sistema logistico

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DPTO. DE ADMINISTRACIÓN

Administrador

GERENCIA GENERAL

TITULAR GERENTE

DPTO. DE PRODUCCIÓN

Jefe de producciónResponsable de logísticaResponsable de Calidad e I+DOperarios

DPTO. DE COMERCIALIZACIÓN

Jefe de comercializaciónPersonal de Comercialización (Ventas)

SISTEMA LOGISTICO

2.1.C riterios y consideraciones

2.1.1O rganigrama propuesto

Presentamos el organigrama propuesto en donde encontramos un bien localizado al encargado de Logística, para desarrollar nuestras propuestas de cambio en la Gestión operacional de la empresa Creaciones Artesanales Flores.

Gráfico 1.1. Materiales de la empresa

Fuente: Elaboración propia

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2.1.2D efinición de Objetivos

Objetivo general.

Desarrollar en una industria de confección de artesanía textil, e implantar un sistema logístico que mediante una efectiva administración de compras, almacenes, despacho, permita minimizar los costos operativos de la empresa.

Objetivos específicos.

Proveer un abastecimiento de insumos, materiales, herramientas, y transporte, en el lugar adecuado y en el momento preciso con las condiciones adecuadas sin afectar la economía de la empresa.

Implantar una gestión de inventarios que conlleve la responsabilidad de la cantidad y variedad de materiales que se ha de disponer para cubrir las necesidades del área de producción y demanda de sus clientes.

Mejorar el movimiento y flujo de los materiales empleados en la confección de las prendas textiles de la empresa Creaciones Artesanales Flores, mejorando su distribución, ubicación, tipo y tamaño de sus almacenes.

Establecer una gestión del almacenamiento y manipulación de materiales a través del diseño de un sistema de registros, la clasificación de sus artículos según su volumen e indicadores de rotación reduciendo los stocks tanto en volumen como en espacio ocupados.

Mejorar la gestión de las comunicaciones y de la información que conlleve la acumulación, análisis, almacenamiento y difusión de datos puntuales y precisos relevantes de las necesidades de toma de decisiones logísticas con eficiencia y eficacia.

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Establecer un control y registro eficiente de las actividades relacionadas con los materiales.

Implementar desde la gerencia general y logística, normas y procedimientos compatibles con una administración moderna, que garantice competitividad a la empresa

2.1.3L os Materiales de la empresa

Los materiales de la empresa, son todos aquellos que intervienen, directa e indirectamente en la transformación, como son Materias Primas, Equipos, Maquinarias, herramientas, piezas y partes, etc. Obtiene los materiales de los Proveedores. Desarrollándose así, el proceso de administración de materiales.

El proceso de administración logística de materiales transporta físicamente por el taller de trabajo los artículos surtidos por los proveedores, a los que se les va agregando valor conforme son transformados y luego los transforma a través de una red de distribución física para agregarles valor en el tiempo.

Tabla 1.1. Materiales de la empresa

MATERIAS PRIMAS DESCRIPCIÓN

Bayeta En varios colores. Puede ser rústica o procesada.

LANAS Acrílicas con una variedad de colores (30)

HILOS Acrílicos con más de 50 colores

HILOS DE REMALLE Acrílicos con dos colores básicos negro y blanco

BROCHES Metálicos ,vienen niquelados y dorados

HEBILLAS Niquelados y dorados

OJALILLOS Metálicos ,niquelados y dorados

FORROS Polisedas y tafetas, vienen 30

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colores

ASAS Cuerina, cuero, madera, MDF, cañas.

ESPONJAS El grosor debe estar relacionado a las dimensiones

del cojin.

MANTA Telas típicas de la sierra del Perú, con una gran variedad de

colores

SESGO De varios colores.

FUENTE: Datos de la empresa

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Tabla 1.2. Maquinarias y Equipos de la empresa

Cantidad Maquinarias y Equipos

6 Maquinarias costura recta industriales

4 Máquinas remalladoras

1 Planchadora familiar

1 Planchadora industrial

2 Computadoras


Tabla 1.3. Suministros utilizados en la empresa

Suministros de mantenimiento

Aceite incoloro, agujas, franelas, gasolina,, correas de volante


Es importante que la empresa no dependa de un proveedor único ya que de este modo puede realizar la adquisición con los precios más competitivos del mercado. Sin embargo, un problema que se presenta es que, dado que la empresa es pequeña, existen otras empresas de mayor envergadura que realizan mayores adquisiciones y de alguna manera determinan el precio en el mercado, y es a este precio al cual debe adecuarse la empresa estudiada, no poseyendo mucha capacidad de negociación.

2.1.4E l Catálogo

Es necesario capacitar al responsable de logística en la generación de códigos de materiales, para mantener un orden en la clasificación de las diversas variedades de artículos existentes.

Durante mucho tiempo las empresas han debido soportar la problemática que les significaba el contar con una gran diversidad de materiales en sus almacenes, las cuales eran en su gran mayoría similares en uso y composición, pero que obedecían

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a diferentes marcas de productos, presentaciones de empaque, e inclusive siendo similares tenían diferentes denominaciones en el mercado.

Esta situación daba lugar a que proliferaran las diferentes clases de materiales y por supuesto se incrementaran los inventarios innecesarios, con el consiguiente egreso injustificado de recursos financieros, generalmente por preferencias personales de los usuarios, empleados y/o funcionarios solicitantes en la propia empresa.

La catalogación de materiales es un proceso técnico que está conformado por la aplicación de cuatro etapas o fases:

1).- Normalización

2).- Identificación

3).- Clasificación

4).- Codificación

A continuación definiremos cada uno de los conceptos antes mencionados.

1).- Normalización. Establecimiento de normas y pautas mediante las cuales se comparan los materiales que se guardan ó utilizan en las empresas evitando así variedades innecesarias.

Cuando existen normas o estándares dentro de los cuales se ciñen las adquisiciones, la tendencia es a la reducción, evitando innecesarios costos de posesión por artículos obsoletos. Las normas pueden ser técnicas ó Gerenciales.

2).- Identificación. Consiste en precisar las características básicas y particulares de cada artículo en relación con los generales, al mismo tiempo que se determina la denominación que le asigna el proveedor en el mercado.

Muchas veces la causa de variedades innecesarias es que existen artículos similares con diversos nombres comerciales.

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3).- Clasificación. Viene a ser el ordenamiento sistemático en clases y subclases de las existencias que ya han sido debidamente identificadas.

4).- Codificación. Consiste en asignar letras, números, u otros signos de tal manera que se pueda distinguir el artículo por las características que se presentan.

Por ejemplo:

CODIGO MATERIAS PRIMASBAYR001 Bayeta rústica color 001BAYP001 Bayeta procesada color

001MANR001 Manta rústica 001LANR001 Lanas tipo 001

HILA1 Hilos acrílicos tipo 1HILRM1 Hilos de remalle tipo 1

BRHG/BRHM/BRHP

Broches grandes, medianos y pequeños

HEBG / HEBM / HEBP

Hebillas grandes, medianas y pequeñas

OJLG / OJLM / OJLP

Ojalillos grandes, medianos y pequeños

FORR ForrosASAMET /ASACU /

ASA MADAsas

ESPJ EsponjasSEG Sesgo

a) Ventajas del catálogo de Materiales. Simplifica sus inventarios reduciendo la cantidad de

artículos y su variedad. Disminuye las imprevisiones y los errores mediante la

identificación clara y exacta de los materiales. Emplea mejor el espacio disponible en los almacenes,

pudiendo ordenar sus inventarios adecuadamente.

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Permite concentrar la atención del personal de Almacén en menor variedad de artículos que faciliten su control

Elimina los obsoletos mejorando el índice de rotación de inventarios y el control sobre los materiales de importancia

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b) Recomendaciones para la utilización del catálogo de Materiales.

Actividad Descripción

1. Se genera la necesidad de Crear o modificar un material del almacén.

Cualquier persona de la empresa puede identificar la necesidad de crear o modificar un material y deberá comunicarlo al responsable de logística, el cual evaluará la conveniencia o no de la elaboración o modificación.

2. Asignar la catalogación del material, según criterios correspondientes

El responsable de Logística es la persona más idónea que se encargara de la elaboración o modificación del código y descripción de los materiales considerando los siguientes criterios:

CODIFICACIÓN

CÓDIGO DE DOCUMENTO: A-B- #

DONDE A= Material B= Tipo o Talla

#= número correlativo del material comenzando con el 01

A: B:

Código

Tipo de documento

Código

Proceso

BAY Bayeta R001 Rustica color 001

MAN Manta A1 Tipo normal

LAN Lana R1 Tipo rustico

HIL Hilo G Talla grande

BRH broches M Talla mediana

3. Revisar el código y sus especificaciones

El responsable del revisar la catalogación de los materiales asegura que lo que está escrito es lo que es.

5. Incluir documento en el Catalogo de

El responsable de Logística incluye el código nuevo o modificado al catalogó de materiales.

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Actividad Descripción

materiales.

2.1.5C lasificación de los materiales para una Gestión de aprovisionamiento exitoso

La incidencia de un determinado elemento sobre los beneficios, se puede definir en función de la calidad, del porcentaje que supone sobre el costo de las compras y de su influencia en la calidad del producto y el incremento del volumen de negocios.

El riesgo de aprovisionamiento para la empresa Creaciones Artesanales Flores se mide en función de:

La disponibilidad de material de buena calidad

El número de proveedores

La demanda de la competencia

La definición de fabricar (proveedor exclusivo)o comprar

Los riesgos del almacenamiento

Las posibilidades de sustitución.

Utilizando estos criterios, la empresa puede clasificar los productos que compra en la categoría que se reflejan en la siguiente figura.

Productos críticos (Incidencia Alta, Riesgo Alto): La bayeta y los bordados.

MATERIAS PRIMAS DESCRIPCIÓN

Bayeta Son pocos los proveedores de bayeta de buena calidad.

Bordados en bayeta Es un servicio de tercerización con tiempos de producción

altos y con una considerable

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cantidad de defectos.

Productos no críticos (Incidencia Baja, Riesgo Bajo): los hilos, esponjas entre otros accesorios.

Lanas, Hilos, Hilos de remalle

Broches, Hebillas, Ojalillos.

Forros, Esponjas

Asas

Manta, sesgo.

Como podemos apreciar, cada una de estas categorías requiere de un enfoque de compra diferente, cuya complejidad está en función de las consecuencias estratégicas que acarrean. Así, para las decisiones sobre aprovisionamiento de los productos críticos, la empresa necesitará ayudarse de una amplia batería de técnicas de análisis del mercado, análisis del riesgo, previsión de precios y otras diversas clases de análisis microeconómico. Mientras que cuando se trata de productos no críticos bastara de la oferta con unos sencillos análisis de mercado, el establecimiento de unas políticas para la forma de decisiones, y modelos de optimización de las existencias.

Es claro que los cambios en las tendencias de la oferta y la demanda del mercado, pueden alterar la categoría en la que está clasificado un producto.

2.1.6M étodos de control de los procesos logísticos

Uno de los factores determinantes para que todo proceso, llamase logístico o de producción, se lleve cabo con éxito, es incluir un sistema adecuado de indicadores en, posiciones estratégicas que reflejen un resultado óptimo en el mediano y largo plazo, mediante un buen sistema de información que permita medir las diferentes etapas del proceso logístico.

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Actualmente, la empresa Creaciones artesanales Flores tiene grandes vacíos en la medición del desempeño de las actividades logísticas de abastecimiento y distribución a nivel interno (procesos) y externo (satisfacción del cliente final). Sin duda, lo anterior constituye una barrera parea la alta Gerencia, en la identificación de los principales problemas y cuellos de botella que se presentan en la cadena logística, y que perjudican la competitividad de la empresa en los mercados nacionales y la pérdida paulatina de sus clientes.

Todo se puede medir y por tanto controlar, allí radica el éxito de cualquier operación, no podemos olvidar: “lo que no se mide, no se puede administrar”. El adecuado uso y aplicación de estos indicadores y los programas de productividad y mejoramiento continuo en los procesos logísticos de las empresas, serán una base de generación de ventajas competitivas sostenibles y, por ende, de su posicionamiento frente a la competencia nacional e internacional.

a) OBJETIVOS DE LOS INDICADORES LOGÍSTICOS Identificar y tomar acciones sobre los problemas

operativos. Medir el grado de competitividad de la empresa frente a

sus competidores nacionales e internacionales. Satisfacer las expectativas del cliente mediante la

reducción del tiempo de entrega y la optimización del servicio prestado.

Mejorar el uso de los recursos y activos asignados, para aumentar la productividad y efectividad en las diferentes actividades hacia el cliente final.

Reducir gastos y aumentar la eficiencia operativa. Compararse con las empresas del sector en el ámbito local

y mundial (Benchmarking).

b) ESQUEMA DE LA IMPLANTACIÓN

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Sólo se deben desarrollar indicadores para aquellas actividades o procesos relevantes al objetivo logístico de la empresa, para lo anterior, se deben tener en cuenta los siguientes pasos:

Identificar el proceso logístico a medir.

Conceptuar cada paso del proceso.

Definir el objetivo del indicador y cada variable a medir.

Recolectar información inherente al proceso.

Cuantificar y medir las variables.

Establecer el indicador a controlar.

Comparar con el indicador global y el de la competencia interna.

Seguir y retroalimentar las mediciones periódicamente.

Mejorar continuamente el indicador

INDICADOR DESCRIPCION FORMULA COMENTARIO

Índice de rotación de Mercancías

Proporción entre las ventas y lasExistencias promedio. Indica el numero deveces que el capital invertido se recupera através de las ventas

Ventas Acumuladas x 100Inventario Promedio

Las políticas del inventario, en general, deben mantener un elevado índice de rotación, por eso, se requiere diseñar políticas de entregas muy frecuentes, con tamaños muy pequeños. Para poder trabajar con este principio es fundamental manteneruna excelente comunicación entre clientey proveedor.

Índice de duración de mercancías

Proporción entre el inventario finaly las ventas promedio del último periodo.Indica cuantas veces dura el inventario que se tiene

Inventario Final x 30 díasVentas Promedio

Altos niveles en ese indicador muestran demasiados recursos empleados en inventarios que pueden no tener una materialización inmediata y que se está corriendo con el riesgo de ser perdido o sufrir obsolescencia.

Costo de Almacena miento por unidad

Consiste en relacionar el costo delalmacenamiento y el número de unidades

Costo de Almacenamiento# de unidades Almacenadas

Sirve para comparar el costo por unidad almacenada y así decidir si es más rentable

almacenadas en un período determinado

subcontratar el servicio de almacenamiento o tenerlo propiamente.

Costo porUnidadDespachada

Porcentaje de manejo por unidadsobre los gastos operativos delcentro de distribución

Costo Total Operativo BodegasUnidades Despachadas

Sirve para costear el porcentaje delcosto de manipular una unidad de carga en la bodega o centro de distribución.

INDICADOR DESCRIPCION FORMULA COMENTARIOComparativo delTransporte (RentabilidadVs. Gasto)

Medir el costo unitario de transportar una unidad respecto al ofrecido por los transportadores del medio.

Costo Transp. Propio por UnidadCosto de Contratar Transp. Por Und

Sirve para tomar la decisión acerca de contratar el transporte de mercancías o asumir la distribución directa del mismo.

Sirve para tomar la decisión acerca de contratar el transporte de mercancías oasumir la distribución directa del mismo.

Consiste en calcular el porcentaje realde las entregas oportunas y efectivas a losclientes

Total de pedid. no Entreg. a TiempoTotal de Pedidos Despachados

Sirve para controlar los errores que se presentan en laempresa y que no permiten entregar los pedidos a los clientes. Sin duda, esta situación impacta fuertementeal servicio al cliente y el recaudo de la cartera.

Costos Logísticos Esta pensado para controlarlos gastos logísticos en laempresa y medir el nivel deContribución en la rentabilidad de la misma.

Costos Totales LogísticosVentas Totales de la Compañía

Los costos logísticos representan un porcentajesignificativo de las ventas totales, margen bruto y los costos totales de las empresas, por ello deben controlarse

permanentemente. Siendo el transporte el que demanda mayor interés.

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2.1.7I mportancia y valor de la Logística en Creaciones Artesanales Flores

La Logística es importante, porque es entendida como un sistema capaz de asegurar al aprovisionamiento de las fabricas, la ejecución de los planes de producción y la distribución física de los productos, necesita que la alta dirección de la empresa comprenda su valor como parte de la administración; y la provea de métodos necesarios para el cabal cumplimiento de su gestión, así como procedimientos que controlen la eficiencia de su desempeño. Es común que las empresas entiendan la logística como una fuente de continuos gastos y se afanen en aparecer sólo en las formas que permitan mejorar la producción y la productividad. Por eso es necesario demostrar que una administración efectiva de las compras y almacenes puede lograr ahorros sustanciales y mejoras -hasta este momento insospechadas- en las áreas de venta y producción.

2.1.8D esarrollo de las funciones logísticas

Hemos mencionado que la función logística tiene por objetivo satisfacer las necesidades de materiales y suministros; así como hacer eficiente y efectiva la distribución de productos a los clientes, y controlar que esta satisfacción sea adecuada y económica.

Para realizar estas tareas, es necesario que la estructura del sistema cumpla con el desarrollo de las siguientes funciones:

a) Función de Abastecimiento

Está encargada del aprovisionamiento de materia prima, energía y productos intermedios (bayeta bordada) para las unidades productivas. En otras palabras, atiende la adquisición (Compra), transporte (si no llevan a cabo los proveedores) y almacenamiento de materiales antes de introducirlos en el proceso de fabricación.

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b) Función de Distribución Interna

Organiza y supervisa los movimientos de los productos en tránsito de un punto a otro dentro del taller de confecciones.

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c) Función de Distribución Física

Se encarga de hacer llegar o despachar a los clientes los productos elaborados desde los depósitos de Productos Terminados en el tiempo oportuno y en las cantidades solicitadas

d) Función de Control de existencias o Control de Stocks

Es una función complementaria de las anteriores y se encarga de la evaluación de cada una de ellas, utilizando diferentes técnicas. Con ello se logra una mayor eficiencia de todo el sistema.

2.1.9A plicación de la tecnología de la información a la logística

La tecnología a que nos referimos son la informática y afines, denominadas frecuentemente Tecnologías de Información (TI). Y crean ventajas competitivas en la infraestructura de la empresa y del la administración logística.

La aplicación de las tecnologías de información nos facilita el procesar grandes cantidades de datos, que se ingresan en un sistema o programa logístico.

Estas herramientas que simplifican una serie de procesos son:

- Las telecomunicaciones, (Internet)

- El Hardware

- El software

Las tecnologías de información cuya función es facilitar el proceso de registro y actualización de información relacionada con toda la base de datos de proveedores, productos, compras, gestión de inventarios, para que el comprador pueda tomar decisiones oportunas basadas en información actualizada y confiable. Por lo tanto, el comprador debe reportar las inconsistencias que observe y efectuar los requerimientos que le

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permitan contar con herramientas para mejorar su gestión de compras.

Igualmente, hay que decir que estamos viviendo una época prodiga (y el futuro lo será más) en ofrecer ayudas tecnológicas y sofisticados equipos de información para tomar decisiones con mayor rapidez. La empresa Creaciones Artesanales Flores no puede ser ajena a esta realidad y no puede renunciar a la ayuda que la avanzada tecnología le puede aportar como soporte a su trabajo.

El encargado de logística de la empresa (aunque parezca paradójico y discutible), al realizar negociaciones con sus proveedores, debe utilizar adicionalmente a la información que le dan los computadores, el olfato, la intuición, el sentido común, el conocimiento del medio, los proveedores, la competencia y el mercado en general. Simultáneamente, debe aprovechar la facilidad y la rapidez que dan los nuevos equipos, que le aportan velocidad y confiabilidad en la información, para combinarlas con los factores mencionados y así tomar decisiones verdaderamente inteligentes en materia de compras (Montoya, 2002).

Por consiguiente como parte de la propuesta del sistema Logístico se implementaran dos aplicaciones en Ms Excel para facilitar el desarrollo de las actividades de la empresa:

Aplicación del MRP en Excel (Ver Anexo 1.1)

Aplicación de la gestión de stock en Excel (Ver Anexo 1.2)

2.2.G estión de Compras

Ante la situación expuesta anteriormente, la gestión de compras y abastecimiento representa la fase inicial del proceso del flujo de materiales requeridos por la empresa, con gran incidencia en los flujos de tesorería y de información.

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La función de compras en la empresa Creaciones Artesanales Flores, debe garantizar el abastecimiento sostenido de los materiales y productos necesarios, en las mejores condiciones posibles de:

a) CANTIDADb) CALIDADc) OPORTUNIDADd) PRECIO

2.1.1 Supply Chain Management

Los análisis que los autores han venido haciendo en los últimos años de los problemas particulares de empresas multinacionales en el contexto económico actual más desafiante han dado como resultado un cambio en sus propias percepciones referentes al manejo de materiales. Los hasta entonces considerados como meros problemas logísticos surgieron como aspectos mucho más importantes de una administración estratégica. En el estudio hecho sobre empresas de una amplia variedad de industrias en los Estados Unidos, Japón y Europa Occidental se encontró que el enfoque tradicional de intercambios entre los objetivos conflictivos de las funciones clave - compras, producción, distribución y ventas- a todo lo largo de la cadena de abastecimiento no opera muy bien. Se necesita una nueva perspectiva y, como consecuencia, un nuevo enfoque: La administración de cadenas de abastecimiento.

a) Como obtener ventajas competitivas mediante el uso de inventarios en el Supply Chain Management

La administración de la cadena de suministro abarca el flujo total de materiales desde los proveedores hasta los usuarios finales. La clave de una administración eficiente es planear y controlar los inventarios y las actividades como una entidad integrada. Para operar efectivamente una cadena integrada de suministros se deben conjuntar tres elementos:

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El reconocimiento de los niveles de servicio requeridos por los usuarios finales;

La definición sobre donde colocar los inventarios a lo largo de la cadena de abastecimiento y cuanto almacenar en cada punto;

El desarrollo de políticas y procedimientos apropiados para administrar la cadena de suministro como una sola entidad.

En los mercados actuales, los inventarios y los distribuidores deben satisfacer las necesidades clave de los clientes en cuanto a tiempo y lugar (disponibilidad de productos y tiempos de respuesta en la entrega). Los clientes dan valor a sus necesidades de servicio y es frecuente que estas necesidades varíen de manera sustancial de un segmento y otro, e incluso de un cliente a otro.Además, una cadena de abastecimiento utiliza cantidades crecientes de recursos para ofrecer niveles de servicio más altos para atender las necesidades de los clientes. Los recursos comprenden inventarios, gastos de transporte, instalaciones y personal. El objetivo de integrar la cadena de abastecimientos es bajar la cantidad total de recursos que se requieren para ofrecer el nivel necesario de servicio a los clientes de un segmento específico.El segundo paso en la integración de la cadena de abastecimiento es considerar y evaluar puntos alternativos de almacenamiento a lo largo de la cadena de abastecimiento que provean un servicio aceptable a los clientes sin que se modifiquen desfavorablemente los gastos generales de servicio. Obviamente, esta evaluación debe considerar también los impactos en los costos y en la eficiencia de manufactura.Un paso final en la integración de una cadena de suministro es desarrollar y poner en práctica las políticas necesarias, las relaciones de organización, los sistemas y los controles para administrarla como un todo.

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2.1.2 O rganización de las Compras

Las adquisiciones de la empresa deben llevarse a cabo con eficiencia, lo que implica disponer de personal capacitado que las efectué proporcionando un servicio rápido a los usuarios y al mismo tiempo sea económico.

La dependencia o elemento compras, su tamaño y actividades, variaran en relación al tamaño o magnitud de la empresa y a la necesidad, cantidad y variedad de artículos por adquirir, por cuanto esto es lo que da complejidad a la labor de compras. La empresa tiene objetivos estratégicos de crecimiento a largo plazo por lo que se tiene que considerar que a mayor dimensión de la empresa, mayor será el elemento comprador, y en la misma forma, a mayor variedad y cantidad de materiales por adquirir, será mayor la necesidad de especialización y más compleja la organización que tenga a su cargo esta labor.

A. ACTIVIDADES

Las actividades de Compras se pueden enumerar en relación a campos en los que las tareas serán realizadas, así se tiene:

1. Información.- Para cumplir sus tareas el responsable de Logística debe tener información sobre los materiales que debe adquirir; sobre proveedores, sobre consumos y existencias; sobre precios actuales y futuros; etc. La información que obtenga servirá para que tome decisiones oportunas y adecuadas a la capacidad económica de la empresa y a la necesidad del usuario al que tenga servir.

La información puede clasificarla en:

a. Materiales:

Registro de Compras: Contiene los datos sobre compras anteriores con indicación de proveedores que cotizaron, precios ofertados, fletes pagados, proveedor que obtuvo el aprovisionamiento y razón por la que se le concedió.

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Catalogo de Materiales: Contiene las especificaciones y características de los artículos que usa la empresa, variaciones que pueden aceptarse, catálogos de proveedores disponibles en la empresa y aquellos que deben solicitarse.

Kardex físico: Contiene los datos sobre existencias y consumos de los artículos en uso.

Datos sobre demanda existente en el mercado por los artículos que requiere la empresa.

b. Proveedores:

Registro de proveedores: Contiene los datos sobre los proveedores habituales de la empresa; su capacidad de producción o de abastecimiento en relación a las necesidades de los usuarios; su situación financiera para relacionarla con la forma de pago utilizada por la empresa en sus adquisiciones; sus relaciones con su personal; cumplimiento en las entregas; etc.

Relación de posibles proveedores que deben investigarse para definir su posibilidad como abastecedores de la empresa.

2. Investigación.- El responsable de Logística debe realizar investigaciones que le permitan actuar positivamente, previendo las posibilidades futuras de su accionar. Por ello deberá efectuar:

Estudios de mercado de proveedores (Formato de Evaluación de Proveedores).

Estudios de materiales en uso, previendo la posibilidad de reemplazo. Esta actividad se realiza en coordinación con el Responsable de Calidad e Investigación y Desarrollo de la empresa.

Análisis de costos de los materiales que adquiere, así como de los costos logísticos para relacionarlos con los procedimientos de compras establecidos y definir el monto mínimo que justifica una orden de compra.

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Investigaciones de fuentes de abastecimiento susceptibles de ser desarrollados por la empresa.

Investigación sobre materiales secundarios y fuentes de abastecimientos que puedan reemplazar a las fuentes en uso.

3. Funcionamiento.- En este campo se consideran todas aquellas actividades rutinarias que serán realizadas diariamente por el Responsable de Logística; desde que se recibe la requisición o pedido de compra hasta que el material está disponible en almacén. Dichas actividades son:

Constatación de requisiciones.

Obtención y análisis de cotizaciones de los proveedores.

Determinación de la forma de comprar.

Programación de las compras en función de las entregas a realizar.

Entrevista a proveedores, con indicación del tiempo que se dedicara a cada uno y el tema a tratar.

Negociación de contratos por adquisiciones y consulta a la dependencia legal para asesorarse sobre los requisitos legales que puedan ayudar o interferir la acción de la empresa.

Remisión de las órdenes de compra a los destinatarios con indicación del material que se les ha adjudicado y las condiciones en que deben abastecerse.

Seguimiento y vigilancia del cumplimiento de la entrega.

Comprobación en la recepción de los materiales solicitados.

Verificación y visto bueno en las facturas del proveedor para su cancelación.

Sostenimiento de correspondencia con los proveedores.

Concertación de ajustes con los proveedores.

Preparación y redacción de informes y su envío y distribución en la empresa.

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4. Auxiliares.- Existen actividades que se realizarán entre varias dependencias y en las que la colaboración permitirá obtener mejores resultados, estas actividades se llaman auxiliares y en el caso de compras son las siguientes:

Procedimientos de oficina: Análisis de los procesos en las oficinas de la empresa para describir el procedimiento y si es posible graficarlo. Se prepara en conjunto para evitar duplicidades.

Normalización y Simplificación: Actividades logísticas en las que compras interviene, tanto en el aspecto de definir las normas a las que se sujetaran el uso y empleo de los materiales, como en el cumplimiento de adquirir solo lo normalizado para lograr la simplificación de las existencias.

Sustitución de Materiales: Actividad en la que colabora para que se pueda emplear nuevos materiales de más bajo costo, igual calidad y rendimiento.

Presupuesto de adquisiciones: Labor de Compras como corolario del presupuesto de necesidades de los usuarios, cuya consolidación corre a cargo de del Responsable de Logística.

Control de existencias: Actividad de control de inventarios que son asignadas al Responsable de Logística.

B. FUNCIONES

Las funciones asignadas al Responsable de logística son:

1. Compras o Pedidos

Establecer los contactos necesarios para efectuar las compras de los artículos que se soliciten, obteniendo las cotizaciones pertinentes y teniendo en cuenta las especificaciones sobre calidad, así como preocupándose por el costo de los artículos.

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Programar las compras y entregas, de acuerdo a las necesidades de la entidad, estableciendo contacto con los proveedores e informar sobre el resultado de sus gestiones.

2. Seguimiento o Contacto

Realizar las gestiones que permitan disponer con oportunidad de los materiales o servicios solicitados.

Mantener correspondencia con los proveedores para estar informados sobre la atención de los pedidos que se les hayan hecho.

Visitar las fábricas o empresas proveedoras para establecer la oportunidad de la atención de los pedidos.

3. Oficina

Confeccionar la documentación pertinente a las compras, desde la cotización hasta los informes de deberán emitirse.

4. Registro y Archivos

Llevar los registros de control, tanto de proveedores como de material, manteniéndolos al día, para poder proporcionar informes sobre ellos cuando le sean solicitados.

Archivar la documentación y los registros, así como especificaciones sobre compras anteriores. En la misma forma archivar los catálogos que sobre los materiales existan en la entidad.

5. Investigaciones

Realizar los estudios sobre materiales, mercados, sustitutos a emplear, cálculos de costos, fuentes de aprovisionamiento, etc., teniendo en mente la calidad de los productos y la economía de la entidad.

6. Recepción y Facturas

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Tramitar la llegada de los materiales estableciendo los contactos concernientes y constatando la calidad y cantidad de los artículos, según las especificaciones solicitadas

Visar las facturas de los proveedores para su cancelación.

C. DEBERES

Estableceremos a continuación los deberes primordiales que se refieren a su exclusiva responsabilidad.

Localizar y seleccionar los proveedores.

Abastecer a la empresa con materiales y servicios.

Realizar los contactos con los proveedores y sus representantes.

Comprobar que las demandas corresponden a las necesidades reales.

Sugerir modificaciones en la calidad, sustituciones de artículos modificaciones en la cantidad, etc., teniendo en cuenta la economía de la empresa.

Aprobar las facturas para su cancelación

Contar con registro y archivos al día, de manera de disponer de las informaciones necesarias sobre anteriores compras similares.

2.1.3 L a orden de compra

La orden de Compra es una forma de contrato, con las condiciones que el comprador estipula, y que es aceptada por el vendedor. Incluye descripción de la mercancía o servicio, cantidades, plazos de entrega, precios y condiciones de pago, etc.

Al emitir la Orden de Compra, debemos registrar la cantidad pedida, sumándola a nuestro saldo de pedidos pendientes. Esto es porque cuando determinemos las Cantidades a Comprar

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(Necesidades netas de Insumos) debemos conocer las cantidades pendientes de entrega por nuestros proveedores.

a) DISTRIBUCIÓN DE LA ORDEN DE COMPRA

Original: Proveedor

Copia Nº 1: Responsable de Logística.

Copia Nº 2 : Contabilidad

Copia Nº 3 : Administración

b) FORMATO DE LA ORDEN DE COMPRA (Ver formato F- LO – 01)

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ORDEN DE COMPRAF- LO - 01

Versión. 00

Pagina 1 de 1

Nº.............SEÑORES: TELÉFONO / FAX:

RUC: FECHA: / /

DIRECCIÓN: E-MAIL:

ATENCIÓN:

Sírvase remitir con: Factura Boleta Guía de Remisión

ITEM CANT. UNIDAD MEDIDA

DESCRIPCIÓN P. UNIT. IMPORTE

Los precios incluyen el IGV.Sub Total

I.G.V. 19 %TOTAL

ELABORADO POR : FORMA DE PAGO:

FACTURAR A NOMBRE DE: Creaciones Artesanales Flores FECHA DE ENTREGA: / /

TIPO DE MONEDA : LUGAR DE ENTREGA:

R.U.C. : 10292425444

NOTA: Nos reservamos el derecho de devolver la mercadería que no está de acuerdo con nuestras especificaciones.

__________________________ RESPONSABLE DE LOGÍSTICA

Av. Industrial #804 APIMA

PAUCARPATA – Arequipa

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2.1.4 L ote económico de compras

El cálculo de las cantidades económicas a pedir por cada orden de compra, obedece al concepto de la igualación de los costos de almacenaje o posesión (Ca) y el orden o adquisición (Co).

Cuando ambos costos son iguales se habrá logrado el punto de equilibrio entre la función lineal que representa al costo de almacenaje y la función que representa al costo de ordenar. Este punto de equilibrio se obtiene hallando la cantidad (Q) económica mediante la aplicación de la siguiente fórmula:

A = Demanda ó requerimiento anual del consumo del articulo en estudio

O = Costo de ordenar (Costos administrativos del área de compras para emitir una orden de compra u orden de servicio)

n = Numero de veces que se emite una orden de compra

Pu = Precio unitario ó valor del articulo demandado (Precio fijo sin variación por descuentos en función al volumen de compra).

% = Costo de almacenaje expresado en porcentaje (Generalmente fluctúa entre 15% y 35% del inventario promedio (I Æ) valorizado, se expresa como: (Q/2) (Pu.)

Q = Cantidad económica a hallar.

Tenemos entonces que el costo de almacenaje es = Q/2 Pu %

Mientras que el costo de reordenar viene a ser = A/Q (O)

Igualando ambas expresiones tenemos:

Q/2 Pu % = A/Q (O)

Despejando “Q” tenemos

Q = (2AO/Pu %)ˆ(1/2)

Apliquemos un ejemplo:

Pági

na33

A = 55,000 metros Demanda de un determinado producto anual

O = S/. 500.00 costos por emitir una orden de compra

Pu = S/. 15.00 por Kg. Del producto

% = Costo de almacenaje 35%

Q = ((2) ((50,000) (500) / (15) (0.35)) ˆ(1/2)

Q = 3086 mts..

Se ha obtenido de esta forma una cantidad económica “Q” = 2,573.60 Kg. Si dividimos la demanda anual (A) = 15,000 Kg. Entre la cantidad económica obtenida (Q), tendremos 5.83 pedidos al año.

A / Q = 50000 / 3086 = 16.20

Donde n = 16 pedidos.

Por lo tanto deducimos que las veces a pedir o emitir una orden de compra (O/C) al año pueden ser dieciséis veces, cifras enteras que se encuentran en los extremos de la cifra inicialmente hallada.

2.1.5 P rocedimiento de compras

La compra, actualmente, es sobre todo una estrategia de conjunto, por lo tanto, es el resultado de la utilización de todas las variables que intervienen en la compra:

Precio.

Plazo de entrega.

Plazos de pago.

Cumplimiento de los plazos acordados.

Constancia en la calidad

Fiabilidad.

Servicios, etc.

Pági

na34

La compra, por lo tanto debe efectuarse, a aquel proveedor que satisfaga el conjunto de todas estas variables.

Al encontrarse en la necesidad de proveerse de un producto o material del exterior, debe comenzar la búsqueda de fuentes de suministro y aprovisionamiento con un adecuado tratamiento de las ofertas disponibles.

El responsable de logística tendrá siempre presente los siguientes factores:

Establecer para el proveedor las especificaciones del producto o pieza requerida.

Asegurar la calidad del suministro que se recibe.

Asegurar la continuidad del suministro.

Asegurar el mejor precio.

Definir el sistema de embalaje y medio de transporte.

Son estos los elementos que deben ser considerados, y no solo el precio, aunque desgraciadamente, es el único factor que normalmente se considera importante, dando poco énfasis a la calidad del producto, que en definitiva será lo que nos permita competir en el mercado.

El procedimiento significa la manera de ejecutar una compra o adquisición, indicando los diferentes pasos y operaciones que involucra. Así mismo, debe señalar quienes son los responsables de la realización de cada paso.

a) Requerimiento de Compra

Toda adquisición debe iniciarse con un documento mediante el cual el usuario comunica a compras su necesidad, después de haberlas definido.

Puede tener dos orígenes:

El almacén o control de inventarios, cuando se trata de artículos de stock.

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Cualquier área de la empresa, para los artículos que se solicitan por primera vez, o para las necesidades de un programa o proyecto especifico.

Cualquiera de los dos casos, en el documento se señala la descripción del artículo, cantidad solicitada y fecha en que debe ingresar al almacén. También pueden incluirse otros datos complementarios como el consumo promedio, existencias actuales y datos del proveedor.

b) Cantidad Oportunidad

En este caso, la situación varia según su procedencia:

Originado en cualquier dependencia: el requerimiento es enviado con la descripción del artículo que existe en almacén, y se determina en qué cantidad y cuál es su consumo. Si es artículo es solicitado por primera vez, debe contar con la autorización del Administrador. Con estos datos se comprueba si corresponde el pedido en cantidad y calidad, considerando el tiempo de entrega adecuado.

c) Estudiar las especificaciones y características del producto

El artículo solicitado debe tener especificaciones técnicas lo más completas posibles, las que deben ser proporcionadas por el Catalogo. Ya que es factible que en el mercado existan un sin número de alternativas, como también que no exista el producto en el mercado local, quedando la posibilidad de solicitarlo al extranjero o adquirir un producto similar en el mercado local.

d) Obtener cotizaciones y seleccionar al proveedor

Este documento debe permitir establecer información clara y precisa, en lo posible diseñar un formato tipo para que todas las cotizaciones contengan los mismos datos referenciales (solicitando el máximo de información) esta solicitud se envía a los proveedores que se estime conveniente.

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Dependiendo de los factores, características y monto del producto a adquirir será el numero de cotizaciones a solicitar, generalmente no deberían ser menor a tres las cotizaciones recibidas con el objeto de que el cuadro comparativo justifique su función, de lo contrario se efectuara compra directa.

e) Emitir la orden de Compra

Una vez analizado el cuadro comparativo, se selecciona al proveedor, se confecciona la orden de compra, que es un documento de “validez legal” siendo un contrato que compromete al comprador a nombre de la empresa a pagar el precio acordado una vez recibida la mercadería y al proveedor a entregar los bienes o servicios solicitados en el documento en fecha y cantidad estipulada.

f) Seguimiento de la orden de Compra

Es necesario no perder contacto con el proveedor de tal forma que se asegure el plazo de entrega estipulado en el contrato, esto va a depender de la capacidad negociadora del responsable de Logística y las buenas relaciones que existan entre las partes.

g) Recepción de la mercadería

E r4sponsable de Logística debe ejercer un efecto de control y verificación, ya que el proceso de recepción se realiza en el almacén, quien debe informar si la recepción cumple con condiciones establecidas en la Orden de Compra, de lo contrario se devolverá al proveedor.

2.1.6 P roveedores

Los proveedores son las personas o entidades encargadas de suministrar las materias primas, servicios o productos terminados necesarios para que la empresa pueda desarrollar su actividad normalmente. Son los encargados de mantener viva y activa la organización y, por lo tanto, su importancia radica en el papel que desempeñan en la existencia y en el futuro de la empresa.

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a) CRITERIOS PARA SELECCIONAR PROVEEDORES

Son muchos los aspectos y consideraciones que se deben tener en cuenta en el proceso de selección de uno o varios proveedores, ya que la selección no puede estar supeditada a una sola variable y solo la combinación en el cumplimiento de un conjunto de ellas asegura unas buenas relaciones comerciales y un oportuno suministro de productos.

Entre los principales criterios están:

La seriedad en sus cotizaciones y argumentos.

La trayectoria y reconocimiento en el medio

La confianza que inspire por sus antecedentes

La imagen de sus marcas

Su capacidad de producción

Sus recursos técnicos y las actualizaciones tecnológicas.

Sus recursos financieros

La puntualidad en la entrega

El tiempo de entrega

Sus condiciones (descuentos, forma de pago, despacho, devoluciones, averías, reclamos).

La claridad en sus estrategias de comercialización

Sus precios

La calidad de sus productos y su gente

Sus servicios de postventas

La rapidez y la voluntad para atender oportunamente sus requerimientos.

La asesoría en la comercialización de sus productos

Su ubicación geográfica

La naturaleza del proveedor (fabricante, representante, distribuidor).

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b) DATOS BÁSICOS DE LOS PROVEEDORES DE LA EMPRESA

Al recibir un nuevo proveedor, se debe tratar de obtener el máximo de información que este le pueda suministrar y que le sirva de base a usted, como comprador, para hacer una acertada selección.

La información mínima que usted debe obtener se puede resumir en:

o Razón social completa.o Identificación Tributariao Dirección, apartado aéreo, teléfono, telefax, e-mail.o Dirección electrónica, pagina web.o Representantes (fuerza de ventas)o Frecuencia de visitaso Distribuidores principaleso Bodegas o centros de distribución y operadores

logísticoso Tiempo de entregao Calidad y sistema de produccióno Condiciones de venta o negociacióno Condiciones de devolucióno Líneas de producto y lista de precio actualizada

c) FORMATO FICHA DE PROVEEDORES (Ver formato F–LO–02)

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na39

FICHA DEL PROVEEDOR

F–LO–02Versión: 00

Página 39 de 82

NOMBRE O RAZON SOCIAL DEL PROVEEDOR:

...........................................................................................................................

CONTACTO: ............................................................................ TELEFONO(S): ......................................DIRECCION: ........................................................................................................................................................FAX:............................................. E-MAIL: ..........................................................................................DESCRIPCIÓN PRODUCTO(S) PRINCIPALE(S): ...........................................................................................................................................................................................................................................................................

CRITERIOS DE EVALUACIÓN FACTOR EVALUACIÓN CALIFICACIÓN

Calidad del producto o servicio

Tiempo de entrega

Precio

Financiamiento

PUNTAJE TOTAL

DETALLE PARA LA ASIGNACIÓN DE CALIFICACIÓN

CRITERIOS DE EVALUACION 15 10

Calidad del producto o servicio (en caso de requerirse se considera la evaluación de

la muestra)

Supera la calidad requerida (especificaciones)

Cumple con la calidad requerida (especificaciones)

Tiempo de EntregaEntrega lo solicitado en la fecha requerida

Entrega parte lo solicitado en la fecha requerida

PrecioPrecio menor al promedio del mercado

Precio al promedio del mercado

Financiamiento 90 días 30 / 60 días

Los proveedores son aprobados si cuentan 160 puntos o mas, de la siguiente manera: Calidad del producto > 50 Tiempo de Entrega < 40 Precio > 40 Financiamiento > 30 __________

Total 160

RESULTADO DEL PROVEEDOR: ACEPTADO: ___________ RECHAZASO: ___________

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na40

ACCIONES A TOMAR: ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

_______________________ _______________________ RESPONSABLE FIRMA

EVALUACION DE DESEMPEÑO DEL PROVEEDOR

F–LO–03Versión: 00

Página 41 de 82

Esta evaluación es realizada cada 6 meses por el responsable de la evaluación inicial, y se sustenta en el comportamiento de las entregas realizadas por el proveedor.

CRITERIOS DE EVALUACION FORMULA FECHA: FECHA: FECHA: FECHA:

EVALUA. RESULT. EVALUA. RESULT. EVALUA. RESULT. EVALUA. RESULT.Calidad del producto o servicio CP=

Unidades sin defectosTotal de unidades

Tiempo de entrega TE=Unidades entregadas en la fecha requeridaTotal de unidades

Criterios 15 10 5

PrecioPrecio menor al promedio del mercado

Precio al promedio del mercado

Precio por encima al promedio del mercado

Financiamiento 90 días 30/60 días ContadoPUNTAJE TOTAL

Calidad del Producto > 90Tiempo de Entrega > 90Precio > 40Financiamiento > 30TOTAL 250

Esta evaluación debe servir para decidir la próxima compra, en caso de que el proveedor tenga un puntaje muy cercano al mínimo admitido, se enviara una carta de recomendación para la mejora de sus productos y/o servicios.EN CASO DE RETIRO DEL PROVEEDOR

Fecha de Retiro:.................................................... Responsable:..............................................................................................Motivo del retiro: ............................................................................................................................................................................................................

Pági

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2.3.G estión de Stocks

Manejar altos niveles de inventario puede ser beneficioso hasta el punto en que proporcionen un servicio eficiente a la demanda del cliente, además, porque la empresa ahorra en la producción y adquisiciones, ya que puede cubrir los pedidos con más rapidez. Sin embargo los altos niveles de inventario afectan negativamente al negocio por los altos costos en que se incurren para el almacenamiento y su manejo, además de esto los productos tienden a la obsolescencia.

Generalmente, en el manejo de los inventarios, la ganancia se limita única y exclusivamente a la programación de la producción y no se consideran aspectos como la evaluación del impacto sobre la liquidez de la empresa, el cálculo de los costos relacionados con el mantenimiento y adquisición de inventarios y los costos financieros relacionados con el margen de los inventarios.

Las decisiones sobre inventarios dependen de los niveles de producción y del comportamiento del mercado; es decir la mayoría de las empresas trabajan bajo pedido, esto conlleva a que los niveles de inventario estén estrechamente relacionados con los niveles de producción programados directamente por el cliente.

La gestión de Stocks es el conjunto de actividades logísticas destinadas a conseguir una eficiente administración de los inventarios, que permita a la empresa contar con las existencias necesarias y en cantidades suficientes para sus operaciones productivas, con la mínima probabilidad de incurrir en sobre stocks ó en roturas de stocks. Dados los enfoques modernos de gestión de negocios dan una importancia clave a la gestión de inventarios como factor de competitividad. Para aprovechar este potencial es necesario que Creaciones Artesanales

Es así que un factor clave para la competitividad de las organizaciones en el mercado globalizado, es usar estrategias de aprovisionamiento diferenciadas por categorías de productos y servicios. Esto le permitirá a Creaciones Artesanales Flores ofrecer productos que respondan a las exigencias crecientes de calidad, costo, entrega y servicio de los

Pági

na44

clientes, y a la vez usar los recursos de la organización de manera más efectiva.

Las estrategias de la empresa creaciones Artesanales flores aplicadas en el control de inventarios estarán orientadas a:

Disminuir los costos operativos en las compras

Mejorar la posición negociadora de a empresa para obtener mejores condiciones de precio, oportunidad y servicio

Disminuir pérdidas por fallas en el aprovisionamiento.

Mejorar las relaciones con los proveedores y tipos de contratos, estableciendo compras puntuales teniendo una posición negociadora y percepción del proveedor.

2.1

2.2

2.2.1 F unción de la gestión de stocks

Las proyecciones son válidas si pueden ayudar al empresario

Coordinar programas (Venta - Producción - Compras).

Establecer el nivel de los inventarios de cada material en función del servicio que se quiera ofrecer y las políticas de la Empresa.

Conseguir que los procesos de producción y venta mantengan su ciclo con la mayor flexibilidad posible, dentro de los límites de conveniencia económica y rentabilidad, e independiente de los desajustes en el aprovisionamiento a la producción.

Preparar los planes de aprovisionamiento de acuerdo con la planificación de la producción y ventas.

Asegurar el lanzamiento sistemático de los pedidos a los proveedores.

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Realizar el seguimiento sistemático de las entregas, salidas, transferencias, etc.

Conocer, en temporal, las existencias, entradas, salidas, transferencias, etc.

Limitar los efectos negativos de imprevistos en Ventas, Producción y/o Entregas.

Asegurar que las peticiones de materiales sigan un orden adecuado, evitando olvidos, una imposición de plazos a los suministradores que no pueden cumplir y los consiguientes retrasos en las entregas (Procedimientos).

Sustituir el movimiento de documentación por el de información. Asegurar y comunicar la información necesaria para que la imputación y cálculo de costos sea la correcta.

Detectar y gestionar los materiales obsoletos o con poco movimiento.

2.2.2 L a política de la empresa aplicada a la gestión de stocks

Tradicionalmente ha existido, en el ámbito de las empresas industriales, un asentamiento generalizado sobre la necesidad de existencias de los stocks, tanto de materias primas y componente que van a ser utilizados en la producción, como de productos acabados.

En la mayoría de los casos, la postura ante la existencia de los stocks, es la de considerarlos como algo necesario.

a) RAZONES PARA DISPONER STOCKS Crear una cierta autonomía para cada fase de producción

Absorber las fluctuaciones de la demanda

Resolver los “cuellos de botella” de producción

Amortiguar los problemas de suministro y retrasos en las entregas de los proveedores.

Pági

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Por otro lado, un exceso de Stocks, (stocks en planta > stock en proceso) tiene entre otras las siguientes consecuencias:

b) CONSECUENCIAS DE UN EXCESO DE STOCKS Gasto de almacén excesivo e inútil

Ocupación de espacios en almacenes

Gastos administrativos y de personal relacionados con la gestión de estos excedentes

Disponibilidad financiera dedicada a stocks que impiden financiar otra actividad empresarial. Activo de la empresa sobredimensionados, en desacuerdo con la realidad

2.2.3 C ontrol de inventarios

Esta considera tres conceptos fundamentales que forman los cimientos de cualquier sistema que se diseñe para controlar los inventarios y que consiste en:

Clasificación: COMO CONTROLAR

Tamaño económico de pedido: CUANTO PEDIR

Momento de pedir: CUANDO PEDIR

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2.2.4 M ateria prima

Dentro del manejo y empleo de materia prima en la confección textil de Creaciones Artesanales Flores, consideramos que el contar con bayeta de alta calidad le permitirá garantizar que sus productos finales satisfagan las expectativas de sus clientes, de ello se ha considerado como principales lineamientos:

La actualización permanente de la lista de contacto de sus proveedores.

La evaluación de cada uno de sus proveedores verificando que les proporcionen los insumos y materias primas en las fechas acordadas así como el cumplimiento de los requisitos exigidos.

Siendo los principales criterios de evaluación de proveedores dentro de Creaciones Artesanales Flores:

Calidad.

Disponibilidad

Capacidad de respuesta

Costo.

Realizar un análisis FODA de proveedores seleccionados. categorizando proveedores, registrando su evaluación y motivando con alguna clase de reconocimiento a estos proveedores.

Llenado de registros y formatos de ingreso de las materias primas verificando la cantidad de materia prima utilizada en la confección de sus prendas.

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La especificación de los requerimientos y la planificación de la materia prima ya que la correcta especificación de los bienes y servicios que requiere Creaciones Artesanales Flores, tiene un significativo impacto en el logro de sus objetivos y su competitividad en general. La especificación de requerimientos no será una tarea trivial y su gestión adecuada exigirá un trabajo coordinado de las diferentes áreas y departamentos de la misma y en especial de los encargados compras y aprovisionamientos.

Establecer un análisis de mercados de aprovisionamiento ya que en el moderno entorno de los negocios, las organizaciones deben mejorar continuamente la competitividad de sus productos en calidad, costo, entrega y servicio; lo cual implica a su vez mejorar las condiciones de abastecimiento de los insumos, materiales y servicios que adquieren.

De ello que un aspecto clave para lograrlo será investigar en forma permanente el mercado para identificar oportunamente riesgos potenciales o nuevas oportunidades, especialmente en los artículos de importancia estratégica o crítica y en base a eso adquirir la materia prima necesaria a utilizarse.

Establecer una planificación de las existenciasdeterminando el nivel de servicio para los artículos, técnicas de categorización de artículos, trazabilidad y reducción de la variedad, establecimiento de sistemas de codificación, medición del rendimiento del inventario

2.2.5 P roductos terminados

Se ha determinado que es de mucha importancia el manejo y la gestión de salida de los productos de Creaciones Artesanales Flores, ya que permita controlar mejor la cantidad de prendas o productos existentes en el almacén y por ende disponibles para su venta.De tal forma que se tenga un control de los productos fabricados y se pueda elaborar un programa de producción tomando en

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cuenta como prioridades aquellos cuyo inventario final sea igual a cero.

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2.4.G estión del Almacenamiento

La propuesta para mejorar el Sistema de Almacenamiento es crear un Almacén de Productos terminados, puesto que sería necesario debido a que la producción de productos se incrementará en a largo plazo y se requiere un espacio propicio para almacenar dicha mercadería hasta que salgan a la venta.

Con la creación de un almacén de productos terminados, es necesario contar con un almacenero que administre tanto el almacén de productos terminados, como de materia prima. Así mismo realizará la función de despacho de materiales o de producto terminado.

En cuanto al tema de seguridad, para evitar problemas de pérdidas de mercadería, es necesario que una sola persona que en este caso es el almacenero sea el responsable tanto del almacenamiento o despacho de materia prima u productos terminados.

Ambos almacenes deberán estar cerrados y la persona que tendrá la llave de acceso a ellos será el almacenero, como responsable de la seguridad de los almacenes; pero como s de suponerse la gerencia tendrá acceso a ellos, pero si de darse la situación de que gerencia ingresará está asumiría las responsabilidades del almacenero.

El Sistema de almacenamiento consistirá en:

a) Almacén de Materia Prima:

Gráfico 1.2.

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Se realiza Compra Materia

Prima

Se almacena Materia Prima

Se recepciona guía de remisión

Se emite orden de compra

Fuente y elaboración Propia

En el gráfico se puede observar que el proceso de almacenamiento inicia con la recepción de la guía de remisión y posteriormente el almacenamiento de materia prima. En este proceso se requiere la responsabilidad del almacenero puesto que se debe registrar todo ingreso de forma adecuada para el control del almacén.

En el siguiente diagrama se podrá observar el flujo de información y de actividades para llevar a cabo el almacenamiento.

GRAFICO Nº 1.3

Se almacena Materia Prima

Se recepciona guía de remisión

Se almacena guía de remisión en archivo digital

Se almacena guía de remisión en archivo físico

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na52


El almacenero recepciona la guía de remisión, esta guía se remisión es almacenada en los archivos (se empleará archivadores), así mismo la información que contiene la guía de remisión se ingresará al sistema.

El sistema que mencionamos, será una hoja de cálculo de Excel donde se especificará el número de guía de remisión, el detalle de la mercadería recibida, fecha, hora, nombre de persona que recibió la mercadería (en este caso sólo es responsabilidad del almacenero).

El almacenero presentará reportes semanales, señalando los materiales (materia prima) recepcionados.

Pági

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b) Almacén de Productos Terminados:

GRAFICO Nº 1.4

Se almacena Producto terminado

Se recepciona guía de remisión interna / externa

Se almacena guía de remisión en archivo digital

Se almacena guía de remisión en archivo físico


En el gráfico se puede observar que el proceso de almacenamiento inicia con la recepción de la guía de remisión que puede ser Interna o Externa.

La guía de remisión Interna es un documento que sustenta la entrega de producto terminado de la línea Creaciones Artesanales Flores.

La guía de remisión externa simplemente es la guía de remisión que entrega la empresa tercerizada por Creaciones Artesanales Flores.

Posteriormente se realiza el almacenamiento del producto terminado, de acuerdo a la clase del mismo.

En este proceso se requiere la responsabilidad del almacenero puesto que se debe registrar todo ingreso de forma adecuada para el control del almacén.

En el siguiente diagrama se podrá observar el flujo de información y de actividades para llevar a cabo el almacenamiento.

Pági

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El Sistema de despacho consistirá en:

En este caso tanto para el despacho de materia prima como de productos terminados, se realizará de la siguiente forma:

GRAFICO Nº 1.5

Se emite vale de salida (materia

prima / producto terminado)

Se almacena vale

de salida en archivo físico y digital

Se recepciona vale

de salida

Se entrega el material o producto terminado solicitado en vale de salida.


El vale de salida es un documento emitido por Creaciones Artesanales Flores que autoriza la salida ya sea de materia prima o de producto terminado.

Al igual que en el caso de almacenamiento, el almacenero tiene la responsabilidad de efectuar las salidas de material ya sea materia prima o producto terminado.

Una vez se haya decepcionado el vale de salida, el almacenero tendrá que descargar los materiales entregados del sistema y almacenar tanto en forma física como en digital el vale de salida que contiene, el detalle del producto que sale de almacén, fecha, hora, nombre de la persona que autoriza la salida.

Pági

na55

2.3

2.4

2.4.1 T ipo de Almacén cerrado

Como su nombre lo indica, son espacios aislados, provistos de paredes y techo, con puertas y ventilación propias. Su uso está prescrito para productos que por su valor, o características especiales, requieran de mayor control, ya sea este de seguridad contar robos o deterioros, por ejemplo: bayeta de alta calidad, suministros de confección, accesorios, etc.

2.4.2 T oma de inventarios

El proceso de toma de inventarios permite captar los stocks, en cantidades referidas a una fecha dada, para los diferentes archivos del sistema. El proceso es necesario para iniciar cualquier sistema computacional; y dado que cualquiera de ellos deberá basarse en el conteo y reconteo que realice el encargado de logística apoyado por el personal de producción, las modificaciones que se pudieran efectuar por cualquier modalidad serian poco trascendentes.

El sistema deberá proveer a la gestión logística, el soporte informático necesario para la realización de inventarios físicos y contables. Por consiguiente se tomará un inventario inicial el cual conformará la base de datos inicial en el programa Ms Excel. El sistema deberá de chequear esta información hasta hacerla consistente, luego de la cual actualizara los saldos físicos y contables. Después de valorizados estos saldos, el sistema podrá emitir los listados de stock físico, stock de ubicación y stock valorizado. El proceso computarizado para la toma de inventarios, tiene cuatro etapas.

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INVENTARIO DE MATERIALESF-PR-07

Versión: 00

Página 1 de 1

FECHA : RESPONSABLE:

MATERIAL U.M.CANTIDAD VALORINVENTARIO FISICO

SALDO DE KARDEX DIFERENCIA VALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

2.4.3 D ocumentación

El proceso de toma de almacenamiento incluye el manejo de documentación tanto de ingreso como de salida de artículos.

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FECHA LOTE O.P. / O.C.

Nº DOC

I NSPECCI ON INGRESO SALIDA SALDO COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

F-PR-13Versión: 00

Página 1 de 1

KARDEX DE ALMACÉN DE PRODUCTOS TERMINADOS

FECHA LOTE O.P. / O.C.

Nº DOC

I NSPECCI ON INGRESO SALIDA SALDO COSTO

UNITARIOCOSTO TOTAL

F-PR-12Versión: 00

Página 1 de 1

KARDEX DE ALMACÉN DE MATERIA PRIMA

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RESPONSABLE DEL ALMACÉN

FECHA CANTIDAD PROVEEDOR Nº DOC PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTALPRODUCTO

F-PR-06Versión: 00GUÍA DE ENTRADA DE ALMACÉN DE

MATERIALES Página 1 de 1

RESPONSABLE DEL ALMACÉN

FECHA CANTIDAD LOTE/OP PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTALPRODUCTO

GUÍA DE SALIDA DE ALMACÉN DE MATERIALES Página 1 de 1

F-PR-05Versión: 00

2.5.L ogística y comercio internacional de Artesanía textil

El proceso logístico es una pieza clave en el comercio internacional, dado que actúa como elemento integrador fundamental, participando en los acuerdos y convenios bilaterales y multilaterales que permiten facilitar el accionar el comercio entre las naciones y por ende el transporte internacional que exige el proceso de globalización de la

Pági

na59

economía, impulsan una serie de reflexiones sobre la competitividad de un producto en un mercado mundial.

2.5

2.6

2.6.1 L a compra y venta internacional

La operación de compra-venta internacional, es la operación a través del cual se lleva a cabo la transferencia de la propiedad de una mercancía a cambio de una retribución. En una operación de compra-venta internacional interviene como mínimo dos agentes económicos: el exportador (vendedor) y el importador (comprador). Un factor fundamental para concretar y ejecutar operaciones de compra-venta es el factor confianza mutua, esto se puede traducir en la garantía que tiene cada una de las partes del cumplimiento de las condiciones acordadas y necesarias para la entrega y la retribución de la mercancía intercambiada. Dado que en esta operación, el encuentro físico de las partes intervinientes casi nunca se da, el grado de confianza mutua es muy difícil de establecer, haciéndose necesario para que funcione el circuito de compra-venta, la participación de terceros, los cuales podemos calificarlos en dos grupos.

Facilitadores de servicios: aquellos que intervienen en la ejecución de la compra-venta, para que se pueda llevar a cabo las componentes de las partes, es decir se pueda entregar la mercancía y se pueda pagar por ella. Forman parte de este producto las instituciones bancarias los agentes de aduana, los despachadores, las agencias de carga y transporte, las agencias de seguros. etc.

Facilitadores de confianza: son terceras personas que pueden o no intervenir en el circuito internacional. Su papel es el de apoyar a que se establezca el nivel de confianza o garantía entre las partes para aceptar los compromisos

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correspondientes de pago y entrega, forman parte los agentes del importador o exportador, los brokers, el distribuidor o los representantes, que con su intervención reducen riesgos y cumplen con acercar a las partes y de esta manera lograr la confianza comercial

2.6.2 T érminos de comercio internacional (INCOTERMS)

En el mes de junio de 1999, la comisión de Prácticas Bancarias de la Cámara de Comercio Internacional (CCI) aprobó la versión definitiva de los nuevos INCOTERMS 2000 y el Consejo Mundial de la Cámara de Comercio Internacional, su órgano supremo, ratificó esa decisión.

Se entiende por INCOTERMS a aquellos términos mundialmente utilizados en los contratos de compra-venta internacional para precisar las obligaciones de las partes a la hora de entregar las mercancías. Al redactar el contrato, el comprador y el vendedor pueden estar seguros de definir sus responsabilidades con sencillez y seguridad, estos términos eliminan cualquier posibilidad de conflictos y de malos entendidos posteriores en el envió de mercancías de un país a otro con motivo de una transacción comercial.

El objetivo de los INCOTERMS es el de establecer un conjunto de reglas internacionales para la interpretación de los términos más utilizados en el Comercio Internacional (Así pueden evitarse o reducirse las incertidumbres derivadas de las distintas interpretaciones de tales términos en los diferente países).

Grupo E: Salida

- EXW: En fábrica (Lugar convenido)

Grupo F: Sin Pago del Transporte principal

- FCA: Franco Transportista (Lugar convenido)

- FAS: Franco al Costado del Buque (Puerto de carga convenido)

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- FOB: Franco a Bordo (Puerto de carga convenido)

Grupo C: Con Pago del Transporte Principal

- CFR: Coste y Flete (Puerto de destino convenido)

- CIF: Coste, Seguro y Flete (Puerto de Destino convenido)

- CPT: Transporte pagado Hasta (Lugar de destino convenido)

- CIP: Transporte y Seguro Pagados Hasta (Lugar de destino convenido).

Grupo D: Llegada

- DAF: Entregada en Frontera (Lugar convenido)

- DES: Entregada sobre Buque (Puerto de destino convenido)

- DEQ: Entregada en Muelle, Derechos Pagados (Puerto de Destino convenido)

- DDU: Entregada Derechos no pagados.(Lugar de destino convenido)

- DDP: Entregada Derechos Pagados (Lugar de destino convenido)

Los INCOTERMS se refieren a términos comerciales usados en los contratos de compraventa internacional. Consecuentemente, los comerciantes que deseen aplicar esta normativa han de especificar que sus contratos quedan sometidos a los INCOTERMS 2000 establecidos por la CCI de París.

a) EXW - EX WORKS

En Fábrica (Lugar convenido)

OBLIGACIONES DEL VENDEDOR

Poner la mercancía a disposición del comprador en el establecimiento del vendedor.

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Este Término representa la mínima obligación para el vendedor.

OBLIGACIONES DEL COMPRADOR

Elegir el modo de transporte

Soportar el costo del riesgo inherente al transporte, incluyendo el seguimiento en tránsito y reclamaciones.

Efectuar los despachos de exportación e importación.

PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Fábrica del vendedor

b) FCA - FREE CARRIER

Libre transportador (Lugar convenido)


Entregar la mercancía al transportador designado por el comprador en el lugar convenido.

Efectuar el despacho de exportación de la mercancía.


Elegir y contratar el transporte

Soportar gastos y riesgos de la mercancías desde que el transportador se hace cargo de ella en el lugar convenido.

Efectuar el despacho de importación.

Pági

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PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Bodega del transportador(entrega)

c) FAS - FREE ALONGSIDE SHIP

· Libre al costado del buque (puerto de embarque convenido)


Entregar la mercancía en el lugar designado por el comprador en el puerto convenido (costado del buque).


Elegir empresa naviera y dar nombre del buque al vendedor.

Pagar el flete y soportar el riesgo de la mercancía desde que el vendedor la entrega al costado de la nave.


PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Costado del buque

d) FOB - FREE ON BOARD

Libre abordo (Puerto de embarque convenido)


Entregar la mercancía a bordo del buque elegido por el comprador en el puerto de embarque convenido.


Pagar el cargue del buque.


Designar y contratar el buque.

Pági

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Correr con los gastos y riesgos inherentes a la mercadería desde que traspasa la borda del buque.


PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Borda del buque.

e) CFR - COST AND FREGHT

Costo y Flete (Puerto de destino convenido)


Contratar el buque, siendo por su cuenta el flete y la carga hasta el puerto de destino.



Soportar cualquier gasto adicional y riesgo de perdida o deterioro, su reclamación y seguimiento desde que la mercancía traspasa la borda del buque en el puerto de embarque.


PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS 1 Borda del buque

f) CIF - COST. INSURANCE AND FREIGHT

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na65

Costo, seguro y flete (Puerto de destino convenido)


Contratar el buque, pagar el flete y la carga hasta el puerto de destino.


Suscribir una póliza de seguro de protección de la mercancía para el transporte.


Aunque el vendedor contrata y paga el seguro, la mercancía viaja a riesgo del comprador, quien es el beneficiario de la póliza por designación directa o por el carácter transferible de la misma.


PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Borda del buque

g) CPT - CARRIAGE PAID TO

Transporte pagado hasta (Lugar de destino convenido)


Contratar y pagar el transporte hasta el lugar convenido


Contratar una póliza de seguro de protección para el transporte de la mercancía.


Soportar los riesgos inherente a la mercancía desde que el vendedor la entrega al transportador o embarcador, así como cualquier gasto adicional en transito.

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PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Bodega del transportador (entrega)

h) DAF - DELIVERED AT FRONTIER

Entrega en frontera (Punto de frontera convenido)


Contratar transporte y seguro hasta punto de frontera.



Soportar todo tipo de riesgo y asumir el costo de transporte, desde que la mercancía se pone a su disposición en el lugar convenido en frontera.


PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Punto de frontera

i) DES - DELIVERED EX SHIP

Entrega en el buque (Puerto de destino convenido)


Elegir y contratar el buque, pagar el flete y soportar todos los riesgos del viaje marítimo hasta el puerto de destino.



Asumir los gastos y riesgos desde el momento de la descarga en el puerto de destino convenido

Realizar el despacho de importación de la mercancía.

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PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS En el buque Puerto del Destino

j) DEQ - DELIVERED EX QUAY

Entrega en el muelle (Puerto de destino)


Entregar la mercancía a disposición del comprador sobre el muelle del puerto de destino convenido, soportando hasta ese momento los gastos y riesgos inherentes a la misma.



Asumir todo riesgo de perdida o daño de la mercancía desde e momento en que el vendedor la ha puesto a disposición en el muelle del puerto de destino convenido.

Realizar el despacho de importación de la mercancía.

PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Muelle puerto de destino.

k) DDU - DELIVERED DUTY UNPAID

Entrega con derechos no pagados (Lugar de destino)


Entregar la mercancía a disposición del comprador en el lugar convenido en el país importador.

Asumir los gastos de transporte, incluidas las operaciones de carga y descarga.

Realizar el despacho de exportación de la mercancía.


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Asumir por su cuenta los riesgos de pérdida o daño de la mercancía desde que el vendedor la pone a disposición en el lugar convenido.

Efectuar el despacho de importación de la mercancía.

PUNTO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS Lugar de destino Convenido

l) DDP - DELIVERED DUTY PAID

Entrega con derechos pagados (Lugar de destino)


Entrega la mercancía por su cuenta a disposición del comprador, en el lugar de destino convenido en el país importador, incluidas las maniobras de descarga.

Efectuar los despachos de exportación e importación de la mercancía.

Representa la máxima obligación para el vendedor.


Soportar los riesgos y gastos que ocurran después de recibida la mercancía en el lugar convenido.

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Cuadro#: Comparativa de riesgos, costos Y transporte INCOTERMS

EXW

FCA

FAS

FOB

CFR

CIF

CPT

CIP

DAF

DES

DEQ

DDU

DDP

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2.6.3 M odalidades de pago y financiamiento en Comercio exterior

Una de las mayores preocupaciones que tiene cualquier exportador es la forma de garantizar la cobranza de su exportación, de manera tal que pueda precisar cómo y cuándo recibirá el importe de las mercaderías que le despacho.

La característica de negociar con otros países exige que la forma de pago deba quedar perfectamente establecida en el contrato de venta. Este aspecto tiene mayor significación cuando no se conoce directamente al importador o no se mantiene relaciones comerciales permanentes.

MODALIDADES DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR:

A. Crédito documentario (cartas de crédito)

El crédito documentario es el mecanismo de pago mas usado en comercio internacional por la mayor seguridad que ofrece el exportador y consiste en un titulo o carta comercial, a través del cual el emisor actuando por cuenta y orden de un cliente se compromete a pagar o hacer abonar a un beneficiario (exportador) una determinada suma de dinero, previo cumplimiento de las condiciones y términos del mismo. Es un instrumento probatorio del compromiso legal asumido por el emisor de concretar el pago al beneficiario. Cuando este haya cumplido con las obligaciones fijadas. De esta manera, la carta de crédito significa para el exportador la garantía de un banco en la cobranza del valor de su exportación siempre que se concrete el embarque de sus productos y presente la documentación en las condiciones estipuladas. Los gastos se realizan contra la presentación de los documentos establecidos en el título y por lo que ellos demuestran debiendo estar de acuerdo con los términos y exigencias del crédito.

El crédito documentario es un instrumento de crédito en virtud del cual un Banco se compromete, por orden de un cliente, a

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poner a disposición de un beneficiario una determinada cantidad, generalmente por medio de otro Banco, esto es de un Banco responsable. Se caracteriza por el hecho de que el pago se efectúa solamente contra entrega de documentos relativos a las mercaderías.

B. Orden de Pago

La orden de pago como modalidad de pago internacional es la transferencia de fondos que realiza un importador (u ofertante) a favor de un exportador (beneficiario). Esta transferencia se realiza normalmente por intermedio de entidades bancarias o financieras. Esta forma de pago es menos empleado que el crédito documentario y generalmente se usa cuando existe trato comercial permanente y un nivel determinado de confianza reciproca. Las ordenes de pago son menos onerosas que los créditos documentarios. Los gastos se reducen a la comisión que cobran los bancos por el servicio de transferencia y misceláneas, y los productos en conceptos de sellado, impuestos, etc. Los principales en una operación de orden de pago son:

Banco remitente

Ordenante

Banco pagador

Beneficiario.

C. Cobranza documentaria

La cobranza documentaria consiste en la gestión que realiza una entidad bancaria, por orden, cuenta y riesgo de un girador, para cobrar a un deudor o destinatario determinada suma de dinero por intermedio de un banco corresponsal o cobrador. Este tipo de negociación las entidades bancarias no asumen compromiso o responsabilidad legal alguna, simplemente ejecutan las instrucciones del pedido o mandato emitido por el girador. En este tipo de negociación intervienen.

El cedente, denominado también vendedor o exportador

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El banco remitente

El banco cobrador

El girador denominado también comprador o importador

ANEXOS

ANEXO 1.1

La aplicación del MRP (Material Requirement Planning) es una solución óptima al clásico problema de producción: controlar y coordinar los materiales para que se encuentren disponibles cuando sea necesario, y al mismo tiempo sin tener la necesidad de tener un inventario excesivo.El gran inconveniente del MRP es la gran cantidad de cálculos que se ha de generar para obtener la solución, este problema es subsanado mediante la programación de macros en Excel, en apenas unos segundos la Macro Excel MRP calculará y explosionará todos los artículos y niveles del MRP. Comienzo dando por conocido la teoría y práctica del MRP, de todas formas si estas interesado en profundizar o desconoces la técnica MRP, dentro del sito webandmacros se encuentra un artículo relacionado con el MRP ,definiendo y describiendo la técnica MRP además de exponer una serie de ejemplos prácticos sobre el cálculo y explosión del MRP. Lista de materiales - Macro Excel MRP. Introducción de datosPartimos de la lista de materiales del producto la cual posee varios niveles de fabricación.Al presionar sobre el botón "TOMA DE DATOS" se nos muestra una ventana que nos solicita el nivel del articulo que queremos introducir:

http://www.webandmacros.com/MRPconceptos.htm

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Dependiendo del nivel que introduzcamos, se nos solicitará la información necesaria a cumplimentar.

Código Pieza: Indicamos el código del artículo indicado en la lista de materiales.Disponibilidad: Cantidad de stock del artículo que se tiene disponible para consumir.Stock de Seguridad: Cantidad de stock que no se puede consumir, stock de reserva. Cantidad: Numero de artículos necesarios para fabricar el artículo de nivel superior.Lead Time: Tiempo de suministro, procesado.... necesario para suministrar o fabricar el artículo.Relación: Código del artículo de nivel superior, relación Padre-Hijo. Semanas: Numero de semanas a la cual se planifica el MRP, viene definido por el Plan Maestro de Producción. Cada vez que se introduzca un artículo, este se posicionará en el nivel indicado, con todos los datos solicitados, adoptando finalmente el siguiente formato:

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Alertas Lista de Materiales del MRP. El propio programa Macro Excel MRP nos mostrará una serie de alertas que nos guiaran en la introducción de datos, nos evitarán introducir errores y nos permitirá un entorno fácil, rápido e intuitivo.

Cálculo y Explosión del MRP - Macro Excel MRP. Una vez introducidos todos los datos de la lista de materiales ,el siguiente paso consiste en introducir las Necesidades Brutas del articulo de nivel 0 (artículo Padre) para el cálculo y explosión del MRP, para ello presionamos el botón "NECESIDADES BRUTAS" en la siguiente hoja de la Excel "MRP", automáticamente se creará un formato predefinido donde se muestra un calendario por semanas (según el numero de semanas del plan maestro de producción introducido con anterioridad), donde introducimos las necesidades brutas (fila NB) semana a semana.El propio programa Macro Excel MRP nos resaltará (color amarillo) aquellas semanas donde no se ha introducido ninguna cantidad de Necesidades Brutas.

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Una vez introducidas todas la Necesidades Brutas, finalmente presionaremos sobre el botón "EXPLOSIÓN" , la Macro Excel MRP se encargará de realizar los cálculos y la explosión del MRP a todos los niveles automáticamente.

Se resaltan en color rojo aquellas ordenes planificadas que no se pueden cumplir.Alertas Cálculo y Explosión del MRP. Una vez realizado la explosión y cálculos del MRP, se nos mostrará una alerta, indicando el tiempo de ejecución de la explosión del MRP, además de informarnos sobre la creación del "INFORME DE ACCIONES"

Informe de Acciones - Macro Excel MRP. Por último el programa Macro Excel MRP crea automáticamente un report o informe sobre cada artículo, indicando una serie de advertencias sobre los resultados obtenidos, dicho informe se conoce como Informe de Acciones.

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Macro Excel MRP. Si tuviésemos que realizar manualmente esta explosión de 3 niveles y 8 artículos manualmente, emplearíamos 45 minutos en realizar los cálculos necesarios, corriendo el riesgo de equivocarnos, utilizando Macro Excel MRP en apenas 1 minuto se introduce todos los datos y en menos de 2 segundos explosionaría y calcularía el MRP, asegurándonos de que los cálculos son correctos.¿Cuanto tiempo invertiría en explosionar listas de 5 o mas niveles con 10 o mas artículos?.¿Cuanto trabajo le supondría actualizar diaria o semanalmente el MRP?Con Macro Excel MRP el tiempo no será problema y los datos serán fiables.

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ANEXO 1.2

Excel Gestión de Stocks y almacenes - Macro Excel vba

La gestión de stocks o de almacenes, constituye una de las funciones principales en el buen funcionamiento de cualquier negocio que se dedique a la fabricación o distribución de cualquier tipo de bien, la Macro Excel gestión de stocks y almacenes, nos permite llevar una buena gestión de nuestros materiales, así como conocer en todo momento la situación actual de nuestro almacén, conocer los diversos movimientos que han sufrido nuestros materiales, a que clientes hemos destinado cierta mercancía....

Macro Excel vba - Gestión de Stocks y Almacenes

La siguiente macro Excel vba nos permite llevar una correcta gestión de nuestros materiales, obteniendo informes....

Introducción de datos

Empezamos presionando sobre el botón "GESTION DE STOCKS " en la hoja Excel, a continuación se nos mostrará un panel con los siguientes botones:

Formulario de la Macro Excel - Gestion de Stocks y Almacenes.

Nueva Gestión de Stocks: Al presionar el botón de "NUEVA GESTION DE STOCKS ", aparecerá un mensaje informándonos si deseamos eliminar todos los datos almacenados de la actual gestión de stocks, para crear una nueva gestión de stocks.este botón eliminará todas las entradas y salidas de los materiales, así como las caraterísticas del producto o material.

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Información y botón para crear una nueva gestión de Stocks.

Nuevo Producto: Haciendo click a este botón, podemos dar de alta un nuevo producto o material de nuestra gestión de Stocks, para dar de alta dicho material debemos de rellenar los siguientes campos:

Código del Producto: Se introduce un código del producto, dicho código debe de ser único para cada producto, y será el código identificativo para dicho material, por ejemplo puede ser el código de barras o una codificación alfanumérica.

Nombre : Denominación del producto o material.Descripción : Texto habilitado para describir con mas detalle el producto o

material que deseamos dar de alta en la base de datos.

Formulario para dar de alta un nuevo material o producto.

Modificar Producto : Haciendo click a este botón, accederemos a un nuevo formulario donde seleccionando el código del producto, podemos modificar el nombre o la descripción del producto.

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Formulario Modificar producto.

Movimientos Entradas vs Salidas - Macro Excel Gestión de Stocks.

Dentro del propio formulario de la macro excel gestión de Stocks y almacenes, nos encontramos con 2 botones que nos permitirán dar la entrada y la salida de cualquier material. Entrada : Al presionar el botón "ENTRADA", nos aparecerá un formulario donde rellenaremos los campos solicitados para dar la entrada a la mercancía. Los campos a rellenar son los siguientes:Código del producto: Seleccionaremos el código del producto que

deseamos dar la entrada, la sección se realizará mediante el cuadro desplegable, donde encontraremos todos los productos o materiales que hemos dado de alta anteriormente.Nombre: Al seleccionar el código del producto automáticamente aparece el

nombre correspondiente al producto, dicho nombre es el que se ha dado de alta con anterioridad.Stock actual: En este campo aparece automáticamente, el Stock actual de

dicho producto o material, dicho Stock actual es el resultado de calcular todos los movimientos de entrada y salida del producto seleccionado.Cantidad Entrada: En dicho campo introduciremos la cantidad que

deseamos dar de entrada al sistema.Proveedor: Introduciremos el nombre del proveedor el cual nos aporta la

entrada del material.Fecha Recepción: Introducimos la fecha de entrega o recepción del

producto que deseamos dar la entrada, dicha fecha se introducirá con formato dd/mm/aaaa, ejemplo - 25/09/2007Nº Albaran Proveedor: Introducimos el código del número de albaran del

proveedor, dicho código nos permitirá realizar una trazabilidad sobre nuestro almacén.

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Formulario Entrada de material - Macro Excel Gestión de Stocks.

Salida : Al presionar el botón "SALIDA", nos aparecerá un formulario donde rellenaremos los campos solicitados para dar la salida a la mercancía. Los campos a rellenar son los siguientes:Código del producto: Seleccionamos mediante la lista desplegable, el

código del producto que deseamos dar la salida.Nombre: Indica el nombre o denominación del producto seccionado

anteriormente.Stock Actual: Indica el Stock disponible de dicho producto o material.Cantidad de Salida: Introducimos la cantidad del producto que deseamos

dar la salida.Saldo Stock: Indica la cantidad resultante de restar el Stock actual co la

Cantidad de salida que hemos introducido.Cliente: Introducimos el nombre del Cliente al cual le vamos a entregar la

mercancía.Fecha Salida: Introducimos la fecha en la cual damos la salida al material.Nº Albaran Cliente: Introducimos el código del albaran, con el cual

registramos la salida hacia el cliente.

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Formulario Salida de material - Macro Excel Gestión de Stocks.

Informes Automáticos Gestión de Stocks y Almacenes - Macro Excel Vba.

Para realizar una buena gestión de Stocks, debemos de conocer en todo momento el stock actual de nuestros productos, así como realizar una serie de análisis que nos permitan disponer siempre de un stock mínimo para satisfacer a nuestro clientes. La Macro Excel vba gestión de Stocks y almacenes, nos calcula automáticamente una serie de informes que nos son de gran utilidad a la hora de gestionar cualquier almacén, para acceder a dichos informes hacemos click al botón "INFORMES".

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Formulario de Informes para la macro Excel vba.

Al hacer click al botón "INFORMES" nos aparece un nuevo formulario donde seleccionamos el informe que deseamos obtener, la Macro Excel vba nos creará automáticamente una nueva Hoja Excel con el informe seleccionado.

Ejemplo informes automáticos de la Macro Excel Gestión de Stocks y Almacenes.

Alertas Macro Excel Gestión de Stocks y Almacenes

El propio programa Macro Excel Gestión de Stocks y Almacenes nos mostrará una serie de alertas que nos guiaran en la introducción de datos, nos evitarán introducir errores y nos permitirá un entorno fácil, rápido e intuitivo.

sistema logistico

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