現 金 流現 金 流增進你的財務智商增進你的財務智商

黃玉芳黃玉芳

為什麼要瞭解現金流遊戲為什麼要瞭解現金流遊戲

• 目的：學習資產負債表和損益表之間，現目的：學習資產負債表和損益表之間，現 金流量的狀況可能對個人財金流量的狀況可能對個人財務健康務健康

產生的影響產生的影響。。• 三種現金流的模式三種現金流的模式

–窮人窮人： 收入： 收入 -- 支出支出 == 儲蓄儲蓄–中產階級中產階級： 收入： 收入 -- 儲蓄儲蓄 == 支出支出–富人富人： 收入： 收入 -- 儲蓄儲蓄 -- 投資投資 == 支出支出

為什麼要瞭解現金流遊戲為什麼要瞭解現金流遊戲• 財務自由 財務自由 VS. VS. 財富自由財富自由

–財務自由財務自由•非工資收入非工資收入 > > 總支出總支出•非工資收入非工資收入：利息、股利、房地產、企業現金流：利息、股利、房地產、企業現金流

–財富自由財富自由•愛花什麼錢就花什麼錢愛花什麼錢就花什麼錢→→座擁金山銀山座擁金山銀山，敗家子怎麼辦？，敗家子怎麼辦？•愛賺什麼錢就賺什麼錢愛賺什麼錢就賺什麼錢

現金流的四個象限現金流的四個象限

E

S

B

I

Employee雇員

Owner of Business業主

Self-employee自營商

Investor投資者

讓我們來體驗一下什麼是現金流遊戲

透過遊戲的方式檢視現實生活中的財務狀況進而調整改進。

藉由遊戲看到自己與別人不同的財務概念。

藉由遊戲感受一下富人與窮人不同的世界及不同的生活方式。

現金流遊戲目標

由老鼠賽跑圈（窮人的世界）進入快車道（富人的世界）並達成夢想！

財務自由

財富自由

現金流道具說明 現金流遊戲面板

現金流道具說明機會卡：小生意，動產（股票、基金、金幣）投資機會較多 ( 建議手中持有美金 5000元以下使用 )

現金流道具說明

• 機會卡：小生意

股票— MYT4U電子公司市場強勁導致公司股價上漲。只有你才能按此價格購買該股票。每個人都可以按此價格出售該股票。股票代碼： MYT4U 今日價格：＄ 30 無紅利（投資收益率 =0％） 價格範圍：＄ 5〜＄ 30

股票— MYT4U電子公司市場繁榮導致公司股價上漲。只有你才能按此價格購買該股票。每個人都可以按此價格出售該股票。股票代碼： MYT4U 今日價格：＄ 40 無紅利（投資收益率 =0％） 價格範圍：＄ 5〜＄ 30

現金流道具說明

• 機會卡：小生意

朋友急需現金，得趕快給他 一個朋友急需用錢。他以低于目前市場價格，賣給你 10 個 1 盎司重的克魯格金幣，每枚＄ 300。 可以自己接受這筆生意，也可以把它賣給別人。 0 ％的投資收益率，可以在將來以某個價格賣出。成本：＄ 3,000 抵押貸款：＄ 0首期支付：＄ 3,000 月現金流：＄ 0

朋友急需現金，得趕快給他 嫂子因公司裁員失業，需要＄ 5,000週轉。她答應找到工作後還＄ 10,000。 可以自己接受這筆生意，也可以賣給其他玩家。借錢給嫂子的玩家向銀行支付＄ 5,000，然後直一次骰子，如果點數＞ 3 ，自動獲得＄ 10,000，否則沒有收入。成本：＄ 5,000 抵押貸款：＄ 0首期支付：＄ 5,000 月現金流：＄ 0

現金流道具說明

機會卡：大買賣，不動產與企業投資機會較多 ( 建議手中持有美金 6000元以上使用 )

現金流道具說明

• 機會卡：大買賣

3 室 2 廳住宅待售 業主繼承人出售可分式 3 室 2 廳住宅。該住宅位于高爾夫球場出口路邊。包括高爾夫會員資格。 可以自己接受這筆生意，也可以賣給其他玩家。 投資收益率為 -12％，售價在＄ 65,000〜＄ 150,000之間。成本：＄ 115,000 抵押貸款：＄ 105,000首期支付：＄ 10,000 月現金流： - ＄ 100

投資收益率為負數，現實生活中我們有可能去購買。現金流遊戲中你會如何操作？

現金流道具說明

市場風雲卡

現金流道具說明 額外支出卡

現金流道具說明 老鼠賽跑圈 ( 一般人的生活 ) 請玩家選擇 老鼠 、 乳酪 及 六枚籌碼

現金流道具說明 快車道 ( 富人的生活 ) 請玩家選擇 夢想 ( 以 乳酪 為標定 )

如何成為贏家 從「老鼠賽跑圈」中跳出 而進入「快車道」　　（非工資收入大於總支出）

下個目標是以下兩者之一：1. 停留並購買您的夢想。2. 增加您企業投資月現金流每個月 50,000美元。

填寫資產負債表 抽選職業卡（ 12 種職業） ( 玩家自選或所有玩家任意抽選，不同玩家可選擇相同的職業 )

填寫資產負債表請將您職業卡上的資料準確的填入您的遊戲卡中

姓名 職業 收入

支出 資產 負債

確認你沒有填錯 , 填錯要罰美金美金 100100元元

游 保 富

負 債

審計師審核

•請交給右手邊的玩家 , 你的審計師•審計師請稽核數字是否與職業卡相同•審計師發現玩家帳務錯誤 , 罰款 100美元•審計師隨時可查帳務表 , 隨時可賺取罰金•審計師簽名• 別忘了，待會兒要收取罰金

負 債

游 保 富

張 國 際

如何進入快車道體驗富人生活

老鼠賽跑圈進入快車道的唯一信念

非工資收入非工資收入 > 總支出總支出非工資收入將乘上 100100倍

老鼠賽跑圈說明

機會

★ 大聲讀出「機會卡」上的內容。

★ 有些交易可能允許其他玩家參與買賣，可以買賣交易權。

機會 – 房地產

房地產種類

總成本

首期支付

抵押貸款

月現金流量

負 債

游 保 富

張 國 際

1 2 3 4

5 6

7

8

9

購入房地產

公寓住宅待售 一棟 12套公寓住宅出售，房主為長期居住在外州的水手的繼承人。有許多人求租這棟建築裡的公寓。 可以自己接受這筆生意，也可以賣給其他玩家。 投資收益率為 58％，售價可在＄ 300,000 〜＄ 480,000之間。成本：＄ 350,000 抵押貸款：＄ 300,000首期支付：＄ 50,000 月現金流： + ＄ 2,400

負 債

12套公寓1 50,0002 350,0003 12套公寓 300,000

4

支付首期付款給銀行，例： 50000元

★ 在資產一欄的房地產項目下，記入： 1.購入房地產種類 2.首期支付 3.總成本

★ 在負債一欄下，記入： 4.房地產種類和抵押貸款金額

購入房地產

購入房地產★ 在收入一欄的房地產項目下，記入： 5.房地產種類 6.現金流量

12套公寓5 +2,4006

游 保 富

張 國 際

+2,4007

+2,4008

+2,4009

★ 在遊戲上的右邊各項，加上或減去 現金流量： 7.非工資收入 8.總收入 9.月現金流量

填完後請審計師審核後再用橡皮擦掉並填入計算金額

注意：注意：★ 購買不動產時所支付 的現金僅為 首付款。★ 分期付款已在每月的現金流中扣除，不必額外支付。

購入房地產

賣出房地產計算您的收益：收益 ＝ 賣出價格 - 房地產抵押貸款額

注意：在收入現金前須先抵消抵押貸款額。以現金的方式從銀行獲取收益。如收益為負，則應向銀行支付現金。

例：賣出 12套公寓售價 400,000元收益 ＝ 400,000 - 300,000 = 100,000

★ 在資產一欄的房地產項目下，刪去： 1.購入房地產種類 2.首期支付 3.總成本

★ 在負債一欄下，刪去： 4.房地產種類和抵押貸款金額

賣出房地產

12套公寓1 50,0002 350,0003 12套公寓 300,000

4

負 債

賣出房地產★ 在收入一欄的房地產項目下，刪去： 5.房地產種類 6.現金流量

12套公寓5 +2,4006

游 保 富

張 國 際

-2,4007

-2,4008

-2,4009

★ 在遊戲上的右邊各項，減去現金流 量： 7.非工資收入 8.總收入 9.月現金流量

填完後請審計師審核後再用橡皮擦掉刪除部分，並填入計算金額

計算您的收益：收益＝賣出價格－房地產抵押貸款額

★ 注意：在收入現金前須先抵消抵押貸款額

賣出房地產

$5,950

$15,600

$2,400

機會 – 股票 /共同基金

每股成本

股利數額

股票 /共同基金種類

購入股票 /共同基金支付購買款項給銀行，例： 20元 x 200股 = 4000元

★ 在資產一欄的股票／共同基金／存單項目下，記入：

1.購入股票 / 共同基金種類 2.購入股數 3.每股成本

1 2 3

負 債

OK4U 200 20

賣出股票 /共同基金

計算銷售額：銷售額 ＝ 股數 x 賣出價

以現金的方式從銀行取得銷售款

例：賣出 OK4U 200股，售價 $30銷售額＝ 200×30=6,000

賣出股票 /共同基金在資產一欄的股票／共同基金／存單項目下，刪去：1.購入股票／共同基金種類 2.購入股數 3.每股成本並向銀行收取賣出股票的所得。（這個例子是收取 6000元）

1 2 3

負 債

OK4U 200 20

額外支出卡

應按此卡上的指示進行消費，不得違抗。

市場風雲卡

★ 大聲讀出卡上內容。

★ 擁有在卡上所提及的資產每一位玩家都可 以按特定的價格出售資產。

★ 卡上也包括可能影響財務狀況的經濟事件。

銀行結算日

★ 每次當您停在或經過銀行結算日時，您就能 從銀行收到每月現金流量。 如果這一金額為負，則應支付款項給銀行。

★ 如果您經過銀行結算日卻忘了要求進行銀行 結算，您將失去機會！不得補領。

慈善事業★ 慈善事業是可以選擇的。

★ 您可以選擇將自己總收入的 10%捐贈給慈善 事業 ( 通過銀行支付 ) ，同時換取在接下來 的連續３輪中同時使用２顆骰子的機會。

★ 　在慈善事業格邊旁放上三枚籌碼以便計數，　　每使用一次權利便拿回一枚籌碼。

失業

★ 遇到“失業”請向銀行支付您的總支出並 輪空 2 輪。

★ 同時若之前使用“慈善事業”也失效。

★　在失業格邊旁放上二枚籌碼以便計數，每　　輪空一次便拿回一枚籌碼。

生小孩

★ 最多可生三個小孩。

★ 不同的職業，小孩的支出也不相同。

小孩當您停在“小孩”格時，請在記錄卡中記入：

1.增加小孩的數量 ( 最多三個 )2.在支出一欄“小孩支出”項目下，增加小孩支出3.在總支出中增加小孩支出4.在月現金流中減去小孩支出

+11

+640

2+640

3

-640

4

銀行貸款

貸款數額以仟元為單位，宣布破產不得貸款

如需向銀行貸款，請按照以下步驟進行：1.以現金方式從銀行收到貸款2.在負債一欄中增加銀行貸款3.在支出一欄中增加銀行貸款支出 ( 銀行貸款總額的10%)4.在總支出中增加銀行貸款支出5.在月現金流中減去銀行貸款支出例：貸款 10000元 ( 貸款支出 1000元 )

填完後請審計師審核，再用橡皮擦掉並填入計算金額填完後請審計師審核，再用橡皮擦掉並填入計算金額

負 債

+1000

+10000

+1000

-1000

1

23

4

償還債務除了銀行貸款的其他負債必須一次性償還銀行貸款何分次償還 ( 但以仟元為單位 )

當您償還債務時，請對遊戲卡作如下調整：1.在負債一欄刪去 ( 或調整銀行貸款 ) 您所償還的債務2.在支出一欄刪去 ( 或調整 ) 您所償還的債務3.調整總支出4.調整月現金流例：償還信用卡 9000元 ( 如下頁 )

填完後請審計師審核，再用橡皮擦掉並填入計算金額填完後請審計師審核，再用橡皮擦掉並填入計算金額

負 債

- 270

+ 270

1

2

3

4

破產

當您停在或經過“銀行結算日”格時，如果：

1.您的月現金流為負數2.且您擁有的現金也不夠償付負數的現金流

時

那麼您就會被宣告破產了！！

破產

在這個例子中，如您手頭的現金少於 $1250 元…

游 保 富

張 國 際

當您停在或經過“銀行結算日”格時，如果您的月現金流為負，且您擁有的現金也不夠償付負的現金流時，那麼您就會被宣告破產

破產

如果您被宣告破產，您應當：

1.以首期付款的一半向銀行出售您擁有的所有資產2.利用這筆資金償付債務，直至您的收入大於支出 ( 即月現金流量為正值 )3.輪空三輪您在出售了您所有的資產後，如果您的月現金流量仍然為負值，那麼，您的購車貸款、信用卡和額外負債及其款項支出的一半將被註銷，而您的住房貸款和教育貸款將保持不變。此時，如果您的月現金流仍然為負，您就正式出局了。

快 車 道

只要您的

非工資收入 > 總支出就可以進入《快車道》

$ 2,650

只要您的非工資收入大於總支出，就可以進入到《快車道》

快 車 道$ 2,640

在遊戲板的外環線上進行(“快車道”是富人玩的金錢遊戲 ) 。

一旦您從“老鼠賽跑”中跳出而進入“快車道”，您的下一目標是以下兩者之一：

1.購買到您的“夢想”( 這些“夢想”位於“快車道”的粉紅色格子上 )

2.增加您的月現金流量達五萬美金以上。

快 車 道

遊戲前的最後準備

請確認您的夢想，請銀行家發放現金，首次的發放金額為月現金流 + 銀行存款（資產欄），並請玩家將銀行存款塗銷。

遊戲前的最後準備

請記得贏家的信念

老鼠賽跑圈進入快車道的唯一信念

非工資收入 > 總支出

紅色老鼠開跑，順時針方向輪替由老鼠賽跑圈的起點順時針方向前進

遊戲前的最後準備

現金流遊戲開始