kun projektirahoituk-sella käynnistettiin Puuvillan kirjasto Puuvillan kauppakeskuksessa. Kirjastoautopysäkkien määrä vä-heni koulupysäkkien vähentymisen seurauksena.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutui suunnitelmien mukaan.



Tulot 489 344 0 344 434 90

Menot 4 999 4 830 −10 4 820 4 773 47

Vuosikate −4 511 −4 486 10 −4 476 −4 339 137

Poistot 60 57 0 57 128 −71


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulot toteutuivat ennakoitua suurempina johtuen projektiavustuksista. Tilikauden tulos oli ylijäämäinen.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 392 105 10 115 62 53

Netto −392 −105 −10 −115 −62 53

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointirahalla toteutettiin Reposaaren kir-jastoon omatoimikirjastoratkaisu ja aineiston tuotesuojaukseen ja lainauksenvalvontaan käytettävää RFID-tarroitusta jatkettiin.

14146 PORI SINFONIETTA



Esiintymiset 50 49 −1

Kuulijat (ei sis. radio ja TV) 17 000 14 327 −2 673


Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Esiintymis- ja kuulijamäärä jäivät hieman tavoitteesta lomautusten ja talkoovapaiden vuoksi. Kausikonsertteja ei peruttu, mutta syk-syn vierailuista vanhainkoteihin, päiväkoteihin ja kouluihin jouduttiin luopumaan. Esiintymismäärässä on konserttiesiintymiset. Muita yleisötilaisuuksia (esim. taiteilijatapaamisia) oli 12.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilökustannuksia nosti kahteen levytysproduktioon palkatut tilapäiset muusikot. Orkesterin todellinen henkilötyövuositoteutuma vuo-delta 2016 on 36.



Tulot 142 90 0 90 218 128

Menot 2 106 1 979 5 1 984 2 260 −276

Vuosikate −1 964 −1 889 −5 −1 894 −2 042 −147

Poistot 15 11 0 11 16 −5

Tilikauden tulos −1 978 −1 900 −5 −1 905 −2 058 −153

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tuloihin sisältyy budjetoimattomia avustuk-sia Palmgren levytystä varten 86 000. Toisen levytysproduktion (Barbara Hendricks) kustannukset suun-niteltiin katettavaksi produktioon liittyvän kiertueen pääsylipputuloilla. Kiertueen kuulijamäärätavoite ei toteutunut ja lipputulotavoitteesta jäätiin noin 100 000 euroa. Koko vuoden lipputulot toteutuivat kuitenkin budjetoitua paremmin.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 10 30 −5 25 0 25

Netto −10 −30 5 −25 0 25

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahasta siirrettiin 5 242 euroa käyttötalouteen alle 10 000 euron hankintoja varten (pienhankinnat).

14147 SATAKUNNAN MUSEO



Ylläpidetyt dokumentit 521 000 526 674 5 674

Asiakaskontaktit 50 000 49 910 −90

Näyttelyt 28 24 −4

Muut yleisötilaisuudet 800 868 68

Antikvaariset asiantuntijatehtävät 200 231 31

Aukiolotunnit, yksiköt yhteensä 6 797 6 638 −159

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet ja tunnusluvut to-teutuivat lähes suunnitellusti.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitellusti.




Tulot 511 100 0 100 370 270

Menot 2 939 2 463 42 2 505 2 726 −221

Vuosikate −2 428 −2 363 −42 −2 405 −2 356 49

Poistot 27 51 0 51 23 28


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvion tulotavoite perustuu museon pääsymaksu-, myynti- ja palvelumaksutuloihin. Tulojen ja menojen poikkeama arviosta johtuu projek-tien ja tilausinventointien tuloista ja menoista. Muutos 42 000 johtuu investointirahojen siirtämisestä ja käyttämisestä käyttötalouspuolella (pienhankinnat) ja kaupungin vahinkorahaston Rosenlew-museon ve-sivahingon kuluihin osoittamasta korvauksesta. Talouden säästötavoite 42 603 € toteutui.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 35 −35 0 0 0

Netto 0 −35 35 0 0 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointien kalustoraha siirrettiin käyttöta-louteen (pienhankinnat).

14148 KULTTUURIASIAINKESKUS



Elokuvaesitykset 80 75 −5

Filharmonisen kuoron konsertit 2 3 1

Annankatu 6 käyttäjät 45 000 43 851 −1 149

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Toteutunut suunnitellusti lomautukset huomioiden.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Totetui suunnitelmallisesti.



Tulot 96 17 0 17 41 24

Menot 1 523 1 436 0 1 436 1 421 15

Vuosikate −1 426 −1 419 0 −1 419 −1 380 38

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui annettuine ja itseasetettuine säästötavoitteineen.


14149 TAIDEMUSEO



Porin taidemuseo

Taidemuseon asiakaskontaktit 30 000 38 183 8 183

Asiakasryhmittäin kohdistetut palvelut 12 000 13 758 1 758

Näyttelyt 30 33 3

Tutkimustoiminta ja julkaisut 4 3 −1

Internetkävijät 120 000 227 327 107 327

Porin lastenkulttuurikeskus – Satakunnan lastenkulttuuriverkosto

Näyttelyt 6 24 18

Työpajat, luennot, seminaarit ja tapahtumat 450 543 93

Julkaisut 2 1 −1

Asiakaskontaktit 70 000 88 282 18 282

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Taidemuseotoiminnan keskei-set määrälliset tunnusluvut ylittivät monin osin talousarviossa asetetut tavoitteet. Julkaisutoiminnan määrä puolittui monista eri syistä johtuen (henkilöstösyyt, lomauksen vaikutukset, yhteistyökumppanit). Sisällöntuotanto toteutui tinkimättä kansallisesti ja kansainvälisesti katsottuna korkeasta laadusta, kui-tenkin tavalla, joka perustui pääosin yhden menestyksellisen näyttelyn ylipitkäksi venytettyyn esilläolo-aikaan. Kriittiseksi muodostuneesta taidevarastotilanteesta johtuen museon vanhin ja yksi merkittävim-mistä deponointikokoelmista siirtyi lahjoituksena Turun taidemuseon omistukseen, kaikkiaan 327/531 taideteosta kotimaista ja kansainvälistä taidetta.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat pää-osin. Yksi täyttämättä jäänyt eläköitymistapahtuma sekä lomautuksista johtuneet haasteet mm sairaslo-masijaisten käytössä kärjistivät edelleen vakituisen valvontahenkilökunnan merkittävästä vajeesta joh-tuvaa asiakaspalvelutilannetta.



Tulot 311 67 0 67 276 209

Menot 2 039 1 763 0 1 763 1 833 −70

Vuosikate −1 729 −1 696 0 −1 696 −1 557 139

Poistot 17 32 0 32 13 19


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taidemuseotoiminnan tuotot ylittyivät eri-tyisesti pääsylippujen ja myyntitulojen osalta suunnitellusta. Kun mm. lomautuksista sekä henkilöstöti-lanteesta johtuen kokoelmien muuttoon sekä seuraavan vuoden varastonäyttelyn rakentamiseen liittyvät varaumat jäivät toteuttamatta, suunnitellut julkaisut valmistumatta ja vuoden 2017 näyttelyitä koskevat esivalmistelutyöt siirtyivät alkavalle vuodelle, jäivät myös menot arvioitua pienemmiksi – tämä tapahtui kuitenkin tavalla, joka tulee merkittävästi rasittamaan vuoden 2017 talousarviota, palveluiden tuotta-mista ja hankkeiden toteuttamista.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 25 0 25 25 0

Netto 0 −25 0 −25 −25 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat suunnitellusti.


14150 TAIDEKOULU



Taidekoulun oppilasmäärä 37 36 −1

Lasten ja nuorten kuvataidekoulun oppilasmäärä 330 324 −6

Näyttelyt, seminaarit ja tapahtumat 6 12 6

Näyttelyjen, seminaarien jne. asiakaskontaktit 5 000 8 000 3 000

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Toteutui suunnitellusti. Kou-lun näkyvyyttä edistettiin järjestämällä useita näyttelyitä ja tapahtumia, joilla juhlistettiin myös Porin taidekoulun 50-vuotisjuhlavuotta sekä lasten ja nuorten opetuksen 25-vuotisjuhlaa.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutui suunnitellulla tavalla.



Tulot 76 74 0 74 96 22

Menot 655 627 13 640 656 −16

Vuosikate −579 −553 −13 −566 −560 6

Poistot 3 5 0 5 3 2

Tilikauden tulos −582 −558 −13 −571 −563 8

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 13 −13 0 0 0

Netto 0 −13 13 0 0 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määräraha 13 000 euroa siirrettiin käyttötalou-teen (investointiin kuulumattomat pienhankinnat).

KULTTUURITOIMI YHTEENSÄ


Tulot 1 625 692 0 692 1 435 743

Menot 14 261 13 099 50 13 149 13 669 −520

Vuosikate −12 636 −12 407 −50 −12 457 −12 234 223

Poistot 122 156 0 156 183 −27



Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 437 208 −43 164 87 77

Netto −437 −208 −43 −164 −87 77


14152 VAPAA-AIKA

Selvitystä toiminnasta vuonna 2016: Vapaa-aikaviraston tehtäväalueet ovat liikuntapaikkojen ylläpito, lii-kunnan edistäminen ja ohjaus sekä nuorisotyö. Karhuhallin valaistus uusittu sekä Toejoen lähiliikunta-paikka valmistui syksyllä. Pihlavan sekä Lavian nuorisotilat muuttaneet uusiin tiloihin. Lomautuksista johtuen Keskustan ja Meri-porin uimahallit sekä nuorisotilat suljettuna kolmen viikon ajan, liikunnanoh-jauksen ryhmät alkaneet suunniteltua myöhemmin.



Oikein kohdennetut, tarkoituksenmukaiset ja te-hokkaasti hoidetut liikuntapaikat ja nuorisotilat, kolmannen sektorin toiminnan tukeminen.

☒ 245 hoidettua liikuntapaikkaa, 8 nuorisotilaa,

skatehalli, avustettavia yhdistyksiä: liikunta 78, nuorisotoiminta 33.

Liikunnallisen elämäntavan lisääminen. ☒ Liikuntaneuvonta ja –aktivointi käynnissä nel-

jässä uudessa lähipalvelukeskuksessa perusturvan kanssa yhteistyönä. ☐ Omaehtoisten liikuntamahdollisuuksien markki-

noinnin lisääminen 25 % vuoteen 2015 verrattuna, resurssi ohjatusta toiminnasta. Uimahallien kävijä-määrien nousu 2015 verrattuna.

Erityisnuorisotyö, verkkonuorisotyö, nuorten osalli-suus, kv-toiminta, nuorisotilatoiminta.

☒ Turvallinen, päihteetön, virikkeellinen toiminta,

erilliset toimintasuunnitelmat lautakunnalle 1/2016.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat pääosin suunnitelmien mukaan. Lomautusten vuoksi resursseja ei ollut omaehtoisten liikuntamahdollisuuksien markkinoinnin lisäämiseen eikä uimahallien kävijämäärissä päästy vuoden 2015 tasolle.


Hoidetut liikuntapakat, lkm 245 246 1

Avustettujen yhdistysten määrä

Liikunta 78 78 0

Nuoriso 33 38 5

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Hoidettujen liikuntapaikkojen määrä kasvoi Toejoen lähiliikuntapaikan valmistuttua syksyllä. Nuorisotoiminnan avustusten hakija-määrä kasvanut vuoteen 2015 verrattuna.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötietoihin sisältyvät sekä vakinaisen, määräaikaisen että työllistetyn työvoiman tiedot. Määräaikaisen työvoiman käyttö väheni lo-mautusten vuoksi. Vakituisen henkilöstön kustannukset budjetoitua pienemmät.



Tulot 2 730 2 837 0 2 837 2 770 −67

Menot 14 412 14 823 127 14 950 14 409 541

Vuosikate −11 682 −11 986 −127 −12 113 −11 639 474

Poistot 357 382 0 382 284 98


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui talousarvioon verrat-tuna ylijäämäisenä. Kaupungin lomautuksista saatujen lomautettujen palkkasäästöjen lisäksi säästöä tuli myös lomautuksiin liittyvien ehtojen kuten hankintojen, ostopalveluiden sekä määräaikaisten tun-tiohjaajien käytön vähentämisen myötä.



Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 342 40 122 162 162 0

Netto −342 −40 −122 −162 −162 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnnit toteutuivat suunnitellusti.

58 Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut

YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT

14154 YMPÄRISTÖVIRASTO



Tehostettua ja ennaltaehkäisevää terveysvalvontaa sekä yhteistyötä eri sidosryhmien kanssa ongel-mien ennaltaehkäisemiseksi.

☐ Kaupunkiorganisaation ulkopuoliset tahot mu-

kaan sisäilma-asioihin liittyviin tarkastuksiin ja suunnitelutilaisuuksiin.

☐ Terveydensuojelun huomioiminen suunnitte-

lussa ja päätöksenteossa.

Lupahakemusten priorisointi, uudet toiminnot en-sisijaisia.

☒ Käsittelyaika enintään 3 kuukautta kuulutuksen

julkaisusta.

Rakennus- ja huoneistorekisterin ylläpidon hallinta. Henkilöstön kouluttaminen. Asiakaspalvelun kehittäminen.

☐ Rakennus- ja huoneistorekisterin ylläpidon toi-

mintamalli luotu. ☐ Lupahakemusten käsittelyajat laatujärjestelmän

mukaiset. ☒ Asiakaspalvelua parannettu.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Terveysvalvonnan osalta osittain toteutunut. Ympäristölupahakemusten osalta priorisointi ja käsittelyajat toteutuneet. Rakennus- ja huoneistorekis-terin ylläpidon toimintamalli työn alla, rakennuslupien käsittelyajat venyivät loppusyksyn lomautusten vuoksi. Asiakaspalvelun parantaminen toteutettu.


Rakennusvalvonta – myönnetyt luvat 850 906 56

Rakennusvalvonta – € / ratkaistu lupa 1 396,00 1 230,00 −166,00

Terveysvalvonta – tarkastukset, päätökset, lau-sunnot ja todistukset

1 200 1 075 −125

Ympäristönsuojelu – tarkastukset 300 403 103

Eläinlääkintä – käynnit 11 000 13 526 2 526

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet toteutuneet ter-veysvalvontaa lukuun ottamatta (lomautusten vaikutus näkyy suunnitelmallisen valvonnan suoritteiden laskuna). Eläinlääkinnän käyntien arvioitua suurempi määrä johtuu sijaisten saatavuuden paranemisena.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön ennakoitua suurempi määrä aiheutui työllistämisestä sekä hankehenkilöstön (ulkopuolinen rahoitus) määrästä.



Tulot 3 016 2 741 0 2 741 2 736 −5

Menot 5 190 5 174 13 5 187 5 047 140

Vuosikate −2 174 −2 433 −13 −2 446 −2 311 135

Poistot 1 4 0 4 7 −3


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Ympäristövirasto saavutti sille asetetut ta-loudelliset tavoitteet. Tulot pienenivät jonkin verran lomautusten vuoksi (vähemmän maksullisia tarkas-tuksia ja lupamaksujen siirtymistä vuoden 2017 puolelle).

Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 59


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 32 40 0 40 0 40

Netto −32 −40 0 −40 0 40

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Säästövelvoitteet vähensivät investointimäärä-rahojen käytön minimiin.

14162 JOUKKOLIIKENNE

Joukkoliikenteen tulosalueella toiminnalliset tavoitteet onnistuivat suunnitellusti lukuun ottamatta mat-kustusmäärää, joka kuitenkin kasvoi edellisvuodesta 1,2 %. Joukkoliikenteen taloudellisiin tavoitteisiin ei päästy vaan talousarvio ylitettiin 3,4 %.



Huolehditaan, että joukkoliikenneyhteydet ovat yh-teensopivat muun seudullisen liikenteen kanssa. Huolehditaan hyvän yhteistyön edellytyksistä eri toimijoiden välillä.

☒ Porin seudullisen joukkoliikenneviranomaisyh-

teistyön edelleen syventäminen, liikenteen yhteis-ostot. Seudullisten lippujärjestelmien ja informaa-tiojärjestelmien kehittäminen.

Joukkoliikennesuunnitelman toteutuksen seuranta ja palvelutason edelleen kehittäminen. Uuden pal-velutasomäärittelyn laatiminen.

☒ Joukkoliikennesuunnitelman tavoitetason ja pal-

velutasonmäärittelyn toteuttaminen muuttuvassa liikenneympäristössä.

Henkilöstön edelleen kouluttaminen ja tietotaidon ylläpitäminen.

☒ Osallistuminen alakohtaiseen valtakunnalliseen

koulutukseen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat suunnitel-lusti. Lomautusten vaikutus viivästytti joukkoliikennesuunnitelman toteuttamista.


Matkustajia (1000 matkaa) 1 850 1 660 −190

Linjakilometrit (1 000 km) 2 350 2 350 0

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Matkustajamäärä ei kasvanut suunnitellusti mutta kokonaiskasvua edellisvuoteen oli kuitenkin 1,2 %.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömenot olivat hieman en-nakoitua pienemmät, henkilöstömenoja vähensivät henkilöstön lomautukset.



Tulot 1 094 915 0 915 1 007 92

Menot 4 082 3 866 101 3 967 4 059 −92

Vuosikate −2 988 −2 951 −101 −3 052 −3 052 0

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Hallintokunnan menot ylittivät 3,4 % budjetin eli 100 816 eurolla alkuperäisen talousarvion. Ylitys johtuu lähinnä vaihtomatkojen budjetoitua suurem-masta määrästä sekä uusien porilaisten ilmaisista matkoista.


14163 TEKNINEN PALVELUKESKUS

Tekninen palvelukeskus huolehtii kaupungin viihtyisyydestä, turvallisuudesta ja rakennetun ympäristön toimivuudesta.

Tilinpäätökseen 2015 liittyen Teknisessä palvelukeskuksessa järjestettiin erityistilintarkastus, jonka seu-rauksena havaittujen ongelmien poistamiseksi laadittiin kolmivaiheinen kehittämispolku alkuvuodesta 2016. Maaliskuussa teknisen toimialan toimialajohtajan päätöksellä käyttöönotettiin tehostettu investoin-tien johtamisjärjestelmä, joka liittyi investointien vastuuhenkilöihin, käynnistämiseen, seurantaan ja val-mistumiseen. Loppuvuonna 2016 valmisteltiin Teknisen palvelukeskuksen sisäisen laskuttamisen päättä-mistä, jotta kustannukset kohdentuisivat investointiprojekteille mahdollisimman reaaliaikaisesti heti vuo-den 2017 alusta alkaen. Lisäksi syksyllä 2016 käytiin KuntaPron kanssa läpi projektinhallinnan pilotoin-tihanke sekä tutustuttiin KuntaPron vaihtoehtoiseen ratkaisuun projektitoiminnanohjausjärjestelmäksi yhteistyössä Solaxin kanssa. Tämän esittelyn jälkeen päätettiin kutsua myös muita ohjelmatoimittajia esittelemään ratkaisujaan vuoden 2017 alussa.

Organisaatiouudistukseen liittyvä valmistelu Teknisen toimialan osalta eteni vuoden 2016 osalta suunni-tellusti.

Tuntipalkkojen kirjaaminen koko kaupungin osalta siirtyi valtaosin Teknisen palvelukeskuksen tehtä-väksi.



Ennakoiva maapolitiikka, valistunut suunnittelu, te-hokas toteutus.

☒ Tonttivaranto pidetään riittävänä ja monipuoli-

sena, suunnittelu tapahtuu oikea-aikaisesti yhteis-työssä muiden tahojen kanssa, rakentaminen toteu-tetaan kustannustehokkaasti ja oikea-aikaisesti.

Kehitetään ydinprosesseja ja viestintää sekä lisä-tään kuntalaisten vaikutusmahdollisuuksia.

☒ Tasapuoliset palvelut kuntalaisille, toimiva säh-

köinen viestintä, osallistavan suunnittelun toteutta-minen.

Panostetaan vuorovaikutukseen, avoimuuteen ja reiluun johtamiseen.

☒ Sujuva arki, kohonnut työhyvinvointi, toimivat

kumppanuussuhteet.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Asuntomessualueen tonttien varausvaihe sujui ennakko-odotuksia paremmin. Alueen rakentaminen on edennyt suunnitelmien mukaisesti ja ensimmäi-set rakentajat ovat päässeet jo aloittamaan työmaansa.


Raakamaanhankinta (ha) 50 10 −40

Tonttien luovutukset (kpl) 80 51 −29

Liikennealueiden kunnossapito (km) 946 941 −5

Viheralueet ja erityisalueet (ha) 1 771 1 928 157

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Uusia tontteja luovutettiin joko ostamalla tai myymällä 51 kpl, joista omakotitalotontteja 32 kpl, rivitalotontteja 7 kpl, kerrostalo-tontteja 3 kpl, liiketontteja 3 kpl ja teollisuustontteja 6 kpl. Raakamaata hankittiin 40 hehtaaria talousarviota vähemmän. Suuri vanhojen vuokrattujen omakotitalo-tonttien myyntimäärä vei kiinteistövarallisuuden resursseja muusta toiminnasta. Kunnossapidettävät liikennealueet lisääntyivät vuodesta 2015 muutamalla kilometrillä, mutta jäivät alle talousarvion. Viher- ja erityisalueiden määrät kasvoivat erityisesti tapahtuma-alueiden hoidon johdosta.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet toteutuivat suun-nitellusti, mutta tunnusluku ei huomioi lomautusten ja talkoovapaiden vaikutusta. Vaikutus näkyy hen-kilötyövuosikustannusten alenemisena.

Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 61



Tulot 39 613 38 501 200 38 701 38 721 20

Menot 47 581 46 493 0 46 493 45 238 1 255

Vuosikate −7 969 −7 992 200 −7 792 −6 517 1 275

Poistot 5 910 7 377 0 7 377 6 262 1 115


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvion sitovuustasona oli vuosikate. Tulot toteutuivat pitkälti ennakoidusti ja lomautusten ja talkoovapaiden johdosta menot jäivät ennakoi-tua pienemmiksi. Vuosikate oli 1,2 M€ talousarviota parempi.


Tulot 3 089 2 890 300 3 190 8 923 5 733

Menot 7 960 10 651 −1 869 8 782 7 551 1 231

Netto −4 871 −7 761 2 169 −5 592 1 372 6 964

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Tonttien hintojen alentaminen määräaikaisesti takaisin vuoden 2015 tasolle lisäsi omakotitonttien ostohalukkuutta. Ostohalukkuutensa määräaikaan mennessä ilmoitti n. 1 500 ostajaa. Kauppoja ehdittiin tehdä vuoden loppuun mennessä 351 kpl, mikä näkyy suurena tulojen määränä. Tuloja kasvatti myös saatu asfalttikartellikorvaus n. 681 000€. Suurimpina yksittäisinä investointimenokohteina toteutettiin Asuntomessualueen infra (2,2 M€), Rau-manjuovantie (0,8 M€) ja Karjarannantien liikennejärjestelyt (0,4 M€). Investointimenojen alenema on johtunut rakentamis- ja kunnossapitovolyymien voimakkaasta alenemisesta.

14164 PYSÄKÖINNINVALVONTA




☒ Sujuva arki, hyvä työhyvinvointi, toimivat kump-

panuussuhteet.

Henkilöstön edelleen kouluttaminen ja tietotaidon ylläpitäminen.

☐ Uudistuva tieliikennelaki otetaan huomioon kou-

lutussuunnitelmissa sekä osallistutaan vuosittaisiin Pysäköinninvalvonnan koulutuspäiviin.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Yksittäisille kursseille osallistuttiin alkuvuodesta. Vuotuisille pysäköinninvalvontapäiville ei lomautusten vuoksi saa-nut osallitua.


Maksukehotukset 20 000 20 438 438

Maksumääräykset 7 000 6 627 −373

Ulosotot 2 500 2 788 288

Vastalauseet 450 516 66

Siirto- ja romuajoneuvot 80 76 −4

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet ja tunnusluvut ovat toteutuneet lähes suunnitellusti.




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Suunnitelmassa ei ole mukana kesätyöntekijää. Toteutuneissa sen sijaan on.




Tulot 970 954 0 954 961 7

Menot 552 527 0 527 556 −29

Vuosikate 419 427 0 427 405 −22

Poistot 9 9 0 9 9 0

Tilikauden tulos 409 418 0 418 396 −22

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous on toteutunut lähes suunnitellusti.

Liikelaitosten talousarvion toteutuminen 63

2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen

Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen

Kaupunginvaltuusto asettaa vuosittain liike-laitoksille toiminnalliset ja taloudelliset ta-voitteet. Vuonna 2016 kaikille liikelaitoksille oli asetettu taloudelliseksi tavoitteeksi 5 %:n

korvaus kaupungin liikelaitokseen sijoitta-malle peruspääomalle. Tavoite toteutui kaik-kien liikelaitosten osalta. Seuraavassa on tar-kasteltu muiden tavoitteiden toteutumista lii-kelaitoskohtaisesti.

PORIN PALVELULI IKELAITOS

Porin Palveluliikelaitoksen toiminnalliset ta-voitteet toteutuivat. Palvelun laatua mitattiin asiakastyytyväisyyskyselyllä, josta saatu pa-laute oli tavoitteiden mukaista. Keittiöiden Oiva-tarkastuksista saadut tulokset olivat vä-hintään hyviä. Toimintaa on kehitetty asiakas-lähtöisesti ja kustannustehokkuuteen panos-taen.

Tilikauden liikevaihto 30,5 M€ oli budje-toidulla tasolla ja tilikauden ylijäämä 0,5 M€ ylitti talousarvion 0,6 M€. Henkilötyövuodet vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna 51,1 mikä tarkoitti 2,5 M€ pudotusta henkilöstöku-luissa. Suurimmat kuluerät olivat henkilöstö-kulut, jotka olivat 72 % ja elintarvikemenot, jotka olivat 14 % toimintakuluista. Talousarvi-ossa investointeihin oli varattu 0,2 M€. Suurin osa investointibudjetista käytettiin keittiöihin.

PORIN VESI , L I IKELAITOS

Porin Vesi, liikelaitoksen keskeiset tavoitteet saavutettiin. Investoinnit voitiin toteuttaa omarahoitteisesti ilman kaupungilta otettavaa lainaa. Vesihuoltopalvelut toimivat kaikilta osin tavoitteiden mukaisesti ilman suuria häi-riöitä. Jätevedenpuhdistamot toimivat ympä-ristölupien mukaisesti. Veden laatuun liittyvät tavoitteet saavutettiin ja lisäksi vesijohtovuo-tojen määrä oli tavoitearvoa parempi.

Talous kehittyi suotuisasti. Liikevaihto oli 21,8 M€, mikä ylitti budjetoidun 0,4 M€. Syy hyvään tulokertymään oli vedenmyynnin, jäte-vesilaskutuksen ja tilaustöiden suotuisa kehi-tys. Käyttömenot alittivat budjetoidun 1,0 M€.

Kaupungille maksettiin peruspääoman kor-vausta 2,2 M€. Tilikauden ylijäämä oli 3,8 M€, joka oli 1,9 M€ budjetoitua parempi.

Tilikauden investoinnit olivat 4,0 M€. Sum-masta 1,3 M€ käytettiin edellisellä tilikaudella alkaneeseen Isojoenranta-Vähärauma runko-vesijohdon rakentamiseen. Laajennus- ja ke-hittämisinvestoinneista huomattavimpia oli-vat Karjarannan asuntomessualue, Kyläsaari ja Raumanjuovantie. Saneerauskohteista mer-kittäviä olivat Vähärauman paineenkorotus-asema, Enäjärven aluesaneeraus ja Ulasoorin-tien vesijohto.

SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT , LI IKELAITOS

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite ennaltaehkäisevän työn osuuden pitämisestä yli 50 prosentin tasolla laskutettavasta koko-naistyöajasta toteutui edelleen. Työterveysyh-teistyö asiakaskuntien ja yritysten kanssa on ollut toimivaa. Porin kaupungin kanssa tehdyn yhteistyön tuloksena Porin kaupungin työky-vyttömyydestä aiheutuneet kustannukset ovat pysyneet kurissa. Asiakaslähtöistä kehittä-mistä on tehty perustuen asiakkailta kerät-tyyn palautteeseen.

Liikelaitoksen liikevaihto oli 3,6 M€, joka jäi n. 0,8 M€ alle talousarvion. Sopeuttamistoimien ansiosta tilikauden tulos oli 4.592 euroa yli-jäämäinen.

Porin kaupunki kilpailutti henkilöstön työter-veyshuollon palvelut sekä kaupungin järjestä-misvastuulla olevien yritysten lakisääteiset työterveyshuollon palvelut vuoden 2016 ai-kana. Kilpailutuksen seurauksena liikelaitok-sen liiketoiminta sekä koko henkilöstö siirtyi-vät liikkeen-luovutuksella Suomen Terveys-talo Oy:lle vuoden 2017 alusta alkaen. Liikelai-toksen toiminta loppui vuoden 2016 lopussa.

64 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen

Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen

Talousarvion

tuloslaskelmaosa yhteensä

Liikelaitosten erillistilinpäätökset

yhteensä

Kaupunki ja liikelaitokset

yhteensä Toimintatulot 253 414 56 269 309 683 Myyntitulot 109 739 55 204 164 943 Maksutulot 52 050 597 52 646 Tuet ja avustukset 15 573 232 15 806 Muut toimintatuotot 76 052 236 76 287 Valmistus omaan käyttöön 12 069 1 041 13 110 Toimintamenot −697 054 −45 508 −742 562 Henkilöstömenot −242 966 −26 875 −269 841

Palvelujen ostot −297 220 −6 670 −303 890

Aineet, tarvikkeet ja tavarat −42 976 −7 992 −50 969

Avustukset −37 784 −37 784

Muut toimintamenot −76 108 −3 970 −80 078

Toimintakate −431 571 11 802 −419 769 Verotulot 308 400 308 400 Valtionosuudet 143 557 143 557 Rahoitustulot ja -menot 8 149 −2 379 5 770 Korkotulot 6 232 183 6 415 Muut rahoitustulot 5 462 13 5 475 Korkomenot −2 878 0 −2 878

Muut rahoitusmenot −668 −2 575 −3 243 Vuosikate 28 534 9 423 37 957 Poistot ja arvonalentumiset −23 079 −5 159 −28 237

Suunnitelman mukaiset poistot −23 079 −5 159 −28 237 Tilikauden tulos 5 455 4 264 9 720 Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) 33 33 Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 67 67 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 5 522 4 297 9 819

Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan

Liikelaitosten yhteenlaskettu toiminnan ja in-vestointien rahavirta oli 5,1 M€, kun koko kau-pungin (liikelaitokset mukaan lukien) yhteen-laskettu toiminnan ja investointien rahavirta oli 11,2 M€.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen 65

2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Tuloslaskelmaosaan yhdistellään liikelaitok-sia lukuun ottamatta muiden tehtävien käyt-tötalousosan tulot ja menot sekä valmistus

omaan käyttöön. Tuloslaskelmaosa sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tuloslaskelmaosassa.

Toimintakate

Maa-alueiden (7,1 M€) ja energiaosakkeiden myynnistä (3,7 M€) saatiin suunniteltua enem-män myyntivoittoja. Pääosin tämän ansiosta toimintatulot kokonaisuudessaan jäivät bud-jetoidusta vain 0,1 M€. Toimintamenot toteu-tuivat 13,3 M€ talousarviota pienempinä joh-tuen lähinnä yt-menettelyn lopputuloksena

kaupunginhallituksen päättämistä hallinto-kuntia sitovista talouden sopeuttamistoimen-piteistä. Alkuperäisen talousarvioon verrat-tuna toimintamenojen alitusta kertyi 9,2 M€. Toimintakate toteutui näin ollen 9,0 M€ alku-peräistä talousarviota paremmin.

Tulosalueiden merkittävimmät poikkeamat

Kaupungin talousarvion käyttötalousosassa valtuustoon nähden sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi on määritelty tulosalueen vuosi-kate. Merkittäviä negatiivisia tulosaluekohtai-sia poikkeamia alkuperäiseen talousarvioon verrattuna oli tulosalueilla 14107 Työllisyy-den hoito (1,9 M€), 14122 Perusturvan osto-palvelut (2,0 M€) ja 14169 Toimitilat (2,9 M€).

Valtuusto myönsi työllisyyden hoidolle ja toi-mitiloille ylitysten suuruiset lisämäärärahat. Sen sijaan perusturvan ostopalveluiden ylitys pystyttiin kattamaan perusturvan yhteissito-vuuden puitteissa, koska tulosalue 14120 Pe-rusturva oma toiminta alitti oman määrära-hansa 3,0 M€:lla.

Verotulot ja valtionosuudet

Vuoden 2016 kunnallisveroprosentti oli sama kuin edellisenä vuonna eli 19,75 % ja kunnal-lisveroa kertyi 272,2 M€ eli 1,2 M€ budjetoitua vähemmän. Verotulojen kehitys oli vuoden loppua kohden nousujohteista, mutta aivan talousarvion tavoitteeseen verotulokehityk-sessä ei päästy.

Yhteisöveron tuotto oli 14,1 M€ eli 0,4 M€ ta-lousarviossa arvioitua vähemmän. Yhteisöve-ron tuotto laski 21,3 % edelliseen vuoteen ver-rattuna. Merkittävä pudotus selittyy kuntien jako-osuuden väliaikaisen viiden prosenttiyk-sikön korotuksen päättymisellä.

Kiinteistövero määräytyy kiinteistön verotus-arvon ja kunnan päättämän veroprosentin mukaan. Kaupunginvaltuuston päättämät kiinteistöveroprosentit vuodelle 2016 olivat seuraavat: yleinen kiinteistöveroprosentti 0,9 prosenttia, vakituinen asuinrakennus 0,5 pro-senttia, muut asuinrakennukset 1,1 prosent-tia, voimalaitokset 2,85 prosenttia ja rakenta-maton rakennuspaikka 3,0 prosenttia. Kiin-teistöveroa kertyi 0,6 M€ budjetoitua enem-män.

Verotulot

1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama

Kunnan tulovero 272 231 271 049 −1 182

Osuus yhteisöveron tuotosta 14 591 14 121 −470

Kiinteistövero 22 667 23 230 563

Netto 309 489 308 400 −1 089

Porin vuoden 2016 valtionosuustulot olivat yhteensä 143,6 M€ koostuen peruspalvelujen valtionosuudesta 151,0 M€ ja opetus- ja kult-tuuritoimen muista valtionosuuksista −7,5 M€. Valtionosuuksien tarkempi erittely

on tuloslaskelman liitetietojen kohdassa 8. Valtionosuudet alittuivat talousarviossa arvi-oituun nähden 1,0 M€.

Valtionosuudet

1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama

Peruspalvelut ml. tasaus 153 230 151 020 −2 210

Opetus- ja kulttuuritoimi −8 630 −7 463 1 167

Yhteensä 144 600 143 557 −1 043

66 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Rahoituserät

Korkotuotot toteutuivat 0,4 M€ budjetoitua heikommin. Muiden rahoitustulojen osuus jäi 1,4 M€ budjetoitua pienemmäksi. Korkome-noja oli 0,6 M€ talousarviossa arvioitua vä-hemmän ja muita rahoitusmenoja 0,6 M€ ta-lousarviota enemmän.

Korkotuotoista pääosa muodostui Pori Ener-gia Oy:lle myönnettyjen lainojen koroista 5,0 M€. Muut rahoitustuotot sisältävät liikelai-

tosten maksaman korvauksen kaupungin si-joittamalle peruspääomalle 2,6 M€ sekä Pori Energian korvauksen energiaosakkeiden käy-töstä 1,7 M€.

Talousarviossa oli arvioitu, että Porin Satama Oy maksaa kaupungille 1,5 M€ lainan korkoa ja 1,5 M€ osinkoa. Sataman heikoista tulok-sista johtuen näitä eriä ei maksettu.

Vuosikate ja tilikauden tulos ilman liikelaitoksia

Toteutunut vuosikate 28,5 M€ oli 5,1 M€ alku-peräistä talousarviota parempi.

Suunnitelman mukaisia poistoja tehtiin 2,2 M€ alle budjetoidun eli yhteensä 23,1 M€.

Tilikauden tulos oli 5,4 M€ eli 7,4 M€ alkupe-räistä talousarviota parempi.

Talousarvion mukainen tuloslaskelma

1 000 euroa TA alkup. TA

muutokset TA

muutettu TP 2016 Poikkeama

muutettu

Poikkeama alkup.

Toimintatulot 253 554 −12 253 541 253 414 −127 −140

Myyntitulot 105 276 105 276 109 739 4 464 4 464

Maksutulot 75 651 75 651 52 050 −23 601 −23 601

Tuet ja avustukset 14 364 14 364 15 573 1 209 1 209

Muut toimintatulot 58 263 −12 58 251 76 052 17 801 17 789

Valmistus omaan käyttöön 12 047 12 047 12 069 22 22

Toimintamenot −706 209 −4 786 −710 995 −697 054 13 941 9 155

Henkilöstömenot −256 806 −1 900 −258 706 −242 966 15 740 13 840

Palvelujen ostot −266 243 −3 049 −269 293 −297 220 −27 927 −30 976

Aineet, tarvikkeet ja tavarat −50 656 −102 −50 758 −42 976 7 781 7 679

Avustukset −34 808 −13 −34 821 −37 784 −2 963 −2 976

Muut toimintamenot −97 695 278 −97 417 −76 108 21 309 21 587

TOIMINTAKATE −440 608 −4 798 −445 407 −431 571 13 836 9 037

Verotulot 309 489 309 489 308 400 −1 089 −1 089

Valtionosuudet 144 600 144 600 143 557 −1 043 −1 043

Rahoitustulot ja –menot 9 936 9 936 8 149 −1 788 −1 788

Korkotulot 6 640 6 640 6 232 −408 −408

Muut rahoitustulot 6 888 6 888 5 462 −1 425 −1 425

Korkomenot −3 495 −3 495 −2 878 617 617

Muut rahoitusmenot −96 −96 −668 −571 −571

VUOSIKATE 23 417 −4 798 18 618 28 534 9 916 5 117

Poistot ja arvonalentumiset −25 325 −25 325 −23 079 2 247 2 247

Suunnitelman mukaiset poistot −25 325 −25 325 −23 079 2 247 2 247

TILIKAUDEN TULOS −1 909 −4 798 −6 707 5 455 12 163 7 364

Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 67 67 67

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ −1 909 −4 798 −6 707 5 522 12 229 7 431

Investointiosan toteutuminen 67

2.4 Investointiosan toteutuminen

1 000 € Talousarvio 2016 Tilinpäätös 2016 tulot menot netto tulot menot netto

Irtain omaisuus ym. 1 820 6 450 −4 630 7 911 5 708 2 203 14104 Kaupunginhallitus 255 −255 281 −281

14105 Yleishallinto 750 −750 745 −745

14107 Työllisyydenhoito 30 −30 24 −24

14110 Taloushallinto 140 −140 2 351 140 2 211 ↘ Sairaanhoitopiirin lainan lyhennys 744 −744 766 −766 ↘ Porin teatteritalo Oy inv. avustus 625 −625 625 −625 ↘ Kiinteistö Oy Porin Jäähalli 376 −376 376 −376 ↘ Tuottamattoman om. myynti 500 500 0 14112 Kaupunkisuunnittelu 13 7 6 14120 Perusturva, oma toiminta 660 −660 272 −272 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 68 −68 68 −68

14125 Perus− ja lukiokoulutus 103 −103 103 −103 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 282 −282 282 −282

14127 Sivistävä koulutus 45 −45 31 −31

14128 Varhaiskasvatus 60 −60 46 −46

14142 Kirjasto 105 −105 53 −53 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 10 −10 10 −10

14146 Pori Sinfonietta 25 −25 0 0 14149 Taidemuseo 25 −25 25 −25

14152 Vapaa−aikahallinto 40 −40 8 40 −32 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 122 −122 122 −122

14154 Ympäristövirasto 40 −40 0 14160 Satakunnan Pelastuslaitos 1 400 −1 400 206 1 506 −1 300

14163 Tekninen palvelukeskus 220 −220 29 −29

14169 Toimitilat ↘ Osakkeiden myynti 269 269 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 146 −146 146 −146

14173 Logistiikkayksikkö 80 10 10

Investointiosaan kuuluvat muut erät ↘ Pori Energia Oy tuloutus 1 320 1 320 5 053 5 053 ↘ Vesiosuuskuntien avustaminen 100 −100 13 −13

Tekninen palvelukeskus 3 190 9 062 −5 872 8 966 8 010 956

Kiinteä omaisuus 2 800 1 250 1 550 8 240 587 7 654

Liikenneväylät 3 420 −3 420 686 3 418 −2 732

Asuntomessujen infrastruktuuri 2 263 −2 263 2 263 −2 263

Puistot ja leikkipaikat 467 −467 13 473 −460

Muu toiminta 390 772 −382 382 −382

EU−hankkeet ja erillisprojektit 390 −390 390 −390

Logistiikkayksikkö ajoneuvot 500 −500 27 498 −471

Talonrakennus 1 121 15 926 −14 805 55 14 528 −14 473 14120 Perusturva, oma toiminta Pääterveysaseman saneeraus 4 724 −4 724 4 720 −4 720

Noormarkun lähipalvelukeskus 1 −1 1 −1

14125 Perus− ja lukiokoulutus 0 Länsi−Porin yläaste 200 −200 200 −200

Porin suomalainen yhteislyseo 3 775 −3 775 3 775 −3 775

Koulujen pihatyöt 100 −100 100 −100

Lavian koulujen tilamuutokset 67 −67 67 −67

14128 Varhaiskasvatus Koivulan tk muutos päiväkodiksi 93 −93 93 −93

Päiväkotien pihatyöt 100 −100 86 −86

Päärnäisten päiväkoti 735 −735 735 −735

Isosannan päiväkoti 140 −140 20 −20

Huvikummun (Lavia) tilamuutokset 100 −100 95 −95

Noormarkun uusi päiväkoti 1 561 −1 561 1 524 −1 524

68 Investointiosan toteutuminen

1 000 € Talousarvio 2016 Tilinpäätös 2016 tulot menot netto tulot menot netto

14142 Kirjasto Noormarkun kirjasto 70 70 0 14147 Satakunnan Museo Museorakennus 60 −60 60 −60

Rakennuskulttuuritalo Toivo 11 −11 11 −11

14148 Kulttuuriasiainkeskus Annankatu 6 40 −40 38 −38

14149 Taidemuseo Taidemuseon kunnostus 50 −50 36 −36

Atk−tilojen sammutusjärjestelmät 10 −10 4 −4

Itäpäädyn 2. krs tilojen muutos 30 −30 8 −8

14150 Taidekoulu Taidekoulun kunnostus 127 −127 125 −125

14152 Vapaa−aikahallinto Urheilutalo, puku− ja pesutilat 40 −40 37 −37

Karhuhallin kenttävalaistus 120 −120 120 −120

Toejoen lähiliikuntapaikka 80 −80 60 −60

14160 Satakunnan Pelastuslaitos Meri−Porin palolaitos 260 −260 260 −260

14169 Toimitilat Kiinteistöjen ylläpito 3 462 −3 462 2 352 −2 352

Lavian toimitilainvestoinnit 40 Omaisuuden myynti 1 051 1 051 55 55

Investoinnit yhteensä 6 131 31 438 −25 307 16 932 28 246 −11 314

1 000 euroa Talousarvio Muutokset Yhteensä Toteutunut Poikkeama

Tulot 5 831 300 6 131 16 932 10 801

Menot 32 436 −998 31 438 28 246 3 192

Netto −26 605 1 298 −25 307 −11 314 13 993

Kaupungin investointiosan tulot olivat 16,9 M€. Suurimmat tulot kirjattiin vuokra-tonttien alennusmyynnin myötä kiinteän omaisuuden myynnistä (8,2 M€). Lisäksi ener-giaosakkeiden myynnistä ja niihin kohdistu-vista pääoman palautuksista kirjattiin inves-tointiosaan yhteensä 7,4 M€ tulot.

Investointiosan menot olivat 28,2 M€. Pääter-veysaseman saneeraukseen käytettiin 4,7 M€. Koulukiinteistöjä saneerattiin 4,1 M€:lla ja varhaiskasvatuksen rakennuksiin käytettiin 2,6 M€, josta 1,5 M€ Noormarkun uuden päi-väkodin rakentamiseen. Kiinteistöjen sekalai-siin ylläpitotöihin kului 2,4 M€. Liikenne-väyliin investoitiin 5,7 M€ asuntomessualueen infrastruktuurin rakentaminen huomioiden. Satakunnan Pelastuslaitoksen kalustohankin-nat olivat 1,5 M€.

Rahoitusosan toteutuminen 69

2.5 Rahoitusosan toteutuminen

Toiminnan ja investointien rahavirta oli 11,2 M€ eli jopa 14,6 M€ parempi kuin talous-

arviossa. Poikkeama johtuu pääosin myyntitu-loista, jotka on selitetty tuloslaskelma- ja in-vestointiosassa.

1 000 euroa Talousarvio

muutoksineen Toteutunut Poikkeama

Toiminnan rahavirta 26 166 26 989 823

Vuosikate 26 166 37 957 11 791

Tulorahoituksen korjauserät −10 968 −10 968

Investointien rahavirta −29 552 −15 800 13 752

Investointimenot −35 683 −32 358 3 325

Rahoitusosuudet investointimenoihin 460 241 −219

Pysyvien vastaavien luovutustulot 5 671 16 317 10 646

Toiminnan ja investointien rahavirta −3 386 11 189 14 575

Rahoituksen rahavirta 3 000 −17 704 −20 704

Antolainauksen muutokset 3 000 3 240 240

Antolainasaamisten vähennykset 3 000 3 240 240

Lainakannan muutokset 0 −15 764 −15 764

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 42 000 25 000 −17 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −42 000 −41 916 84

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 152 1 152

70 Porin kaupungin tuloslaskelma

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma

2016 2015

Toimintatuotot 189 030 894 184 583 064

Myyntituotot 107 374 485 107 794 671

Maksutuotot 36 971 676 38 236 045

Tuet ja avustukset 15 805 719 17 832 582

Muut toimintatuotot 28 879 014 20 719 765

Valmistus omaan käyttöön 13 109 805 15 594 839

Toimintakulut −621 909 758 −637 359 855

Henkilöstökulut −269 840 724 −283 312 402

Palkat ja palkkiot −202 257 195 −218 506 202

Henkilösivukulut

Eläkekulut −52 465 239 −55 735 974

Muut henkilösivukulut −15 118 289 −9 070 226

Palvelujen ostot −235 432 656 −237 051 912

Aineet, tarvikkeet ja tavarat −50 434 557 −54 169 032

Avustukset −37 783 847 −34 367 986

Muut toimintakulut* −28 417 974 −28 458 523

Toimintakate −419 769 060 −437 130 400

Verotulot 308 399 734 308 395 263

Valtionosuudet 143 556 810 139 055 791

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 6 414 712 7 832 092

Muut rahoitustuotot 2 900 463 5 476 782

Korkokulut −2 877 657 −2 883 939

Muut rahoituskulut −667 983 −17 988

Vuosikate 37 957 019 20 727 602

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot −28 237 478 −27 976 904

Satunnaiset erät

Satunnaiset kulut 0 −3 327 624

Tilikauden tulos 9 719 540 −10 576 926

Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) 33 333 33 333

Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 66 536 582 303

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 9 819 410 −9 961 290

Porin kaupungin tase 71

3.2 Porin kaupungin tase

31.12.2016 31.12.2015

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT 845 528 522

Aineettomat hyödykkeet 4 091 619 2 708 480

Aineettomat oikeudet 1 493 906 919 184

Muut pitkävaikutteiset menot 2 597 714 1 789 296

Aineelliset hyödykkeet 392 864 357 393 981 684

Maa- ja vesialueet 83 754 291 84 156 956

Rakennukset 156 389 633 158 777 931

Kiinteät rakenteet ja laitteet 130 107 957 132 681 116

Koneet ja kalusto 10 280 889 11 064 716

Muut aineelliset hyödykkeet 251 554 362 342

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 12 080 033 6 938 623

Sijoitukset 443 873 995 448 838 359

Osakkeet ja osuudet 298 409 025 300 133 137

Muut lainasaamiset 145 410 494 148 650 746

Muut saamiset 54 476 54 476

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3 648 436 3 058 184

Valtion toimeksiannot 287 125 299 848

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 354 663 2 751 697

Muut toimeksiantojen varat 6 648 6 639

VAIHTUVAT VASTAAVAT 41 961 773 50 789 158

Vaihto-omaisuus 1 046 817 1 384 775

Aineet ja tarvikkeet 1 046 817 1 384 775

Saamiset 26 031 851 28 006 506

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 11 204 941 11 694 133

Lainasaamiset 913 622 1 378 123

Muut saamiset 3 287 301 73 233

Siirtosaamiset 10 625 987 14 861 017

Rahoitusarvopaperit 1 000 000 1 000 000

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 000 000 1 000 000

Rahat ja pankkisaamiset 13 883 105 20 397 877

VASTAAVAA YHTEENSÄ 886 440 180 899 375 865

72 Porin kaupungin tase

31.12.2016 31.12.2015

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA 542 849 243 533 096 369

Peruspääoma 432 080 314 432 080 314

Arvonkorotusrahasto 16 340 674 16 340 674

Muut omat rahastot 20 702 696 20 769 232

Edellisten tilikausien ylijäämä 63 906 149 73 867 439

Tilikauden ylijäämä 9 819 410 −9 961 290

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 662 122 1 695 455

Poistoero 866 667 900 000

Vapaaehtoiset varaukset 795 455 795 455

PAKOLLISET VARAUKSET 1 120 769 1 109 604

Eläkevaraukset 342 800 342 800

Muut pakolliset varaukset 777 969 766 804

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 40 320 327 41 185 419


Lahjoitusrahastojen pääomat 3 380 563 2 777 574

Muut toimeksiantojen pääomat 36 793 946 38 244 363

VIERAS PÄÄOMA 300 487 720 322 289 018

Pitkäaikainen vieras pääoma 184 465 369 201 306 121

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 160 893 471 170 385 822

Lainat julkisyhteisöiltä 19 960 287 27 081 163

Liittymismaksut ja muut velat 3 611 611 3 839 136

Lyhytaikainen vieras pääoma 116 022 351 120 982 896



Saadut ennakot 43 117 32 809

Ostovelat 28 239 631 33 579 243

Muut velat 6 905 730 3 814 302

Siirtovelat 40 167 965 43 739 529

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 886 440 180 899 375 865

Porin kaupungin rahoituslaskelma 73

3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma

2016 2015

Toiminnan rahavirta 26 989 363 16 132 782

Vuosikate 37 957 019 20 727 602

Satunnaiset erät −3 327 624

Tulorahoituksen korjauserät −10 967 656 −1 267 196

Investointien rahavirta −15 800 358 −28 553 228

Investointimenot −32 357 532 −37 051 210

Rahoitusosuudet investointimenoihin 240 640 746 865

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 16 316 535 7 751 117

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 11 189 006 −12 420 446

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA −17 703 778 6 680 911

Antolainauksen muutokset 3 240 251 −19 718

Antolainasaamisten lisäykset −22 656

Antolainasaamisten vähennykset 3 240 251 2 938

Lainakannan muutokset −15 764 331 894 337

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 000 42 200 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −41 915 908 −39 505 663

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 151 577 −1 800 000

Muut maksuvalmiuden muutokset −5 179 699 5 806 292

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset −1 853 816 4 442 477

Vaihto-omaisuuden muutos 337 958 −256 628

Saamisten muutos 1 974 655 −10 908 987

Korottomien velkojen muutos −5 638 495 12 016 173

RAHAVAROJEN MUUTOS −6 514 773 −5 739 535

Rahavarat 31.12. 14 883 105 21 397 877

Rahavarat 1.1. 21 397 877 27 137 412

74 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma

3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma

2016 2015

Toimintatuotot 423 623 965 433 573 590

Toimintakulut −863 129 255 −892 942 661

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) −681 482 −1 019 714

Toimintakate −440 186 771 −460 388 785

Verotulot 306 652 985 306 632 592

Valtionosuudet 221 256 325 222 258 545

Rahoitustuotot ja -kulut:

Korkotuotot 1 593 592 1 378 278

Muut rahoitustuotot 3 543 857 4 227 866

Korkokulut −5 428 559 −5 786 123

Muut rahoituskulut −274 807 −30 861

Vuosikate 87 156 622 68 291 512

Poistot ja arvonalentumiset:

Suunnitelman mukaiset poistot −66 280 048 −67 197 757

Tilikauden yli- ja alipariarviot −21 179 21 709

Arvonalentumiset 0 −3 591

Satunnaiset erät 0 −3 273 579

Tilikauden tulos 20 855 395 −2 161 706

Tilinpäätössiirrot 66 536 −1 137 243

Tilikauden verot ja laskennalliset verot −2 576 471 0

Vähemmistöosuudet −516 221 −2 400 101

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 17 829 239 −5 699 050

Porin kaupunkikonsernin tase 75

3.5 Porin kaupunkikonsernin tase

31.12.2016 31.12.2015

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 3 741 365 3 729 021

Muut pitkävaikutteiset menot 4 906 924 4 151 337

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 8 648 289 7 880 357

Aineelliset hyödykkeet:

Maa- ja vesialueet 97 991 139 97 608 334

Rakennukset 371 052 873 361 164 353

Kiinteät rakenteet ja laitteet 262 573 039 269 412 322

Koneet ja kalusto 47 195 147 47 291 879

Muut aineelliset hyödykkeet 45 036 284 46 662 655

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 40 789 538 29 855 107

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 864 638 020 851 994 650

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 40 047 264 40 807 666

Muut osakkeet ja osuudet 73 945 196 70 777 668

Muut lainasaamiset 2 873 905 2 707 625

Muut saamiset 57 057 57 057

Sijoitukset yhteensä 116 923 422 114 350 016

TOIMEKSIANTOJEN VARAT


Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 365 016 2 763 650

Muut toimeksiantojen varat 302 003 7 323

Toimeksiantojen varat yhteensä 3 954 144 3 492 073

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 6 315 968 6 616 470

Keskeneräiset tuotteet 1 307 661 999 049

Valmiit tuotteet 5 199 15 601

Vaihto-omaisuus yhteensä 7 628 828 7 631 120

SAAMISET

Pitkäaikaiset saamiset:

Lainasaamiset 429 684 100 000

Muut saamiset 9 064 584 21 327 126

Siirtosaamiset 75 440

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 42 069 912 45 026 049

Lainasaamiset 830 153 709 879

Muut saamiset 5 803 165 2 493 636

Siirtosaamiset 16 773 311 19 707 767

Saamiset yhteensä 75 046 248 89 364 457

Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 4 624 031 160 937

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 10 152 073 1 068 916

Rahoitusarvopaperit yhteensä 14 776 104 1 229 853

Rahat ja pankkisaamiset 85 333 343 104 162 228

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 176 948 398 1 180 104 754

76 Porin kaupunkikonsernin tase

31.12.2016 31.12.2015

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 432 080 314 432 080 314

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1 683 830 1 683 830

Arvonkorotusrahasto 15 784 771 15 784 771

Muut omat rahastot 30 528 787 23 608 871

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 23 249 700 30 293 083

Tilikauden yli-/alijäämä 17 829 239 -5 699 050

Oma pääoma yhteensä 521 156 641 497 751 819

VÄHEMMISTÖOSUUDET 21 976 746 21 389 334

PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 348 649 348 649

Muut pakolliset varaukset 4 422 189 4 927 785

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT


Lahjoitusrahastojen pääomat 3 568 869 2 980 940

Muut toimeksiantojen pääomat 10 131 900 14 881 489

Toimeksiantojen pääomat yhteensä 14 169 880 18 447 163

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen



Lainat muilta luotonantajilta 2 911 807 4 811 807


Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 409 589 272 418 955 741

Lyhytaikainen



Lainat muilta luotonantajilta 1 900 000 1 900 000

Saadut ennakot 4 306 082 3 653 978

Ostovelat 41 753 027 43 594 254


Siirtovelat 67 826 344 76 765 350

Laskennalliset verovelat 3 676 980 3 205 934

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 205 285 022 218 284 261

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 176 948 398 1 180 104 754

Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma 77

3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma

2016 2015

Toiminnan rahavirta 75 365 515 63 682 750

Vuosikate 87 156 622 68 291 512

Satunnaiset erät 0 −3 273 579

Tilikauden verot −2 105 425

Tulorahoituksen korjauserät −9 685 682 −1 335 183

Investointien rahavirta −71 903 271 −75 720 600

Investointimenot −92 768 807 −107 878 367

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 357 460 1 749 905

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 19 508 077 30 407 862

Toiminnan ja investointien rahavirta 3 462 244 −12 037 850

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset −166 280 223 582

Antolainasaamisten lisäykset −393 945 −22 656

Antolainasaamisten vähennykset 227 664 246 238

Lainakannan muutokset −17 066 387 36 026 745

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 50 232 883 93 339 983

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −61 421 075 −52 911 375

Lyhytaikaisten lainojen muutos −5 878 194 −4 401 862

Oman pääoman muutokset 4 431 773 −3 067 815

Oman pääoman muutokset 4 481 621 1 683 861

Muutokset vähemmistön osuudessa −49 848 −4 751 676

Muut maksuvalmiuden muutokset 4 056 015 −14 384 453

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset −4 738 731 3 203 108

Vaihto-omaisuuden muutos −7 394 1 085 480

Saamisten muutos 14 278 592 −9 761 775

Korottomien velkojen muutos −5 476 452 −8 911 266

Rahoituksen rahavirta −8 744 879 18 798 060

Rahavarojen muutos −5 282 634 6 760 209

Rahavarat kauden lopussa 100 109 447 105 392 081

Rahavarat 1.1. 105 392 081 98 631 872

78 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät(1)

Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen han-kintamenoon vähennettynä suunnitelman mu-kaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poisto-suunnitelman mukaisesti. Suunnitelmapoisto-jen perusteet on esitetty tuloslaskelman liite-tiedoissa. Pysyvien vastaavien käyttöomai-suusosakkeet on merkitty taseessa hankinta-menoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluontei-set erät on merkitty taseeseen hankintame-noon. Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen tuotekohtaisen keskihinnan mukaan.

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisar-voon. Menoista on jaksotettu korkomenot, tuntipalkat, jaksolisät ja lomapalkat.

Johdannaiset sisältävät sekä perus- että struk-turoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki ko-ronvaihtosopimukset on tehty suojaamistar-koituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopi-muksilla kiinteään korkoon.

Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin (3)

Tilinpäätökseen ei sisälly oikaisuja edellisen tilikauden tietoihin.

4.2 Kaupungin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

Toimintatuotot tehtäväalueittain (6) 2016 2015 Yleishallinto 4 969 758 6 204 293

Sosiaali- ja terveyspalvelut 75 218 677 73 626 347

Opetus- ja kulttuuripalvelut 10 597 434 11 521 449

Yhdyskuntapalvelut 65 524 352 66 956 109

Muut palvelut 32 720 672 26 274 866

Toimintatuotot yhteensä 189 030 894 184 583 064

Verotulojen erittely (7) 2016 2015 Kunnan tulovero 271 048 651 268 349 174

Osuus yhteisöveron tuotosta 14 121 285 17 943 735

Kiinteistövero 23 229 798 22 102 354

Verotulot yhteensä 308 399 734 308 395 263

Valtionosuuksien erittely (8) 2016 2015 Peruspalvelujen valtionosuus 151 019 758 147 449 684

Siitä: Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 18 386 829 16 356 944 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet −7 462 948 −8 393 893

Valtionosuudet yhteensä 143 556 810 139 055 791

Palvelujen ostojen erittely (9) 2016 2015 Asiakaspalvelujen ostot 179 482 383 177 123 212

Muiden palvelujen ostot 55 950 272 60 111 092

Kaupungin palvelujen ostot yhteensä 235 432 656 237 234 304

Valtuustoryhmille annetut tuet (10) 2016 2015 Keskustan valtuustoryhmä 2 646 7 360

Kokoomuksen valtuustoryhmä 15 984 16 560

Kristillisdemokraattien valtuustoryhmä 1 800 1 840

Perussuomalaisten valtuustoryhmä 7 076 8 280

Sosiaalidemokraattien valtuustoryhmä 14 851 14 720

Vasemmistoliiton valtuustoryhmä 6 891 8 280

Vihreiden valtuustoryhmä 916 2 760

Valtuustoryhmille annetut tuet yhteensä 50 162 59 800

Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 79

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista (11)

Poistosuunnitelma on alun perin hyväksytty vuonna 1996 ja sitä on muutettu vuonna 2000 ja vii-meksi vuonna 2013. Poistomenetelmä on tasapoisto.

Käyttöomaisuusryhmät: Poistoprosentti Poistoaika / vuotta

10 asuinrakennukset 3 30

11 hallinto- ja laitosrakennukset 4 25

12 tehdas- ja tuotantorakennukset 5 20

13 talousrakennukset 7 15

14 vapaa-ajan rakennukset 5 20

21 autot 20 5

22 liikkuvat työkoneet 20 5

31 atk- ym. toimistolaitteet 20 5

32 sairaala-, tervahuollon ym. laitteet 20 5

33 muut raskaat koneet 10 10

34 muut kevyet koneet 20 5

40 muu irtain käyttöomaisuus 20 5

51 kadut, tiet, torit ja puistot 5 20

52 sillat, laiturit, uimalat 4 25

satama-altaat 2,5 40

satamalaiturit 2,5 40

53 vesi- ja viemäriverkosto 3,5 30

54 kaukolämpöverkosto 3,5 30

55 energia- ja vesilaitoksen koneet 4 25

56 sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval 4 25

57 kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 4 25

58 liikenteen ohjauslaitteet 10 10

59 muut kiinteät koneet ja laitteet 10 10

70 aineettomat hyödykkeet 20 5

Poisto lasketaan hankintakuukautta seuraavasta kuukaudesta alkaen. Poistopohjana on rahoitus-osuuksilla vähennetty hankintahinta. Tuotannosta poistetun hyödykkeen jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistetaan kokonaan sinä tilivuonna, jona hyödyke poistetaan käytöstä. Mikäli hyödykkeelle odotetaan tulevina vuosina olevan käyttöä kunnan palvelutuotannossa, voidaan hyödykkeestä tehdä toistaiseksi alkuperäisen poistosuunnitelman mukaiset poistot. Mikäli tällaisen hyödykkeen käyttö on lopetettu, eikä sille kolmen seuraavan vuoden aikana tule käyttöä, on jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistet-tava kokonaan kirjanpidosta.

Pakollisten varausten muutokset (12) 2016 2015

Eläkevastuu 1.1. 342 800 342 800

Eläkevastuu 31.12. 342 800 342 800

Jälkihoitovaraus 1.1. 766 804 744 619

Lisäykset tilikaudella 11 165 22 185

Jälkihoitovaraus 31.12. 777 969 766 804

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja –tappiot (13) 2016 2015

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 7 234 108 2 372 741

Autojen myyntivoitot 51 953 100 019

Irtaimiston myyntivoitot 64 410 91 828

Arvopaperien myyntivoitot 3 735 034 0

Myyntivoitot yhteensä 11 085 505 2 564 588

Muut toimintakulut

Rakennusten myyntitappiot 84 064 0

Arvopaperien myyntitappiot 22 621 0

Myyntitappiot yhteensä 106 685 0


Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (14) 2016 2015

Satunnaiset kulut:

Pohjolan Voiman C-sarjan lopettamiskuluja 1 929 090

Rakennusten myynti Porin YH-Asunnot Oy:lle 1 398 534

Satunnaiset kulut yhteensä 3 327 624

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely (15) 2016 2015

Osinkotulot muista yhteisöistä 184 741 1 617 664

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 947 59 084

Yhteensä 185 688 1 676 748

4.3 Kaupungin taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Tiedot pysyvistä vastaavista (19) Aineettomat hyödykkeet, 1 000 € Aineettomat

oikeudet Muut pitkävai-

kutteiset menot Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 2 236 472 2 708

Lisäykset tilikauden aikana 575 1 030 1 605

Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 0

Vähennykset tilikauden aikana 0 0 0

Tilikauden poisto −417 −347 −764

Siirrot erien välillä −826 1 369 543

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0 0 0

Arvonkorotukset 0 0 0

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 568 2 524 4 092

Aineelliset hyödykkeet, 1 000 € Maa- ja vesi-alueet

Raken-nukset

Kiinteät raken-teet ja laitteet

Koneet ja kalusto

Muut aineel-liset hyöd.

Ennakko-maksut ja kesk. er. hyöd.

Yht.

Poistamaton hankintameno 1.1. 84 157 158 778 132 681 11 065 362 6 939 393 982

Lisäykset tilikauden aikana 552 9 313 7 294 2 874 122 9 308 29 463

Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 −391 −72 −100 −241 −804

Vähennykset tilikauden aikana −954 −123 −681 −2 0 0 −1 760

Tilikauden poisto 0 −14 129 −9 732 −3 479 −133 0 −27 473

Siirrot erien välillä 0 2 551 937 −105 0 −3 926 −543

Arvonkorotukset 0 0 0 0 0 0 0

Kirjanpitoarvo 31.12. 83 755 156 390 130 108 10 281 251 12 080 392 865

Sijoitukset, 1 000 € Osakkeet ja osuudet Muut laina- ja muut saami-set

Osakkeet konserni-yhteisöt

Osakkeet Omistusyht. yhteisöt

Kunta-yhtymä-osuudet

Muut osakkeet ja osuudet

Yhteensä Saamiset konserni-yhteisöt

Saamiset Muut yhteisöt

Yhteensä

Hankintameno 1.1. 209 899 2 463 35 448 52 323 300 133 145 997 2 708 148 705 Lisäykset 1 319 0 766 0 2 085 0 0 0 Vähennykset −117 0 0 −3 692 −3 809 −3 031 −209 −3 240 Siirrot erien välillä 263 −61 0 −202 0 0 0 0 Kirjanpitoarvo 31.12. 211 364 2 402 36 214 48 429 298 409 142 966 2 499 145 465

Saamisten erittely (23) 2016 2015

Saamiset tytäryhteisöiltä pitkäaik lyhytaik pitkäaik lyhytaik

Myyntisaamiset 2 212 712 2 296 295

Siirtosaamiset 200 323 917 320

Lainasaamiset 142 912 534 583 600 145 943 121 1 084 696

Yhteensä 142 912 534 2 996 635 145 943 121 4 298 311

Saamiset kuntayhtymiltä

Myyntisaamiset 291 533 160 843

Siirtosaamiset 4 374 127 0

Yhteensä 4 665 660 160 843


Saamiset osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 47 809

Lainasaamiset 2 492 266 42 800 2 701 930 20 000

Yhteensä 2 492 266 90 609 2 701 930 20 000

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (24) 2016 2015 Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät

Kelan korvaus työterveyshuollosta 2 325 183 1 534 414

EU-tuet ja avustukset 887 500 847 114

Satakunnan sairaanhoitopiirin palautus 4 224 986 6 139 242

Muut tulojäämät 3 188 318 6 340 416

Yhteensä 10 625 987 14 861 186

4.4 Kaupungin taseen vastattavia koskevat liitetiedot

Oman pääoman erittely (25) 2016 2015

Peruspääoma 1.1. 432 080 314 432 080 314

Peruspääoma 31.12. 432 080 314 432 080 314

Arvonkorotusrahasto 1.1. 16 340 674 16 340 674


Muut omat rahastot 1.1. 20 769 232 21 177 150

Siirrot rahastoon 72 978 367 022

Siirrot rahastosta -139 514 -774 940


Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. 63 906 149 73 867 439


Tilikauden yli/alijäämä 9 819 410 -9 961 290


Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pitemmän ajan kuluttua (27)

Pitkäaikaiset velat, M€ 2016 2015


Julkisyhteisöiltä 0,0 2,4

Yhteensä 51,7 64,3

Vieras pääoma (30)

2016 2015 Vieras pääoma pitkäaik lyhytaik pitkäaik lyhytaik

Velat tytäryhteisöille

Ostovelat 753 345 1 998 037

Muut velat 302 681

Yhteensä 753 345 302 681 1 998 037

Velat kuntayhtymille

Ostovelat 11 456 286 14 376 673

Siirtovelat

Yhteensä 11 456 286 14 376 673

Velat osakkuus- ja omistusosuusyhteisöille

Ostovelat 96 056

Yhteensä 96 056

Vieras pääoma yhteensä 12 305 688 302 681 16 374 710


Muiden velkojen erittely (32) 2016 2015

Muut velat

Liittymismaksut 3 492 229 3 492 229

Muut velat 119 382 44 226

Muut velat yhteensä 3 611 611 3 536 455

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (33) 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot 1 542 039 467 319

Menojäämät

Lomapalkkajaksotus 32 921 903 35 391 243

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 889 423 698 310

Muut menojäämät 4 814 600 7 182 657

Edelliset siirtovelat yhteensä 40 167 965 43 739 529

4.4 Kaupungin vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjeste-lyjä koskevat liitetiedot

Vuokravastuut (38) 2016 2015

Vuokravastuut yhteensä 58 145 686 *

Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 29 205 159 *

Leasingvastuut yhteensä 3 961 116 2 345 062

Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 1 601 093 1 040 738

Yhteensä 61 836 802 *

Kiinteistöihin liittyvien rahoitusleasingvastuiden osalta Porin kaupunginvaltuusto on päättänyt ko-kouksessaan 14.12.2015 § 163, että Ruosniemen päiväkoti rakennetaan leasing-rahoituksella. Edel-leen kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 22.2.2016 § 88 hyväksyä rahoitussopimuksen siten, että vuokra-aika on 20 vuotta kohteen valmistumisesta ja rahoitettava määrä on maksimissaan 4 200 000 euroa. Määrään on mahdollista tehdä 10 %:n lisäys tarvittaessa. *) Vuokravastuiden esittämistapa on päivitetty uuden liitetieto-ohjeen mukaiseksi. Vertailutietoa ei saatavilla.

Vastuusitoumukset (39-40) 2016 2015

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 170 374 274 165 398 153

Jäljellä oleva pääoma 89 282 202 96 512 304

Takaukset muiden puolesta

Alkuperäinen pääoma 43 633 395 40 411 395

Jäljellä oleva pääoma 22 087 016 17 814 748

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 411 618 466 407 349 836 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 307 246 290 280

Lisäksi Porin kaupunginvaltuusto on päättänyt myöntää Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy:lle (kaupungin omistusosuus 50,04 %) Porin kaupungin omavelkaisen takauksen tontille Riihiketo 609-9-36-16 rakennettavan uudisrakennuksen vuokrasopimuksen vuokranmaksuvelvoitteen vakuudeksi (KV 27.10.2014 § 141). Annettu takaus koskee ainoastaan edellä mainitun vuokrasopimuksen mu-kaisen kokonaisvuokran maksamista. Omavelkainen takaus on voimassa 20 vuotta ja 4 kuukautta vuokrasopimuksen arvioidusta hallinnan luovutuspäivämäärästä, joka on 1.5.2017 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt (41) 2016 2015

Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut 2 586 089 *

Seuraavalle tilikaudelle kohdistuva osuus 1 293 039 *

Arvonlisäveron palautusvastuu 135 332 15 142

Vakuus Hangassuon ympäristölupaan, jälkihoitovelvoite 1 350 000 1 350 000

Yhteensä 4 071 421 *

*) Muiden vastuiden esittämistapa on päivitetty uuden liitetieto-ohjeen mukaiseksi. Vertailutietoa ei saatavilla.


Johdannaissopimusten käsittely Kaupungin johdannaissopimukset ovat koronvaihtosopimuksia, jatko-oikeudellisia koronvaihtoso-pimuksia (swaption), kynnyksellisiä koronvaihtosopimuksia, kynnyksellisiä koronvaihtosopimuk-sia jatko-oikeudella. Kaikki johdannaissopimukset on tehty kaupungin lainasalkun suojaamistar-koituksessa, siten, että pitkäaikaisten lainojen vaihtuva korko on sidottu sopimuksilla kiinteän kor-koon. Tärkeintä on johdannaisilla parantaa korkotason ennakoitavuutta sekä lukita korkotasoa kaupungin kustannuskehityksen kannalta pitkäaikaiselle kestävälle tasolle. Johdannaissopimuk-silla hallitaan lainoihin liittyvää korkoriskiä tavoitteena korkotason muutosten vaikutusten tasaa-minen, kassavirtojen parempi ennakoitavuus sekä korkokustannusten alentaminen. Johdannaisso-pimusten kesto ulottuu enimmillään vuoteen 2045. Johdannaissopimukset Rahoitusriskejä hallitaan hajauttamalla lainat nostohetken markkinatilanteen mukaan, olemassa oleva lainasalkku huomioiden ja ottamalla kantaa nostettavan lainan korkoperustaan sekä erään-tymisajankohtaan, tai erillisillä johdannaissopimuksilla. Johdannaissopimuksilla suojaudutaan korkoriskeiltä. Korkoriskin hallinnan tavoitteena on korkotason muutosten epäedullisten vaikutus-ten tasaaminen, kassavirtojen ennakoitavuuden parantaminen sekä korkokustannusten alentami-nen ja lukitseminen kestävälle tasolle. Tässä tarkoituksessa kaupunki käyttää johdannaisia pyrki-myksenä suojautua korkoliikkeiden aiheuttamilta ylimääräisiltä kustannuksilta sekä pitää lainoista aiheutuva rahoitusrasitus mahdollisimman matalana ja ennakoitavana. Kaupunki suojaa johdannaissopimuksilla olemassa olevaa lainasalkkuansa, ei siis yksittäisiä lai-noja. Lähtökohtana suojaustoiminnassa on ollut se, että kaupungin lainasalkku tulee pysymään kohtuullisella tasolla vielä vuosikymmentenkin päästä. Alla on lueteltu tilinpäätöshetkellä voimassa olleet johdannaissopimukset. Koronvaihtosopimus nro 1. Jatkettava koronvaihtosopimus

Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 527 886 Maksettu korko 1,45 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 2.12.2016 Sopimuksen tarkistamispäivä 2.12.2021 Sopimuksen eräpäivä 2.12.2031 Pankilla on oikeus, muttei velvollisuutta 2.9.2021 jatkaa koronvaihtosopimusta samalla ni-mellispääomalla EUR 10 000 000,00 ja kaupungin maksamalla kiinteällä korkotasolla 1,75 %.

Koronvaihtosopimus nro 2. Jatkettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 616 688 Maksettu korko 0,80 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 5.10.2016 Sopimuksen tarkistamispäivä 5.10.2021 Sopimuksen eräpäivä 5.10.2037 Pankilla on oikeus, muttei velvollisuutta 5.10.2021 jatkaa koronvaihtosopimusta samalla ni-mellispääomalla EUR 10 000 000,00 ja kaupungin maksamalla kiinteällä korkotasolla 1,84 %. Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikai-seen eräännyttämiseen (ns. break clause) 5.10.2031.

Koronvaihtosopimus nro 3. Koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 6 500 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 819 672

Maksettu korko 2,292 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 7.12.2016 Sopimuksen eräpäivä 6.6.2044 Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikai-seen eräännyttämiseen (ns. break clause) 7.12.2026, 7.12.2036.


Koronvaihtosopimus nro 4. Vaihdettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 3 500 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −844 055

Maksettu korko 1,73 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 15.5.2015 Sopimuksen eräpäivä 8.6.2044 Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikai-seen eräännyttämiseen (ns. break clause) 15.5.2025, 15.5.2035.

Koronvaihtosopimus nro 5. Jatkettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 641 499 Maksettu korko −0,93 %

Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 21.11.2016 Sopimuksen eräpäivä 21.11.2044 Pankilla on oikeus, muttei velvollisuutta 21.11.2019 jatkaa koronvaihtosopimusta samalla ni-mellispääomalla EUR 10 000 000,00 ja kaupungin maksamalla kiinteällä korkotasolla 1,95 %. Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikai-seen eräännyttämiseen (ns. break clause) 21.11.2026, 21.11.2036.

Koronvaihtosopimus nro 6. Jatkettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR 462 599 Maksettu korko 0,458 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 23.7.2012 Sopimuksen tarkistamispäivä 23.7.2017 Sopimuksen eräpäivä 23.7.2022 Pankilla on oikeus, muttei velvollisuutta 23.7.2017 jatkaa koronvaihtosopimusta samalla ni-mellispääomalla EUR 10 000 000,00 ja muuten samoilla ehdoilla paitsi kaupungin maksamalla kiinteällä korkotasolla 0,81 %.

Koronvaihtosopimus nro 7. Koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR 795 483 Maksettu korko 1,96 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 25.8.2014 Sopimuksen eräpäivä 25.8.2020

Koronvaihtosopimus nro 8. Koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR 1 064 034 Maksettu korko 1,80 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 7.7.2014 Sopimuksen eräpäivä 7.7.2022



Koronvaihtosopimus nro 10. Kynnyksellinen koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 065 215

Maksettu korko 1,62 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 18.3.2014 Sopimuksen eräpäivä 18.3.2024 Mikäli korkojaksolle määritelty viitekorko alittaa tai on yhtä suuri kuin 5% p.a., kaupungin maksama korkojakson vaihtuva korko 1 on 1.62 % p.a., muutoin kaupunki maksaa viitekoron vähennettynä yhdellä (1) prosenttiyksiköllä.


Koronvaihtosopimus nro 12. Ensimmäinen vaihe koronvaihtosopimus, toinen vaihe kynnyksel-linen koronvaihtosopimus

Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan yhteensä molemmat vaiheet EUR −1 274 628

1.vaihe Maksettu korko 0,1 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 12.1.2015 Sopimuksen eräpäivä 11.1.2019 2. vaihe Maksettu korko 1,39 % p.a. Vastaanotettu korko 3 kk Euribor + marginaali 0 % Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 11.1.2019 Sopimuksen eräpäivä 11.1.2045 Mikäli korkojaksolle määritelty viitekorko alittaa tai on yhtä suuri kuin 5% p.a., kaupungin maksama korkojakson vaihtuva korko on 1,39 % p.a., muutoin kaupunki maksaa viitekoron vähennettynä 1,00 prosenttiyksiköllä. Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikaiseen eräännyttämiseen (ns. break clause) 11.1.2029, 11.1.2039.

Koronvaihtosopimus nro 13. Jatkettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 5 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 516 198 Maksettu korko 1,95 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor + marginaali 0 % Lyhennysohjelma Tasalyhenteinen, laskennallinen jäljellä oleva pääoma 3 250 000 Sopimuksen alkamispäivä 20.6.2013 Sopimuksen eräpäivä 20.6.2023 Laskennallinen pääoma lyhenee neljännesvuosittain 125 000 €. Pankilla on yksipuolinen oi-keus jatkaa sopimusta. alk. 20.6.2023 alkaen samoilla ehdoilla 20.6.2033 asti. Pankilla on li-säksi yksipuolinen oikeus jatkaa sopimusta. alk. 20.6.2033 alkaen samoilla ehdoilla 20.6.2043 asti.

Koronvaihtosopimus nro 14. Jatkettava koronvaihtosopimus Nimellispääoma EUR 10 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −1 138 616

Maksettu korko 0,65 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 24.9.2015 Sopimuksen tarkistamispiste 28.9.2021 Sopimuksen eräpäivä 30.9.2036


Pankilla on oikeus, muttei velvollisuutta 28.9.2021 jatkaa koronvaihtosopimusta 30.9.2036 asti samalla nimellispääomalla EUR 10 000 000,00 ja muuten samoilla ehdoilla paitsi kaupun-gin maksamalla kiinteällä korkotasolla 1,39 %.

Koronvaihtosopimus nro 15. Jatkettava koronvaihtosopimus (kynnyksellinen) Nimellispääoma EUR 20 000 000,00 Käypä arvo 31.12.2016, pankin ilmoituksen mukaan EUR −2 725 495 Maksettu korko 0,64 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 28.1.2016 Sopimuksen eräpäivä 23.7.2027 Mikäli korkojaksolle määritelty viitekorko alittaa tai on yhtä suuri kuin 5% p.a., kaupungin maksama korkojakson vaihtuva korko 1 on 0,64 % p.a., muutoin kaupunki maksaa viitekoron vähennettynä yhdellä (1) prosenttiyksiköllä. Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikaiseen eräännyttämiseen (ns. break clause) 28.1.2026, 28.1.2036. Pankilla on yksipuolinen oikeus jatkaa johdannaissopimusta koronvaihtosopimuksena alkaen 27.07.2027. Molemmilla sopimusosapuolilla on valinnainen oikeus koronvaihtosopimuksen ennenaikaiseen eräännyttämiseen (ns. break clause) 28.1.2026, 28.1.2036. Nimellispääoma EUR 20 000 000,00 Maksettu korko 1,5 % Vastaanotettu korko 3 kk Euribor Lyhennysohjelma Bullet Sopimuksen alkamispäivä 27.7.2027 Sopimuksen eräpäivä 27.7.2045

Yhteenveto ja herkkyysanalyysi

# Nimellis-

arvo Eräpäivä

Milloin kassavirta muuttuu positiiviseksi 31.12.2016 termiinikorkojen valossa?

Laskenn. markkina-

arvo* 31.12.2016

Korkomuutoksen vaikutus laskennalliseen markkina-

arvoon 31.12.2016

−1,00 % +1,00 %

1 10 000 000 2.9.2021 / 2.9.2031

2.6.2027 −1 527 886 −2 727 622 −690 548

2 10 000 000 5.10.2021 / 5.10.2037

5.10.2028 −1 616 688 −3 296 606 −552 564

3 6 500 000 6.6.2044 Neg. sopimuksen loppuun −1 819 672 −3 778 584 −293 860 4 3 500 000 8.6.2044 8.6.2027 −844 055 −1 720 159 −483 331 5 10 000 000 21.11.2044 Positiivinen −1 641 449 −4 140 308 −282 166

6 10 000 000 23.7.2017 / 23.7.2022

Neg. sopimuksen loppuun −482 935 −1 057 153 −81 501

7 10 000 000 25.8.2020 Neg. sopimuksen loppuun −816 815 −1 188 756 −458 601 8 10 000 000 7.7.2022 Neg. sopimuksen loppuun −1 079 018 −1 671 811 −517 648 9 5 000 000 1.4.2022 Neg. sopimuksen loppuun −498 860 −768 170 −243 732

10 10 000 000 18.3.2024 Neg. sopimuksen loppuun −1 100 688 −1 800 011 −584 151 11 5 000 000 25.3.2024 Neg. sopimuksen loppuun −613 195 −995 249 −257 988 12 10 000 000 11.1.2045 11.4.2025 −2 720 792 −3 995 134 −1 827 093

13 3 250 000

/5 000 000

20.6.2023 / 20.6.2033 / 20.6.2043

Positiivinen −848 557 −1 571 256 −451 353

14 10 000 000 30.9.2021 / 30.9.2036

30.3.2025 −1 097 563 −2 437 538 −269 301

15 20 000 000 27.7.2027 / 27.7.2045

27.7.2022 −2 528 748 −5 533 152 −851 139

Yhteensä −19 236 921 −36 681 509 −7 844 976 Muutos laskennalliseen markkina-arvoon 31.12.2016 −17 444 588 11 391 945

*) Markkina-arvo 31.12.2016 on laskennallinen eikä välttämättä vastaa sopimuspankin ilmoittamaa markkina-arvoa kyseisenä ajankohtana


4.5 Kaupungin henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtu-mia koskevat liitetiedot

Henkilöstön lukumäärä (42) 2016 2015

Henkilötyövuodet:

Yleishallinto 246 248 Sosiaali- ja terveystoimi 2597 2685 Opetus- ja kulttuuritoimi 1821 1847 Yhdyskuntapalvelut 908 924 Liiketoiminta 776 832

Yhteensä 6349 6536

Henkilöstökulut (43) 2016 2015

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 269 840 724 283 312 402 Siitä taseeseen aktivoitu osuus 358 702 1 161 768

Henkilöstökulut yhteensä 269 840 724 283 312 402

Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt maksut (44) 2016 2015

Eurajoen Sosialidemokraatit ry 0 70

Harjavallan Sosialidemokraatit ry 11 21

Keskustan Satakunnan piiri ry 80 67

Kokemäen Kokoomus ry 70 53

Luvian Kokoomus ry 38 86

Meri-Porin Sosialidemokraattinen yhdistys ry 48 24

Kokoomuksen Porin kunnallisjärjestö ry 24 814 24 838

Porin Perussuomalaiset ry 11 020 11 711

Porin Seudun Vihreät ry 2 522 3 138

Porin Sosialidemokraattinen kunnallisjärjestö ry 20 365 22 049

Satakunnan Kokoomus ry 0 52

Satakunnan Sosialidemokraatit ry 720 706

SKP Käppärä 0 210

Suomen Keskusta r.p. 7 174 7 603

Suomen Kristillinen Liitto 1 174 1 249

Ulvilan Sos.-dem. Kunnallisjärjestö ry 359 409

Vasemmistoliiton Harjavallan yhdistys ry 17 65

Vasemmistoliiton Nakkilan yhdistys ry 28 44

Vasemmistoliiton Porin kunnallisjärjestö ry 10 623 11 735

Vasemmistoliiton Ulvilan Kunnallisjärjestö ry 60 0

Yhteensä 79 120 84 132

Tilintarkastajien palkkiot (45) 2016 2015

KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy

Tilintarkastuspalkkiot 61 001 62 934

Muut palkkiot 35 388 11 000

Yhteensä 96 389 73 934

88 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot

4.6 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Muutoksia konsernirakenteessa ja olennai-set konsernia koskevat tapahtumat

Uusia yhtiöitä perustettiin tilikauden aikana kolme: Kiinteistö Oy Domus Arctopolis, Kiin-teistö Oy Porin Tiilimäki ja Kiinteistö Oy Porin Winnova. Yhtiöiden perustaminen liittyi am-matillisen koulutuksen toimitilajärjestelyihin. Samaan järjestelyyn liittyen Porin kaupunki osti kokonaan omistukseensa Satakunnan Koulukiinteistöt Oy:n sekä sen kaksi tytäryh-tiötä, Kiinteistö Oy AMK Porin ja Kiinteistö Oy PTO Porin. Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy:n ja Länsirannikon koulutus Oy:n käytössä olevat rakennukset ovat tällä hetkellä Kiin-teistö Oy Porin Ammattiopiston, Kiinteistö Oy SAMK Porin sekä Satakunnan Koulukiinteistöt –konsernin omistuksessa. Toimitilajärjestelyi-den tarkoituksena on siirtää keväällä 2017 Kiinteistö Oy Porin Winnovaan kaikki Länsi-rannikon Koulutus Oy:n käyttöön tulevat ra-kennukset ja Kiinteistö Oy Domus Arctopolik-seen samassa järjestelyssä pääosin tyhjäksi jäävät rakennukset. Kiinteistö Oy Porin Tiili-mäen omistukseen siirretään Satakunnan am-mattikorkeakoulu Oy:ltä tyhjäksi jääviä raken-nuksia Tiilimäen alueelta ammattikorkeakou-lun muuttaessa uusiin tiloihin. Kiinteistö Oy Porin Tiilimäki tullaan myymään keväällä 2017 Satakunnan Sairaanhoitopiirille.

Muita muutoksia konsernissa on ollut Porin Seudun Matkailu Oy Maisan ostaminen Prizz-tech Oy:ltä Porin kaupungin suoraan omistuk-seen. Yhtiön nimi muutettiin vuoden 2017 alussa Visit Pori Oy:ksi. Porin Linja-autoase-makiinteistö Oy:n osakkeita ostettiin lisää si-ten että sen omistusosuus kasvoi 74,1 pro-senttiin. Lisäksi vuoden lopussa ostettiin Kiin-teistö Oy Viikkarin Valkama kokonaan kau-pungin omistukseen Porin Vanhustenkotiyh-distys ry:ltä.

Konserniyhtiöiden sisällä tapahtui myös pal-jon muutoksia. Länsirannikon Koulutus Oy pe-rusti uuden tytäryhtiön PäteWin Oy:n ja Kiin-teistö Oy Porin Satamatalo Oy fuusioitui emo-yhtiöönsä Porin Satama Oy:öön. Porin YH-Asunnot Oy selkeytti omaa konserniraken-netta ja fuusioi emoyhtiöön kolme yhtiötä, Kiinteistö Oy Porin Risteys, Kiinteistö Oy Tyn-käkuja ja Kiinteistö Oy Koivulan Vanhusten-talo. Lisäksi Porin YH-Asunnot Oy:n tytäryhti-öön, Kiinteistö Oy Porin Päiväkoteihin fuusioi-tui Pihlavan Lämpö Oy, Pormestarinluodon Lastentalo Oy ja Väinölän Palvelutalo Oy.

Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös sisältää taseen, tuloslas-kelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty samoin kuin konserniyhteisöjen ja kunnan omista-mien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja ku-lut sekä saamiset ja velat vähäisiä liiketapah-tumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähen-netty.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetel-mällä.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernita-seessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Tytäryhteisöjen pysyvien vastaavien poistot on olennaisilta osin oikaistu emon suunnitel-man mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kir-jattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikau-sille kertynyt ero konsernitaseessa tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Yhteisöt, jotka ei-vät ole suorittaneet oikaisua, antavat selvityk-sen taseen liitetiedoissa.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty konserni-tilinpäätökseen. Yhdistelemättä jätetyt osak-kuusyhteisöt eivät ole konsernin kannalta olennaisia oikean ja riittävän kuvan anta-miseksi.

Vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja las-kennalliseen verovelkaan.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoi-suus

Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoi-sia tilikauden 2016 tietojen kanssa.

Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 89

PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

Toimintatuotot tehtäväalueittain (6) 2016 2015

Yleishallinto 5 614 336 7 847 682

Sosiaali− ja terveyspalvelut 147 323 828 137 442 828

Opetus− ja kulttuuripalvelut 25 622 100 27 358 494

Yhdyskuntapalvelut 85 829 716 35 553 034

Muut palvelut 0 44 744 795

Liiketoiminta 159 233 985 180 626 758

Toimintatuotot yhteensä 423 623 965 433 573 590

Pakollisten varausten muutokset (12) 2016 2015

Eläkevaraus 1.1. 348 649 348 453

Lisäykset 0 23

Eläkevaraus 31.12. 348 649 348 649

Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 4 053 811 3 353 907

Lisäykset 0 699 904

Vähennykset −516 761

Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 3 537 050 4 053 811

Muut pakolliset varaukset 1.1. 873 974 744 319

Lisäykset 11 165 129 355

Muut pakolliset varaukset 31.12. 885 139 873 974

Varaukset yhteensä 4 770 838 5 276 434 Jälkihoitovaraukset sisältyvät muihin pakollisiin varauksiin, vertailutieto muutettu.

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja −tappiot (13) 2016 2015

Toimintatuotot

Maa− ja vesialueiden myyntivoitot 7 234 108 2 372 741

Rakennusten myyntivoitot 0 90 868

Arvopapereiden myyntivoitot 2 898 553 0

Muut myyntivoitot 270 781 87 135

Myyntivoitot yhteensä 10 403 442 2 550 745

Toimintakulut

Rakennusten myyntitappiot −139 278

Arvopapereiden myyntitappiot −45 475

Muut myyntitappiot −358 872 −1 809 616

Myyntitappiot yhteensä −543 625 −1 809 616

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (14) 2016 2015 Satunnaiset tuotot:

Satunnaiset muut tuotot 54 045

Satunnaiset tuotot yhteensä 54 045

Satunnaiset kulut:

Pohjolan Voiman C−sarjan lopettamiskuluja 1 929 090

Rakennusten myynti konsernin sisällä 1 398 534

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 3 273 579

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Arvonkorotukset (18) 2016 2015

Rakennusten arvonkorotukset 1.1. 2 181 397 2 181 397

Arvonkorotusten purku 76 349 76 349

Rakennusten arvonkorotukset 31.12. 2 105 049 2 105 049

Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset

As Oy Länsipuisto 1.1. 289 283 289 283

Kiint Oy Otavangalle 1.1. 627 851 627 851

Puhelinosakkeet 1.1. 6 391 6 391

Metsäliitto 1.1. 3 105 3 105

Länsi−Suomen Voima Oy 1.1. 12 753 092 12 753 092

Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset 31.12. 13 679 722 13 679 722

Arvonkorotukset yhteensä 15 784 771 15 784 771


Omistukset muissa yhteisöissä (20-22)

Omasta pää-omasta

Vieraasta pää-omasta

Tilikauden voitosta / tappiosta

Tytäryhteisöt Omistusosuus %

Emo Konserni

Koti-paikka

Kiint. Oy Porin päiväkodit 0,0 100,0 Pori 1 067 517 1 808 154 651 731 Kiint. Oy Luotsinmäen puhdistamo 100,0 100,0 Pori 7 513 414 4 895 958 −401 967

Kiint. Oy Otavankatu 3 42,2 64,0 Pori 1 706 187 205 646 0

Kiint. Oy Pakk 0,0 100,0 Pori 1 087 930 0 68 290 Kiint. Oy Pormestarinluodon Keskus 52,4 52,4 Pori 272 617 8 904 0

Kiint. Oy Ulvilanpuisto 60,0 60,0 Pori 41 804 413 446 0

Kirrin Lastentalo Oy 71,0 71,0 Pori 65 354 1 471 8 761

Loma-Yyteri Oy 100,0 100,0 Pori 2 190 0 −1 711

Meri-Porin Palvelukeskus 100,0 100,0 Pori 3 509 090 5 496 204 0

Pori Jazz Oy 62,6 62,6 Pori 98 664 4 689 24 480

Porin Hubi Oy 100,0 100,0 Pori 10 365 0 −1 764

Porin Linjat Oy 100,0 100,0 Pori 831 019 1 881 952 129 818

Porin Linja-autoasemakiinteistö 74,1 74,1 Pori 1 095 049 335 237 0

Pori Energia Oy konserni 100,0 100,0 Pori 64 826 437 208 689 632 6 689 383

Porin Seudun Matkailu Oy Maisa 100,0 100,0 154 866 149 205 −6 191

Porin Teatteritalo Oy 1,2 96,5 Pori 2 551 246 4 652 782 −15 461

Porin YH-Asunnot Oy 100,0 100,0 Pori 5 009 565 60 592 633 −269 424

As Oy Porin Polkkapuisto 0,0 100,0 Pori 1 142 474 2 930 0

As Oy Porin Säveltäjänlinna 0,0 97,5 Pori 6 099 400 14 564 0

Porin Erityiskiinteistöt Oy 0,0 100,0 Pori 8 000 9 911 560 0

Porin Palvelukiinteistöt Oy 0,0 100,0 Pori 8 000 21 034 492 0

Prizztech Oy 77,1 77,1 Pori 379 891 1 049 292 −52 192

Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy 0,0 77,1 Pori 740 118 734 −7 280

Sampolan Palvelukeskus Oy 100,0 100,0 Pori 11 705 669 826 402 0

Satakunnan Yrityshautomo Oy 51,0 100,0 Pori 49 398 0 −792

Kiint. Oy Porin Uimahalli 100,0 100,0 Pori 5 075 361 8 102 119 194 183

Satakunnan Tietotekniikka Oy 100,0 Pori 62 716 415 −1 371

Länsirannikon Koulutus Oy 48,0 61,0 Rauma 10 664 171 7 373 282 1 058 284

Kiint. Oy Keskusmarkku 86,6 86,6 Pori 601 540 2 700 376

Kiint. Oy Porin Ammattiopisto 100,0 100,0 Pori 28 633 269 2 455 344 −299 271

Kiint. Oy PTO Pori 0,0 100,0 Pori 353 010 2 435 361 149 609

Kiint. Oy AMK Pori 0,0 100,0 Pori 3 152 657 1 568 690 446 110 Satakunnan Ammattikorkeakoulu Oy 50,0 50,0 Pori 13 209 013 1 968 044 −85 185

Porin Haka Oy 0,0 100,0 Pori 2 024 960 8 866 941 10 975

Kiinteistö Oy Porin Annankatu 8 0,0 100,0 Pori 433 938 6 362 376 0

Kiint. Oy SAMK Pori 100,0 100,0 Pori 12 649 674 245 087 −132 568

Kaarisillan Koulu Oy 0,0 100,0 Pori 43 010 11 275 135 −43 108

Kiint. Oy Porin Jäähalli 100,0 100,0 Pori 3 993 033 9 823 055 208 473

Porin Satama Oy 100,0 100,0 Pori 62 886 563 27 995 820 −779 290

As Oy Porin Kiertokatu 16-18 70,7 70,7 Pori 1 220 953 1 013 313 1

Porin Toimitilat Oy 100,0 100,0 Pori 22 898 442 10 660 209 −167 097

Kiinteistö Oy Lavian Virastotalo 60,5 60,5 Pori 649 377 4 170 −6 044

Satakunnan Koulukiinteistöt Oy 100,0 100,0 Pori 25 196 18 790 2 447

Kiinteistö Oy Domus Arctopolis 100,0 100,0 Pori 2 500 0 0

Kiinteistö Oy Porin Tiilimäki 100,0 100,0 Pori 2 500 0 0

Kiinteistö Oy Porin Winnova 100,0 100,0 Pori 2 500 0 0

Kiinteistö Oy Viikkarin Valkama 100,0 100,0 Pori 2 096 244 13 901 599

Maire Gullichsenin taidesäätiö 100,0 100,0 Pori 1 526 863 316 −1 862

Porin Tennishalliyhdistys ry jäsen Pori 238 434 122 −21 243

Porin Teatterisäätiö 100,0 100,0 Pori 3 440 995 444 008 −15 459

Anders Bustorffin säätiö 100,0 100,0 Pori 225 445 0 957

Porin Aikuiskoulutussäätiö 100,0 100,0 Pori 9 259 328 450 59 646 Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö 100,0 100,0 Pori 124 924 736 676 19 430 Kuntayhtymät

Satak. Sairaanhoitopiirin konserni 36,3 36,3 Pori 34 581 129 34 084 843 −343 871

Satakuntaliitto 36,9 36,9 Pori 434 510 140 395 526 Satakunnan koulutusyhtymä Sataedu 1,7 1,7 Pori 359 439 98 989 −2 598


Yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt Emo Konserni

Koti-paikka

Kiint. Oy Porin Promenadikeskus 26,8 26,8 Pori

Villilän Studiot 40,0 40,0 Nakkila

KuntaPro Oy konserni 46,6 46,6 Pori

Taloustuki Yrityspalvelut Oy 35,6 Rauma

Seuturekry Oy 35,6 HML

As Oy Piha-Käppärä 20,7 20,7 Pori

Kiint. Oy Mikonkadun Pysäköinti 32,0 32,0 Pori

Kiint. Oy Väinöläntammi 23,0 23,0 Pori

Pikassos Oy 25,0 25,0 HML

Suistokiinteistöt Oy 49,0 49,0 Pori

Olennaiset siirtosaamiset (24) 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Verosaamiset 475 506 524 414

Jaksotetut henkilöstökulut 37 331 203 352

Kelan korvaus työterveyshuollon kustannuksista 2 325 183 1 820 706 EU−tuet ja avustukset 3 824 005 0

Muut tulojäämät 10 111 286 17 154 477

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 16 773 311 19 702 948

TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Oman pääoman erittely (25) 2016 2015

Peruspääoma 1.1. 432 080 314 432 080 314

Peruspääoma 31.12. 432 080 314 432 080 314

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1 1 683 830 1 683 830

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12. 1 683 830 1 683 830




Lisäykset 9 419 611 941 463

Vähennykset −7 851 720 −2 467 059



Kuntayhtymäosuuksien vähennykset −747 0

Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset:

Anders Bustorffin säätiö 0 −13 375

Kiint. Oy Porin Ammattiopisto 180 000

Porin Tennishalliyhdistys ry −15 497

Porin Aikuiskoulutussäätiö −1 682

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) muutos −289 187 0

Yritysmyynnit ja -ostot 4 535 337

Pori Energia Oy, siirto svop-rahastosta 0 1 685 815

Kiint. Oy Luotsinmäen Puhdistamo, liikapoistojen palaut. 0 1 156 382

Porin Aikuiskoulutussäätiö, tasearvottoman kaluston poist. 0 37 413

Kiint. Oy SAMK Pori, v. 2013 ja 2014 kiinteistöverot 0 −254 188

Porin Teatterisäätiön lunastamatta jääneet lahjakortit 0 44 887

Porin YH-Asunnot Oy, verottajan palaut. 2011 jäännösvero 0 103 989

Lavian kunnan Asunnonhankinnat Oy fuusio YH-Asunnot Oy 0 40 616

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12 23 249 700 21 226 608

Tilikauden yli/alijäämä 17 829 239 −5 699 050


Muut omat rahastot ja edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. alkusaldojen ero: Vuonna 2015 oman pääoman eliminoinnit on tehty muista omista rahastoista, vaikka rahastosaldo on mennyt negatiiviseksi. Ylimenevä osuus olisi pitänyt eliminoida edellisten tilikausien yli/alijäämästä. Hankintamenokortit on korjattu siirryttäessä uuteen konsernijärjestelmään.


Pakolliset varaukset (29) 2016 2015

Eläkevastuuvaraus 348 649 348 649

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 3 537 050 4 053 811

Muut pakolliset varaukset 885 139 873 974

Pakolliset varaukset yhteensä 4 770 838 5 276 434

Muut velat (32) 2016 2015

Liittymismaksut 17 973 460 17 743 632

Muut velat 9 410 763 8 126 416

Muut velat yhteensä 27 384 222 25 870 048

Olennaiset siirtovelat (33) 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot 506 383 0

Verovelat 183 809 219 749

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 42 574 476 56 682 937

Korkojaksotukset 407 347 515 620

Tutkimus− ja kehittämistoiminnan jaksotukset 601 053 153 726

Potilasvahinkovastuun lyhennys 1 825 480 635 965

Muut menojäämät 21 728 113 18 557 352

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 67 826 660 76 765 350

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Velat, joista konserni on antanut vakuudeksi omaisuuttaan (34)

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2016 2015

Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 103 436 521 117 527 027

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 104 426 919 101 160 756


Vakuudeksi annetut kiinnitykset 27 196 135 24 929 773

Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 131 623 054 126 090 529

Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita 2016 2015

Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 0 229 220

Vakuudeksi annetut osakkeet 0 591 272

Pantatut osakkeet yhteensä 0 591 272

Vakuudet (35-37) 2016 2015

Omasta puolesta annetut vakuudet

Talletukset 7 211 622 6 747 039

Takaukset 24 812 74 072

Muut 7 547 333 20 353 639

Yhteensä 14 783 766 27 174 749

Muiden puolesta annetut vakuudet

Kiinteistökiinnitykset 13 000

Muut 1 761 800

Yhteensä 1 774 800

Vakuudet yhteensä 16 558 566 27 174 749

Vuokravastuut (38) 2016 2015

Vuokravastuut yhteensä 178 947 006 *

Leasingvastuut yhteensä 9 476 157 4 380 301

Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 2 771 541 2 023 376

Yhteensä 188 423 163 *

*) Vuokravastuiden esittämistapa on päivitetty uuden liitetieto-ohjeen mukaiseksi. Vertailutietoa ei saatavilla.

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt (41) 2016 2015

Arvonlisäveron palautusvastuu 10 313 622 9 506 538

Yhteensä 10 313 622 9 506 538


Johdannaissopimukset, markkina-arvo 2016 2015

Koronvaihtosopimukset −12 895 427

Sähköjohdannaiset (erittely Pori Energia Oy tasekirjassa) −896 311

Yhteensä −13 791 738

94 Taseyksiköiden tilinpäätökset

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset

14160 SATAKUNNAN PELASTUSLAITOS

Vastaa pelastustoiminnasta sekä osaltaan ensihoidosta, onnettomuuksien ehkäisystä ja varautumisesta Satakunnan alueella.



Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius maakunnan alueella. / Toimintavalmiusaika.

☒ Toimintavalmiusaika on normien mukainen.

Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisy-palvelut. / Turvallisuusviestinnän määrä ja palotar-kastusmäärät.

☒ Turvallisuusviestinnän määrä ja palotarkastus-

määrät ovat normien mukaiset.

Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoi-totehtävät. / Tehtävämäärät.

☒ Tehtävämäärät ovat yksiköiden suorituskykyyn

nähden kohtuulliset.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat ja olivat normien mukaiset palotarkastuksia lukuun ottamatta.


Turvallisuusviestintää saaneet 33 600 42 099 8 499

A1-A6 kohteiden valvonta 1 647 1 493 −154

Asuinrakennusten tarkastus 3 235 1 899 −1 336

Pelastuslähtöjä 4 000 3 821 −179

Ensihoitolähtöjä 17 000 17 922 922

Ensivastelähtöjä 1 200 1 341 141

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: A1 - A6 kohtei-den valvonnassa eli erityiskohteiden palotarkastuksissa tavoitteet jäivät osin saavuttamatta. Asuinraken-nusten palotarkastukset jäivät tavoitteiden alle. Muutoin tavoitteet toteutuivat ja olivat normien mukai-set.




Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä toteutui vakiintuneesti. Toteutetut lomautukset ja talkoovapaat laskivat henkilöstökustannuksia väliaikaisesti.



Tulot 27 321 26 572 0 26 572 26 351 −221

Menot 25 885 25 189 0 25 189 24 903 286

Vuosikate 1 436 1 383 0 1 383 1 448 65

Poistot 1 257 1 383 0 1 383 1 212 171


Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulot toteutuivat kuta kuinkin suunnitellusti. Tulojen alitus selittyy ensihoidon tulojen pienemisellä ja pelastuslaitoksen sisäisten kus-tannusten kirjaustavan muutoksella. Ensihoidon menot ovat pienentyneet tuloja vastaavasti, jolloin en-sihoidon osuus on omakatteista. Menojen muu pienentyminen johtuu lomautuksista/talkoovapaista ja hankintakiellosta.

Taseyksiköiden tilinpäätökset 95


Tulot 157 0 0 0 205 205

Menot 1 573 1 400 0 1 400 1 505 −105

Netto −1 416 −1 400 0 −1 400 −1 300 100

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutettiin suunnitellusti ja alitus johtuu useamman hankkeen toteutumisesta alle budjetoidun.

S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Toimintatuotot 26 239 690 27 320 804

Myyntituotot 23 204 607 24 006 046

Maksutuotot 1 270 873 1 610 365

Tuet ja avustukset 1 543 587 1 564 917

Muut toimintatuotot 220 622 138 505

Vuokratuotot 371 812

Muut tuotot 220 251 137 693

Valmistus omaan käyttöön 108 546 970

Toimintakulut 24 902 074 25 884 102

Henkilöstökulut 14 364 726 14 907 493

Palkat ja palkkiot 11 215 029 11 673 332

Henkilösivukulut 3 372 311 3 472 789

Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät 222 614 −238 628

Palvelujen ostot 4 882 892 4 916 896

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 922 158 1 297 499

Avustukset 760 870

Muut toimintakulut 4 731 536 4 761 343

Vuokrat 4 708 632 4 709 809

Muut kulut 22 904 51 533

Toimintakate 1 446 161 1 436 702

Rahoitustuotot ja -kulut 2 151 477

Vuosikate 1 448 313 1 436 224

Poistot ja arvonalentumiset 1 211 990 1 257 816

Tilikauden tulos 236 323 178 408

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 236 323 178 408

S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T A S E V A S T A A V A A 31.12.2016 1.1.2016

PYSYVÄT VASTAAVAT 4 370 123,00 4 279 994,72

Aineettomat hyödykkeet 141 360,41 53 387,29

Aineettomat oikeudet 31 028,16 39 704,04

Muut pitkävaikutteiset menot 110 332,25 13 683,25

Aineelliset hyödykkeet 4 187 512,87 4 148 357,43

Kiinteät rakenteet ja laitteet 69 780,20 77 235,80

Koneet ja kalusto 3 603 262,54 3 779 513,79

Muut aineelliset hyödykkeet 237 593,04 291 207,96

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 276 877,09 399,88

Sijoitukset 41 250,00 78 250,00

Muut lainasaamiset 41 250,00 78 250,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 106 647,26 2 407 742,96

Saamiset 3 039 867,98 2 407 742,96

Lyhytaikaiset saamiset 3 039 867,98 2 407 742,96

Myyntisaamiset 436 166,08 249 709,55

Muut saamiset 343 604,49 0,00

Muut siirtosaamiset 588 857,32 723 502,81

Yhdystilisaamiset 1 671 240,09 1 434 530,60

Rahat ja pankkisaamiset 66 779,28 0,00

VASTAAVAA YHTEENSÄ 7 476 770,54 6 687 737,68


S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T A S E V A S T A T T A V A A 31.12.2016 1.1.2016

OMA PÄÄOMA 2 082 029,59 1 845 706,36

Peruspääoma 1 339 077,62 1 339 077,62

Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 506 628,74 329 367,76

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 236 323,23 177 260,98

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 795 495,04 795 495,04

Investointivaraukset 795 495,04 795 495,04

VIERAS PÄÄOMA 4 599 245,91 4 046 536,28

Lyhytaikainen vieras pääoma 4 599 245,91 4 046 536,28

Ostovelat 1 489 946,75 1 347 242,86

Muut velat 306 476,28 0,00

Lomapalkkavelat 2 248 341,46 2 471 124,30

Muut siirtovelat 554 481,42 228 169,12

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7 476 770,54 6 687 737,68


14169 TOIMITILAT

Toimitilat taseyksikkö on kirjanpidollinen kokonaisuus. Taseyksikön tuloiksi kirjataan toimitilavuokrat, ulkoiset vuokratulot, omaan käyttöön valmistus sekä myyntituloja. Kuluiksi kirjataan rakennuksiin koh-distuvat ylläpitomenot. Ylläpitomenoja syntyy rakentamisyksikön ja omistamisen yksikön toimesta.



Siirrytään kunnossapitoon, joka seuraa rakennuk-sen ja sen osien elinkaaren vaatimuksia.

☐ Kunnossapito-ohjelmat ovat rakennusryhmittäin

kunnossa.

Rekisteröidään sisäänvuokratut ja osakeomisteiset toimitilat.

☒ Perustamistyö on tuottanut ensimmäiset rapor-

tit.

Pidetään yllä keskustelua konserniyhtiöiden kanssa sovittavan sisäänvuokrauksen ehdoista.

☐ Konsernijaosto on keskustellut asiasta ja antanut

ensimmäiset ohjeet esim. noudatettavasta indek-siehdosta.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuvat hitaasti.


Tilat, kaupungin hallintokunnat m2 250 000 217 037 −32 963

Tilat, ulkopuoliset vuokralaiset m2 45 000 51 484 6 484

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tunnuslukujen toteutumisesta: Hallintokunnat ovat irtisanoneet vuoden aikana tilojaan ja tästä johtuen hallintokuntien vuokraneliöiden määrä on talousarviota pie-nempi. Tilojen ulkoista vuokrausta on pystytty jonkin verran lisäämään. Kaupungin toimintaan tarpeet-tomia tiloja on onnistuttu myös myymään myyntitoimintaan luodun organisaation kautta.



Tulot 43 775 41 399 0 41 399 40 719 −680

Menot 21 373 16 975 2 747 19 722 19 042 680

Vuosikate 22 401 24 424 −2 747 21 677 21 677 0

Poistot 12 637 12 148 0 12 148 13 054 −906

Tilikauden tulos 8 366 12 276 −2 747 9 529 8 623 −906

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Verrattaessa toimitilat taseyksi-kön vuoden lopun taloutta alkuperäiseen talousarvioon, toteuma jäi kauaksi talousarviosta. Vuosikate-tavoite oli jo lähtökohtaisesti liian positiivinen. Vuokratulot laskivat erityisesti hallintokuntien irtisa-noessa tilojaan vuokrausehdoista poiketen. Myöskään käyttötalouteen varatut rahat eivät riittäneet kat-tamaan arvaamattomien kunnossapitotöiden synnyttämiä menoja. Lisäksi Kiinteistö Oy Otavankadun ja Kiinteistö Oy Porin linja-autoaseman pääomavastikkeisiin tarvittavat rahat (0,2 M€) siirrettiin käyttöta-loudesta investointeihin. Talousarvioon jouduttiin hakemaan vuoden 2016 aikana yhteensä n. 2,9 M€ lisämäärärahaa.


Tulot 4 590 1 121 0 1 121 431 −690

Menot 15 514 15 778 294 16 072 14 681 1 391

Netto −10 924 −14 657 −294 −14 951 −14 250 701

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Suurimpina investointeina toteu-tettiin Pääterveysaseman saneeraus (n. 4,7 M€), Porin Suomalaisen Yhteislyseon peruskorjaus (n. 3,7 M€) ja Noormarkun uusi päiväkoti (n. 1,5 M€). Investointimenojen alenema on johtunut rakentamis- ja kun-nossapitovolyymien voimakkaasta alenemisesta.


T O I M I T I L O J E N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Toimintatuotot 33 740 047 35 398 420

Myyntituotot −721 2 695

Maksutuotot 210 003 265 662


Vuokratuotot 33 387 330 34 917 235

Muut tuotot 143 435 212 828

Valmistus omaan käyttöön 6 771 659 7 836 104

Toimintakulut 19 042 192 21 372 878

Henkilöstökulut 134 784 138 406

Palkat ja palkkiot 101 111 103 251

Henkilösivukulut 33 673 35 155

Palvelujen ostot 11 539 513 14 243 163

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 781 538 5 608 967

Muut toimintakulut 1 586 357 1 382 342

Vuokrat 1 159 562 1 068 541

Muut kulut 426 796 313 802

Toimintakate 21 469 513 21 861 646

Rahoitustuotot ja -kulut 206 413 539 615

Vuosikate 21 675 927 22 401 261


Satunnaiset tuotot ja kulut 0 −1 398 533


Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8 622 951 8 365 997

T O I M I T I L O J E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015





Rakennukset 140 725 391,74 141 594 076,02


Koneet ja kalusto 999 212,22 1 061 682,70

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 7 475 381,31 5 271 651,00

Sijoitukset 1 265 599,97 1 466 237,74

Osakkeet ja osuudet 1 265 599,97 1 466 237,74

VAIHTUVAT VASTAAVAT 160 414,10 377 096,89

Saamiset 160 414,10 377 096,89

Lyhytaikaiset saamiset 160 414,10 377 096,89

Myyntisaamiset 160 414,10 377 096,89


T O I M I T I L O J E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA 146 576 833,24 148 232 319,00

Peruspääoma 134 275 766,06 144 554 202,83

Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 3 678 116,17 −4 687 881,00

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8 622 951,01 8 365 997,17

VIERAS PÄÄOMA 3 994 801,10 2 508 804,20


Ostovelat 3 994 801,10 2 508 804,20



14170 PORIN JÄTEHUOLTO

Vuoden 2016 alusta voimaan tullut EU-direktiivi orgaanisen jätteen kaatopaikkakiellosta aiheutti jätteiden hyödyntämisasteen nousun, joka nosti jätteidenkäsittelykustannuksia. Jätemäärän kuitenkin toteutuessa ennakoitua paremmin talous toteutui talousarviota paremmin.



Tiivis asiakas ja viranomaisyhteistyö. ☒ Vastuullinen toiminta, nopea reagointi.



kumppanuussuhteet.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kunnan vastuulla oleva yhdyskun-tajäte on saatu hyödynnettyä tavoitteiden mukaisesti.


Hyödyntämisaste 88% 91% 3%

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Kunnan vastuulla olevat yhdyskuntajätteet tulivat kunnan määräämään vastaanottopaikkaan, jolloin hyödynnetyt jätemäärät kasvoivat edellisvuoteen verrattuna. Tämä vaikutti positiivisesti hyödyntämisasteeseen.




Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Jätteenkuljetusrekiste-rin luomiseen saatiin henkilöresurssia, mutta ekomaksulaskutuksen toteuttamiseksi on jouduttu turvau-tumaan määräaikaisen henkilöstön käyttöön.



Liikevaihto 4 646 4 617 0 4 617 5 223 606

Liikeylijäämä/alijäämä 384 211 0 211 639 428

Poistot 270 270 0 270 124 146

Tilikauden yli-/alijäämä 390 213 0 213 656 443

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui ennakoitua pa-remmin. Jätemäärät toteutuivat talousarviota suurempina.


P O R I N J Ä T E H U O L L O N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Liikevaihto 5 223 127 4 736 824

Liiketoiminnan muut tuotot 266 074 57 358

Materiaalit ja palvelut 3 594 668 2 704 443

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 79 036 79 388

Ostot tilikauden aikana 79 036 79 388

Palveluiden ostot 3 515 632 2 625 055

Henkilöstökulut 743 670 741 083

Palkat ja palkkiot 560 041 563 179


Eläkekulut 145 269 150 837

Muut henkilösivukulut 38 360 27 067

Henkilöstömenojen korjauserät −3 726 −7 056

Poistot ja arvonalentumiset 123 834 269 760

Liiketoiminnan muut kulut 387 682 695 213

Liikeylijäämä (-alijäämä) 639 346 383 683

Rahoitustuotot ja kulut 16 910 6 203

Muut rahoitustuotot 16 961 6 243

Muut rahoituskulut −51 −40

Korvaus peruspääomasta

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 656 256 389 886

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 656 256 389 886



P O R I N J Ä T E H U O L L O N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015



Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 742 682,51 2 836 556,40

Koneet ja kalusto 29 960,04 59 920,08


Saamiset 4 030 002,82 3 293 163,62


Myyntisaamiset 751 707,02 575 723,17

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 3 526 182,29 2 668 425,82

Siirtosaamiset 12 349,80 49 014,63

Rahat ja pankkisaamiset 281 756,62 319 139,54


P O R I N J Ä T E H U O L L O N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA 5 227 708,67 4 571 452,98

Peruspääoma 81 584,87 81 584,87

Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 4 489 868,11 4 099 981,95


PAKOLLISET VARAUKSET 777 968,76 766 803,76

VIERAS PÄÄOMA 1 078 724,54 1 170 522,90


Ostovelat 447 198,65 563 300,30

Siirtovelat 377 652,15 197 179,31

Muut lyhytaikaiset velat 253 873,74 410 043,29


P O R I N J Ä T E H U O L L O N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) 639 346 383 682

Poistot ja arvonalentumiset 123 834 269 759 Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) 16 910 6 203 Tulorahoituksen korjauserät (+/−) 11 165 22 185

Toiminnan ja investointien rahavirta 791 255 681 830


Muut maksuvalmiuden muutokset −828 638 −410 486

Saamisten muutos kunnalta (+/−) −869 502 −1 011 842

Saamisten muutos muilta (+/−) −29 466 103 326 Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) 70 330 498 030

Rahoituksen rahavirta −828 638 −410 486

Rahavarojen muutos −37 383 271 344

Rahavarat 31.12. 281 756 319 139

Rahavarat 1.1. 319 139 47 795


14173 LOGISTIIKKAYKSIKKÖ

Logistiikkayksikkö tarjoaa pääasiassa kaupungin sisäiseen käyttöön teknisiä varastopalveluja, posti- ja pientavaralogistiikkaa sekä ajoneuvopalveluja. Lisäksi yksikkö tarjoaa yhteistyökumppaneilleen hankin-tapalveluja.

Vuosi 2016 oli taloudellisesti haasteellinen. Yksikön taloudelliset vaatimukset ovat vahvasti sidoksissa kaupungin rakentamis- ja kunnossapitovolyymeihin. Näiden voimakas alenema vaikutti suoraan yksikön taloudellisiin tavoitteisiin. Kehittämistoimenpiteenä on suunnitelmissa ollut Teknisen palvelukeskuksen toimintojen laajempi keskittäminen Ulasoorin toimipisteeseen. Tämä edellyttää tilaratkaisujen uudelleen järjestelyä Ulasoorin toimipisteessä. Loppuvuonna tehtiin suunnitelma varaston pienentämiseksi joka to-teutuessaan vapauttaa tilaa muuhun käyttöön.



Sähköisten palvelujen lisääminen. ☒ Sähköisiä palveluja käytössä.



kumppanuussuhteet.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Sähköisten palvelujen määrä ei ole lisääntynyt, mutta niitä on käytössä osittain päivitettynä. Sähköisen ajopäiväkirjan käyttöönottoa on sel-vitetty.




Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä oli lähes suunnitelmien mukainen. Vakinainen henkilöstö on vähentynyt ja sitä on paikattu pää-asiassa palkkaamalla määräaikaisia työllistettyjä.



Tulot 5 501 4 955 −212 4 743 4 271 −472

Menot 4 667 4 087 0 4 087 3 615 472

Vuosikate 834 868 −212 656 656 0

Poistot 716 811 0 811 740 71

Tilikauden tulos 118 57 −212 −155 −84 71

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Logistiikkayksikkö alitti netto-tulovaatimuksensa 212 000 eurolla mikä on johtunut ajoneuvokeskuksen ja varastopalveluiden käyttö-asteen alenemasta huhtikuussa ja loka- joulukuussa 2016. Alenema on johtunut Porin kaupungissa ra-kentamis- ja kunnossapitovolyymien voimakkaasta alenemisesta.


Tulot 100 0 0 0 25 25

Menot 622 580 0 580 508 72

Netto −522 −580 0 −580 −483 97

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Ajoneuvojen hankintojen osalta investoinnit ovat toteutuneet suunnitelman mukaisesti. Irtaimen omaisuuden hankintaan varattuja mää-rärahoja jätettiin käyttämättä.


L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Toimintatuotot 4 270 532 5 501 366

Myyntituotot 346 126 413 875

Maksutuotot 405 337 1 166 974

Tuet ja avustukset 5 222 19 344


Vuokratuotot 3 482 636 3 787 135

Muut tuotot 31 211 114 038

Valmistus omaan käyttöön 0 0

Toimintakulut 3 615 612 4 667 216


Palvelujen ostot 342 030 296 062


Avustukset 0 0

Muut toimintakulut 650 059 1 485 330

Vuokrat 515 084 490 987

Muut kulut 134 975 994 343

Toimintakate 654 920 834 149

Rahoitustuotot ja -kulut −50 −68

Vuosikate 654 970 834 082


Tilikauden tulos 84 634 118 369


L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015



Koneet ja kalusto 1 728 985,00 1 960 923,21

Keskeneräiset hankinnat 0,00 0,00


Vaihto-omaisuus 579 413,00 537 600,00

Aineet ja tarvikkeet 579 413,00 537 600,00

Saamiset 230 726,00 80 175,36

Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00



Myyntisaamiset 230 726,00 80 175,36




L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA 2 478 128,00 2 455 418,48

Peruspääoma 2 565 562,47 2 627 486,95

Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä −172 068,47 −290 437,00


VIERAS PÄÄOMA 60 996,00 123 280,09

Lyhytaikainen vieras pääoma 60 996,00 123 280,09

Ostovelat 60 996,00 123 280,09

Lomapalkkavelat 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00


104 Liikelaitosten tilinpäätökset

5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset

14185 SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitos tuotti työterveyshuollon palveluja toiminta-alueensa kunnille ja asiakasyrityksille vuoden 2016 loppuun saakka.

TOIMINTAKERTOMUS

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Porin kaupunki kilpailutti henkilöstön työterveyshuollon tuottamisen sekä kaupungin järjestämisvas-tuulla olevien yritysten lakisääteisten työterveyspalvelujen tuottamisen v. 2016 aikana. Uudeksi palvelu-jentuottajaksi valittiin Suomen Terveystalo. Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen toiminta loppui em. syystä 31.12.2016.

Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen toiminta loppui vuoden 2016 lopussa.

Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selon-teko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen johtokunta ohjaa ja valvoo sisäisen valvonnan asianmukaista järjestämistä sekä seuraa ja raportoi tavoitteiden toteumaa. Liikelaitoksen toiminta loppui vuoden 2016 lopussa.

Toiminnalliset tavoitteet

Vuoden 2016 toiminnalliset tavoitteet olivat työterveyshuoltotyön ydintehtävissä: työntekijöiden työky-vyn tukemisessa, työperäisten sairauksien ennaltaehkäisyssä ja työn terveysvaarojen arvioinnissa. Ennal-taehkäisevän työn osuus työterveyshuoltotyöstä oli yli puolet eli n. 52 % käytetystä työajasta.

Työterveysyhteistyö asiakaskuntien ja -yritysten kanssa oli toimivaa vuoden 2016 aikana. Mm. hyvä yh-teistyö Porin kaupungin kanssa työkyvyttömyyden aiheuttamien kustannusten kurissa pitämiseksi sujui odotetusti.



Toiminnan painopiste ennaltaehkäisevässä työter-veyshuoltotyössä.

☒ Ennaltaehkäisevän työn osuus yli 50 % laskutet-

tavasta työstä.

Varhainen puuttuminen työkyvyn tai työyhteisön ongelmiin.

☒ Sovitut työkyvyn ja työhyvinvoinnin hallintamal-

lit ja seurantamittarit aktiivisessa käytössä.

Vaikuttavien työterveyshuoltopalvelujen tuottami-nen eettisesti kestävällä tavalla.

☐ Työkyvyn ja työhyvinvoinnin seurantamittarien

tuloksia käytetään toiminnan jatkuvaan kehittämi-seen.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet täyttyivät v. 2016.


Ennaltaehkäisevä työ (h) 13 808 10 844 −2 964

Sairaanhoito (h) 12 745 10 000 −2 745

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Liikelaitoksen henkilöstöä sopeutettiin luonnollisen poistuman kautta vastaamaan työterveyspalveluiden kysyntää v. 2016 aikana, josta johtuen tehdyn työn määrä vastaavasti aleni.




Liikelaitosten tilinpäätökset 105

Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärää sopeutettiin luonnollisen poistuman kautta v. 2016 aikana, tosin lääkäripalveluista osa jouduttiin korvaamaan osto-palveluna. Em. tekijät alensivat henkilötyövuosien kustannusta merkittävästi, tosin palvelujen ostot li-sääntyivät vuoteen 2015 verrattuna n. 220 000 €.

Liikelaitoksen talous

Liikelaitoksen taloutta rasitti alkuvuoden lääkäripula, joka heijastui alentavasti koko vuoden liikevaih-toon. Alkuvuoden kertynyttä alijäämää pystyttiin kuitenkin tehostetuilla säästötoimenpiteillä kuromaan kiinni loppuvuoden aikana. Tilikauden tulos oli lievästi positiivinen, 4 592 €.

Ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 4 592,18 € siirretään liikelaitoksen ta-seeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.



Liikevaihto 3 876 4 389 0 4 389 3 576 −813

Liikeylijäämä/alijäämä 30 48 0 48 12 −36

Poistot 8 7 0 7 7 0

Tilikauden yli-/alijäämä 13 31 0 31 4 −27

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikevaihdon alentumista pystyttiin kompensoimaan tehostetuilla talouden sopeuttamistoimenpiteillä.

Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen

Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet toteutuivat kaikilta osin.


S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Liikevaihto 3 576 425 3 922 125




Ostot tilikauden aikana 58 563 75 297

Palveluiden ostot 1 204 395 985 296




Eläkekulut 403 203 496 786


Henkilöstömenojen korjauserät −37 231 −20 539



Kulut yhteensä 3 572 531 3 908 622


Rahoitustuotot ja kulut −18 137 −16 970

Korkotuotot (sisäiset) 943 1 530


Peruspääoman korvaus kunnalle −20 500 −20 500

Muut rahoituskulut 0 −10

Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 4 592 12 971


Sijoitetun pääoman tuotto, % −2 776,70 −609,0

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % −784,20 −279,4

Voitto, % 0,1 0,3


S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T A S E V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT 15 159,12 22 738,68




Saamiset 481 262,06 520 573,22


Myyntisaamiset 105 853,65 359 267,57

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 328 405,74 132 651,22

Muut saamiset 9 203,31 11 162,17



VASTAAVAA YHTEENSÄ 503 207,31 548 622,45

S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T A S E V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA −903,67 −5 495,85

Peruspääoma 410 000,00 410 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä −415 495,85 −428 466,49


VIERAS PÄÄOMA 504 110,98 554 118,30

Lyhytaikainen vieras pääoma 504 110,98 554 118,30

Saadut ennakot −112,03 −112,03

Ostovelat 129 010,46 102 346,41

Velat kunnalle/kuntayhtymälle 23 558,60 0,00

Siirtovelat 309 729,71 397 386,45


VASTATTAVAA YHTEENSÄ 503 207,31 548 622,45

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste, % 0 −1

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 14 14

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € −411 −415

Lainakanta 31.12. M€ 0,0 0,0

Lainasaamiset 31.12. M€ 0,0 0,0


S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015


Poistot ja arvonalentumiset 7 580 7 580 Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) −18 137 −16 970

Toiminnan ja investointien rahavirta 12 172 20 550


Muut maksuvalmiuden muutokset −10 696 −33 648

Saamisten muutos kunnalta (+/−) −195 755 −799

Saamisten muutos muilta (+/−) 235 066 44 718 Korottomien velkojen muutos kunnalta (+/−) 23 559 0 Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −73 566 −77 566

Rahoituksen rahavirta −10 696 −33 648

Rahavarojen muutos 1 476 −13 097

Rahavarat 31.12. 6 786 5 310

Rahavarat 1.1. 5 310 18 408

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € −218 518 −236 974



Quick ratio 1,52 0,95

Current ratio 1,52 0,95


14187 PORIN PALVELULIIKELAITOS

Palveluliikelaitos tuottaa Porin kaupunkikonsernille ateria-, puhtaus- ja kiinteistönhoitopalvelut. Liikelai-tos toimii tilaaja-tuottajamallilla ja liiketaloudellisten periaatteiden mukaisesti.

TOIMINTAKERTOMUS


Palveluliikelaitos jatkoi toiminnan kehittämistä laajasti kaikilla sektoreilla. Ohjeistuksia tarkennettiin ja sisäistä valvontaa tehostettiin. Virtuaalinen työpöytä otetiin käyttöön, joka mahdollisti hallinnon etätyös-kentelyn. Toiminnan tehostamiseksi Lavian terveyskeskuksen ja Himmelin valmistuskeittiöt muutettiin palvelukeittiöiksi. Ostopalvelujen sijaan työllisyysyksikön kanssa tehtiin ruokakuljetussopimus, jonka avulla kaupunki työllistää vuosittain 40 työntekijää. Kiinteistönhoidossa aloitettiin uuden organisaatio-mallin valmistelu alueellisesta mallista toiminnalliseen malliin.

Talouden seurantaa kehitettiin ja vuoden 2017 talousarvio laadittiin uuden mallin mukaiseksi. Palvelulii-kelaitos aloitti tuotteistus -projektin, joka valmistuu keväällä 2017. Tavoite on, että palveluiden hinnat tullaan muuttamaan sen mukaisesti viimeistään talousarvioon 2018. Muutoksella saadaan selvitettyä pal-velutuotannon todelliset kustannukset. Toimintaa jouduttiin sopeuttamaan liikevaihdon supistuttua liki 8 %. Palveluliikelaitoksen tuotot toteutuivat lähes budjetoidusti ja toimintakulut 0,5M€ pienempänä. Pal-veluliikelaitoksen tulos toteutui 0,6M€ budjetoitua paremmin. Lomautusten vaikutus siihen oli n. 0,4M€.

Henkilötyövuosi -tavoite vuodelle 2016 oli 670, tilinpäätöksessä 2015 sen toteuma oli 719. Tehokkaan henkilöstöresurssien käytön ansiosta Palveluliikelaitos saavutti tavoitteen ja toteutuneet henkilötyövuo-det olivat 668 eli vähennystä edelliseen vuoteen oli 51 henkilötyövuotta.


Vuoden 2017 talousarviossa kilpailukykysopimuksen vaikutukset on otettu huomioon sekä tuloissa että menoissa. Talousarvio laadittiin kaupunginhallituksen raamiin. Talousarviossa henkilöstö suunniteltiin 668 henkilötyövuoteen. Koska se saavutettiin jo vuonna 2016 ja Palveluliikelaitos jatkaa edelleen tarkkaa henkilöstöresurssien käyttöä, tavoitteena on saavuttaa v. 2017 talousarviota parempi tulos. Ratkaisevinta on henkilötyövuosien määrä, koska henkilöstömenojen osuus kaikista toimintakuluista on yli 70 %.


Työvoimavaltaisena alana Palveluliikelaitoksen taloudellisena riskinä on asikkaan toiminnan merkittävä supistaminen tai palveluiden ulkoistaminen. Sairauslomien suuri määrä (n. 30,5 pv/htv) vaikuttaa sekä toimintavarmuuteen että kannattavuuteen. Vaikka käytössä on kaupungin työkyvyn aktiivisen tuen toi-mintamalli, sairauslomien määrä on pysynyt lähes vakiona. Muita toiminnan haasteita ovat mm. ammat-titaitoisen henkilöstön saatavuus sekä riittävän valmistuskeittiöverkoston ylläpito mahdollisissa poik-keustilanteissa.

Johtaminen perustuu kaupungin sääntöihin sekä liikelaitoksen omaan johto- ja toimintasääntöön sekä sisäisen valvonnan ohjeeseen. Sääntöjen ja määräysten noudattamista valvoo Palveluliikelaitoksen johto-kunta ja johtaja sekä päälliköt omien vastuualueidensa osalta. Talouden toteutumista ja rahavirtoja seu-rataan päivittäin. Johtokunta kokoontuu keskimäärin 10 kertaa vuodessa ja se saa tiedot toiminnasta, tulevista muutoksista sekä taloustilanteesta. Taloushallinto ja kaupunginhallitus saavat kuukausittain käyttötalouden ja investointien toteumiin perustuvat ennusteet.


Kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet saavutettiin.



Laadukas palvelu. ☒ Puhtauden, aterian ja kiinteistönhoidon asiakas-

tyytyväisyyskyselyn keskiarvot jokaisella sektorilla vähintään 3,6 (asteikko 1 – 5).


Asianmukaiset keittiötilat. ☒ Keittiöiden Oiva-tarkastusten tulos vähintään

hyvä.

Kustannustehokas ja asiakaslähtöinen palvelu. ☒ Toiminnan tehostaminen mitoituksilla. Palveluja

muutetaan asiakkaan tarpeen mukaan joustavasti.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Keskeiset tavoitteet toteutuivat hyvin. Etenkin henkilöstöresurssien käyttö oli tehokasta. Asiakkaiden muutostilanteisiin pystyttiin reagoimaan tarvittaessa nopeastikin.


Liikevaihto (M€) 30,60 30,47 −0,13

Investoinnit (€) 245 000 241 739 −3 261

Korvaus peruspääomasta kunnalle (€) 324 996 324 996 0

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tunnusluvut toteutui-vat lähes suunnitellusti.




Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Vuodelle 2016 asetettiin haas-tava henkilötyövuositavoite 670. Se oli 49 vähemmän kuin 2015 toteuma. Tehokkaan henkilöstöresurs-sien käytön ansiosta tavoite saavutettiin. Lomautukset eivät vaikuttaneet henkilötyövuosien määrään, mutta henkilöstökuluja ne vähensivät n. 0,5M€.


Talousarvion laadinnan jälkeen tapahtui merkittäviä muutoksia asiakkaiden toiminnassa. Tästä johtuen tilinavauksessa liikelaitoksen talousarvioon tehtiin muutoksia. Toimintatuottoja vähennettiin 0,58M€. Suurin sopeutus menojen vähennyksiin tehtiin henkilöstömenoihin 0,46M€. Muiden kulujen vähennys oli 0,17M€. Syksyllä 2015 korjattiin investointien kirjaukset käyttötaloudesta käyttöomaisuuteen. Tilinavauk-seen lisättiin poistoja 112t€. Talousarvioesityksessä tilikauden ylijäämä oli 26t€, tilinavausmuutosten jäl-keen se oli alijäämäinen 96t€. Muutosten jälkeen se oli edelleen kaupunginhallituksen antaman raamin mukainen. Vuoden 2016 tilinpäätös muodostui 0,53M€ ylijäämäiseksi.

Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä

Palveluliikelaitoksen ylijäämä tilikaudelta 2016 on 529 018,09 €. Johtokunta esittää tilikauden ylijäämän siirtämistä liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.



Liikevaihto 32 647 30 647 −233 30 414 30 474 60

Liikeylijäämä/alijäämä 335 331 −122 209 794 585

Poistot 595 541 122 663 592 71

Tilikauden yli-/alijäämä 68 26 −122 −96 529 625

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tilinavaukseen verrattuna tuotot to-teutuivat 24t€ suurempana. Pienempinä toteutuivat henkilöstömenot 286t€, muut toimintakulut 275t€ ja rahoituskulut 40t€. Poistojen muutos arvioitiin liian suurena. Tulos toteutui 625t€ parempana.


Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 691 245 0 245 242 3

Netto −691 −245 0 −245 −242 3

Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnin toteutuivat suunnitellusti.



Sitovina erinä on korvaus peruspääomasta, investointien enimmäismäärä ja lyhytaikaisen velan kassalimiitti. Palveluliikelaitos tuloutti kaupungille peruspääoman koron 324 996 €, investoinnit eivät ylittyneet ja velkaa kaupungille ei ollut.

P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Liikevaihto 30 473 825 33 114 382

Valmistus omaan käyttöön 0 75 261



Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 487 396 5 986 288

Ostot tilikauden aikana 5 495 259 5 984 774

Varastojen muutos −7 863 1 514




Henkilösivukulut 5 285 550 5 814 881

Eläkekulut 4 203 434 4 710 971

Muut henkilösivukulut 1 082 116 1 103 910



Kulut yhteensä 30 024 647 33 218 330


Rahoitustuotot ja kulut −264 781 −267 353

Korkotuotot (sisäiset) 59 134 57 605

Muut rahoitustuotot 1 139 65

Peruspääoman korko kunnalle −324 996 −324 996


Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 529 018 67 604


TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % 9,1 4,4

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 9,3 4,4

Voitto, % 1,7 0,2


P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015


Aineettomat hyödykkeet 22 193,50 0,00

Tietokoneohjelmistot 22 193,50 0,00


Rakennukset 4 496 024,06 4 741 511,90




Vaihto-omaisuus 103 540,84 95 677,77

Aineet ja tarvikkeet 103 540,84 95 677,77

Saamiset 7 933 510,35 7 478 296,48


Myyntisaamiset 49 938,03 1 317 397,70


Muut saamiset 76 122,83 76 365,34

Siirtosaamiset 352 292,81 226 118,58



P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA 9 428 031,37 8 899 013,28

Peruspääoma 6 499 926,44 6 499 926,44



VIERAS PÄÄOMA 4 491 548,21 4 833 262,43


Saadut ennakot 157,48 0,00

Ostovelat 515 031,63 743 800,70

Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 296 703,33 0,00


Siirtovelat 3 354 367,32 3 690 823,43


TASEEN TUNNUSLUVUT



Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € 2 928 2 399

Lainakanta 31.12., M€ 0,0 0,0

Lainasaamiset 31.12., M€ 0,0 0,0


P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015


Poistot ja arvonalentumiset 591 652 594 561 Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) −264 781 −267 353

Investointien rahavirta Investointimenot (−) −241 739 −691 352

Toiminnan ja investointien rahavirta 878 931 −29 187


Muut maksuvalmiuden muutokset −804 791 1 870 Vaihto-omaisuuden muutos (+/−) −7 863 1 514 Saamisten muutos kunnalta (+/−) −1 596 742 195 468 Saamisten muutos muilta (+/−) 1 141 528 390 634 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä (+/−) 296 703 0 Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −638 418 −585 746

Rahoituksen rahavirta −804 791 1 870

Rahavarojen muutos 74 140 −27 318

Rahavarat 31.12. 148 198 74 058

Rahavarat 1.1. 74 058 101 376


Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 2 904 774 1 853 112






14189 PORIN VESI

Porin Vesi liikelaitos tuottaa vesihuoltopalveluita toiminta-alueellaan liiketaloudellisia periaatteita nou-dattaen.

TOIMINTAKERTOMUS


Talouden tasapainottaminen ja varautuminen tulevaisuudessa kasvavien saneerausinvestointien rahoi-tukseen on Porin Veden toiminnan painopistealue. Samalla palvelutaso pyritään pitämään korkeana ja kehittämään sitä asiakkaiden tarpeiden ja nykyaikaisen tekniikan kehittymisen mukaan. Porin Veden ta-lous toteutui talousarviota paremmin. Liikevaihto oli 21,7 M€, kulut 12,5 M€, kaupungille maksettu pe-ruspääoman korko 2,2 M€. Tilikauden ylijäämä oli 3,8 M€.

Valmiussuunnittelun ja kriisitilanteisiin varautumisen merkitys on korostunut vuosi vuodelta. Tärkeitä yksittäisiä toimenpiteitä ovat olleet Lukkarinsannan varavesilaitoksen valmistuminen ja useat vesihuollon pääjärjestelmiin tehdyt saneeraus- ja kehittämistoimet. Uusi merkittävä toimintavarmuutta parantava kohde on Isojoenrannan-Vähärauman runkovesijohto, jonka toteuttaminen aloitettiin vuoden 2015 lo-pulla, ja käyttöönotto tapahtuu vuoden 2017 alkupuolella.

Ympäristöasiat ovat liikelaitoksen toimialan takia tärkeitä kaikilta osin. Jätevedenpuhdistus on saatu Luotsinmäen alueellisen jätevedenpuhdistamon valmistuttua erinomaiseen kuntoon. Puhdistustulokset vuonna 2016 olivat ennätyksellisen hyvät, myös pienpuhdistamot toimivat hyvin. Puhdistamolietteen kä-sittelyn ja loppusijoituksen uusi 15-vuotinen palvelusopimus Envor Pori Oy:n kanssa allekirjoitettiin 7.12.2016.

Myyty vesimäärä ja laskutettu jätevesimäärä pysyivät samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Vuotovesi-määrät vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna sekä vesijohto- että viemäriverkostossa. Putkirikkoja sat-tui 45, mikä on pienin määrä yli 50 vuoteen.

Taksat olivat hieman vertailulaitosten keskitasoa alhaisemmat. Toteutuneet investoinnit olivat 4,0 M€. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat runkovesijohdon Isojoenranta-Vähärauma ohella Karjarannan asuntomessualue, Raumanjuovantie ja Kyläsaari. Huomattavimpia saneerauskohteita olivat Vähärauman paineenkorotusasema Enäjärven aluesaneeraus sekä Ulasoorintien vesijohto.


Liikelaitoksen talous kehittyi kertomusvuonna edellisen vuoden tapaan suotuisasti. Tilanteen vakiinnut-tamiseen on hyvät edellytykset, koska ei ole näköpiirissä mitään oleellisia tulopohjaa vaarantavia tekijöitä eikä isoja investointeja. Oleellisen tärkeää on, että taksat voidaan pitää riittävällä tasolla kasvavien sanee-rausinvestointitarpeiden rahoittamiseksi.


Vesihuollon toimialaan liittyy sen luonteen mukaisesti monenlaisia riskejä. Riskit liittyvät mm. talousve-den laatuun, toimitushäiriöihin, laitteistovikojen tai sääilmiöiden aiheuttamiin vahinkoihin ulkopuolisille, jätevesipäästöihin, viemäritulviin, jne. Porin Vesi on kartoittanut riskit ja niihin on varauduttu valmius-suunnitelmassa. Tärkeimmät kohteet on vakuutettu, ja Porin Vesi on mukana kaupungin vastuuvakuutuk-sessa. Liikelaitoksen talous muodostaa oman riskinsä. Mikäli tulorahoitus ei ole riittävän suuri, verkosto-jen saneerauksiin ei voida panostaa riittävästi ja toiminnalliset ongelmat alkavat kasautua. Porin Vedessä sisäinen valvonta on toteutettu pääpiirteittäin kaupungin yleisten asiaa koskevien ohjeiden ja määräysten mukaan. Porin Veden johtokunta ohjaa ja valvoo sisäisen valvonnan asianmukaista järjestämistä sekä seuraa ja raportoi tavoitteiden toteutumaa.


Päätavoitteena oli liikelaitoksen talouden vakauttaminen toisaalta lyhytaikaisen kassanhallinnan ja toi-saalta pitkäaikaisen investointien rahoituksen toteuttamiseksi. Lisäksi tavoitteena oli hyvän palvelutason ylläpito ja mahdollisimman häiriötön toiminta.




Toimintojen jatkuva kehittäminen ja ajan vaatimuk-sia vastaavien valmius- ja varautumissuunnitelmien ylläpito.

☒ Talousveden laatu vertailukaupunkien keskita-

soa parempi. Vesijohtovuotoja alle 60 kpl/vuosi.

Riittävän investointitason ylläpito omarahoittei-sesti.

☐ Alle 100 vuoden uusiutumisikää vastaavat ver-

kostojen korvausinvestoinnit.

Jätevesien puhdistukseen ja viemäristön toimin-taan panostaminen.

☒ Jätevedenpuhdistamot ja viemäriverkostot toimi-

vat ympäristölupien mukaisesti.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vedenlaatutavoite saavutettiin, samoin sattuneiden vesijohtovuotojen määrä (45 kpl) oli tavoitearvoa parempi. Jätevedenpuhdistus toimi erit-täin hyvin eikä viemäriverkostossa ollut suuria häiriöitä. Verkostojen saneerausmääriä saatiin lisättyä edellisestä vuodesta edullisten urakkahintojen kautta. Asetettu 100 vuoden tavoite uusitumisiälle toteu-tui vesijohtoverkoston osalta (60v), mutta ei viemäriverkoston osalta (164 v).


Verkostoon pumpattu vesimäärä (1 000m3) 6 400 6 306 −94

Puhdistettu jätevesimäärä (1 000m3) 11 500 10 847 −653

Vesijohtoverkoston pituus (km) 915 823 −92

Viemäriverkoston pituus (km) 955 958 3

Asiakkaiden määrä (vesimittarit) 20 800 20 815 15

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Verkostoon pumpattu vesimäärä väheni 4 % ja puhdistettu jätevesimäärä väheni 10 % edellisvuotisesta. Verkostopituudet ja asiakasmäärät kehittyivät tavoitteiden mukaisesti.




Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä ja henkilös-tökustannus alenivat selvästi eläkkeelle siirtymisten ja maltillisen rekrytoinnin takia. Syksyllä toteutetut lomautukset alensivat omalta osaltaan henkilöstökustannuksia.


Porin Veden toimintatuotot olivat 22,9 M€, käyttömenot 12,5 M€ ja tilikauden ylijäämä 3,8 M€ Talous on saatu tasapainoon ja mahdollisuudet panostaa tulevina vuosina aikaisempaa enemmän verkostojen sa-neerauksiin ovat parantuneet.

Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä

Johtokunta ehdottaa, että Porin Vesi liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 3 763 872,04 € siirretään liikelai-toksen taseeseen edellisten tilikausien yli- /alijäämätilille. Porin Vesi on tulouttanut Porin kaupungille peruspääoman korkoa 5 % eli 2 229 085,78 €.



Liikevaihto 21 890 21 380 0 21 380 21 750 370

Liikeylijäämä/alijäämä 5 267 4 055 0 4 055 5 827 1 772

Poistot 4 804 5 031 0 5 031 4 560 471

Tilikauden yli-/alijäämä 3 211 1 911 0 1 911 3 764 1 853

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikevaihto ylitti budjetoidun 0,4 M€. Vedenmyynti, jätevesilaskutus ja tilaustyötulot kehittyivät suotuisasti. Käyttömenot alittivat budje-toidun 1,0 M€ ja poistot 0,5 M€. Tilikauden ylijäämä oli 3,8 M€, joka on 1,9 M€ parempi budjetoituun nähden.



Tulot 0 0 0 0 62 62

Menot 4 644 4 040 60 4 100 4 102 −2

Netto −4 644 −4 040 −60 −4 100 −4 040 60

Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investointeihin saatiin 0,06 M€:n lisä-määräraha. Toteutuneet investoinnit pysyivät kuitenkin alkuperäisen budjetin puitteissa ja olivat 4,04 M€. Huomattavin yksittäinen investointi oli runkovesijohto Isojoenranta-Vähärauma 1,3 M€. Sanee-rauskohteita olivat Vähärauman paineenkorotusasema, Enäjärven aluesaneeraus sekä Ulasoorintien ve-sijohto. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat Karjarannan asuntomessualue, Kyläsaari ja Raumanjuovantie. Investoinnit toteutettiin kokonaisuudessaan tulorahoituksella.


Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet toteutuivat kaikilta osin.

P O R I N V E D E N T U L O S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Liikevaihto 21 750 570 22 073 063

Valmistus omaan käyttöön 1 040 870 724 134



Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana 2 446 532 2 536 079

Varastojen muutos 0 44 694





Eläkekulut 697 681 716 096



Liiketoiminnan muut kulut 3 029 322 3 877 829

Liikeylijäämä (-alijäämä) 5 826 659 5 266 954

Rahoitustuotot ja kulut −2 096 121 −2 088 895

Korkotuotot 122 992 94 193


Peruspääoman korko kunnalle −2 229 086 −2 191 337


Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 3 730 539 3 178 059

Varausten ja rahastojen muutos 33 333 33 333

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 763 872 3 211 392

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,7 6,3

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 6,8 6,4

Voitto, % 17,2 14,4


P O R I N V E D E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2016 31.12.2015



Maa ja vesialueet 175 048,97 175 048,97

Rakennukset 9 003 696,05 10 039 837,83

Kiinteät rakenteet ja laitteet 54 621 013,42 56 464 663,40


Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat 2 781 539,51 474 892,58

Sijoitukset 10 938 352,00 10 938 352,00

Osakkeet ja osuudet 10 938 352,00 10 938 352,00


Saamiset 16 648 401,99 11 596 932,62


Myyntisaamiset 1 639 247,96 1 879 002,83



Rahat ja pankkisaamiset 869 217,73 2 399 530,19


P O R I N V E D E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA 88 386 455,45 84 622 583,41

Peruspääoma 44 204 225,99 44 204 225,99


Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 211 392,30 3 211 392,30

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 866 666,68 900 000,01

VIERAS PÄÄOMA 6 004 040,94 6 733 558,03

Pitkäaikainen vieras pääoma 3 482 518,66 3 482 518,66

Liittymismaksut ja muut velat 3 482 518,66 3 482 518,66


Ostovelat 892 583,39 1 834 530,63

Siirtovelat 744 927,56 775 442,01



TASEEN TUNNUSLUVUT



Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € 44 182 40 418

Lainakanta 31.12. M€ 0,0 0,0

Lainasaamiset 31.12. M€ 0,0 0,0


P O R I N V E D E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2016 TP 2015

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−) 5 826 659 5 266 954

Poistot ja arvonalentumiset 4 559 677 4 803 990 Rahoitustuotot ja -kulut (+/−) −2 096 121 −2 088 895

Investointien rahavirta

Rahoitusosuudet investointeihin 62 358

Investointimenot (−) −4 101 899 −4 644 402

Toiminnan ja investointien rahavirta 4 250 674 3 337 646


Muut maksuvalmiuden muutokset 0 −2 201 744

Vaihto-omaisuuden muutos (+/−) 0 323 766 Saamisten muutos kunnalta (+/−) −5 267 235 −3 129 515

Saamisten muutos muilta (+/−) 215 765 −161 296

Korottomien velkojen muutos muilta (+/−) −729 517 765 301

Rahoituksen rahavirta −5 780 986 −2 201 744

Rahavarojen muutos −1 530 312 1 135 902

Rahavarat 31.12. 869 217 2 399 530

Rahavarat 1.1. 2 399 530 1 263 627


Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 14 001 386 4 752 612





6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

tilinpäätöksen laadinta porin kaupungin taloushallinto · aseman tulevaisuudessa vaikeaksi....

Documents