proyecto sofom general
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Aguilar Mejíay Asociados
Sociedad Financiera de Objeto Múltiple
Octubre de 2009
Aguilar Mejíay Asociados
ANTECEDENTES¿Cómo surgen las sociedades financieras de objeto
múltiple?
Aguilar Mejíay Asociados
A partir de la crisis de 1995, los bancos se retiraron del crédito y basaron su negocio en la intermediación de inversiones y el cobro de comisiones.
Antecedentes
De esta manera, abandonaron la actividad que desde la edad media había sido su razón de ser. Recibir dinero de personas y prestarla a otras personas había resultado siempre un buen negocio.
Su salida del negocio de crédito dejó sin apoyos financieros a una gran multitud de mexicanos.
Reconocido como un motor de la economía de todas las naciones, en México se abre este sector para que cualquier persona con capacidad para otorgar créditos otorgue créditos a los productores y comerciantes que lo requieran.
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El 18 de julio de 2006 se publicó un decreto que reformó diversas leyes del ámbito financiero y mercantil, cuyo impacto se mostró principalmente en los siguientes aspectos:
• Se liberalizaron los financiamientos a través de arrendamiento y factoraje financieros por lo que cualquier persona puede ahora realizar estas operaciones sin requerir permiso de la SHCP como se hacía antes.
• Aparece la figura de Sociedad Financiera de Objeto Múltiple SOFOM.
• Existen SOFOM de dos tipos: Reguladas y no Reguladas
• Reguladas. Cuando estén vinculadas a una institución de crédito. Le aplican todas las reglas que a esta última le corresponden.
• No Reguladas. No les aplican las normas financieras bancarias.
Antecedentes
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CARACTERÍSTICAS¿En que son diferentes las SOFOM a otras
empresas de financiamiento?
Aguilar Mejíay Asociados
1. Son sociedades anónimas conforme a la Ley de
Sociedades Mercantiles.
Características
3. Su denominación social debe llevar las palabras
“sociedad financiera de objeto múltiple” y “entidad no
regulada” o SOFOM, E.N.R.
2. El objeto social debe ser la realización habitual y
profesional de operaciones de crédito y/o
arrendamientos financiero y/o factoraje financiero.
4. En los contratos de crédito, arrendamiento o factoraje,
así como en la publicidad de la SOFOM se debe
especificar que la sociedad no cuenta con la
autorización de la SHCP conforme lo marca la Ley
general de Organizaciones y actividades Auxiliares del
Crédito y la Lay de Instituciones de Crédito.
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1. Contando con una buena estructuración
administrativa , pueden tener acceso a recursos
federales y estatales de Secretarías y programas para
dispersar créditos, llevándose su margen de ganancias
con recursos ajenos.
Características
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Rentabilidad¿Es rentable fundar una Sofom?
Aguilar Mejíay AsociadosRentabilidad
Consideraciones
Los préstamos a tasas y pagos fijos son una buena alternativa
para la tranquilidad de los clientes y la seguridad de la Institución.
A continuación se presentan los parámetros que podrían ser la
referencia de los préstamos a otorgar.
Monto 5,000 No. Pagos 48
Pagos Quincenales Interés mensual 5.0%
Plazo 24 meses Interés Quincenal 2.5%
Los rendimientos en las SOFOM son atractivos.
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Periodo Monto Inicial Intereses Capital Total1 5,000.00 140.22 29.33 169.55 2 4,970.67 126.58 42.97 169.55 3 4,927.70 123.85 45.70 169.55 4 4,882.00 121.12 48.43 169.55 5 4,833.57 118.39 51.16 169.55 6 4,782.42 115.66 53.89 169.55 7 4,728.53 112.93 56.62 169.55 8 4,671.91 110.20 59.35 169.55 9 4,612.56 107.47 62.08 169.55
10 4,550.48 104.74 64.81 169.55 11 4,485.67 102.01 67.54 169.55 12 4,418.13 99.28 70.27 169.55 13 4,347.86 96.55 73.00 169.55 14 4,274.86 93.82 75.73 169.55 15 4,199.13 91.09 78.46 169.55 16 4,120.68 88.36 81.19 169.55 17 4,039.49 85.63 83.92 169.55 18 3,955.57 82.90 86.65 169.55 19 3,868.92 80.17 89.38 169.55 20 3,779.54 77.44 92.11 169.55 21 3,687.43 74.71 94.84 169.55 22 3,592.59 71.98 97.57 169.55 23 3,495.02 69.25 100.30 169.55 24 3,394.72 66.52 103.03 169.55 25 3,291.69 63.79 105.76 169.55
Pagos
26 3,185.94 61.06 108.49 169.55 27 3,077.45 58.33 111.22 169.55 28 2,966.23 55.60 113.95 169.55 29 2,852.28 52.87 116.68 169.55 30 2,735.60 50.14 119.41 169.55 31 2,616.19 47.41 122.14 169.55 32 2,494.05 44.68 124.87 169.55 33 2,369.18 41.95 127.60 169.55 34 2,241.58 39.22 130.33 169.55 35 2,111.25 36.49 133.06 169.55 36 1,978.20 33.76 135.79 169.55 37 1,842.41 31.03 138.52 169.55 38 1,703.89 28.30 141.25 169.55 39 1,562.64 25.57 143.98 169.55 40 1,418.66 22.84 146.71 169.55 41 1,271.95 20.11 149.44 169.55 42 1,122.51 17.38 152.17 169.55 43 970.34 14.65 154.90 169.55 44 815.44 11.92 157.63 169.55 45 657.81 9.19 160.36 169.55 46 497.46 6.46 163.09 169.55 47 334.37 3.73 165.82 169.55 48 168.55 1.00 168.55 169.55
0.002- 3,138.35 5,000.00 8,138.35 CONFIDENCIAL
Rendimiento: 63%
Rentabilidad
Tabla de Amortizaciones (Ilustrativa)
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Estructura Organizacional. Propuesta de una estructura que organice las operaciones
de la empresa.
Aguilar Mejíay AsociadosEstructura organizacional.
Estructura Inicial
Consejo de Administración
Estructuras Subsecuentes
Personal: 2
Promoción
•Promotor
Personal: 1
Gerencia
• Gerente
Personal: 1
Consejo de Administración
Promoción
•Jefe•Promotor
Personal: 2
Gerencia
• Gerente
Personal: 1
Personal: 3
Se administra con una estructura muy pequeña en todas sus etapas.
Aguilar Mejíay AsociadosEstructura organizacional.
Estructuras Subsecuentes
Personal: 8
Consejo de Administración
Promoción
•Jefe•Promotor•Promotor•Promotor
Personal: 4
Gerencia
• Gerente
Personal: 1
Cartera
•Analista
Personal: 1
Finanzas
•Jefe•Auxiliar
Personal: 2
Jurídico
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Manuales Administrativos. Propuesta de los Manuales a Instrumentar para programar las actividades de todos los involucrados en los procesos
Aguilar Mejíay Asociados
Manuales Administrativos
En el ámbito de las finanzas, el margen de error en términos
monetarios es muy limitado. A diferencia de otros sectores de la
economía, no hay lugar para mermas o pérdidas fortuitas.
A pesar de los buenos márgenes que ofrece el negocio de las
SOFOM y de que la venta de dinero en efectivo tiene un mercado
siempre creciente en un entorno de crisis mundial, no se deben
descuidar los factores claves de éxito. Algunos de ellos son:
Factores claves de éxito
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1. Prospectación y promoción adecuada al mercado
objetivo.
2. Oportunidad y velocidad de respuesta.
3. Secuencia lógica y ordenada de los procesos de crédito.
4. Control financiero estrecho.
5. Cobranza efectiva.
6. Administración fiscal profesional.
7. Programa permanente de motivación al personal.
8. Visión empresarial de mediano y largo plazo.
Manuales Administrativos
Factores claves de éxito
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Manuales Administrativos
A fin de asegurar el cumplimiento de cada uno de los Factores
Claves de Éxito, es necesaria la preparación y la implantación de
los siguientes manuales:
Justificación
Manual de inducción¿Quiénes somos y a dónde vamos?
Reglamento Interno¿Cómo funcionamos e interactuamos al interior?
Manual de Normas y Políticas de Crédito
¿Cómo prestamos a nuestra clientela?
Manual de Procedimientos¿Cómo ejecutamos las funciones que nos corresponden?