soutenance pape birame
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Presentation Power Point de ma soutenanceTRANSCRIPT
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La gestion des risques inhérents au financement du secteur informel
par les institutions de microfinance:Cas de l’Alliance de Crédit et d’Epargne pour la
Production (ACEP)
Institut Africain de ManagementMémoire de fin d’étude pour l’obtention du Master1Option: Microfinance
THEME:
Année scolaire 2007-2008
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PLAN
PLAN
I. IntroductionII. ProblématiqueIII. Définition des concepts clésIV. Cadre méthodologique et théoriqueV. Résultats et recommandationsVI. Conclusion
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I. Introduction
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IntroductionDéliquescence
de l’économieRégression de
l’agriculture
RedresserL’économieBooster l’économie
Répond au contexte Social et économique
Financer la micro entreprise
Crise pétrolièreSécheresse
Plan d’ajustementsstructurels
ChômagePrivatisationExode ruralDiminution des salairesDévaluation (1994)
Apparition du secteur informel
Echec des PAS
Apparition de programmesD’appui à la micro entreprise
CriseAssainissement duSecteur bancaire
Années 1970
Années 1980
1989
SFD / IMFACEP
Alliance de CréditEt d’Epargne pour la
Production
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II. Problématique
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Le secteur informel=
Poudrière
Pour le financement du SI les IMFmettent en place Des stratégies de sécurisation de leur portefeuille où Ne financent pascertaines activités du SI car ne maîtrisant pas les risques
Quels sont les stratégies à mettre en place par l’ACEP afin de minimiser les risquesinhérents au secteur informel?Comment mieux financer mieux cerner les risques activités autres que le commerce?
Aléas exogènes
environnement
Aléas endogènes
caractéristiques
Problématique
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III. Définitions des concepts clés
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Qu’est ce que le secteur informel ?
Le mot « secteur informel »,apparaît pour la première fois dans un rapport sur le BIT au Kenya en 1972.
Pierre Mettelin propose un définition multicritèrePhilippe Hugon(1985) l’explique par la
dichotomieJacques Charmes( 1983) le secteur informel
est une méthode de délimitation d’un champ d’étude.
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Nous retiendrons comme définition:
Le secteur informel est constitué d’un
ensemble d’activités évoluant en dehors
des lois et règlements.
Commerce ServicesProduction
Commerce ServicesProduction
OHADASYSCOAComptabilité Nationale
OHADASYSCOAComptabilité Nationale
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Les risques
Il existe plusieurs types de risques, mais les risques qui nous intéressent dans le cadre de notre étude sont ceux liés aux financement des activités du secteur informel.
Ceux qui peuvent entrainer le non remboursement/ retard de remboursement du crédit.
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IV. Cadre méthodologique et théorique
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• La procédure de
gestion du crédit
• Division de la procédure en sous processus
• Analyse des méthodes de prise de garanties
• Analyse du dossier de crédit
• Identification des activités financées
• Typologies des activités du secteur informel
• Description et identification des risques liés à chaque activité.
PILIER 1
Diagnostic interne de l’ACEP
Une approche par piliers
Pilier 2Etude diagnostic du secteur informel
Confrontation des données
Confrontation des données
Recommandations sectoriels
Recommandations sectoriels
RESULTATS OBTENUSRESULTATS OBTENUS
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Formation
Environnement
Autres variables
Gestion
Mode de fonctionnement Procedures Eff.Procedures Eff.
GarantiesGaranties
RISQUES
STRATEGIES DE GESTION
DES RISQUES
Caution solidaire
Caution solidaire
AssuranceAssurance
Variables indépendantes
Variables dépendantes
OPERATIONNALISATION DES DONNEES
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Méthodologie utilisée
• Nous avons privilégié l’approche typologique et descriptive pour l’étude du secteur informel.
• Exemple : Typologie de l’artisanat
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Mode opératoire
1. Identification de l’effet constaté risque de crédit./ retard de remboursement2. Pour chaque activité concernée nous avons défini une
famille de risques
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Mode opératoire
Brainstorming avec lesAgents de crédit
Entretiens avec lesActeurs du SI
Observation
Identifications des risques inhérents au financement du
SI
Tous les risques ont été répertoriésDans un diagramme.
Le diagramme d’ISHIKAWA où diagramme de cause
à effet.Exemple: Le transport / Le commerce
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RISQUE DE CREDIT
ECONOMIE
SECTEUR
VEHICULE
CHAUFFEUR
TRANSGRESSION
CONCURRENCE
Hausse du prix du carburant
Inflation
Pannes
AccidentPénalités
Fourriere
MaladieDeces
Détournement Des versements
Saturation
Informel
Prix d’achatélevé
FraudesForte
Déloyale
Déréglementé
Manque d’entretien
Vol
Clandestinité
FamillesDeRisques
Risques inhérents au financement du transport (services)
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Risque de crédit
Systeme de gestion
Marché
Ventes
Lois / Politiques
Sinistres
Comptabilité absente Méventes
Bradages
Ventes irrégulieres
Absence de contrôle
Gerance
Fraudes
Analphabétisme Saturation
Absence de réglementation Mesures de
déguerpissement
Amandes/Impôts/Taxes
Vols
Incendies
Deces
Manque d’expériences
Baisses des prix
Manques d’informations
FamillesDeRisques
Risques inhérents au financement du commerce
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V. Résultats et recommandations
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RECOMANDATION
PILIER 1
Diagnostic interne de l‘ACEP
Intitulés Faiblesses Recommandations
Procédure de gestion du créditProcessus de management
Processus opérationnel
Processus de contrôle
Absence d’approche qualitéAbsence de planning pour les visitesLa demande des clients n’est pas toujours pris en compteAbsence d’éléments de mesures entre les objectifs fixés atteint
Déphasage entre ce qu’il ya dans le manuel de procédure et ce qui se fait sur le terrainCertains clients reçoivent 3 mois plus tard leur crédit
L’auditeur interne de l’agence n’a pas les coudées franches
Mettre en place un service qualité au niveau des agencesMettre en place des plannings fixes dans le cadre des visites pré comités
Insister sur le respect des procéduresSatisfaire à temps la clientèle
Donner plus de responsabilité a l’auditeur interne des agences
Les garanties Les garanties sont plus psychologiques que juridique
Se conformer l’ AUPOS
Le dossier de crédit Le dossier de crédit est adéquat aux activités commerciales
Elaborer des dossiers sectoriels pour chaque type d’activités
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RECOMMANDATIONS Pilier 2
Etude diagnostic du secteur informel
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VI. Conclusion
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CONCLUSION
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CONCLUSION
Les institutions de microfinance sont tiraillés d’une part par la volonté de remplir
Leur mission social et d’autre part la nécessité de mettre en place des stratégies de gestion des risques. La maitrise du second permettrait aux IMF de mieux étendre leurs tentacules dans les activités du SI et de se créer des niches.
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Merci de votre attention !!!