3

Грађански водич

кроз буџет 2013.

оПШтИНА СЈеНИЦА

ЛеСкоВАЦ

1. увод 5

2. Шта је буџет општине? 6

3. ко прави буџет општине? 8

4. Планирани приходи у 2013. години 9

5. Планирани расходи у 2013. години 11

5.1 На шта се троши новац? 13

5.2 Развој заједнице 15

5.3 Образовање 16

5.4 Општинска управа 17

5.5 Јавни дуг 18

5.6 Спорт, култура и туризам 19

5.7 Програми социјалне помоћи 20

5.8 Подстицање привредног развоја 21

5.9 Капитални пројекти 22

6. буџетски приоритети у 2013. години 23

САдржАЈ

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 3

публикација пред Вама је први Грађански водич кроз буџет општине Сјеница.

основна сврха овог документа је да вам пружимо најважније информације о планираном буџету за 2013. годину, као и о околностима и одлукама којима смо се водили приликом његовог састављања.

С обзиром да највећи део новца стиже у буџет кроз наплату пореза, наша је обавеза да њиме располажемо у најбољем интересу заједнице и да грађанима представимо тачне и разумљиве податке.

Грађански водич кроз буџет намењен је свим грађанима који желе да буду обавештени о

плановима локалне самоуправе за прикупљање и трошење новца и да прате реализацију постављених циљева.

Надамо се да је овај документ, први пут направљен у Сјеници, објаснио кључна питања и тако учинио буџет приступачнијим и разумљивијим.

ова публикација настала је у оквиру иницијативе за веће укључивање јавности у буџетске консултације, и ја се надам да ћете и у наредним годинама бити спремни да се одазовете позиву да заједно планирамо развој наше општине.

уВод

Драги суграђани,

ХАзбо МуЈоВИћПредседник оПштине сјеница

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 5

6

буџет општине је правни документ који утврђује план прихода и расхода општине за наредну годину. два основна елемента сваког буџета су приходи и расходи. Израда буџета представља сложен процес, који траје готово читаву годину (слика 1.).

2. Шта је буџет општине?

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

01. септембар - директни корисници средстава буџета локалне власти достављају надлежном локалном органу предлог финансијског плана

за наредне две фискалне године

15. октобар - локални орган управе надлежан за финансије доставља нацрт одлуке о буџету надлежном извршном органу локалне власти

1. новембар - надлежни извршни орган локалне власти доставља предлог одлуке о буџету

скупштини локалне власти

20. децембар - скупштина локалне власти доноси одлуку о буџету локалне власти

25. децембар - локални орган управе надлежан за финансије доставља министру одлуку

о буџету локалне власти.

01. август - локални орган управе надлежан за финансије доставља упутство локалој

власти за припрему нацрта буџета

7О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А

Слика 1.

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у8

Из општинског буџета се током године подмирују обавезе и врше сва плаћања из делокруга рада локалне самоуправе. Исто тако у буџет се сливају приходи из којих се подмирују те обавезе.

Председник општине и локална управа спроводе општинску политику, а главна полуга те политике и развоја је управо буџет. Приликом дефинисања овог за општину најважнијег документа, они морају да се воде законским прописима, стратешким приоритетима развоја и другим елементима, као што је приказано (слика 2.):

3. ко прави буџет општине?

општинска власт и стручне службе

Буџетски корисници

Месне заједнице

Грађани и њихова удружења

ко учествује у изради буџета?

Буџет општине

окв

ир у

ком

е се

пла

нира

буџ

ет

Закон и прописи

стратешки циљеви развоја општине

економска ситуација у земљи и окружењу

остварење прошлогодишњих буџета

Потребе буџетских корисника

Започети пројекти из ранијих година

Процена кретања најважнијих група прихода

обавезе по постојећим кредитимаСлика 2.

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А

укупни приходи општине Сјеница у 2013. години износе: 899.887.000 динара.буџет се пуни од: пореских прихода, непореских прихода, прихода од задуживања, прихода од продаје нефинансијске имовине, донација и трансфера (слика 3.).

Пореске приходе општина прикупља кроз наплату пореза на зараде, пореза на добра и услуге, пореза на имовину и осталих пореза.

Приходи од задуживања обухватају прилив новца у општински буџет кроз добијене кредите од банака и других институционалних кредитора.

Приходи од продаје нефинансијске имовине су приливи у буџет од продаје непокретности и покретности које су у власништву општине.

Непореске приходе чине приходи од продаје добара и услуга, приходи од имовине, приходи од новчаних казни и одузете имовине, мешовити и неодређени приходи, добровољни трансфери од физичких и правних лица.

4. Планирани приходи у 2013.

укупни приходи 899,9 милиона динара

Порески приходи 246,1 милион динара

Пор

ез н

а до

хода

к 1

85 м

илио

на д

инар

а

Пор

ез н

а им

овин

у 3

6,2

мили

она

дина

ра

Поре

з на д

обра

и ус

луге

12,8

мили

она д

инар

а

дру

ги п

орез

и 1

2,1

мили

он д

инар

а

Неп

орес

ки п

рихо

ди28

,8 м

илио

на д

инар

а

дон

ациј

е и

тран

сфер

и 54

2 м

илио

на д

инар

а

При

ходи

од

прод

аје

нефи

нaнс

ијск

е им

овин

е38

мил

иона

дин

ара

При

ходи

од

заду

жив

ања

45 м

илио

на д

инар

а

9

Слика 3.

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

Донације подразумевају пренос новчаних средстава од страних и домаћих инвеститора за различите пројекте.

Трансфери представљају прилив новца из републичког буџета у корист општине. општине са најнижим степеном развијености добијају пропорционално више новца.

трансфери из републичког буџета чине скоро 60% извора финансирања наше општине (слика 4.) .

10

Слика 4.

Приходи од задуживања

5%

Приходи од продаје нефинансијске

имовине 4%

Непорески приходи 3%

Донације 2%

Порези 28%

трансфери 58%

Oстали извори прихода 14%

11О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А

Једно од основних буџетских начела јесте равнотежа прихода и расхода, стога укупни расходи општине Сјеница у 2013. години износе 899.887.000 динара (слика 5.).

Расходи за запослене, представљају све трошкове за запослене, како у управи тако и код буџетских корисника.

Коришћење роба и услуга обухвата сталне трошкове, путне трошкове, услуге по уговору, специјализоване услуге, трошкове материјала, текуће поправке и одржавање.

Дотације и трансфери су трошкови које општина има за исплату дотација организацијама обавезног социјалног осигурања и трансфера осталим нивоима власти.

Социјална заштита обухвата све трошкове исплате социјалне помоћи из буџета за различите категорије становништва.

5. Планирани расходи у 2013.

укупни расходи 899,9 милиона динара

текући расходи 667,7 милиона динара

расх

оди

за за

посл

ене

208,

6 ми

лион

а ди

нара

кори

шћењ

е роб

а и ус

луга

269,

5 ми

лион

а ди

нара

Субв

енци

је37

мил

иона

дин

ара

оста

ли р

асхо

ди

15,1

мили

он ди

нара

дот

ациј

е и

тран

сфер

и11

2,9

мили

она

дина

ра

Сре

дств

а ре

зерв

е

20 м

илио

на д

инар

а

Соц

ијал

на за

шти

та

4,6

мил

иона

дин

ара

капи

талн

и ра

сход

и 17

2,9

мил

иона

дин

ара

отп

лата

кам

ата

и гл

авни

це

дуга

59,

3 м

илио

на д

инар

а

Слика 5.

1 2 Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

Слика 6.

Средства резерве представљају новац који се користи за непланиране сврхе и у сврхе за које се у току године покаже да су неопходна додатна новчана средства.

Субвенције из буџета су планиране у укупном износу од 37 милиона динара за водоснабдевање, пољопривреду и социјалну заштиту (слика 6.).

Остали расходи обухватају дотације невладиним организацијама и трошкове пореза, такси, новчаних казни, пенала и надокнада штете од елементарних непогода.

Капитални расходи су трошкови за основна средства (зграде и грађевинске објекте, машине и опрему, земљиште и слично).

Отплата камата и главнице дуга обухвата трошкове отплате раније узетих кредита.

субвенције

Водоснабдевање 16 милиона

динара

Социјална заштита 1 милион

динара

Пољопривреда 20 милиона

динара

1 3О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А

Развој заједнице 317.707.000 35,3%Образовање 141.980.000 15,8%Општинска управа 127.460.000 14,2%Председник општине и општинско веће 89.860.000 10,0%Отплата јавног дуга 59.300.000 6,6%Заштита животне средине 32.500.000 3,6%Спорт 25.550.000 2,8%Култура 22.560.000 2,5%Пољопривреда 21.000.000 2,3%Туризам 16.580.000 1,8%Здравство 15.000.000 1,7%Социјална заштита 13.000.000 1,4%Месне заједнице 10.540.000 1,2%Безбедност у саобраћају 4.500.000 0,5%Општинско јавно правобранилаштво 1.850.000 0,2%Невладине организације и удружења грађана 500.000 0,1%Укупно 899.887.000 100,00%

у 2013. години највише новца из буџета биће издвојено за развој заједнице, општинску управу и образовање. у табели можете видети колико је процентуално учешће појединих ставки у укупним трошковима буџета.

5.1 На шта се троши новац?

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину назив

Табела 1.

1 4 Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

расходи се могу приказати и по функционалној класификацији, односно према намени за коју се новац из буџета троши. Постоји 10 категорија у које се групишу трошкови (слика 7.):

1. опште јавне услуге,2. одбрана,3. јавни ред и безбедност,4. економски послови,5. заштита животне средине,6. послови становања и заједнице,7. здравство,8. рекреација, спорт, култура и вере,9. образовање и 10. социјална заштита.

Слика 7.

остало 4%

економски послови

4% Заштита животне средине

4%

опште јавне

услуге32%

образовање16%

јавни ред и безбедност1%

социјална заштита

1%

Здравство2%развој

заједнице35%

рекреација, спорт, култура и вере

5%

остало 4%

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 1 5

за развој заједнице биће потрошено укупно 317.707.000 динара из буџета (табела 2.).

кроз субвенције биће финансиран део трошкова за водоснабдевање у износу од 16 милиона динара. Стални трошкови одржавања јавне расвете у нашој општини износе 16 милиона динара, а за текуће поправке и одржавање биће потрошено четири милиона динара.

за развојне програме предвиђено је 90 милиона динара и то за следеће пројекте:

• Стварање услова за отварање одељења Пољопривредног и ветеринарског факултета у Сјеници.

• Изградња инфраструктуре за ски центар ,,жАрИ“. • Изградња туристичке инфраструктуре.

• учешће у изградњи центра за развој пољопривреде и села.

• учешће у реконструкцији изградње водовода у Сјеници.

• учешће у изградњи регионалне депоније.

5.2 развој заједнице

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 1 5

Табела 2.

„Дирекција за пројектовање и изградњу“ 172.707.000 19,2%Развојни програми 90.000.000 10,0%Водоснабдевање 30.000.000 3,3%Јавна расвета 20.000.000 2,2%Заштита од елементарних непогода 5.000.000 0,6%Укупно 317.707.000 35,3%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину развој заједнице

1 6

укупни расходи за образовање из буџета у 2013. години износе 141.980.000 динара и чине 15,8% укупних расхода (табела 3.).

Највише новца се издваја за основно образовање, 51% од укупне суме намењене за образовање (слика 8.).

5.3 образовање

Табела 3.

Предшколско образовање 54.280.000 6,0%Основно образовање 72.700.000 8,1%Средње образовање 15.000.000 1,7%Укупно 141.980.000 15,8%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину образовање

Слика 8.

средње образовање11%

основно образовање51%

Предшколско образовање38%

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

Предшколска установаЈела Јовановић и Емина Бучан

OШ ,,12 децембар”ОШ ,,Светозар Марковић”ОШ ,,Братство и јединство”ОШ ,,Вук Караџић”ОШ ,,Бранко Радичевић”ОШ ,,Ј.Ј. Змај”ОШ ,,Р.Б. Тршо”ОШ ,,Свети Сава”Специјализоване школе

ГимназијаТехничка школа

Слика 9.

расходи који се односе на општинску управу чине 14,2% укупних трошкова буџета и износе 127.460.000 динара (слика 9.).

Највише новца се троши на плате и остале трошкове запослених у управи.

органи локалне управе у општини Сјеница су Председник општине, општинско веће, Скупштина општине и општинска управа.

у локалној општинској администрацији и јавним установама, чије се плате финансирају из буџета, ради укупно 143 запослених, с тим што у овај број не улазе запослени у предшколским установама и у ЈП „дирекција за пројектовање и изградњу“. у дирекцији ради укупно 32 запослених, а у предшколским установама 41. Из буџета наше општине финансирају се сви трошкови плата за укупно 216 запослених.

5.4 општинска управа

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 1 7

општинска управа 127,4 милиона

динара

Зграде и грађевински

објекти, машине и опрема

18 милиона динара

Плате и накнаде за запослене

86,2 милиона динара

Стални трошкови 23 милиона динара

Порези, обавезне

таксе и казне 0,2 милиона

динара

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у1 8

отплата јавног дуга наше општине чини 6,6% укупних трошкова буџета и износи 59.300.000 динара у 2013. години (табела 4.).

Највећи трошак представља отплата главнице дуга домаћим кредиторима и износи скоро 70% ових расхода. На исплату камата потрошиће се 30% од укупних трошкова за отплату дуга.

у овој години општина ће се задужити 45 милиона динара и пратећи трошкови задуживања износе 300 хиљада динара (слика 10.).

5.5 Јавни дуг

Табела 4.

Отплата главнице дуга 41.000.000 4,56%Отплата камата 18.000.000 2,00%Пратећи трошкови задуживања 300.000 0,03%Укупно 59.300.000 6,59%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину отплата јавног дуга

Пратећи трошкови

задуживања 1%

отплата камата 30%

отплата главнице 69%

Слика 10.

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 1 9

Слика 11.

Табела 5.

Установа културе 13.300.000 1,5%Установа физичке културе 25.550.000 2,8%Библиотека „М. Абдагић“ 9.260.000 1,0%Туризам 16.580.000 1,8%Укупно 64.690.000 7,1%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину корисници

за туризам, спорт и културу планирано је укупно 64.690.000 динара, односно 7,1% укупних расхода у буџету (табела 5.).

за обнову фонда књига наше библиотеке предвиђено је 300 хиљада динара.Највише новца ће бити издвојено за услуге спорта и рекреације, односно 39% од укупне суме намењене за спорт, туризам и културу (слика 11.).

5.6 Спорт, култура и туризам

туризам 26%

Установа културе 21%

Установа физичке културе 39%

Библиотека М. абдагић 14%

2 0

за социјалну помоћ у 2013. години биће издвојено 13.000.000 динара, односно скоро 1,6% од укупно планираних трошкова (табела 6.).

Преко Центра за социјални рад финансираће се програм помоћи за стара лица преко услуге геронто домаћица, затим набавка дрва за огрев и Народна кухиња преко програма Црвеног крста. биће обезбеђено 600 оброка дневно за најсиромашније грађане.

Помоћ угроженом становништву додељује се на основу одлука општинског већа.

5.7 Програми социјалне помоћи

Табела 6.

Социјална заштита из буџета 3.000.000 0,5%Центар за социјални рад 10.000.000 1,1%Укупно 13.000.000 1,6%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину Програми

Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

2 1О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А

у буџету за 2013. годину планиране су субвенције у износу од 20 милиона динара за подстицање развоја пољопривреде:

• учешће у финансирању пројеката за индивидуалне пољопривредне произвођаче које одобри република и

• финансирање пољопривредног сајма који се организује у Сјеници.

5.8 Подстицање привредног развоја

2 2 Г р а ђ а н с к и в о д и ч к р о з б у џ е т з а 2 0 1 3 . Г о д и н у

капитални пројекти у општини планирани у 2013. години имају вредност од 108 милиона динара и чине 12,1% укупних расхода у буџету. у табели можете видети планиране пројекте. Пројекти ће се финансирати од текућих прихода општине, узетих кредита, наменских или ненаменских трансфера из републичког буџета и донација (табела 7.).

5.9 капитални пројекти

Табела 7.

Рeкoнсрукциja и рeвитaлизaциja црпних стaницa вoдoвoдa Сjeницa 20.000.000 2,20%Изгрaдњa рeзeрвoaрa вoдoвoдa Сjeницa 13.000.000 1,40%Изгрaдњa пaркa испрeд Oпштинe 10.000.000 1,10%Нoвo дeчиje обдaништe 10.000.000 1,10%Изгрaдњa кaмп нaсeља Maркoвe рaвни 10.000.000 1,10%Изгрaдњa кoтлaрницe зa Oпштину 9.000.000 1,00%Oпрeмa зa сaoбрaћaj 8.000.000 0,90%Oпрeмa зa кoтлaрницу Oпштинe 6.000.000 0,70%Учeшћe у изгрaдњи рeгиoнaлнe дeпoниje 5.000.000 0,60%Изгрaдњa трaнсвeр стaницe oтпaдa Сjeницa 5.000.000 0,60%Изгрaдњa кружнoг тoкa M8-Р117a (приjeпoљскa улицa) 5.000.000 0,60%Oпрeмa зa грejaњe спoрскe двoрaнe 5.000.000 0,60%Oстaлa oпрeмa 2.000.000 0,20%Укупно 108.000.000 12,10%

% учешће у укупним

трошковимаПлан за 2013.

годину назив

О П Ш Т И Н А С ј е Н И ц А 2 3

у децембру 2012. године у склопу иницијативе за веће укључивање грађана у планирање буџета за 2013. годину, у општини Сјеница успешно је спроведена анкета „Ваше паре, наша одговорност“.

основна сврха ове анкете било је активно укључивање грађана у дефинисање буџетских приоритета за 2013. годину.

Сви заинтересовани грађани могли су да попуне упитник у услужном центру општине и да одаберу са листе понуђених пројеката три, које сматрају приоритетним за финансирање и спровођење у 2013. години.

у анкети је учествовало око 500 грађана општине Сјеница, који су највише гласова дали следећим пројектима:

• отварање нових радних места

• Изградња и реконструкција сеоских и регионалних путева

• Наставак асфалтирања улица у граду

• Изградња нове школе за основно образовање

• реконструкција градског водовода

• Помоћ и подстицај произвођачима здраве хране

6. буџетски приоритети у 2013.

Израду Грађанског водича кроз буџет помогла је Балканска истраживачка мрежа - БИРН Србија из Београда.

Публикација је настала као део пројекта већег укључивања грађана у буџетски процес на локалном нивоу, који финансирају Европска унија, Влада Швајцарске и Влада Републике Србије у оквиру Програма европског партнерства са општинама ЕУ ПРОГРЕС у 25 општина и градова на југу и југозападу Србије.