정 정 신 고 (보고) - hi-ib.com · 2015년 08월 12일 현대미포조선 342,437,628 85.32...

정 정 신 고 (보고)

2015년 12월 4일

1. 정정대상 공시서류 : 제28기 3분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2015년 11월 16일

3. 정정사항

항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후

Ⅰ. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

다. 최대주주의 변경

기재내용 정정 <주1> 정정전 <주1> 정정후


3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황



4. 주식 총수 등

가. 주식의 총수 현황



5. 의결권 현황기재내용 정정 <주4> 정정전 <주4> 정정후

Ⅶ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의

주식소유 현황

나. 최대주주 개요



1. 최대주주 및 그 특수관계인의

주식소유 현황

다. 최대주주의 최근 연혁

라. 최대주주의 주요주주 현황

마. 최대주주의 주요 재무현황

기재내용 추가 - <주6> 정정후


2. 최대주주 변동현황기재내용 정정 <주7> 정정전 <주7> 정정후

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황 기재내용 정정 <주8> 정정전 <주8> 정정후

항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후

나. 직원의 현황

<주1> 정정전


공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

<주1> 정정후


공시대상 기간 중 최대주주의 변경은 없으며, 2015.8월 최대주주의 유상증자 참여로

인하여 지분율이 83.24%에서 85.32%로 변동되었습니다. 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에

관한 사항 중 2. 최대주주 변동 현황을 참조하시기 바랍니다.

<주2> 정정전



(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 원, 천주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태

발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류 수량주당

액면가액

주당발행

(감소)가액비고

2015년 08월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 49,944 500 2,000 -

<주2> 정정후



(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태



액면가액

주당발행


2015년 08월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 49,988,075 500 2,000 -

<주3> 정정전

4, 주식의 총수 현황

주식의 총수 현황

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

구 분주식의 종류

비고보통주 우선주 합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,261,404,673 - 1,261,404,673 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 401,328,993 - 401,328,993 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 401,328,993 - 401,328,993 -

<주3> 정정후

4. 주식의 총수 현황


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)



Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,261,448,622 - 1,261,448,622 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 401,372,942 - 401,372,942 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 401,372,942 - 401,372,942 -

<주4> 정정전

5. 의결권 현황

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 401,328,993주입니다.

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분 주식의 종류 주식수 비고

발행주식총수(A)보통주 401,328,993 -

우선주 - -

의결권없는 주식수(B)보통주 - -

우선주 - -

정관에 의하여 의결권 행사가 배

제된 주식수(C)

보통주 - -

우선주 - -

기타 법률에 의하여

의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주 - -

우선주 - -

의결권이 부활된 주식수(E)보통주 - -

우선주 - -

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주 401,328,993 -

우선주 - -

<주4> 정정후

5. 의결권 현황

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 401,372,942주입니다.

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)


발행주식총수(A)보통주 401,372,942 -

우선주 - -


우선주 - -

정관에 의하여 의결권 행사가 배 보통주 - -


제된 주식수(C) 우선주 - -

기타 법률에 의하여

의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주 - -

우선주 - -


우선주 - -


(F = A - B - C - D + E)

보통주 401,372,942 -

우선주 - -

<주5> 정정전


현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서의 기준일 현재 자본

금은 1,000억원이며, 2015년도 반기 연결기준 매출액은 2조 2,856억원, 당기순이익 2

93억원입니다

<주5> 정정후


현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서의 기준일 현재 자본

금은 1,000억원이며, 2015년도 3분기 연결기준 매출액은 3조 6,512억원, 당기순이익

354억원입니다.

<주6> 정정후 (기재사항 추가)


· 2011.01 신조선 건조 500호선 달성(EGS 크레스트호)

· 2011.02 아스팔트운반선 1차선 인도(IVER BALANCE호)

· 2011.03 HVS 신조 전환 완료 <수리사업 종료>

· 2011.04 울산 이진리 ‘ 온산공장’ 준공

· 2011.06 '제20회 경제정의 기업상' 최우수기업상 수상

· 2011년도 노사문화 우수기업' 선정

· 2011.09 '2011 노사문화대상' 대통령상 수상

· 2011.11 선박 3척 '2011년 최우수선박' 선정

· 2011.12 40억불 수출탑 수상

· 2012.03 신조선 건조 600호선 달성(SKY HOPE호)

· 2012.06 노사의 사회적 책임실천 협약식 체결

· 2012.08 고용노동부 '숙련기술 장려 모범 사업체' 선정

· 2012.09 '성과공유 도입기업 인증' 취득

· 2012.11 선박 2척 '2012 최우수선박' 선정

· 2012.12 컨로선 '세계일류상품' 선정

· 2013.05 HVS PC선 건조 시작, 2012년 동반성장지수 최고 등급 '우수'

· 2013.06 '농촌사회공헌기업' 선정

· 2013.07 신조선 건조 700호선 달성 (STI FONTVIEILLE호)

· 2013.09 광석, 황산 겸용선 1차선 인도(CS 온산호)

· 2013.11 돌고래축구단 내셔널 리그 통합우승

· 2013.12 아스팔트운반선 '세계일류상품' 선정

· 2014.01 전 도크 50배치(BATCH) 돌파

· 2014.01 BP사 PSV 1차선(NS ELIDA호) 인도

· 2014.03 ATLANSHIP사 주스운반선 1차선(ORANGE OCEAN호) 인도

· 2014.05 '위기극복 노사공동 기본가치 실천결의대회'

· 2014.05 HVS d'AMICO사 PC선 1차선(HIGH SUN호) 명명· 인도

· 2014.06 동반성장지수 2년연속 '최우수'

· 2014.09 BP사 PSV 4차선(NS FRAYJA호) 인도 완료

· 2014.10 제 11대 강환구 사장 취임

· 2014.12 LPG운반선 '세계일류상품' 선정

18년 연속 노사 무분규 달성

· 2015.01 신조선 건조 800호선 달성(GRANDE COTONOU호)



(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명 관 계주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고기 초 기 말

주식수 지분율 주식수 지분율

현대삼호중공업(주) 최대주주 보통주 8,702,253 43.51 8,702,253 43.51 -


종류




(주)현대미포조선 자사주 보통주 267,132 1.34 267,132 1.34 -

아산재단 기타 보통주 86,000 0.43 86,000 0.43 -

강환구 발행회사임원 보통주 185 0 2,100 0.01 -

하경진 계열사임원 보통주 175 0 175 0 -

문우진 계열사임원 보통주 235 0 735 0 -

김장천 계열사임원 보통주 134 0 434 0 -

김태욱 계열사임원 보통주 44 0 44 0 -

송기생 계열사임원 보통주 0 0 154 0 신규선임

계보통주 9,056,158 45.28 9,059,027 45.29 -

우선주 0 0 0 0 -


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분 제42기 3분기

자산총계 10,412,980

부채총계 8,586,579

자본총계 1,826,401

매출액 3,651,201

영업이익 58,490

당기순이익 35,447

지배회사지분순손익 43,659

<주7> 정정전

2. 최대주주 변동현황

해당사항 없습니다.

<주7> 정정후


공시대상 기간 중 최대주주의 변경은 없으며, 2015.8월 최대주주의 유상증자 참여로 인하

여 지분율이 83.24%에서 85.32%로 변동되었습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

2010년 10월 01일 현대미포조선 292,493,502 83.24 -

2015년 08월 12일 현대미포조선 342,437,628 85.32 유상증자 참여

<주8> 정정전


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문 성별직 원 수 평 균

근속연수

연간급여

총 액

1인평균

급여액비고

정규직 계약직 기 타 합 계

영업부문 남 288 119 0 407 9.8 44,013 81 -

영업부문 여 143 23 0 166 10.6 8,266 37 -

지원부문 남 160 2 4 166 11 8,959 45 -

지원부문 여 60 17 6 83 6.8 2,438 21 -

합 계 651 161 10 822 9.9 63,678 59 -

* 기타(10명) : 아르바이트 10명

* 직원수 및 연간급여총액은 2015.9.30 재직중인 직원기준으로 작성

* 소숫점 이하는 절사함

<주8> 정정후


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 천원)


근속연수

연간급여

총 액

1인평균

급여액비고


영업부문 남 288 119 0 407 9.8 44,013 81,657 -

영업부문 여 143 23 0 166 10.6 8,266 37,744 -

지원부문 남 160 2 4 166 11 8,959 45,709 -

지원부문 여 60 17 6 83 6.8 2,438 21,200 -

합 계 651 161 10 822 9.9 63,678 59,568 -


【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인 151204

분 기 보 고 서

(제 28 기 3분기)

사업연도2015년 01월 01일 부터

2015년 09월 30일 까지

금융위원회

한국거래소 귀중 2015년 11월 16일

제출대상법인 유형 : 증권 모집ㆍ매출법인

면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 하이투자증권주식회사

대 표 이 사 : 서 태 환

본 점 소 재 지 : 부산시 동래구 온천장로 121

(전 화) 051-554-5111

(홈페이지) http://www.hi-ib.com

작 성 책 임 자 : (직 책) 팀장 (성 명) 박 수 홍

(전 화) 02-2122-9079

목 차


1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁


4. 주식의 총수 등

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항 등

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 영업종류별 현황

4. 파생상품거래 현황

5. 영업설비

6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 기타 재무에 관한 사항

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

2. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

3. 회계감사인의 변경

4. 내부통제에 관한 사항

Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견(분기보고서의 경우 해당사항 없음)

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항


1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황


3. 주식의 분포

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

2. 임원의 보수 등

Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항

Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 및 자산양수도 등

2. 대주주와의 영업거래

3. 부동산 임대차 거래

4. 기타 이해관계자와의 거래

XI. 그밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

2. 우발채무 등

3. 제재현황 등 그밖의 사항

4. 기타 고객보호 현황

[전문가의 확인]

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】

- 1 -

대표이사등의 확인서1001

- 2 -

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호 설립일 주소 주요사업직전사업연도말

자산총액지배관계 근거

주요종속

회사 여부

하이자산운용 1999-02-25서울시 영등포구 여의나루로 61

하이자산운용 11층집합투자업 54,576 의결권의 과반수 소유 X

현대선박 사모특별자산

투자신탁1호2011-09-26

서울시 영등포구 의사당대로 97

교보빌딩 14층 현대인베스트먼트

자산운용

집합투자증권 11,045 의결권의 과반수 소유 X

하이힘센멀티스트래티지 2015-06-30서울시 영등포구 여의나루로 61

하이자산운용 11층집합투자증권 8,000 실질지배력 보유 X

주) 주요종속기업 판단기준 : 직전사업연도말 자산 총액 750억원 이상

주) 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18),

실질지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단 5~18)

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유

신규

연결

하이힘센멀티스트래티지 당기 중 매입

- -

연결

제외

하이힘센전문사모투자신탁1호 종속기업 유상증자에 따른 지분율 하락

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 종속기업 유상증자에 따른 지분율 하락

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

회사의 명칭은 한글로 '하이투자증권주식회사'라고 표기하며, 영문으로는

'HI INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.'라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

회사는 1989년 10월 28일 창립총회를 개최, 1989년 10월 30일 설립등기하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

부산) 부산시 동래구 온천장로 121

서울) 서울시 영등포구 여의나루로 61

전화번호 : 1588-7171

홈페이지 : http://www.hi-ib.com

- 3 -

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당 여부

회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

회사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투

자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주

권기초 장내파생상품 투자중개업, 장외파생상품 투자매매업, 신탁업(금전), 투자자

문업, 투자일임업의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀

드, ELS 및 DLS, 주식/선물/옵션의 중개, 신탁상품, 선박펀드, Wrap(랩), RP(환매조

건부채권), 소액채권 등 다양한 금융투자상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서

비스를 제공하고 있습니다. 또한 IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행

주선 및 인수업무 등 투자은행업무(IB)외에도 업계 상위의 리서치를 기반으로 다양한

기업금융서비스를 제공하고 있습니다.

또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등

의 자기매매업무 경쟁력을 확대하고, 퇴직연금사업과 선박금융을 활성화하여 회사의

수익원을 확충해 나가고 있습니다. 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기

바랍니다.

아. 주요 계열회사에 관한 사항

보고서 기준일 현재 회사의 자회사로는 집합투자업자인 하이자산운용(주)이 있으며,

회사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」입니다.

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

상 장

선박건조업외

선박건조업

종합무역업

현대중공업(주)

(주)현대미포조선

현대종합상사(주)

3

선박건조업

기타 엔지니어링 서비스업

기타 여신금융업

현대삼호중공업(주)

현대이엔티(주)

현대기업금융대부(주)

- 4 -

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

비 상 장

"

선물거래 수탁 및 매매중개업

선박용 엔진생산 및 판매

스포츠클럽운영업

선박 구성부분품 제조업

외항화물운송업

증권중개업

자산운용업

호텔업

전기업,건설업,서비스업

"

"

전기장비제조업

원유정제처리업

화학물질 및 화학제품제조업

광업지원서비스업

창고 및 운송관련 서비스업

스포츠 및 오락관련 서비스업

석유정제품 제조업

디젤고속엔진 제작업

원유정제처리업

현대기술투자(주)

현대선물(주)

바르질라 현대엔진 유한회사

(주)현대중공업스포츠

(주)힘스

(주)코마스

하이투자증권(주)

하이자산운용(주)

(주)호텔현대

태백풍력발전(주)

무주풍력발전(주)

창죽풍력발전(주)

현대아반시스(주)

현대오일뱅크(주)

현대코스모(주)

현대자원개발(주)

현대오일터미널(주)

신고려관광(주)

현대쉘베이스오일(주)

현대커민스엔진(유)

현대케미칼(주)

24

회사수 27

자. 신용평가에 관한 사항

회사는 기업어음을 평가대상으로 A1, 후순위사채를 평가대상으로 A의 신용등급을

유지하고 있으며, 최근 2사업연도 및 당기의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2014.02.19 전자단기사채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.19 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.27 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.02.27 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.06.10 후순위사채 A 한국기업평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2014.06.25 후순위사채 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2014.06.25 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.06.25 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.06.25 전단채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 본평가

- 5 -

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2014.06.25 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2014.07.01 기업신용등급 A+ NICE신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2014.11.11 기업신용등급 A+ 한국신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2014.11.28 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.11.28 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 전단채 A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 기업어음(CP) A1 한국기업평가㈜ (A1~D) 정기평가

2014.12.08 후순위사채 A 한국기업평가㈜ (AAA~D) 수시평가

2015.05.20 기업신용등급 A+ 나이스신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.05.27 기업어음(CP) A1 나이스신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.05.27 전단채 A1 나이스신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.05.29 후순위사채 A- 한국기업평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.05.29 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가㈜ (A1~D) 수시평가

2015.05.29 전단채 A2+ 한국기업평가㈜ (A1~D) 수시평가

2015.06.15 기업신용등급 A+ 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.06.15 후순위사채 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 정기평가

2015.06.15 기업어음(CP) A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.06.15 전단채 A1 한국신용평가㈜ (A1~D) 본평가

2015.06.30 기업신용등급 A+ 나이스신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

2015.09.03 후순위사채 A- 한국신용평가㈜ (AAA~D) 수시평가

2015.09.03 기업어음(CP) A2+ 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2015.09.03 전단채 A2+ 한국신용평가㈜ (A1~D) 정기평가

2015.09.03 기업신용등급 A 한국신용평가㈜ (AAA~D) 본평가

[NICE신용평가(주)의 기업어음 등급 정의]

등 급 정 의

A1적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의

어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을

가능성이 있음

B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C 적기상환능력이 의문시 됨

D 지급불능 상태에 있음

- 6 -

▷ 위 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부

[NICE신용평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한

장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을

가능성이 있음

BBB전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이

저하될 가능성이 있음

BB전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요

소가 내포되어 있음

B전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단

계에서 단언할 수 없음

CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것

으로 판단됨

D 채무 지급불능 상태에 있음

▷ 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호 첨부

[한국기업평가(주)의 기업어음 등급 정의]

등 급 정 의

A1적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능

한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가

있다.

A3적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향

을 받을 가능성이 있다.

B최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이

있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

- 7 -

등 급 정 의

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의

기호를 부여

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기

[한국기업평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA 채무상환능력이 최고 수준이다.

AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어

있다.

BB채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내

포되어 있다.

B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－

" 의 기호를 부여할 수 있다.

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기

[한국신용평가(주)의 기업어음 등급 정의]

등 급 정 의

A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가

내포되어 있음

C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D 상환불능 상태임

- 8 -

▷ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나

타냄

[한국신용평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA 원리금 지급능력이 최상급임

AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임

A원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른

영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라

장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수

없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커

매우 투기적임

CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D 상환 불능상태임

▷ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나

타냄

2. 회사의 연혁

(최근 5사업연도 기준)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

부산광역시 동래구 온천장로 121 (변경사항 없습니다.)

나. 경영진의 중요한 변동

구 분 2012.6.21 2012.12.31 2013.6.27 2015.3.24

서태환 (대표이사)

이형태 (사내이사)

김양범 (사내이사)



이병철 (사내이사)



이병철 (사내이사)



이영호 (사외이사)

- 9 -

구 분 2012.6.21 2012.12.31 2013.6.27 2015.3.24

내 용 이병철 (사내이사) 이영호 (사외이사)

박상수 (사외이사)

성시웅 (사외이사)

박상수 (사외이사)

윤종현 (사외이사)

비고재선임 및

신규선임임원사임 사외이사 선임

신규선임

및 사임

다. 최대주주의 변동


인하여 지분율이 83.24%에서 85.32%로 변동되었습니다. 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에

관한 사항 중 2. 최대주주 변동 현황을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경


마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차


바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용


사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자 주요 사업 변화 내역

2012.06.20 장외파생상품 투자매매업 인가

2013.10.30 장외파생상품 투자매매업 추가인가(기초자산 신용)

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자 변 동 사 항

2011

1.12

6.27

7.25

8.1

부산법인영업부지점 신설

도곡지점 폐지

삼성역지점 이전

동래지점 이전

4.4 투자매매업 장외파생상품 예비인가 획득

- 10 -

일 자 변 동 사 항

20126.20

9.3

11.12

12.24

투자매매업 장외파생상품 본인가 획득

분당지점(舊 서현지점명 변경) 이전

인천지점 이전

송도, 죽전, 거제지점 폐지

2013

3.29

10.30

12.16

코넥스시장 지정자문인 선정

장외파생상품 투자매매업 추가인가(기초자산 신용)

대치지점 이전

20142.10

8.20

부산법인영업부지점 폐쇄

K-OTC시장 지정기업부 신규지정

2015

2.9

4.20

4.20

5.18

6.29

8.12

양산지점 이전

잠실역지점 이전

송파지점외 14개점 통폐합

명동지점 이전

울산지점 이전

유상증자 실시 (약 1,000억원)

※ 2015.10.13 현대선물 지분인수


(최근 5사업연도 기준)

가. 자본금 변동현황


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태



액면가액

주당발행


2015년 08월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 49,988,075 500 2,000 -

나. 전환사채 등 발행현황


4. 주식의 총수 등

- 11 -

가 .주식의 총수 현황


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)



Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,261,448,622 - 1,261,448,622 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 401,372,942 - 401,372,942 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 401,372,942 - 401,372,942 -

나. 자기주식 및 다양한 종류의 주식 현황


5. 의결권 현황

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 401,372,942입니다.

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)


발행주식총수(A)보통주 401,372,942 -

우선주 - -


우선주 - -

정관에 의하여 의결권 행사가 배

제된 주식수(C)

보통주 - -

우선주 - -

기타 법률에 의하여 보통주 - -

- 12 -


의결권 행사가 제한된 주식수(D) 우선주 - -


우선주 - -


(F = A - B - C - D + E)

보통주 401,372,942 -

우선주 - -

- 13 -

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

정관에 기재된 배당관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구 분 내 용

제11조

(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는

경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는

영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제45조

(이익배당)

①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는

등록된 질권자에게 지급한다.

제46조

(배당금지급청구권

의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가

완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분 주식의 종류 제27기 제26기 제25기

주당액면가액 (원) 500 500 500

(연결)당기순이익(백만원) 22,744 -6,400 -5,005

주당순이익 (원) 63 -19 -15

현금배당금총액 (백만원) 0 0 0

주식배당금총액 (백만원) 0 0 0

(연결)현금배당성향(%) 0 0 0

현금배당수익률 (%)보통주 0 0 0

우선주 0 0 0

주식배당수익률 (%)보통주 0 0 0

우선주 0 0 0

주당 현금배당금 (원)보통주 0 0 0

우선주 0 0 0

주당 주식배당 (주)보통주 0 0 0

우선주 0 0 0

* K-IFRS 연결 재무제표 기준

- 14 -

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업현황

(1) 산업의 특성

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반국민들에

게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율

적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.

국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수

요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융

혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으

로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적

으로 하고 있습니다. 자본시장법의 시행으로 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈

수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특

화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것

으로 예상합니다.

(단위 : pt,조원,%)

구분 2015.9월말 2014.12월말 2013.12월말 2012.12월말 2011.12월말

주가지수KOSPI 1962.81 1915.59 2011.34 1997.05 1825.74

KOSDAQ 678.48 542.97 499.99 496.32 500.18

시가총액금액 1421.1 1335.3 1305.3 1263.4 1148.0

증가율 6.4 2.3 3.3 10.1 -7.4

거래대금금액 1695.2 1458.7 1436.8 1724.3 2260.1

증가율 - 1.5 -16.7 -23.7 19.3

※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임

※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함

- 15 -

(3) 경쟁요소

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류

별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투

자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기

존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판

매이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외

금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.

이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하

경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한

정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우

수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업

종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한

대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 이에 금융투자업계는 단

순한 수탁매매수수료 중심의 수익구조를 벗어나 다양한 상품을 기반으로 하는 안정

적인 수익달성과 M&A, PI, IB영업 등에서 신규 수익원에 대한 역량을 강화하는 등 경

쟁력 확보와 수익원 다변화를 추구하고 있습니다.

나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀

드, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한 금융상품을

통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자,회사채

인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 투자은행(IB)업무외에도 업계 상위

권의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외

다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등의 자기매매

업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.

리서치를 기반으로 기업금융 및 퇴직연금분야의 사업을 확대하고, 선박금융을 활성

화하여 업계 선도적인 위치를 확보할 것이며, 장외파생상품인가를 통한 상품경쟁력

제고 및 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서

고객의 니즈에 부합하는 다양하고 고품질의 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

2. 영업의 현황

- 16 -

가. 영업 개황

영업수익은 연결기준 8,661억원(전년대비 90.54% 증가), 별도기준 8,463억원(전년대

비 94.79% 증가), 당기순이익은 연결기준 304억, 별도기준 265억원으로 흑자를 기록

하였습니다.

(1) 연결기준


구분 제28기 3분기 제27기 3분기

영업수익 수수료수익 140,963 112,118

금융상품평가 및 처분이익 444,803 158,159

파생상품평가 및 거래이익 156,409 73,715

이자수익 112,865 102,688

대여금 및 기타채권평가 및 처분이익 93 1,167

외환거래이익 5,576 3,104

기타의영업수익 5,480 3,633

영업수익합계 866,191 454,584

법인세차감전순이익 40,977 24,537

당기순이익 30,454 18,214

(2) 별도기준



영업수익 수수료수익 125,782 100,576

금융상품평가 및 처분이익 438,706 152,273

파생상품평가 및 거래이익 154,302 70,103

이자수익 112,424 101,989

대출채권평가 및 처분이익 31 1,167

외환거래이익 5,179 3,015

기타의영업수익 9,952 5,380

영업수익합계 846,377 434,503

법인세차감전순이익 34,764 22,245

- 17 -


당기순이익 26,543 16,831

나. 영업부문별 현황(별도기준)

(1) 자산관리영업

집합투자증권 수탁고 7.9조원이며, 신탁영업은 수탁고 2.4조원을 기록하고 있습니다.

연간누계 기준 자산관리영업관련 수수료는 집합투자증권취급수수료 133억원, 신탁

보수23억원, 자산관리수수료 15억원입니다. 향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다

양한 금융신상품을 출시하여 자산관리영업력을 강화해 나갈 것입니다.

(2) 주식위탁매매영업

주식M/S는 1.08%이며, 연간누계 기준 수탁수수료수익은 484억원입니다.

(3) 기업금융

인수 및 주선수수료는 131억원이며, 주관사금액실적 20.3조원, 인수금액실적 25.6조

원을 기록하였습니다.

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분주관사 실적 인수 실적 인수,주선

수수료수량 금액 수량 금액

지분증권 14 52,741 0 0 490

채무증권 19,055,002 20,323,084 24,844,281 25,625,306 11,128

외화증권 476,782 476,782 0 0 1,401

기타 95,000 95,000 0 0 50

합 계 19,626,797 20,323,084 24,844,281 25,625,306 13,069

다. 영업의 종류

자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매

매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개

업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

라. 영업부문별 자금조달

- 18 -


구 분제28기 3분기 제27기 제26기

평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비

자본

자본금 180,270 3.1% 175,692 3.7% 175,692 3.9%

자본잉여금 352,734 6.1% 339,068 7.1% 339,068 7.5%

자본조정 366 0.0% 0 0.0% 0 0.0%

기타포괄손익누계액 -2,620 0.0% 336 0.0% -2,057 0.0%

이익잉여금 109,570 1.9% 77,085 1.6% 62,149 1.4%

예수부채투자자예수금 277,157 4.8% 234,681 4.9% 213,512 4.7%

수입담보금 3,975 0.1% 2,980 0.1% 3,427 0.1%

당기손익인식

금융부채매도유가증권 1,917,060 33.3% 1,891,990 39.6% 1,475,700 32.5%

차입부채

콜머니 76,519 1.3% 76,688 1.6% 129,051 2.8%

차입금 196,014 3.4% 157,412 3.3% 202,861 4.5%

발행사채 129,933 2.3% 129,918 2.7% 106,667 2.3%

RP매도 2,313,806 40.1% 1,555,764 32.5% 1,771,447 39.0%

파생상품 파생상품 105,168 1.8% 61,363 1.3% 4,455 0.1%

기타부채퇴직급여충당금 3,647 0.1% 0 0.0% 0 0.0%

기타 101,970 1.8% 77,488 1.6% 61,010 1.3%

합 계 5,765,569 100.0% 4,780,467 100.0% 4,542,983 100.0%

※ K-IFRS 별도 기준임

마. 자금운용실적


구 분제28기 3분기 제27기 26기

평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비

현,예금현금및현금성자산 115,156 2.0% 111,304 2.3% 87,152 1.9%

예치금 272,692 4.7% 280,927 5.9% 419,238 9.2%

유가증권

당기손익인식금융자산 4,431,841 76.9% 3,602,363 75.4% 3,333,861 73.4%

매도가능금융자산 259,393 4.5% 221,328 4.6% 220,898 4.9%

지분법투자지분 67,641 1.2% 70,175 1.5% 85,492 1.9%

파생상품 19,067 0.3% 12,068 0.3% 4,332 0.1%

대출채권

콜론 0 0.0% 2,170 0.0% 6,091 0.1%

신용공여금 280,687 4.9% 191,716 4.0% 157,030 3.5%

대여금 9,986 0.2% 11,824 0.2% 11,257 0.2%

기타 75,409 1.3% 59,969 1.3% 15,303 0.3%

유형자산 14,799 0.3% 15,514 0.3% 16,070 0.4%

기타 218,898 3.8% 201,109 4.2% 186,258 4.1%

합 계 5,765,569 100.0% 4,780,467 100.0% 4,542,983 100.0%


- 19 -

3. 영업종류별 현황

가. 투자매매 업무

(1) 증권 거래현황


구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

지분

증권

주식

유가증권시장 270,680 499,990 770,670 -144,076 -227

코스닥시장 79,254 86,315 165,568 3,884 525

코넥스시장 101 121 223 2 0

기타 0 0 0 9,061 0

소계 350,035 586,426 936,461 -131,129 298

신주

인수

권증

서

유가증권시장 24 5 29 0 0

코스닥시장 0 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 24 5 29 0 0

기타

유가증권시장 0 0 0 0 0

코스닥시장 0 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 18,992 0

소계 0 0 0 18,992 0

계 350,059 586,431 936,490 -112,137 298

채무

증권

국채,

지방

채

국고채 99,487,550 99,241,007 198,728,557 1,367,078 2,100

국민주택채권 1,980,286 1,947,419 3,927,705 42,114 250

기타 1,157,529 3,340,478 4,498,007 8,348 131

소계 102,625,364 104,528,905 207,154,269 1,417,540 2,481

특수

채

통화안정증권 40,908,659 48,810,954 89,719,613 608,732 152

예금보험공사채 755,394 1,007,860 1,763,254 40,405 -164

토지개발채권 147,570 217,831 365,401 10,205 -14

기타 9,395,850 10,145,263 19,541,114 60,542 25

소계 51,207,473 60,181,908 111,389,381 719,884 -1

산금채 1,952,474 3,212,867 5,165,340 50,187 -28

중기채 1,355,562 2,181,071 3,536,634 39,305 0

은행채 4,940,381 5,942,326 10,882,707 286,900 -75

- 20 -

구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

금융

채

여전채 1,198,242 1,096,393 2,294,634 586,866 -230

종금채 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 9,446,658 12,432,657 21,879,315 963,258 -333

회사채 1,581,218 1,532,910 3,114,128 262,165 -2,857

기업어음증권 20,474,601 20,525,384 40,999,985 96,756 -154

기타 0 0 0 0 0

계 185,335,314 199,201,764 384,537,078 3,459,603 -864

집합투자

증권

ETF 2,188,790 2,088,466 4,277,256 55,737 -756

기타 15,150,375 13,946,974 29,097,349 5,253 29

계 17,339,165 16,035,440 33,374,605 60,990 -726

투자계약증권 0 0 0 0 0

외화증권

지분증권 0 0 0 0 0

채무

증권

국채,지방채 0 0 0 0 0

특수채 0 0 0 0 0

금융채 0 0 0 0 0

회사채 60,108 60,108 120,216 0 0

기업어음증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 60,108 60,108 120,216 0 0

집합투자증권 0 0 0 0 0

투자계약증권 0 0 0 0 0

파생결합증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

계 60,108 60,108 120,216 0 0

파생결합

증권

ELS 1,610,082 1,339,420 2,949,502 -609,857 198,571

ELW 0 0 0 0 0

기타 134,616 343,019 477,635 153,547 6,943

계 1,744,698 1,682,439 3,427,138 -456,310 205,514

기타증권 1,906,918 5,965,352 7,872,270 0 0

합계 206,736,263 223,531,534 430,267,797 2,952,146 204,222


(2) 유가증권 운용내역

- 21 -

① 주식


구 분 제28기 3분기 제27기 3분기

처분차익(손) 11,001 773

평가차익(손) 1,506 3,915

배당금수익 335 679

합 계 12,842 5,367

※ K-IFRS 연결 기준임

② 채권



처분· 상환차익(손) -27,292 -31,107

평가차익(손) -710 4,760

채권이자 86,569 77,312

합 계 58,567 50,965


③ 외화증권



처분차익(손) 0 0

평가차익(손) 0 0

배당금· 이자수익 　0 　0

합 계 0 0


④ 장내선물거래


- 22 -


매매차익(손) 19,496 27,850

정산차익(손) -6,674 206

합 계 12,822 28,056


⑤ 장내옵션거래



매매차익(손) 604 -11

평가차익(손) 19 0

합 계 623 -11


⑥ 파생결합증권거래



상환차익(손) 4,092 2,934

평가차익(손) 205,774 -6,159

합 계 209,866 -3,225


⑦ 장외파생상품거래



매매차익(손) 1,886 2,359

평가차익(손) -183,005 7,485

합 계 -181,119 9,844

- 23 -


나. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황


구분 매수 매도 합계 수수료

지분

증권

주식

유가증권시장 8,011,138 7,731,505 15,742,643 23,871

코스닥시장 4,937,174 4,977,918 9,915,092 18,376

코넥스시장 8,472 2,728 11,200 18

기타 1,667 4,408 6,075 17

소계 12,958,450 12,716,559 25,675,010 42,282

신주인

수권증

서

유가증권시장 1,931 1,330 3,261 6

코스닥시장 2,235 661 2,896 6

코넥스시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 4,166 1,991 6,156 12

기타

유가증권시장 4,138 7,351 11,489 28

코스닥시장 0 0 0 0

코넥스시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 4,138 7,351 11,489 28

지분증권합계 12,966,754 12,725,901 25,692,655 42,322

채무

증권

채권

장내 18,028,405 16,358,148 34,386,552 17

장외 93,598,466 105,275,539 198,874,005 0

소계 111,626,870 121,633,687 233,260,557 17

기업어

음

장내 0 0 0 0

장외 15,207,239 11,968,649 27,175,888 0

소계 15,207,239 11,968,649 27,175,888 0

기타

장내 0 0 0 0

장외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

채무증권합계 126,834,110 133,602,336 260,436,446 17

- 24 -

구분 매수 매도 합계 수수료

집합투자증권 830,796 1,025,418 1,856,214 990

투자계약증권 0 0 0 0

파생

결합

증권

ELS 0 0 0 0

ELW 59,728 59,414 119,142 121

기타 0 0 0 0

파생결합증권합계 59,728 59,414 119,142 121

외화증권 0 0 0 0

기타증권 8,420,954 8,381,227 16,802,181 0

증권계 149,112,342 155,794,295 304,906,637 43,450

선물

국내 20,714,697 20,850,823 41,565,521 1,552

해외 0 0 0 0

소계 20,714,697 20,850,823 41,565,521 1,552

옵션

장내

국내 525,211 526,436 1,051,647 3,361

해외 0 0 0 0

소계 525,211 526,436 1,051,647 3,361

장외

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

옵션합계 525,211 526,436 1,051,647 3,361

선도

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

기타 파생상품 0 0 0 0

파생상품합계 21,239,908 21,377,259 42,617,167 4,912

합계 170,352,250 177,171,554 347,523,804 48,363


(2) 위탁매매업무수지



수탁수수료 48,363 33,642

- 25 -


매매수수료 1,669 1,358

수지차익 46,694 32,284


다. 투자자문 업무

공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

라. 투자일임 업무(역외투자자문업자 제외)

(1) 투자운용인력 현황

성명 직위담당

업무

전화

번호

자격증

종류

자격증

취득일

주요

경력

협회

등록일자

상근

여부

협회

등록여부운용업무종사여부

운용중인

계약수

운용규모

(백만원)

배재훈 부장 투자일임 02-2122-9241 투자자산운용사 20000812하이투자증권 고객자산운용팀

투자자산운용사(헤지펀드 운용 전문인력)20150114 상근 등록 운용 30 2,171

정재훈 부장 영업 02-516-2148 투자자산운용사 20101105하이투자증권 압구정지점

하이투자증권 금융센터영업부, 도곡지점20141107 상근 등록 운용 14 1,313

심현호 대리 투자일임 02-2122-9245 투자자산운용사 20101105하이투자증권 고객자산운용팀

하이투자증권 투자정보팀20141230 상근 등록 운용 4 204

김영란 대리 투자일임 02-2122-9247 투자자산운용사 20111007하이투자증권 고객자산운용팀

투자자산운용사, 금융투자분석사20130313 상근 등록 운용 24 268,998

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명,건,백만원)

- 26 -

구 분당분기말

(2015.9월말)

전년분기말

(2014.9월말)증감

고객수 688 680 8

일임계약건수 971 923 48

일임계약자산총액 (계약금액) 316,553 1,179,737 -863,184

일임계약자산총액 (순자산총액) 317,877 1,188,392 -870,515

(3) 일임수수료 수입 현황


구 분당분기말

(2015.9말)

전년분기말

(2014.9월말)증감

일임수수료

일반투자자 691 769 -78

전문투자자 459 650 -191

계 1,149 1,419 - 270

기타수수료

일반투자자 387 91 296

전문투자자 - - -

계 387 91 296

합계

일반투자자 1,078 860 218

전문투자자 459 650 -191

계 1,536 1,510 26

(4) 투자일임재산 현황


구 분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계

국내계약자산

일반투자자 197 - 0 - - 47,642 3,425 51,264

전문투자자 110,871 - 40,089 - - 0 115,653 266,614

계 111,068 - 40,089 - - 47,642 119,078 317,877

해외계약자산

일반투자자 0 - 0 - - 0 0 0

전문투자자 0 - 0 - - 0 0 0

계 0 - 0 - - 0 0 0

합계

일반투자자 197 - 0 - - 47,642 3,425 51,264

전문투자자 110,871 - 40,089 - - 0 115,653 266,614

계 111,068 - 40,089 - - 47,642 119,078 317,877

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

- 27 -

(단위 : 건, 백만원)

구분계약건수 계약금액

일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율

1억원미만 863 1 864 89.0% 31,655 50 31,705 10.0%

1억원이상~3억원미만 76 - 76 7.8% 11,847 - 11,847 3.7%

3억원이상~5억원미만 8 - 8 0.8% 2,731 - 2,731 0.9%

5억원이상~10억원미만 4 - 4 0.4% 3,275 - 3,275 1.0%

10억원이상~50억원미만 1 2 3 0.3% 1,754 4,128 5,883 1.9%

50억원이상~100억원미만 - 2 2 0.2% - 10,042 10,042 3.2%

100억원이상 - 14 14 1.4% - 252,393 252,393 79.4%

합계 952 19 971 100% 51,264 266,614 317,877 100%

(6) 투자일임재산 운용현황


구분 국내 해외 합계

현금 및 예치금 61,677 - 61,677

단기금융상품 - - -

증권

채무증권 29,911 - 29,911

지분증권 29,851 - 29,851

수익증권 0 - -

파생결합증권 0 - -

기타 0 - -

파생상품장내파생상품 0 - -

장외파생상품 0 - -

기타 196,438 - 196,438

합계 317,877 - 317,877

* 기타 : 증권 중 채무증권,지분증권,수익증권,파생결합증권을 제외한 투자계약증권, 증권

예탁증권 등임

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

- 28 -

예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고

한국증권예탁결제원 647 59,762 -

한국증권금융 32 61,677 -

대신증권 2 15,098 -

교보증권 4 151,118

하나대투증권 1 10,047

동부증권 2 20,175

합계 688 317,877 -

마. 신탁업무

(1) 재무제표

(가) 재무상태표 (신탁계정)


계정명 말잔 월평잔 연평잔

Ⅰ.자산총계 2,381,416 2,596,655 4,135,508

1. 현금및예치금 1,120,411 1,005,610 2,521,241

가. 현금및현금성자산 - - -

나. 예치금 1,120,411 1,005,610 2,521,241

1) 원화예치금 647,261 536,877 483,998

가) 양도성예금증서 - - -

나) 기타예치금 647,261 536,877 483,998

2) 외화예치금 473,150 468,733 2,037,244

가) 외화기타예치금 473,150 468,733 2,037,244

2. 증권 876,231 829,457 730,918

가. 지분증권 1,781 1,781 2,367

1) 주식 1,781 1,781 2,367

나. 채무증권 193,902 186,129 183,119

1) 사채 193,902 186,129 183,119

다. 외화증권 40,562 40,857 47,666

1) 외화채권 40,562 40,857 47,666

라. 매입어음 256,800 217,667 145,450

1) 보증어음 - - -

- 29 -


2) 기업어음 256,800 217,667 145,450

3) 표지어음 - - -

4) 중개어음 - - -

5) 발행어음 - - -

마. 수익증권 61,823 62,044 56,389

1) 공사채형수익증권 17,108 17,385 14,570

2) 주식형수익증권 1,360 1,333 1,071

3) 기타 수익증권 43,355 43,325 40,748

바. 파생결합증권 321,363 320,980 295,910

1) 주가연계증권 62,863 62,480 78,048

2) 기타 285,500 258,500 217,863

사. 기타 증권 - - 18

3. 금전채권 373,599 760,412 881,688

가. 환매조건부매수 373,599 760,412 881,688

4. 파생상품 - - -

5. 동산· 부동산 - - -

6. 실물자산 - - -

7. 기타운용 자산 - - -

8. 기타자산 11,174 1,176 1,660

가. 미수수익 11,174 1,176 1,655

1) 미수이자 6,964 232 422

2) 기타 4,210 944 1,232

나. 선급금 0.2 0.2 6

1) 채권경과이자 0.2 0.2 5.5

9. 현재가치차금 - - -

10. 채권평가충당금 - - -

11. 손익 - - -

가. 손실금 - - -

Ⅱ.부채총계 2,381,416 2,596,655 4,135,508

1. 금전신탁 2,353,426 2,578,558 4,117,025

가. 특정금전신탁 2,084,585 2,307,292 3,848,621

1) 수시입출금식 199,595 586,716 698,527

- 30 -


2) 자문형 - - -

3) 자사주 - - -

4) 채권형 490,991 444,402 376,339

5) 주식형(자문형,자사주 제외) 2,531 2,531 2,647

6) 주가연계신탁 31,517 31,904 53,870

7) 정기예금형 849,150 744,733 2,272,014

8) 기타 510,800 497,005 445,224

나. 퇴직연금신탁 268,841 271,266 268,403

1) 확정급여형 174,717 178,092 186,251

2) 확정기여형 9,852 9,628 10,032

3) 개인퇴직계좌 84,272 83,546 72,121

2. 재산신탁 - - -

3. 종합재산신탁 - - -

4. 공익신탁 - - -

5. 담보부사채신탁 - - -

6. 기타신탁 - - -

7. 차입금 - - -

8. 차입유가증권 - - -

9. 파생상품 - - -

10. 기타부채 27,990 18,097 18,483

가. 선수수익 2,503 4,080 3,736

나. 미지급신탁보수 566 19 32

다. 미지급신탁이익 24,921 13,998 14,716

(나) 손익계산서 (신탁계정)


계정과목 금액

Ⅰ. 신탁이익계 162,351

1. 예치금이자 110,632

가. 원화예치금이자 14,336

1) 양도성예금증서이자 -

- 31 -

계정과목 금액

2) 기타예치금이자 14,336

나. 외화예치금이자 96,296

1) 외화기타예치금이자 96,296

2. 증권이자 20,972

가. 사채이자 5,704

나. 외화증권이자 5,095

다. 매입어음이자 3,559

1) 보증어음이자 -

2) 기업어음이자 3,559

3) 표지어음이자 -

4) 중개어음이자 -

5) 발행어음이자 -

라. 수익증권이자 599

1) 공사채형수익증권이자 94

2) 주식형수익증권이자 151

3) 기타수익증권이자 354

마. 파생결합증권이자 6,014

바. 기타증권이자 -

3. 금전채권이자 11,106

가. 환매조건부채권이자 11,106

4. 배당금수익 -

5. 증권매매이익 8,440

가. 채무증권매매이익 -

나. 외화증권매매이익 -

다. 파생결합증권매매이익 8,439

라. 기타증권매매이익 1

6. 증권평가이익 -

7. 증권상환이익 1

8. 증권손상차손환입 -

9. 파생상품거래이익 6,207

가. 장외파생상품거래이익 6,207

1) 장외파생상품매매이익 6,207

- 32 -

계정과목 금액

10. 수수료수익 -

11. 동산· 부동산수익 -

12. 실물자산수익 -

13. 무체재산권수익 -

14. 유가증권대여료 -

15. 기타수익 4,993

가. 기타잡수익 4,993

1) 신탁이익조정계정 -

2) 기타잡수입 4,993

16. 고유계정대이자 -

17. 신탁본지점이자 -

18. 특별유보금환입 -

19. 채권평가충당금환입 -

20. 손익금 -

Ⅱ. 신탁손실계 162,351

1. 금전신탁이익 137,953

가. 특정금전신탁이익 135,669

1) 수시입출금식신탁이익 9,342

2) 자문형신탁이익 -

3) 자사주신탁이익 -

4) 채권형신탁이익 13,871

5) 주식형신탁이익 3

6) 주가연계신탁이익 5,634

7) 정기예금형신탁이익 95,285

8) 기타신탁이익 11,532

나. 퇴직연금신탁이익 2,285

1) 확정급여형신탁이익 1,180

2) 확정기여형신탁이익 219

3) 개인퇴직계좌신탁이익 886

2. 재산신탁이익 -

3. 종합재산신탁이익 -

4. 공익신탁이익 -

- 33 -

계정과목 금액

5. 담보부사채신탁이익 -

6. 기타신탁이익 -

7. 차입금이자 -

8. 기타지급이자 -

9. 증권매매손실 4,274

가. 외화증권매매손실 1,006

나. 수익증권매매손실 59

다. 파생결합증권매매손실 3,209

10. 증권평가손실 -

11. 증권상환손실 21

12. 증권손상차손 -

13. 파생상품거래손실 17,409

가. 장외파생상품거래손실 17,409

1) 장외파생상품매매손실 17,409

2) 장외파생상품평가손실 -

3) 기타 -

14. 제상각 -

15. 지급수수료 411

가. 파생금융상품관련지급수수료 -

나. 기타지급수수료 411

16. 동산· 부동산처분손 -

17. 유가증권차입료 -

18. 기금출연료 -

19. 세금과공과 -

20. 신탁보수 2,283

21. 기타비용 -

가. 기타잡비용 -

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

- 34 -

구분전기말(A) 신규(B) 종료(C)

당기말

(D=A+B-C)

건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액

금전

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

확정배당신탁 - - - - - - - -

원본보전신탁 - - - - - - - -

실적

배당

신탁

가계금전 - - - - - - - -

기업금전 - - - - - - - -

적립식목적 - - - - - - - -

가계장기 - - - - - - - -

근로자우대 - - - - - - - -

신종적립 - - - - - - - -

국민주 - - - - - - - -

단위금전 - - - - - - - -

추가금전 - - - - - - - -

신근로자우대 - - - - - - - -

부동산투자 - - - - - - - -

특

정

금

전

신

탁

수시입출금 1,159 277,175 31 4,510,649 47 4,588,229 1,143 199,595

자문형 - - - - - - - -

자사주 - - - - - - - -

채권형 1,510 371,126 570 314,618 639 194,754 1,441 490,991

주식형(자문형,자사주 제외) 43 3,740 1 750 42 1,959 2 2,531

주가연계신탁 818 46,931 117 9,624 388 25,038 547 31,517

정기예금형 16 2,054,350 3 566,250 11 1,771,450 8 849,150

퇴직연금 확정급여형 69 181,882 1 2,907 2 10,073 68 174,717

확정기여형 74 10,145 1 6,347 1 6,640 74 9,852

IRA형 1,399 82,460 344 10,229 180 8,416 1,563 84,272

소계 1,542 274,487 346 19,483 183 25,129 1,705 268,841

기타 45 426,950 53 290,310 52 206,460 46 510,800

실적배당신탁계 5,133 3,454,760 1,121 5,711,684 1,362 6,813,018 4,892 2,353,426

재산

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

부동산

신탁

토지

신탁

차입형 - - - - - - - -

관리형 - - - - - - - -

소계 - - - - - - - -

관리

신탁

갑종 - - - - - - - -

을종 - - - - - - - -

소계 - - - - - - - -

처분신탁 - - - - - - - -

담보신탁 - - - - - - - -

분양관리신탁 - - - - - - - -

부동산신탁계 - - - - - - - -

부동산관련권리 - - - - - - - -

무체재산권 - - - - - - - -

재산신탁소계 - - - - - - - -

기타 - - - - - - - -

합계 5,133 3,454,760 1,121 5,711,684 1,362 6,813,018 4,892 2,353,426

(3) 자금조달 운용현황

(가) 금전신탁 자금조달 현황

- 35 -


구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계

금전

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

확정배당신탁 - - - - - -

원본보전신탁 - - - - - -

실적

배당

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

가계금전 - - - - - -

기업금전 - - - - - -

적립식목적 - - - - - -

가계장기 - - - - - -

근로자우대 - - - - - -

신종적립 - - - - - -

국민주 - - - - - -

단위금전 - - - - - -

추가금전 - - - - - -

신근로자우대 - - - - - -

부동산투자 - - - - - -

특

정

금

전

신

탁

수시입출금 199,595 - - - 365 199,960

자문형 - - - - - -

자사주 - - - - - -

채권형 490,991 - - - 11,622 502,613

주식형(자문형,자

사주 제외)

2,531 - - - 3 2,534

주가연계신탁 31,517 - - - - 31,517

정기예금형 849,150 - - - 3,327 852,477

퇴

직

연

금

확정급여형 174,717 - - - 9,873 184,589

확정기여형 9,852 - - - 418 10,270

IRA형 84,272 - - - 1,836 86,108

소계 268,841 - - - 12,126 280,967

- 36 -

구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계

기타 510,800 - - - 547 511,347

실적배당신탁계 2,353,426 - - - 27,990 2,381,416

합계 2,353,426 - - - 27,990 2,381,416

(나) 금전신탁 자금운용 현황


구분 대출금

증권

콜론 예치금고유

계정대RP매입 기타 손익 합계

회사채 주식국채·

지방채금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계

금전

신탁

확정배당신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

원본보전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

실적

배당

신탁

가계금전 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

기업금전 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

적립식목적 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

가계장기 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

근로자우대 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

신종적립 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

국민주 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

단위금전 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

추가금전 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

신근로자우대 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

부동산투자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

특

정

금

전

신

탁

수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 199,951 9 - 199,960

자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

자사주 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

채권형 - 193,902 - - - 256,800 - - - 40,562 - 491,264 - 3,246 - 807 7,296 - 502,613

주식형(자문형,자사

주 제외)

- - 1,781 - - - - - - - - 1,781 - - - 753 0 - 2,534

주가연계신탁 - - - - - - - 31,233 - - - 31,233 - - - 5 279 - 31,517

- 37 -

구분 대출금

증권

콜론 예치금고유

계정대RP매입 기타 손익 합계

회사채 주식국채·

지방채금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계

정기예금형 - - - - - - - - - - - - - 849,150 - - 3,327 - 852,477

퇴

직

연

금

확정급여형 - - - - - - 1,121 25,340 - - - 26,461 - 43,582 - 114,402 145 - 184,589

확정기여형 - - - - - - 4,382 - - - - 4,382 - 219 - 5,667 2 - 10,270

IRA형 - - - - - - 26,321 6,289 - - - 32,610 - 1,409 - 52,014 75 - 86,108

소계 - - - - - - 31,823 31,629 - - - 63,452 - 45,210 - 172,083 222 - 280,967

기타 - - - - - - 30,000 258,500 - - - 288,500 - 222,805 - - 42 - 511,347

실적배당신탁계 - 193,902 1,781 - - 256,800 61,823 321,363 - 40,562 - 876,231 - 1,120,411 - 373,599 11,174 - 2,381,416

합계 - 193,902 1,781 - - 256,800 61,823 321,363 - 40,562 - 876,231 - 1,120,411 - 373,599 11,174 - 2,381,416

바. 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분주관사 실적 인수실적 인수·

주선 수수료수량 금액 수량 금액

지분증권 기업공개 유가증권시장 0 0 0 0 0

코스닥시장 4 8,500 0 0 150

유상증자 유가증권시장 5 12,225 0 0 240

코스닥시장 5 32,016 0 0 100

기타 0 0 0 0 0

소계 14 52,741 0 0 490

채무증권 국채· 지방채 0 0 2,098,000 2,091,935 0

특수채 7,775,910 7,775,910 8,470,310 8,461,289 946

금융채 1,680,000 1,656,333 3,100,000 3,087,582 945

회사채 일반회사채 588,450 630,250 1,328,450 1,352,250 4,614

ABS 368,440 368,440 554,620 554,620 1,154

소계 956,890 998,690 1,883,070 1,906,870 5,768

- 38 -

구분주관사 실적 인수실적 인수·

주선 수수료수량 금액 수량 금액

기업어음 6,322,599 6,657,866 6,375,747 6,768,919 2,963

기타 2,319,603 2,609,762 2,917,154 3,308,712 506

소계 19,055,002 19,698,561 24,844,281 25,625,306 11,128

외화증권 476,782 476,782 0 0 1,401

기타 95,000 95,000 0 0 50

합계 19,626,797 20,323,084 24,844,281 25,625,306 13,069

4. 파생상품거래 현황

가. 장내파생상품 거래현황


구분거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

선물

국내

상품

선물

금 0 26,909 0 26,909 27 0 27

돈육 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 18,247 0 18,247 14 0 14

소계 0 45,156 0 45,156 41 0 41

금융

선물

금리

선물

국채3년 0 61,154,850 0 61,154,850 0 0 -6,683

국채5년 0 0 0 0 0 0 0

국채10년 0 0 0 0 0 0 0

통안증권 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 61,154,850 0 61,154,850 0 0 -6,683

통화

선물

미국달러 0 348,587 0 348,587 0 0 -107

엔 0 0 0 0 0 0 0

유로 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 348,587 0 348,587 0 0 -107

지수

선물

KOSPI200 7,260,018 0 0 7,260,018 0 0 230

KOSTAR 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 7,260,018 0 0 7,260,018 0 0 230

개별주식 0 102,356 0 102,356 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 7,260,018 61,605,794 0 68,865,812 0 0 -6,561

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 7,260,018 61,650,950 0 68,910,967 41 0 -6,520

- 39 -


손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

해외

상품

선물

농산물 0 0 0 0 0 0 0

비철금속,귀금속 0 18,247 0 18,247 0 0 0

에너지 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 18,247 0 18,247 0 0 0

금융

선물

통화 0 0 0 0 0 0 3

금리 0 0 0 0 0 0 0

주가지수 0 855,065 0 855,065 4 174 -169

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 855,065 0 855,065 4 174 -166

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 873,311 0 873,311 4 174 -166

선물계 7,260,018 62,524,261 0 69,784,279 45 174 -6,686

옵션

국내

지수옵션

KOSPI200 1,500 0 0 1,500 0 41 19

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 1,500 0 0 1,500 0 41 19

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

통화

미국달러 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 1,500 0 0 1,500 0 41 19

해외

주가지수 0 0 0 0 0 0 0

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 0 0 0 0 0 0

옵션계 1,500 0 0 1,500 0 41 19

기타

국내 0 0 0 0 0 0 0

해외 0 0 0 0 0 0 0

기타계 0 0 0 0 0 0 0

합계 7,261,518 62,524,261 0 69,785,779 45 215 -6,667


나. 장외파생상품 거래현황


- 40 -


손익투기 헤지 기타 계 자산 부채

선도 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 0 0 0 0 0 0

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 60,024 0 60,024 0 4,077 -3,979

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 60,024 0 60,024 0 4,077 -3,979

옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 1,266,191 0 1,266,191 1,588 239,397 -225,098

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 1,266,191 0 1,266,191 1,588 239,397 -225,098

스왑 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 353,418 0 353,418 29,143 3,829 21,342

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 100,000 0 100,000 146 1,114 -15

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 453,418 0 453,418 29,289 4,943 21,327

기타 0 0 0 0 13,379 17,818 24,744

합계 0 1,779,633 0 1,779,633 44,255 266,234 -183,006


다. 신용파생상품 거래현황

발생실적이 없습니다.

5. 영업설비

- 41 -

가. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계

서울 10 0 0 10

부산 9 0 0 9

대구 1 0 0 1

인천 1 0 0 1

대전 1 0 0 1

울산 4 1 0 5

경기 1 0 0 1

충남 0 0 0 0

경북 0 0 0 0

경남 6 0 0 6

전남 1 0 0 1

계 34 1 0 35

* 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원 )

구 분 토지 건물 합 계 비 고

본사 2,636 4,573 7,209

영업점 1,504 411 1,915

합 계 4,140 4,984 9,124

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 개 )

구 분 제28기 3분기 제27기 제26기

ATM/CD 7 6 5

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획


- 42 -

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분28기 3분기

(2015.9.30)

27기

(2014.12.31)

26기

(2013.12.31)

1. 영업용순자본 652,406 553,952 560,497

2. 총위험액 161,558 165,575 152,123

3. 영업용순자본비율(=(1/2)×100) 403.82 334.56 368.45

4. 잉여자본(1-2) 490,848 388,377 408,374

나. 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분28기 3분기

(2015.9.30)

27기

(2014.12.31)

26기

(2013.12.31)

실질자산(A) 6,268,132 5,468,117 5,138,523

실질부채(B) 5,590,206 4,908,983 4,604,585

자산부채비율(A/B) 112.13 111.39 111.60

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채× 100(실질가치 기준)

- 43 -

다. 매매수수료현황

구 분일반위탁매매 HTS(인터넷,PC통신 등) 스마트폰(Smart HI) 스마트폰(MP트레블러) 스마트폰(U-PAX) ARS

수수료금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 금액구분 수수료율 금액구분 수수료율

주

식

유가증권시장/

ETF/코스닥시장

2억미만

2억~5억

5억원이상

0.4972%

0.4472%+100,000원

0.3972%+350,000원

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4972%

0.1372%+1,000원

0.1172%+1,500원

0.0972%

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4972%

0.1372%+1,000원

0.1172%+1,500원

0.0972%

- 0.12%

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4972%

0.1372%+1,000원

0.1172%+1,500원

0.0972%

0.2472%

K-OTC - 0.50% - 0.20% - - - - - - -

ELW

2억미만

2억~5억

5억원이상

0.4977%

0.4477%+100,000원

0.3977%+350,000원

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4977%

0.1377%+1,000원

0.1177%+1,500원

0.0977%

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4977%

0.1377%+1,000원

0.1177%+1,500원

0.0977%

- 0.12%

30만원미만

30만원~300만원

300만원~500만원

500만원이상

0.4977%

0.1377%+1,000원

0.1177%+1,500원

0.0977%

0.2477%

선

물

KOSPI200/

주식선물/CME

5억원미만

5억원~10억원

10억원~50억원

50억원이상

0.04975%

0.04475%+25,000원

0.03975%+75,000원

0.03475%+325,000원

- 0.00975% - 0.00975% - 0.00975% - - -

구 분 옵션 가격 일반위탁매매 HTS/스마트폰

KOSPI200 옵션

0.40미만 1.387%+25원(계약당) 0.437%+25원(계약당)

0.40~2.45미만 1.40% 0.45%

2.45이상 1.387%+155원(계약당) 0.437%+155원(계약당)

미니 KOSPI200

옵션

0.40미만 1.387%+5원(계약당) 0.437%+5원(계약당)

0.40~2.45미만 1.40% 0.45%

2.45이상 1.387%+31원(계약당) 0.437%+31원(계약당)

구 분 일반위탁매매 HTS

해외주식홍콩

0.50%

최저수수료 : HKD70 / CNY70 / USD10

0.30%

최저수수료 : HKD70 / CNY70 / USD10

- 44 -

구 분 일반위탁매매 HTS

상해A 0.50% 0.30%

라. 신용공여 업무 현황

구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율 주1) 융자기간

신용거래융자 5억,2억(등급별) 150%기간별차등(체차 적용)

연6.0% ~ 연 12.0%90일+2회연장(각 60일)

신용거래대주 2억 150% (주2) 30일(연장불가)

증권담보대출(인출형) 5억,2억(등급별) 150%단일이율

연7.8%90일 (연장횟수제한없음)

증권담보대출(매매형) 6억 150%단일이율

연4.9%90일 (연장횟수제한없음)

증권매도자금담보대출 5억 - 연8.5% -

수익증권담보대출 5억 140%기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%90일 (연장횟수제한없음)

환매대금 담보대출 5억 -기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%-

주식청약 자금대출 해당사항 없음 - - -

* (주1) 연체이자율 : 연 14.0% / (주2) 대주매각대금이용료 : 연 0.5%

마. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인

(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

- 준법감시인은 이사회 및 대표이사의 지휘를 받아 준법감시 업무를 수행

- 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회결의로 승인

(나) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 비 고

준법감시인 박종선 부산대 법대, 하이투자증권지점장 09.6.15 선임

(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일 주요조치내용 조치상대방

2015.01.12 2015년도 영업점 방문점검계획 통보 내부통보

2015.01.22 내부통제점검 (삼성역지점) 내부지시

2015.01.23 내부통제점검 (잠실역지점) 내부지시

2015.01.26 2014년도 영업점 우수법규준수관리자 선정 및 포상 실시 내부지시

- 45 -


2015.01.28 2014년도 준법감시결과 보고 내부보고

2015.02.02 불공정거래 예방을 위한 내부통제지침 개정 내부통보

2015.02.06 개인신용정보 조회동의서 개정 내부통보

2015.02.25 개인(신용)정보 과다조회 점검업무 매뉴얼 개정 내부통보

2015.02.26 내부통제점검 (목동지점) 내부지시

2015.02.27 내부통제점검 (서교지점) 내부지시

2015.02.27 제17차 개인정보처리방침 개정 내부통보

2015.03.12 내부통제점검 (신해운대지점) 내부지시

2015.03.13 내부통제점검 (남천지점) 내부지시

2015.03.19 내부통제점검 (수원지점) 내부지시

2015.03.20 내부통제점검 (천안지점) 내부지시

2015.04.06 민원업무처리지침 개정 내부통보

2015.04.09 내부통제점검 (교대역지점) 내부지시

2015.04.10 내부통제점검 (대치지점) 내부지시


2015.04.23 내부통제점검 (창원지점) 내부지시

2015.04.24 내부통제점검 (마산지점) 내부지시

2015.05.14 2015년 상반기 영업점 법규준수관리자 연수 (영남/울산본부) 내부통보

2015.05.14 내부통제점검 (구서지점) 내부지시

2015.05.15 내부통제점검 (하단지점) 내부지시

2015.05.19 2015년 상반기 영업점 법규준수관리자 연수 (경인본부) 내부통보

2015.05.21 2015년 상반기 영업점 선임책임자 연수 (영남/울산본부) 내부통보

2015.05.26 2015년 상반기 영업점 선임책임자 연수 (경인본부) 내부통보

2015.05.28 내부통제점검 (진주지점) 내부지시

2015.05.29 내부통제점검 (통영지점) 내부지시

2015.05.29 조사분석자료의 작성 및 공표에 관한 지침 개정 내부통보

2015.06.05 2015년 리서치센터 애널리스트 교육 내부통보

2015.06.11 내부통제점검 (대전지점) 내부지시

2015.06.12 내부통제점검 (인천지점) 내부지시

2015.06.15 거액 및 대량매매의 주문착오 방지에 관한 지침 개정 내부통보

2015.06.24 2015년도 경력입사자 교육 내부지시

2015.06.26 내부통제점검 (대구지점) 내부지시


2015.07.06 2015년도 지점장 내부통제교육 (경인본부) 내부지시

2015.07.07 2015년도 지점장 내부통제교육 (영남본부) 내부지시

2015.07.09 2015년도 지점장 내부통제교육 (울산본부) 내부지시

- 46 -


2015.07.09 내부통제점검 (남목지점) 내부지시

2015.07.10 내부통제점검 (울산지점) 내부지시

2015.07.17 자금세탁방지업무규정 개정 내부통보

2015.07.20 자금세탁방지업무 매뉴얼 개정 내부통보

2015.07.21 내부통제점검 (명동지점) 내부지시

2015.07.22 내부통제점검 (이촌지점) 내부지시

2015.07.29 2015년도 2/4분기 내부통제실적 보고 내부보고

2015.08.04 2015년도 영업점 창구직원 내부통제교육 (경인본부) 내부지시

2015.08.05 내부통제점검 (잠실역지점) 내부지시

2015.08.06 2015년도 영업점 창구직원 내부통제교육 (영남본부) 내부지시

2015.08.07 내부통제점검 (목포지점) 내부지시

2015.08.13 2015년도 영업점 창구직원 내부통제교육 (울산본부) 내부지시

2015.08.20 내부통제점검 (전하동지점) 내부지시

2015.08.21 내부통제점검 (대송지점) 내부지시

2015.09.10 내부통제점검 (영업부) 내부지시

2015.09.11 내부통제점검 (동래지점) 내부지시

2015.09.12 신용정보관리 및 보호지침 개정 내부통보

2015.09.17 내부통제점검 (중앙지점) 내부지시

2015.09.18 내부통제점검 (양산지점) 내부지시

2015.09.22 신용정보관리 및 보호지침 세부시행방법 제정 내부통보

- 47 -

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보


구분 제28기 3분기

(2015년 9월말)

제27기

(2014년 12월말)

제26기

(2013년 12월말)

현금및현금성자산 72,140 91,930 87,770

당기손익인식금융자산 4,140,147 4,327,775 4,132,126

매도가능금융자산 268,562 268,710 247,359

대여금및기타채권 1,723,833 726,291 588,860

관계기업투자자산 12,443 8,570 5,177

투자부동산 1,334 1,340 1,347

유형자산 15,852 15,451 15,615

무형자산 27,558 28,414 31,092

기타자산 40,670 47,681 37,380

당기법인세자산 12,929 14,597 11,568

이연법인세자산 0 0 6,892

매각예정처분자산집단 0 0 0

자산총계 6,315,468 5,530,759 5,165,186

당기손익인식금융부채 1,430,517 2,728,952 1,639,364

예수부채 378,145 181,419 195,108

차입부채 2,676,354 1,656,801 2,445,885

발행사채 129,941 129,927 129,910

당기법인세부채 1,541 926 655

충당부채 4,327 2,535 1,324

종업원급여채무 3,969 1,427 0

기타금융부채 974,287 234,235 190,474

기타부채 11,531 14,189 8,913

이연법인세부채 3,699 610 0

부채총계 5,614,311 4,951,021 4,611,633

자본금 200,686 175,692 175,692

- 48 -

구분 제28기 3분기

(2015년 9월말)

제27기

(2014년 12월말)

제26기

(2013년 12월말)

기타불입자본 411,906 337,320 337,320

기타자본 -4,396 4,000 401

이익잉여금 89,116 59,051 36,807

비지배지분 3,845 3,675 3,333

자본총계 701,157 579,738 553,553


영업수익 866,191 650,020 408,503

영업이익 39,784 33,119 -835

법인세비용차감전계속사업손익 40,977 32,358 -3,024

당기순이익 30,454 22,744 -6,400

지배기업 소유주지분 순이익 29,848 22,245 -6,575

연결대상 종속회사 수 3 3 3

나. 종속기업의 요약재무정보

당기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

투자회사 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익

하이투자증권

하이자산운용 55,909,221 5,217,778 21,171,235 7,994,371

현대선박사모특별자산투자신탁1호 11,042,264 12,136 244,161 222,205

하이힘센멀티스트래티지전문사모 27,269,220 358,727 4,113,558 533,510

다. 요약별도재무정보


구분제28기 3분기

(2015년 9월말)

제27기

(2014년 12월말)

제26기

(2013년 12월말)

현금및현금성자산 58,608 67,647 76,434

당기손익인식금융자산 4,114,063 4,285,566 4,109,686

매도가능금융자산 242,172 246,143 239,085

대여금및기타채권 1,716,510 714,931 565,170

- 49 -

구분제28기 3분기

(2015년 9월말)

제27기

(2014년 12월말)

제26기

(2013년 12월말)

종속기업및관계기업투자자산 61,271 68,729 70,736

투자부동산 1,334 1,340 1,347

유형자산 15,648 15,240 15,419

무형자산 26,917 27,670 29,976

기타자산 40,413 48,358 37,835

당기법인세자산 12,929 14,597 11,567

이연법인세자산 0 0 6,308

매각예정자산 0 0 0

자산총계 6,289,865 5,490,221 5,163,563

당기손익인식금융부채 1,430,517 2,726,019 1,639,364

예수부채 378,074 181,322 195,034

차입부채 2,676,354 1,656,801 2,445,885

발행사채 129,941 129,927 129,910

충당부채 4,327 2,535 1,324

종업원급여부채 3,005 1,400 0

기타금융부채 952,678 196,266 184,268

기타부채 11,400 13,948 8,799

이연법인세부채 3,911 765 0

부채총계 5,590,207 4,908,983 4,604,584

자본금 200,686 175,692 175,692

기타불입자본 413,676 339,068 339,068

기타자본구성요소 -4,555 3,170 -435

이익잉여금 89,851 63,308 44,654

자본총계 699,658 581,238 558,979

종속,관계,공동기업

투자주식의 평가방법원가법 원가법 원가법

- 50 -

구분 제28기 3분기 제27기 제26기

영업수익 846,377 617,161 397,535

영업이익 41,992 26,948 -2,662

법인세비용차감전계속사업손익 34,764 26,363 -8,803

당기순이익 26,543 18,654 -9,165

라. 재무제표 작성기준

회사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계

기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기

준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

- 51 -

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 28 기 3분기 2015년 9월 30일 현재

제 27 기 기말 2014년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 제 28 기 3분기말 제 27 기말

자 산

I. 현금및현금성자산 (주석 4,6,39) 72,140,343,885 91,930,130,672

II. 당기손익인식금융자산 (주석 4,5,6,7,8,16,24) 4,140,146,906,271 4,327,775,396,769

III. 매도가능금융자산 (주석 4,5,6,7,9,16) 268,562,343,324 268,710,095,308

IV. 대여금및기타채권 (주석 4,5,6,7,10,38) 1,723,833,391,636 726,290,950,962

V. 관계기업투자자산 (주석 11) 12,442,945,240 8,570,244,628

VI. 투자부동산 (주석 12) 1,333,876,157 1,339,660,286

VII. 유형자산 (주석 13) 15,852,069,574 15,450,892,913

VIII. 무형자산 (주석 14) 27,557,672,242 28,413,975,115

IX. 기타자산 (주석 15,22,38) 40,670,402,077 47,680,690,182

X. 당기법인세자산 (주석 35) 12,928,693,817 14,597,121,530

자 산 총 계 6,315,468,644,223 5,530,759,158,365

부 채

I. 당기손익인식금융부채 (주석 4,5,6,17,24) 1,430,516,579,240 2,728,951,996,900

II. 예수부채 (주석 4,6,18) 378,144,676,442 181,419,034,635

III. 차입부채 (주석 4,5,6,19) 2,676,354,394,937 1,656,801,048,947

IV. 발행사채 (주석 4,6,20) 129,940,735,188 129,927,218,699

V. 충당부채 (주석 21) 4,327,089,696 2,535,153,033

VI. 종업원급여부채 (주석 22) 3,969,119,541 1,426,755,643

VII. 기타금융부채(주석 4,5,6,23,38) 974,286,719,057 234,235,340,205

VIII. 기타부채 (주석 23) 11,531,430,092 14,189,249,608

IX. 당기법인세부채 (주석 35) 1,541,276,028 925,725,316

X. 이연법인세부채 (주석 35) 3,698,881,716 609,577,452

부 채 총 계 5,614,310,901,937 4,951,021,100,438

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 697,312,595,753 576,063,239,482

I. 자본금 (주석 25) 200,686,471,000 175,692,433,500

II. 기타불입자본 (주석 25) 411,906,152,387 337,319,726,199

III. 기타자본구성요소 (주석 25) (4,395,888,201) 3,999,608,494

IV. 이익잉여금 (주석 25) 89,115,860,567 59,051,471,289

비지배지분 3,845,146,533 3,674,818,445

자 본 총 계 701,157,742,286 579,738,057,927

부 채 와 자 본 총 계 6,315,468,644,223 5,530,759,158,365

- 52 -

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 3분기 2015년01월01일부터 2015년09월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년01월01일부터 2014년09월 30일까지

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목제 28 기 3분기 제 27 기 3분기

3개월 누적 3개월 누적

I. 영업수익 427,396,954,224 866,190,565,955 　 189,891,954,567 454,583,695,382

1. 수수료수익 (주석 26,38) 47,864,685,186 140,962,968,358 46,155,283,834 　 112,118,027,963

2. 금융상품평가및처분이익 (주석 6,27) 282,407,972,774 444,803,499,219 68,004,242,688 　 158,158,829,125

3. 파생상품평가및거래이익 (주석 6,28) 47,721,658,384 156,408,798,774 36,948,090,765 　 73,714,937,159

4. 이자수익 (주석 6,29) 42,774,608,996 112,865,384,398 34,617,323,095 　 102,687,780,547

5. 대여금및기타채권평가및처분이익 (주석 6,30) 60,486,211 93,100,924 - 　 1,167,403,900

6. 외환거래이익 (주석 31) 4,748,715,300 5,576,325,958 3,081,561,797 　 3,103,893,234

7. 기타의영업수익 (주석 33) 1,818,827,373 5,480,488,324 1,085,452,388 　 3,632,823,454

II. 영업비용 417,515,511,433 826,406,290,699 　 172,544,495,770 427,708,043,385

1. 수수료비용 (주석 26,38) 2,344,428,973 6,740,127,729 2,461,479,872 　 6,265,807,267

2. 금융상품평가및처분손실 (주석 6,27) 91,518,113,196 277,564,481,706 78,357,901,466 　 202,166,979,040

3. 파생상품평가및거래손실 (주석 6,28) 259,453,965,239 323,626,673,631 25,286,359,530 　 35,617,862,931

4. 이자비용 (주석 6,29) 16,361,094,590 43,568,369,428 13,595,508,384 　 44,623,205,187

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 (주석 6,30) - 10,000,000 3,533,075 　 438,451,353

6. 외환거래손실 (주석 31) 2,469,309,574 573,220,570 55,320,476 　 877,130,538

7. 판매관리비 (주석 32,38) 44,961,234,787 171,974,592,160 52,327,541,567 　 137,514,897,514

8. 기타의영업비용 (주석 33) 407,365,074 2,348,825,475 456,851,400 　 203,709,555

III. 영업이익 9,881,442,791 39,784,275,256 　 17,347,458,797 26,875,651,997

IV. 영업외수익 (주석 34) (286,984,342) 1,793,484,643 148,552,609 　 345,933,547

V. 영업외비용 (주석 34) 243,930,433 601,196,457 2,365,077,835 　 2,684,845,610

VI. 법인세비용차감전순이익 9,350,528,016 40,976,563,442 15,130,933,571 24,536,739,934

VII. 법인세비용 (주석 35) 2,619,019,815 10,522,091,748 3,522,913,385 6,322,464,650

VIII. 분기순이익 6,731,508,201 30,454,471,694 11,608,020,186 18,214,275,284

1. 지배기업 소유주지분 6,619,710,300 29,848,066,990 11,530,173,085 17,957,069,084

2. 비지배지분 111,797,901 606,404,704 77,847,101 257,206,200

IX. 기타포괄손익 (2,066,308,815) (8,450,521,341) 5,763,391,640 4,702,000,114

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (51,261,743) (445,735,792) (55,957,026) (243,008,656)

확정급여제도의재측정요소 (주석 35) (51,261,743) (445,735,792) (55,957,026) (243,008,656)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (2,015,047,072) (8,004,785,549) 5,819,348,666 4,945,008,770

매도가능금융자산관련손익 (주석 6,9,35) (2,015,047,072) (8,004,785,549) 5,819,348,666 4,945,008,770

X. 분기총포괄이익 4,665,199,386 22,003,950,353 17,371,411,826 22,916,275,398

1. 지배기업 소유주지분 4,664,003,785 21,452,570,295 17,296,225,119 22,668,281,192

2. 비지배지분 1,195,601 551,380,058 75,186,707 247,994,206

XI. 주당이익

1. 지배기업 기본주당순이익 (주석 36) 18 83 33 51

- 53 -

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지


과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 총계

2014.1.1 (전기초) 175,692,433,500 337,319,726,199 400,560,437 36,806,746,219 3,333,157,711 553,552,624,066

배당금의 지급 - - - - (156,596,700) (156,596,700)

분기순이익 - - - 17,957,069,084 257,206,200 18,214,275,284

매도가능금융자산평가손익 - - 4,954,250,624 - (9,241,854) 4,945,008,770

확정급여채무재측정요소 - - (243,038,516) - 29,860 (243,008,656)

2014.9.30 (전기 3분기말) 175,692,433,500 337,319,726,199 5,111,772,545 54,763,815,303 3,424,555,217 576,312,302,764

2015.1.1 (당기초) 175,692,433,500 337,319,726,199 3,999,608,494 59,051,471,289 3,674,818,445 579,738,057,927

배당금의 지급 - - - - (381,051,970) (381,051,970)

유상증자 24,994,037,500 74,608,153,110 - - - 99,602,190,610

분기순이익 - - - 29,848,066,990 606,404,704 30,454,471,694

매도가능금융자산평가손익 - - (7,951,111,832) - (53,673,717) (8,004,785,549)

확정급여채무재측정요소 - - (444,384,863) - (1,350,929) (445,735,792)

연결범위변동 등 - (21,726,922) - 216,322,288 - 194,595,366

2015.9.30 (당기 3분기말) 200,686,471,000 411,906,152,387 (4,395,888,201) 89,115,860,567 3,845,146,533 701,157,742,286

- 54 -

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지


과 목 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,140,158,765,196) 557,483,603,065

1. 분기순이익 30,454,471,694 18,214,275,284

2. 손익조정사항 (55,283,810,211) (52,193,351,206)

법인세비용 10,522,091,748 6,322,464,650

이자비용 43,568,369,428 44,623,205,187

당기손익인식금융상품평가손실 333,454,726,423 57,526,501,163

매도가능금융자산처분손실 429,373,453 863,940,305

매도가능금융자산손상차손 6,800,000,000 684,000,000

지분법손실 - 11,941,650

대손상각비 - 131,184,600

기타의대손상각비 10,000,000 307,266,753

감가상각비 3,975,453,568 4,300,471,083

무형자산상각비 702,509,683 873,061,573

퇴직급여 3,615,067,927 3,947,387,769

복구충당부채전입액 16,784,141 -

금융보증충당부채전입액 119,842,163 193,423,089

기타충당부채전입액 1,924,249,656 -

유형자산처분손실 23,577,504 -

무형자산손상차손 - 441,404,667

외화환산손실 20,911,258 　 41,082,111 　

이자수익 (112,865,384,398) (102,687,780,547)

배당금수익 (385,312,337) (711,843,160)

분배금수익 (4,197,401,183) (2,891,794,020)

당기손익인식금융상품평가이익 (330,672,292,993) (62,818,294,078)

위험회피대상관련이익 (291,500,000) -

매도가능금융자산처분이익 (10,004,939,041) (303,373,014)

지분법이익 (1,417,679,172) -

대손충당금환입액 (15,248,699) -

기타의대손충당금환입액 (62,009,225) -

복구충당부채환입액 - (19,104,015)

무형자산처분이익 (3,206,810) -

외화환산이익 (551,793,305) (3,028,496,972)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,204,275,890,526) 508,549,117,687

예치금의 증가 (77,939,623,270) (47,736,843,061)

당기손익인식금융자산의 감소 176,360,109,963 780,130,802,325

대여금 및 기타채권의 감소(증가) 10,618,117,685 (77,077,576,221)

기타자산의 증가 (946,039,716,983) (1,104,667,091,011)

당기손익인식금융부채의 감소 (1,283,994,585,635) (216,037,570,229)

- 55 -


예수부채의 증가 196,722,619,082 14,546,849,083

확정급여채채무의 감소 (7,826,218,336) (125,201,747)

사외적립자산의 감소(증가) 6,835,113,284 (300,000,000)

기타금융부채의 증가 722,257,186,892 1,159,853,258,548

기타부채의 감소 (1,268,893,208) (37,510,000)

4. 이자의 수취 113,431,013,394 　 105,762,209,238

5. 이자의 지급 (27,356,800,352) (24,293,228,859)

6. 배당의 수취 385,312,337 711,843,160

7. 분배금의 수취 5,252,267,151 2,891,794,020

8. 법인세 납부 (2,765,328,683) (2,159,056,259)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 1,435,882,229 20,735,907,002

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 167,575,523,120 162,163,954,351

매도가능금융자산의처분 150,291,051,217 157,892,841,597

종속기업및관계기업투자자산의 처분 1,085,000,000 -

무형자산의 처분 234,000,000 -

보증금의 감소 15,965,471,903 4,271,112,754

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (166,139,640,891) (141,428,047,349)

매도가능금융자산의취득 (154,931,257,058) (135,572,272,560)

종속기업및관계기업투자자산의 취득 (6,736,960,229) (427,000,000)

유형자산의취득 (4,394,423,604) (4,305,162,424)

무형자산의취득 (77,000,000) (783,692,000)

보증금의증가 - (7,015,198)

임대보증금의 감소 - (332,905,167)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,118,774,484,630 (563,949,590,652)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 1,119,155,536,600 -

차입부채의 순증가 1,019,553,345,990 -

유상증자 99,602,190,610 -

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (381,051,970) (563,949,590,652)

차입부채의 순감소 - (563,792,993,952)

배당금지급 (381,051,970) (156,596,700)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 158,611,550 -

Ⅴ. 현금및현금성자산 증가(감소) (=I+II+III+Ⅳ) (19,789,786,787) 14,269,919,415

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 91,930,130,672 87,770,171,964

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 72,140,343,885 102,040,091,379

- 56 -

3. 연결재무제표 주석

제 28기 3분기 2015년 9월 30일 현재

제 27기 3분기 2014년 9월 30일 현재

하이투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

(1) 지배기업의 개요

한국채택국제회계기준 제1027호(별도재무제표)에 의한 지배기업인하이투자증권주

식회사(이하 "지배기업")는 1989년 10월 30일에 "제일투자신탁주식회사"로 설립되어

동 법령에 의하여 운용되어 왔으나, 금융산업의구조개선에관한법률 제4조에 따라 19

99년 1월 9일 재정경제부로부터 업종변경 전환을 인가받았으며, 자본시장과금융투자

업에관한법률 제12조에 따라 2009년 2월 4일자로 금융위원회의인가를 받아 증권 투

자매매업무, 주권기초 장내파생상품 투자매매업무, 증권 투자중개업무, 주권기초 장

내파생상품 투자중개업무를 영위하고 있습니다. 한편, 2008년 9월 18일 임시주주총

회 결의에 의거 상호를 하이투자증권주식회사로 변경하였습니다.

2015년 9월 30일 현재 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%)

(주)현대미포조선 342,437,628 85.32

우리사주조합 1,478,800 0.37

기 타 57,456,514 14.31

합 계 401,372,942 100.00

- 57 -

(2) 종속기업의 현황

① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

연결대상 종속기업 보유주식 수

보유 지분율(%)

소재지 결산일당기

3분기말전기말

하이자산운용 6,359,511 92.41 92.41 대한민국 12월 31일

현대선박사모특별자산투자신탁1호 11,614,505,738 100.00 100.00 대한민국 12월 31일

하이힘센멀티스트래티지전문사모 7,978,273,078 30.25 - 대한민국 12월 31일

하이힘센전문사모투자신탁1호 - - 21.33 대한민국 12월 31일

② 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유

하이힘센멀티스트래티지전문사모 지분의 취득으로 지배력 획득

③ 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명 사유

하이힘센전문사모투자신탁1호 지분율 감소로 인한 지배력 상실

④ 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익

하이자산운용 55,909,221 5,217,778 21,171,235 7,994,371

현대선박사모특별자산투자신탁1호 11,042,264 12,136 244,161 222,205

하이힘센멀티스트래티지전문사모 27,269,220 358,727 4,113,558 533,510

⑤ 종속기업의 자본과 순손익 및 총포괄손익 중 비지배지분 해당분은 아래와 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분당기 3분기 전기 3분기

자본 분기순손익 총포괄손익 자본 분기순손익 총포괄손익

하이자산운용 3,845,147 606,405 551,380 3,424,555 257,206 247,994

- 58 -

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간

재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작

성되었습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이

나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항

에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있

습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이

실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영

진의 판단은 2014년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한

회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2014년 12월 31일로 종료하는 회

계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고

있습니다.

회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기여금(기업회계기준서 제 1019 호 '종업원급여'의 개정)

당기부터 연결실체는 기업회계기준서 제 1019호 '종업원급여'의 개정사항을 적용하

고 있습니다. 동 기준서는 연결실체가 정해진 요건을 충족하는 기여금을 종업원이나

제 3 자가 납부하는 경우 관련된 근무용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 기여금

을 차감하는 방법을 선택가능 하도록 하고 있습니다. 근무용역에 연계되어 있는 기여

금은 순당기근무원가와 확정급여채무의 계산시 포함되어야 하며, 이 기여금은 제도

의 기여금 산정방식 또는 정액기준으로 근무기간에 배분되어야 합니다.

- 59 -

4. 금융위험관리

연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2014년 12월 31일로 종료하는 회계연도와

동일합니다.

(1) 신용위험

① 신용위험에 대한 최대 노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한

담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산

의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기말 전기말

금융자산

현금및현금성자산 71,881,258 91,575,532

당기손익인식금융자산

단기매매금융자산 3,461,100,350 3,738,135,778

당기손익인식지정금융자산 547,396,284 388,759,616

파생상품자산 44,300,486 32,509,432

소 계 4,052,797,120 4,159,404,826

매도가능금융자산 178,188,142 173,909,096

대여금및기타채권

예치금 232,755,717 160,395,686

대출채권 310,689,974 318,505,397

기타채권 1,180,387,701 247,389,868

소 계 1,723,833,392 726,290,951

난외계정

매입약정등 1,090,458,000 1,174,020,000

합 계 7,117,157,912 6,325,200,405

- 60 -

② 대여금 및 수취채권의 손상정보

당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같

습니다.

가. 당기 3분기말

(단위: 천원)

구 분 비연체 비손상 연체되었으나 비손상 손상 합 계 대손충당금 장부금액

<대출채권>

신용공여금 257,504,668 - - 257,504,668 - 257,504,668

RP매수 40,000,000 - - 40,000,000 - 40,000,000

대여금 8,954,293 - - 8,954,293 - 8,954,293

대지급금 - - 682,759 682,759 (682,759) -

사모사채 4,231,013 - 1,000,000 5,231,013 (1,000,000) 4,231,013

소 계 310,689,974 - 1,682,759 312,372,733 (1,682,759) 310,689,974

<기타채권>

미수금 1,121,983,257 50,000 4,348,867 1,126,382,124 (3,151,858) 1,123,230,266

미수수익 18,712,004 - 101,863 18,813,867 (101,863) 18,712,004

보증금 30,598,078 - - 30,598,078 - 30,598,078

기타 7,847,353 - - 7,847,353 - 7,847,353

소 계 1,179,140,692 50,000 4,450,730 1,183,641,422 (3,253,721) 1,180,387,701

합 계 1,489,830,666 50,000 6,133,489 1,496,014,155 (4,936,480) 1,491,077,675

나. 전기말

(단위: 천원)


<대출채권>

신용공여금 262,846,029 - - 262,846,029 - 262,846,029

RP매수 40,000,000 - - 40,000,000 - 40,000,000

대여금 12,193,977 - - 12,193,977 - 12,193,977

대지급금 - - 698,008 698,008 (698,008) -

사모사채 3,465,391 - 1,000,000 4,465,391 (1,000,000) 3,465,391

소 계 318,505,397 - 1,698,008 320,203,405 (1,698,008) 318,505,397

<기타채권>

미수금 167,008,674 - 4,410,122 171,418,796 (3,203,867) 168,214,929

미수수익 22,605,428 - 101,863 22,707,291 (101,863) 22,605,428

보증금 45,947,262 - - 45,947,262 - 45,947,262

기타 10,622,249 - - 10,622,249 - 10,622,249

소 계 246,183,613 - 4,511,985 250,695,598 (3,305,730) 247,389,868

합 계 564,689,010 - 6,209,993 570,899,003 (5,003,738) 565,895,265

당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류

는 적정 신용등급이상입니다.

- 61 -

당분기말 및 전기말 현재 개별적으로 손상된 대출채권 및 기타채권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


대지급금 682,759 698,008

사모사채 1,000,000 1,000,000

미수금 4,348,867 4,410,122

미수수익 101,863 101,863

소 계 6,133,489 6,209,993

담보가치 1,213,440 1,213,440

③ 신용등급별 구성내역

연결실체는 채무증권에 대해 외부 신용등급에 따라 관리하고 있습니다. 평가등급에

기초한 채무증권의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 등 급당기손익인식

(단기매매)

당기손익인식

(지정)(*)매도가능증권 합 계

당기

3분기말

AAA~BBB- 3,461,100,350 172,493,615 178,188,142 3,811,782,107

BB+~B - - - -

B- 이하 - - - -

무등급 - - - -

합 계 3,461,100,350 172,493,615 178,188,142 3,811,782,107

전기말

AAA~BBB- 3,738,135,778 135,837,542 173,909,096 4,047,882,416

BB+~B - - - -

B- 이하 - - - -

무등급 - - - -

합 계 3,738,135,778 135,837,542 173,909,096 4,047,882,416

(*) 파생결합증권 제외

④ 신용위험의 집중도 분석

연결실체의 채무증권의 산업별 구성내역은 정부 및 정부투자기관과 금융업에 집중되

어 있으며, 채무증권의 국가별 구성내역은 대부분 국내에 집중되어 있습니다.

- 62 -

(2) 시장위험

① 위험요인별 VaR

당분기말과 전기말 현재 지배기업인 하이투자증권의 위험요인별 VaR는 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


외환 506,276 121,031

금리 2,108,051 2,983,190

주가 4,125,649 5,946,626

상품 1,091,151 1,875,372

분산효과 (1,312,116) (1,101,265)

합 계 6,519,011 9,824,954

각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 V

aR와 일치하지 않습니다.

② 외화자산 부채의 통화별 내역

(원화 단위 : 천원)

구 분 통화당기 3분기말 전기말

적용환율(원) 외화금액 원화환산액 적용환율(원) 외화금액 원화환산액

<외화자산>

현금성자산

USD 1,194.50 1,162,509 1,388,618 - - -

CNY 187.71 9,977,734 1,872,920 - - -

HKD 154.13 6,866,306 1,058,304 - - -

소 계 4,319,842 -

예치금

USD 1,194.50 3,660 4,372 1,099.20 822,089 903,641

CNH - - - 176.81 553,906,473 97,936,203

HKD 154.13 107,426 16,558 141.70 10,973,622 1,554,962

CNY 187.71 185,133 34,751 - - -

소 계 55,681 100,394,806

매도가능증권 USD 1,132.52 4,643,392 5,546,532 - - -

수익권 USD 1,132.52 9,748,468 11,040,334 1,132.50 9,748,468 11,040,334

합 계 20,962,389 111,435,140

<외화부채>

예수부채 USD 1,194.50 49,145 58,704 - - -

- 63 -

(3) 유동성위험

① 금융부채의 만기분석

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름 및 난외

항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)

금융상품분류(*) 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 3년 3년 초과 합 계

당기손익인식금융부채 382,586,564 19,665,805 616,818,178 112,146,528 1,131,217,075

예수부채 378,144,637 39 - - 378,144,676

차입부채 2,668,772,667 7,581,728 - - 2,676,354,395

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 972,167,547 2,059,171 - 60,000 974,286,718

소 계 4,401,671,415 29,306,743 676,818,178 182,206,528 5,290,002,864

매입약정등 92,700,000 188,258,000 446,900,000 362,600,000 1,090,458,000

합 계 4,494,371,415 217,564,743 1,123,718,178 544,806,528 6,380,460,864

(*) 관련 이자비용의 지급예상액 및 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 1,545,832,193 27,031,678 1,001,123,675 5,817,956 2,579,805,502

예수부채 181,419,035 - - - 181,419,035

차입부채 1,649,737,719 7,063,330 - - 1,656,801,049

발행사채 - - - 130,000,000 130,000,000

기타금융부채 234,175,341 - - 60,000 234,235,341

소 계 3,611,164,288 34,095,008 1,001,123,675 135,877,956 4,782,260,927

매입약정등 116,500,000 113,600,000 542,260,000 401,660,000 1,174,020,000

합 계 3,727,664,288 147,695,008 1,543,383,675 537,537,956 5,956,280,927


- 64 -

② 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 기대현금흐름은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


주식관련 506,573 327,608 242,593,979 12,399 243,440,559

이자율관련 276,461 605,695 231,457 - 1,113,613

통화관련 1,008,480 3,068,226 - - 4,076,706

기타 - - 4,733,068 - 4,733,068

합 계 1,791,514 4,001,529 247,558,504 12,399 253,363,946

(*) 현금흐름이 없는 거래일손익인식평가조정액과 신용위험평가조정액은 제외 되었습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)


주식관련 537,622 100,184,477 9,019,430 - 109,741,529

이자율관련 355,123 - 1,270,866 - 1,625,989

통화관련 - 97,575 - - 97,575

기타 14,672 - 2,800,000 - 2,814,672

합 계 907,417 100,282,052 13,090,296 - 114,279,765


(4) 자본위험

금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 금융투자업규정에서 정하고 있으며 동 규정에

따라 지배기업은 영업용순자본비율이 150% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 당

분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업용순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치

기준을 상회하고 있습니다.

- 65 -

5. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치

측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융

상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.

(수준 2) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변

수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로

분류하고 있습니다.


수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수

준 3으로 분류하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치

및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

① 당기 3분기말

(단위: 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계

금융자산

단기매매금융자산 1,660,326,162 1,888,904,266 43,520,194 3,592,750,622

당기손익인식지정금융자산 - 172,493,615 374,902,669 547,396,284

매도가능금융자산 5,019,414 230,659,204 21,316,725 256,995,343

합 계 1,665,345,576 2,292,057,085 439,739,588 4,397,142,249

금융부채

단기매매금융부채 311,759,092 15,257,829 261,043,704 588,060,625

당기손익인식지정금융부채 - - 842,455,954 842,455,954

합 계 311,759,092 15,257,829 1,103,499,658 1,430,516,579

- 66 -

② 전기말

(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 915,589,939 2,991,427,149 31,998,693 3,939,015,781

당기손익인식지정금융자산 - 135,837,543 252,922,073 388,759,616

매도가능금융자산 26,552,500 216,150,259 17,747,336 260,450,095

합 계 942,142,439 3,343,414,951 302,668,102 4,588,225,492

금융부채

단기매매금융부채 1,377,720,361 133,224,317 142,500,165 1,653,444,843

당기손익인식지정금융부채 - - 1,075,507,154 1,075,507,154

합 계 1,377,720,361 133,224,317 1,218,007,319 2,728,951,997

- 67 -

(3) 수준 2 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다

음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수

금융자산

단기매매금융자산 　　

채무증권 1,876,916,321 현금흐름할인법 할인율

수익증권 11,252,868 순자산가치 -

파생상품 735,077 현금흐름할인법 IRS금리커브, FX스왑커브

소 계 1,888,904,266 　　

당기손익인식지정금융자산 　　

고객예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 순자산가치 -

매도가능금융자산 　　

채무증권 173,753,032 현금흐름할인법 할인율

수익증권 51,240,748 순자산가치 -

손해배상공동기금 5,665,424 순자산가치 -

소 계 230,659,204 　　

합 계 2,292,057,085 　　

금융부채 　　

단기매매금융부채 　　


파생상품 5,190,319 현금흐름할인법 IRS금리커브

합 계 15,257,829 　　

- 68 -

(4) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당분기와 전분기

중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 분기말

금융자산

단기매매금융자산 31,998,693 9,521,994 - 26,261,454 (24,261,947) 43,520,194

당기손익인식지정금융자산 252,922,073 (29,103,339) - 443,194,741 (292,110,806) 374,902,669

매도가능금융자산 17,747,336 (6,800,000) 4,773 12,370,284 (2,005,668) 21,316,725

합 계 302,668,102 (26,381,345) 4,773 481,826,479 (318,378,421) 439,739,588

금융부채

단기매매금융부채 142,500,165 187,827,095 - 38,895,516 (108,179,072) 261,043,704

당기손익인식지정금융부채 1,075,507,154 (201,681,313) - 1,216,783,133 (1,248,153,020) 842,455,954

합 계 1,218,007,319 (13,854,218) - 1,255,678,649 (1,356,332,092) 1,103,499,658

② 전기 3분기

(단위 : 천원)


금융자산

단기매매금융자산 36,012,807 637,709 - 14,039,797 (38,398,148) 12,292,165

당기손익인식지정금융자산 100,115,031 (5,995,909) - 210,752,794 (130,158,749) 174,713,167

매도가능금융자산 30,123,863 (9,000) (76,740) 4,933,000 (11,989,402) 22,981,721

합 계 166,251,701 (5,367,200) (76,740) 229,725,591 (180,546,299) 209,987,053

금융부채

단기매매금융부채 9,919,207 2,868,029 - 116,350,863 (13,210,215) 115,927,884

당기손익인식지정금융부채 484,016,745 (96,224,820) - 1,139,361,388 (722,496,482) 804,656,831

합 계 493,935,952 (93,356,791) - 1,255,712,251 (735,706,697) 920,584,715

- 69 -



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 43,520,194 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융자산 374,902,669 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

매도가능금융자산 21,316,725 현금흐름할인법, 순자산가치 성장률, 할인율

합 계 439,739,588

금융부채

단기매매금융부채 261,043,704 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융부채 842,455,954 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

합 계 1,103,499,658

(6) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융

상품의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

공정가치 변동효과(*3)

당기손익 기타포괄손익

유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동

금융자산

단기매매금융자산(*1) 6,951,005 (6,845,386) - -

당기손익인식지정금융자산(*1) 1,811,116 (1,708,887) - -

매도가능금융자산(*2) - - 3,520,225 (1,877,765)

합 계 8,762,121 (8,554,273) 3,520,225 (1,877,765)

금융부채

단기매매금융부채(*1) 26,228,818 (25,418,699) - -

당기손익인식지정금융부채(*1) 19,764,438 (20,753,989) - -

합 계 45,993,256 (46,172,688) - -

(*1) 단기매매금융상품 및 당기손익인식지정금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는

감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 매도가능금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산

출하였습니다.

(*3) 금융자산의 경우 수준 3 에 해당하는 총액 439,739백만원 중 435,499백만원에 대한 공정가치 변동효과입니다.

- 70 -

(7) 당분기말 및 전기말 현재 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 천원)


기초금액 2,604,399 2,693,731

기중신규거래

당기손익인식금융자산 (35,138,472) (42,237,409)

당기손익인식금융부채 52,614,720 47,874,828

소 계 17,476,248 5,637,419

기중손익인식

당기손익인식금융자산 37,936,798 18,653,284

당기손익인식금융부채 (41,683,001) (24,380,035)

소 계 (3,746,203) (5,726,751)

기말금액 16,334,444 2,604,399

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금

융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래

가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법

에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하

여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의

요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인

식합니다.

(8) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금

융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 인식한 금융자산과 금

융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주 내역 당기 3분기말 전기말

매도가능금융자산 비상장지분증권 등 11,567,000 8,260,000

(9) 연결실체는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에

수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로

분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

- 71 -

6. 금융상품

(1) 범주별금융상품

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)

구 분당기손익인식

금융상품

매도가능

금융자산

대여금 및

수취채권

상각후원가측정

금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산

현금및현금성자산 - - 72,140,344 - 72,140,344 72,140,344

당기손익인식금융자산 4,140,146,906 - - - 4,140,146,906 4,140,146,906

매도가능금융자산 - 268,562,343 - - 268,562,343 268,562,343

대여금및기타채권 - - 1,723,833,392 - 1,723,833,392 1,723,833,392

합 계 4,140,146,906 268,562,343 1,795,973,736 - 6,204,682,985 6,204,682,985

금융부채

당기손익인식금융부채 1,430,516,579 - - - 1,430,516,579 1,430,516,579

예수부채 - - - 378,144,676 378,144,676 378,144,676

차입부채 - - - 2,676,354,395 2,676,354,395 2,676,354,395

발행사채 - - - 129,940,735 129,940,735 129,940,735

기타금융부채 - - - 974,286,718 974,286,718 974,286,718

합 계 1,430,516,579 - - 4,158,726,524 5,589,243,103 5,589,243,103

② 전기말

(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금 및

수취채권


금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산

현금및현금성자산 - - 91,930,131 - 91,930,131 91,930,131

당기손익인식금융자산 4,327,775,397 - - - 4,327,775,397 4,327,775,397

매도가능금융자산 - 268,710,095 - - 268,710,095 268,710,095

대여금및기타채권 - - 726,290,951 - 726,290,951 726,290,951

합 계 4,327,775,397 268,710,095 818,221,082 - 5,414,706,574 5,414,706,574

금융부채 　　　　　　

당기손익인식금융부채 2,728,951,997 - - - 2,728,951,997 2,728,951,997

예수부채 - - - 181,419,035 181,419,035 181,419,035

차입부채 - - - 1,656,801,049 1,656,801,049 1,656,801,049

발행사채 - - - 129,927,219 129,927,219 129,927,219

기타금융부채 - - - 234,235,340 234,235,340 234,235,340

합 계 2,728,951,997 - - 2,202,382,643 4,931,334,640 4,931,334,640

- 72 -

(2) 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위 : 천원)

구 분

수익 비용기타포괄손익

평가및처분이익 이자수익 손상차손환입 등 평가및처분손실 이자비용 손상차손 등

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 74,636,693 319,178,888 35,730,352 89,266,307 - - (121,410,490) (260,017,410) - - - - - -

매도가능금융자산 973,977 10,602,801 1,254,398 3,852,308 - - (104,672) (429,373) - - (6,800,000) (6,800,000) (2,015,048) (8,004,786)

대여금및수취채권 2,668,140 5,152,026 5,789,859 19,746,769 60,486 67,258 (597,756) (606,816) (4,493) - - - - -

위험회피목적파생상품 - - - - - - (237,574) (237,574) - - - - - -

당기손익인식금융부채 254,822,979 271,999,342 - - - - (222,620,299) (333,907,755) (102,688) (907,673) - - - -

기타금융부채 - - - - - - (3,023) (3,023) (16,253,914) (42,660,692) - - - -

합 계 333,101,789 606,933,057 42,774,609 112,865,384 60,486 67,258 (344,973,814) (595,201,951) (16,361,095) (43,568,369) (6,800,000) (6,800,000) (2,015,048) (8,004,786)

② 전기 3분기

(단위 : 천원)

구 분


평가및처분이익 이자수익 손상차손환입 등 평가및처분손실 이자비용 손상차손 등

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 87,545,480 218,626,710 26,495,470 80,326,535 - - (59,158,923) (148,134,046) - - - - - -

매도가능금융자산 - 303,373 1,224,193 4,540,764 - - (419,565) (863,940) - - (675,000) (684,000) 5,819,349 4,945,009

대여금및수취채권 3,061,446 4,271,297 6,897,660 17,820,481 - - (35,205) (877,131) - - (3,533) (438,451) - -

당기손익인식금융부채 8,295,228 12,943,683 - - - - (34,279,749) (88,102,857) (74,586) (1,555,073) - - - -

기타금융부채 - - - - - - - - (13,520,922) (43,068,132) - - - -

합 계 98,902,154 236,145,063 34,617,323 102,687,780 - - (93,893,442) (237,977,974) (13,595,508) (44,623,205) (678,533) (1,122,451) 5,819,349 4,945,009

- 73 -

(3) 금융상품의 상계

당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사

한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)

구 분 인식된 금융상품 총액 상계된 금융상품 총액재무상태표에 표시되

는 금융상품 순액

재무상태표에서 상계되지 않은 관련금액순액

일괄상계약정 등 수취/제공한 금융담보

파생상품자산 등 280,053,422 - 280,053,422 (66,845,496) - 213,207,926

환매조건부채권 운용자산 2,625,012,369 - 2,625,012,369 (2,489,544,368) - 135,468,001

유가증권 대차거래 자산 648,766,166 - 648,766,166 (321,611,923) - 327,154,243

미수금 114,896,713 (88,178,766) 26,717,947 - - 26,717,947

합 계 3,668,728,670 (88,178,766) 3,580,549,904 (2,878,001,787) - 702,548,117

파생상품부채 등 220,574,420 - 220,574,420 (66,845,496) - 153,728,924

환매조건부채권매도 부채 2,489,544,368 - 2,489,544,368 (2,489,544,368) - -

유가증권 대차거래 부채 321,611,923 - 321,611,923 (314,811,923) (6,800,000) -

미지급금 88,178,766 (88,178,766) - - - -

합 계 3,119,909,477 (88,178,766) 3,031,730,711 (2,871,201,787) (6,800,000) 153,728,924

② 전기말

(단위: 천원)





파생상품자산 등 198,261,832 - 198,261,832 (91,106,206) - 107,155,626

환매조건부채권 운용자산 1,399,322,179 - 1,399,322,179 (1,328,700,704) - 70,621,475

유가증권 대차거래 자산 1,799,791,148 - 1,799,791,148 (1,506,244,375) - 293,546,773

미수금 159,945,490 (116,733,719) 43,211,771 - - 43,211,771

합 계 3,557,320,649 (116,733,719) 3,440,586,930 (2,926,051,285) - 514,535,645

파생상품부채 등 1,033,017,471 - 1,033,017,471 (91,106,206) - 941,911,265

환매조건부채권매도 부채 1,328,700,704 - 1,328,700,704 (1,328,700,704) - -

유가증권 대차거래 부채 1,506,244,375 - 1,506,244,375 (1,486,944,375) (19,300,000) -

미지급금 116,733,719 (116,733,719) - - - -

합 계 3,984,696,269 (116,733,719) 3,867,962,550 (2,906,751,285) (19,300,000) 941,911,265

- 74 -

(4) 금융자산의 양도

① 당분기 중 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역은 다


(단위: 천원)

구 분 단기매매금융자산(*)

자산의 장부금액 1,517,643,215

관련부채의 장부금액 1,440,300,000

(*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름을

수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 연결실체는 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을

더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다

② 당분기말 현재 금융자산 전체를 제거하지만 해당 자산에 대해 지속적으로 관여하

는 경우는 없습니다.

7. 사용제한 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기말 전기말 사용제한사유


투자자예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 135,837,542 자본시장과금융투자업에관한법률

대여금및기타채권 등

정기예적금 1,000,000 1,000,000 지급결제담보

투자자예탁금별도예치금(예금) 175,000,039 16,501,656 자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금 48,800,000 30,300,000 유가증권거래담보

장내파생상품매매증거금 3,907,836 10,035,575 파생상품거래 담보제공 등

당좌개설보증금 36,000 38,700 당좌개설보증금

유통금융차주담보금 1,215 - 유통금융차주담보금

소 계 228,745,090 57,875,931

매도가능금융자산

손해배상공동기금 5,665,424 5,934,186 자본시장과금융투자업에관한법률

합 계 406,904,129 199,647,659

- 75 -

8. 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목 당기 3분기말 전기말

단기매매금융자산 3,592,750,622 3,939,015,781

당기손익인식지정금융자산 547,396,284 388,759,616

합 계 4,140,146,906 4,327,775,397

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


유가증권

주식 25,705,964 54,834,256

국공채 1,578,184,029 751,298,400

특수채 788,559,596 1,770,816,031

회사채 991,601,121 1,096,317,596

집합투자증권 67,643,822 113,536,316

기업어음증권 63,467,623 40,428,551

전자단기사채 33,287,981 79,275,199

소 계 3,548,450,136 3,906,506,349

파생상품(*) 44,300,486 32,509,432

합 계 3,592,750,622 3,939,015,781

(*) 파생상품 구성내역 및 관련 손익은 주석 24 참조

- 76 -

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식대상으로 지정한 금융자산은 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


파생결합증권

주가연계증권 83,344,410 121,126,026

기타장외파생상품자산 269,951,236 105,393,035

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 16,328,350 22,142,674

파생결합증권 신용위험평가조정액 5,278,673 4,260,339

소 계 374,902,669 252,922,074

예치금

투자자예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 135,837,542

합 계 547,396,284 388,759,616

연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과

하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을

당기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식 9,936,035 19,660,158

출자금 19,291,660 17,340,328

국공채 4,435,110 4,519,016

특수채 119,759,242 119,426,611

회사채 50,223,415 44,944,926

집합투자증권 55,481,082 51,866,327

기업어음증권 3,770,375 5,018,543

손해배상공동기금 5,665,424 5,934,186

합 계 268,562,343 268,710,095

- 77 -

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산평가손익의 내용은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)

구 분 기초 증감 기말

주식 7,337,722 (8,116,864) (779,142)

출자금 (714,172) - (714,172)

국공채 (6,181) (83,906) (90,087)

특수채 (173,768) 349,434 175,666

회사채 82,592 (192,000) (109,408)

집합투자증권 1,049,026 (1,433,982) (384,956)

기업어음 290,446 (716,414) (425,968)

합 계 7,865,665 (10,193,732) (2,328,067)

법인세효과 (1,730,446) 2,242,620 512,174

법인세효과 반영후 금액 6,135,219 (7,951,112) (1,815,893)

② 전기말

(단위: 천원)


주식 1,056,941 6,280,781 7,337,722

출자금 (173,627) (540,545) (714,172)

국공채 (11,563) 5,382 (6,181)

특수채 281,103 (454,871) (173,768)

회사채 (58,590) 141,182 82,592

집합투자증권 (605,772) 1,654,798 1,049,026

기업어음 - 290,446 290,446

합 계 488,492 7,377,173 7,865,665

법인세효과 (107,468) (1,622,978) (1,730,446)

법인세효과 반영후 금액 381,024 5,754,195 6,135,219

(3) 당분기말 현재 누적 손상차손누계액은 7,222백만원입니다.

- 78 -

10. 대여금및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


예치금 232,755,717 160,395,686

대출채권 312,372,733 320,203,405

대손충당금 (1,682,759) (1,698,008)

기타채권 1,183,641,422 250,695,598

대손충당금 (3,253,721) (3,305,730)

합 계 1,723,833,392 726,290,951

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예탁금별도예치금(예금) 175,000,039 16,501,656

대차거래이행보증금 48,800,000 30,300,000

장내파생상품매매증거금 7,862,782 11,558,044

유통금융차주담보금 1,215 -

기타예치금 1,091,681 102,035,986

합 계 232,755,717 160,395,686

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


신용공여금 257,504,668 262,846,029

환매조건부매수 40,000,000 40,000,000

대여금 8,954,293 12,193,977

대지급금 682,759 698,008

사모사채 5,231,013 4,465,391

대손충당금 (1,682,759) (1,698,008)

합 계 310,689,974 318,505,397

- 79 -

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


미수금 1,126,382,124 171,418,796

미수수익 18,813,867 22,707,291

전신전화가입권과 보증금 30,598,078 45,947,262

지급결제자산 7,847,353 10,622,249

대손충당금 (3,253,721) (3,305,730)

합 계 1,180,387,701 247,389,868

(5) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기 전기 3분기

기초잔액 5,003,738 8,326,059

전입액 10,000 438,451

환입액 (77,258) -

분기말잔액 4,936,480 8,764,510

- 80 -

11. 관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

회사명 자본금 업 종당기 3분기말 전기말

투자주식수 지분율(%) 투자주식수 지분율(%)

Tribridge Capital Management 3,674,369 - 958,000 24 958,000 24

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 22,521,269 투자매매업 48 21 59 21

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 17,135,172 집합투자업 7,462,268,674 44 3,373,007,282 41

한편, 당분기 중 지분법 적용시 사용된 재무제표는 다음과 같습니다.

회사명 적용재무제표 기준일 비고

Tribridge Capital Management 2015-09-30 가결산 재무제표

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 2015-09-30 가결산 재무제표

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 2015-09-30 가결산 재무제표

연결실체는 관계기업의 감사ㆍ검토를 받은 재무제표를 지배기업 결산확정일까지 입

수하기 어려워 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다.

(2) 관계기업투자자산의 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니

다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 배당 기타(*) 분기말잔액

Tribridge Capital Management - - - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 4,935,121 (658,000) 1,245,040 - (744,906) - 4,777,255

하이코리아롱숏증권투자신탁 - 2,000,000 142,073 - - (2,142,073) -

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 3,635,124 4,309,960 30,566 - (309,960) - 7,665,690

합 계 8,570,245 5,651,960 1,417,679 - (1,054,866) (2,142,073) 12,442,945

(*) 당분기말 현재 지분율 하락으로 중대한 영향력을 상실하여 매도가능금융자산으로 분류를 변경하였습니다.

② 전기 3분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 기타 분기말잔액

Tribridge Capital Management - - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 5,176,950 427,000 (11,942) - - 5,592,008

합 계 5,176,950 427,000 (11,942) - - 5,592,008

- 81 -

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명 자산총액 부채총액 영업수익 당기손익

Tribridge Capital Management 32,228 68,376 - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 24,137,184 1,615,915 6,241,059 5,865,614

하이글로벌다이나믹자산배분사모증권 18,990,455 1,368,178 1,089,697 70,268

12. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기 3분기말 전기말

취득원가감가상각

누계액장부금액 취득원가

감가상각

누계액장부금액

토지 1,128,213 - 1,128,213 1,128,213 - 1,128,213

건물 308,493 (102,829) 205,664 308,493 (97,046) 211,447

합 계 1,436,706 (102,829) 1,333,877 1,436,706 (97,046) 1,339,660

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말

토지 1,128,213 - - - 1,128,213

건물 211,447 - - (5,783) 205,664

합 계 1,339,660 - - (5,783) 1,333,877

② 전기 3분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - - - 1,128,213

건물 219,159 - - (5,783) 213,375

합 계 1,347,372 - - (5,783) 1,341,588

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련손익은 다음과 같습니다..

(단위: 천원)



임대수익 11,127 33,382 11,127 33,382

투자부동산과 직접관련된 영업비용 (1,928) (5,784) (1,928) (5,784)

- 82 -

13. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분




감가상각


토지 3,012,533 - 3,012,533 3,012,533 - 3,012,533

건물 4,675,571 (2,149,164) 2,526,407 4,675,571 (2,061,497) 2,614,074

기구비품 47,777,541 (39,840,270) 7,937,271 46,882,922 (38,933,388) 7,949,534

임차건물시설 8,215,942 (7,039,030) 1,176,912 9,544,690 (8,616,991) 927,699

기타유형자산 1,837,952 (639,005) 1,198,947 1,561,602 (614,549) 947,053

합 계 65,519,539 (49,667,469) 15,852,070 65,677,318 (50,226,425) 15,450,893

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 대체 등 감가상각비 분기말

토지 3,012,533 - - - - 3,012,533

건물 2,614,074 - - - (87,667) 2,526,407

기구비품 7,949,534 3,438,778 (10,300) - (3,440,741) 7,937,271

임차건물시설 927,699 679,297 (13,278) - (416,806) 1,176,912

기타유형자산 947,053 276,350 - - (24,456) 1,198,947

합 계 15,450,893 4,394,425 (23,578) - (3,969,670) 15,852,070

② 전기 3분기

(단위: 천원)


토지 3,012,533 - - - - 3,012,533

건물 2,730,963 - - - (87,667) 2,643,296

기구비품 8,765,796 3,013,187 - 871,976 (3,752,656) 8,898,303

임차건물시설 1,036,940 449,595 - - (431,384) 1,055,151

기타유형자산 69,088 842,380 - 57,500 (22,980) 945,988

합 계 15,615,320 4,305,162 - 929,476 (4,294,687) 16,555,271

- 83 -

(3) 당분기말 현재 연결실체는 상기 유형자산에 대하여 현대해상화재보험㈜ 등에 부

보금액 12,845백만원(전기말 : 13,401백만원)의 화재보험 및 동산종합보험에 가입하

고 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시지가의 내역은

다음과 같습니다.

(단위: 천원)


부산시 동래구 온천장로 121 1,485,960 1,449,360

경상남도 창원시 마산합포구 합포로 41 817,409 834,320

합 계 2,303,369 2,283,680

(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 내역 당기 3분기말 전기말 담보제공사유

건물 임대보증금 60,000 50,000 전세권

- 84 -

14. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분


취득원가상각

누계액

손상차손


상각

누계액

손상차손


개발비 5,888,634 (4,586,978) - 1,301,656 5,888,634 (3,906,869) - 1,981,765

회원권 13,884,937 - (4,036,910) 9,848,027 14,164,350 - (4,085,530) 10,078,820

기타의무형자산(*) 16,534,387 (126,398) - 16,407,989 16,457,387 (103,997) - 16,353,390

합 계 36,307,958 (4,713,376) (4,036,910) 27,557,672 36,510,371 (4,010,866) (4,085,530) 28,413,975

(*) 기타의무형자산은 소액결제분담금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 손상 기타증감 상각액 분기말

개발비 1,981,765 - - - - (680,109) 1,301,656

회원권 10,078,820 - (230,793) - - - 9,848,027

기타의 무형자산 16,353,390 77,000 - - - (22,401) 16,407,989

합 계 28,413,975 77,000 (230,793) - - (702,510) 27,557,672

② 전기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 손상 기타증감 상각액 분기말

개발비 3,070,508 - - - - (852,574) 2,217,934

기타의 무형자산 27,092,063 432,192 - (441,405) - (20,487) 27,062,363

건설중인자산 929,476 351,500 - - (929,476) - 351,500

합 계 31,092,047 783,692 - (441,405) (929,476) (873,061) 29,631,797

- 85 -

15. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


선급금 39,178,591 44,915,936

선급비용 1,368,841 1,988,618

기타의투자자산 84,401 84,671

기타유동자산 38,569 40,934

기타비유동자산(*) - 650,531

합 계 40,670,402 47,680,690

(*) 당분기말 현재 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산을 기타비유동자산으로 인식하고 있습니

다. (주석22 참조)

16. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


당기손익인식금융자산채권

154,157,600 336,146,816 파생상품거래증거금

638,044,073 1,753,446,296 대차거래

2,467,295,522 1,278,905,895 환매조건부거래담보

집합투자증권 3,922,093 27,044,853 대차거래

차입유가증권(*) 채권- 5,862,921 대차거래

288,400,463 184,233,395 파생상품거래증거금

매도가능금융자산 채권 157,716,846 120,416,284 환매조건부거래담보

합 계 　 3,709,536,597 3,706,056,460 　

(*) 상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당기말 현재 액면금액은 288,400백만원

입니다.

- 86 -

17. 당기손익인식금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융부채

매도유가증권 321,611,922 1,508,671,360

파생상품부채(*) 266,448,703 144,773,483

소 계 588,060,625 1,653,444,843

당기손익지정금융부채

매도주가연계증권 693,201,244 1,058,898,993

매도기타파생결합증권 116,403,909 12,235,148

매도파생결합증권 신용위험평가조정액 593,291 516,081

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 32,257,510 3,856,932

소 계 842,455,954 1,075,507,154

합 계 1,430,516,579 2,728,951,997


- 87 -

18. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예수금

위탁자예수금 167,539,566 129,321,101

장내파생상품거래예수금 31,781,266 31,423,635

저축자예수금 581,708 388,143

집합투자증권투자자예수금 12,896,395 11,235,895

법인예수금 162,316,790 5,750,496

외화예수금 58,704 -

기타예수금 1,160,072 1,257,877

소 계 376,334,501 179,377,147

수입담보금

신용공여담보금 1,808,960 2,041,887

유통금융대주담보금 1,215 -

소 계 1,810,175 2,041,887

합 계 378,144,676 181,419,034

- 88 -

19. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 주요 차입처 이자율(%) 당기 3분기말 전기말

원화차입금

유통금융증금차입금 한국증권금융 1.80 1,732,308 13,493,684

기타증금차입금 한국증권금융 - - 50,000,000

담보금융지원대출차입금 한국증권금융 2.04 15,000,000 -

CP차입금 한양증권 등 - - 5,000,000

전자단기사채차입금 한양증권 등 1.70 ~ 1.81 80,000,000 169,500,000

소 계 96,732,308 237,993,684

콜머니 국민은행 등 1.53 ~ 1.62 50,500,000 80,000,000

환매조건부채권매도 일반고객 등 0.90~ 4.20 2,529,122,087 1,338,807,365

소 계 2,579,622,087 1,418,807,365

합 계 2,676,354,395 1,656,801,049

20. 발행사채

당분기말 및 전기말 현재 후순위사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당기 3분기말 전기말

제1-1회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2018-03-11 4.88 60,000,000 60,000,000

제1-2회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2019-09-11 5.18 40,000,000 40,000,000

제2회 무보증 사모사채 2013-10-31 2019-10-31 5.30 30,000,000 30,000,000

소계 130,000,000 130,000,000

사채할인발행차금 (59,265) (72,781)

차감계 129,940,735 129,927,219

- 89 -

21. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 735,733 923,638

금융보증부채 801,357 681,515

기타충당부채 2,790,000 930,000

합 계 4,327,090 2,535,153

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채(*) 합계 복구충당부채 금융보증부채 합계

기초금액 923,638 681,515 930,000 2,535,153 971,928 352,600 1,324,528

전입(환입) 16,784 119,842 1,924,250 2,060,876 (19,104) 193,423 174,319

감소 (204,689) - (64,250) (268,939) (37,510) - (37,510)

기말금액 735,733 801,357 2,790,000 4,327,090 915,314 546,023 1,461,337

(*) 주석 37참조

22. 종업원급여부채

(1) 당분기말과 전기말 종업원급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은


(단위: 천원)


확정급여채무의 현재가치 28,716,869 31,955,065

사외적립자산의 공정가치 (26,172,037) (32,605,597)

순확정급여부채(*) 2,544,832 (650,532)

기타장기종업원급여의 현재가치 1,424,287 1,426,756

(*) 전기말 현재 확정급여채무는 지배기업인 하이투자증권의 사외적립자산의 초과납부로 인해 그 초과분

해당액은 기타비유동자산으로 인식되고 있습니다.

- 90 -

(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산)

기초 31,955,065 (32,605,597) (650,532)

당기근무원가 3,742,374 - 3,742,374

이자비용(이자수익) 528,883 (637,122) (108,239)

축소및청산손익 (19,121) - (19,121)

사외적립자산 납입액 - (388,462) (388,462)

퇴직급여지급액 (2,282,609) 1,679,965 (602,644)

축소로 인한 증감액 (5,543,610) 5,543,610 -

확정급여채무재측정요소 335,887 235,569 571,456

기말 28,716,869 (26,172,037) 2,544,832

② 전기 3분기

(단위: 천원)


기초 24,359,117 (26,509,087) (2,149,970)

당기근무원가 4,123,605 - 4,123,605

이자비용(이자수익) 615,057 (791,275) (176,218)

사외적립자산 납입액 - (300,000) (300,000)

퇴직급여지급액 (823,075) 697,873 (125,202)

확정급여채무재측정요소 - 311,550 311,550

기말 28,274,704 (26,590,939) 1,683,765

(3) 연결실체는 당분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 비용으로 인식한 금액은

없습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성됩니다.

- 91 -

(5) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분하이투자증권 하이자산운용

당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말

할인율 2.61% 3.08% 2.54% 3.08%

사외적립자산의 기대수익율 2.61% 3.08% 2.54% 3.08%

미래임금상승율 2.75% 2.75% 2.00% 2.75%

23. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타금융부채

미지급금 881,973,300 146,261,941

현재가치할인차금 - (33,476)

미지급비용 60,637,557 45,427,411

임대보증금 60,000 60,000

연결대상 집합투자증권 비지배주주지분 18,770,848 31,268,068

지급결제부채 12,845,014 11,251,397

소 계 974,286,719 234,235,341

기타부채

선수수익 5,902,018 5,586,845

기타 5,629,412 8,602,405

소 계 11,531,430 14,189,250

합 계 985,818,149 248,424,591

- 92 -

24. 파생상품

(1) 당분기말 연결실체의 위험회피유형에 대한 정보는 다음과 같습니다.

유형 위험회피대상항목 위험회피대상위험 위험회피수단

공정가치위험회피매도가능금융자산

(외화 수익증권)환위험 통화선물

(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)

구 분미결제약정금액 장부금액

매 수 매 도 자 산 부 채

주식 및 주가지수관련

옵션 76,849,790 1,005,289,150 1,587,888 239,437,834

선물(*) 97,737,894 13,779,163 4,432 173,640

스왑 228,295,810 34,386,890 29,143,163 3,829,085

소 계 402,883,494 1,053,455,203 30,735,483 243,440,559

이자율 관련

선물(*) 19,789,200 1,184,665,440 - -

스왑 10,000,000 130,000,000 145,517 1,113,613

소 계 29,789,200 1,314,665,440 145,517 1,113,613

통화 관련

선물(*) 1,915,937 13,958,318 - -

선도 41,876,228 46,097,926 - 4,076,706

소 계 43,792,165 60,056,244 - 4,076,706

기타

상품선물 - 1,275,720 40,783 -

신주인수권증서 999,999 - 589,560 -

기타 - 38,941,145 - 4,733,068

소 계 999,999 40,216,865 630,343 4,733,068

신용위험평가조정액 - - 283,221 173,551

거래일손익인식평가조정액 - - 12,505,922 12,911,206

합 계 477,464,858 2,468,393,752 44,300,486 266,448,703

(*) 선물거래는 일일정산되어 예치금 등에 반영됩니다.

- 93 -

② 전기말

(단위: 천원)


매 수 매 도 자 산 부 채


옵션 1,108,160,351 1,065,372,109 20,913,716 101,548,618

선물(*) 6,906,028 93,564,253 130,159 29,090

스왑 50,802,010 271,901,000 1,359,459 7,657,828

선도 - 394,746 - 505,993

소 계 1,165,868,389 1,431,232,108 22,403,334 109,741,529

이자율 관련

선물(*) 980,631,300 462,308,800 - -

스왑 10,000,000 240,000,000 159,394 1,625,989

소 계 990,631,300 702,308,800 159,394 1,625,989

통화 관련

선물(*) - 267,702 - -

선도 10,667,195 10,720,838 - 97,575

소 계 10,667,195 10,988,540 - 97,575

기타 　　　　

상품선물 - 1,445,307 41,770 14,672

신주인수권증서 1,050,079 - 179,417 -

기타 - 38,941,145 - 2,800,000

소 계 1,050,079 40,386,452 221,187 2,814,672

신용위험평가조정액 - - 235,594 113,655

거래일손익인식평가조정액 - - 9,489,923 30,380,063

합 계 2,168,216,963 2,184,915,900 32,509,432 144,773,483


(3) 당분기 및 전분기 중 위험회피목적의 파생상품 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목당기 3분기 전기 3분기


위험회피대상으로부터의 손익 291,500 291,500 - -

위험회피수단으로부터의 손익 (237,574) (237,574) - -

- 94 -

25. 자본

(1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


회사가 발행할 주식의 총수 2,000,000,000주 2,000,000,000주

발행한 주식수(보통주) 401,372,942주 351,384,867주

1주의 금액 500원 500원

자본금 200,686,471 175,692,434

(2) 기타불입자본

당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식발행초과금 318,080,368 243,472,215

감자차익 98,095,716 98,095,716

기타자본잉여금 (1,335,281) (1,313,555)

기타 (2,934,651) (2,934,650)

합 계 411,906,152 337,319,726

(3) 기타자본구성요소

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익 (1,815,893) 6,135,219

지분법자본변동 27,714 27,714

확정급여채무재측정요소 (2,607,710) (2,163,325)

합 계 (4,395,889) 3,999,608

- 95 -

(4) 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 1,753,755 1,537,670

미처분이익잉여금 87,362,106 57,513,801

합 계 89,115,861 59,051,471

(5) 대손준비금

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 기적립액 1,753,755 1,537,670

대손준비금 적립(환입)예정금액 (93,457) 216,085

대손준비금 잔액 1,660,298 1,753,755

② 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)


분기순이익 29,848,067 17,957,069

대손준비금 환입액(전입액) 93,457 (250,213)

대손준비금 반영후 조정손익(*) 29,941,524 17,706,856

대손준비금 반영후 주당 조정손익(*) 83원 50원

(*) 상기 대손준비금 반영후 조정손익 및 주당조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법

인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

- 96 -

26. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



수탁수수료 16,202,929 48,362,890 11,940,348 33,641,740

인수및주선수수료 5,052,545 13,069,058 5,781,577 12,417,492

집합투자증권취급수수료 9,405,059 26,915,028 8,046,366 23,235,978

자산관리수수료 1,029,290 3,143,376 893,763 2,754,672

신탁보수 674,753 2,282,800 926,857 2,530,994

송금수수료수익 558 1,525 532 1,486

방카슈랑스수수료 12,859 81,143 23,222 55,159

기타수수료수익 15,486,691 47,107,148 18,542,619 37,480,507

합 계 47,864,684 140,962,968 46,155,284 112,118,028

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



매매수수료 598,772 1,668,546 484,712 1,357,698

투자권유대행인수수료 71,729 154,993 24,745 168,471

송금수수료비용 36,289 108,620 46,637 127,633

운용위탁수수료비용 291,210 476,066 - -

투자자문수수료 224,693 404,947 40,254 97,473

소액결제지급수수료 46,872 146,001 49,208 145,672

기타수수료비용 1,074,864 3,780,955 1,815,924 4,368,860

합 계 2,344,429 6,740,128 2,461,480 6,265,807

- 97 -

27. 금융상품평가및처분손익

(1) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 이익

단기매매금융자산관련이익 61,624,548 182,363,127 51,228,935 129,752,155

단기매매금융부채관련이익 (2,770,159) 2,904,686 4,419,346 1,193,685

당기손익인식금융자산관련이익 10,856,628 19,403,845 1,550,236 7,482,747

당기손익인식금융부채관련이익 209,441,145 220,942,664 7,657,209 11,749,998

거래일손익조정 1,309,467 3,858,439 2,623,805 4,677,020

신용위험조정 1,569,066 5,325,799 524,112 2,999,851

소 계 282,030,695 434,798,560 68,003,643 157,855,456

매도가능금융자산 관련 이익

매도가능금융자산처분이익 377,278 10,004,939 600 303,373

합 계 282,407,973 444,803,499 68,004,243 158,158,829

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 손실

단기매매금융자산관련손실 49,105,855 184,914,242 59,158,730 147,543,635

단기매매금융부채관련손실 8,094,116 11,020,528 - 6,729,407

당기손익인식금융자산관련손실 17,842,775 20,641,308 9,770,090 13,273,844

당기손익인식금융부채관련손실 4,278,762 23,042,581 3,808,884 19,806,429

거래일손익조정 5,058,513 26,331,776 4,342,767 11,379,765

신용위험조정 233,420 4,384,674 182,865 1,885,959

소 계 84,613,441 270,335,109 77,263,336 200,619,039

매도가능금융자산 관련 손실

매도가능금융자산처분손실 104,672 429,373 419,565 863,940

매도가능금융자산손상차손 6,800,000 6,800,000 675,000 684,000

소 계 6,904,672 7,229,373 1,094,565 1,547,940

합 계 91,518,113 277,564,482 78,357,901 202,166,979

- 98 -

28. 파생상품평가및거래손익

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분이익

주가지수선물관련이익 7,544,620 14,274,586 4,426,514 15,348,299

주가지수옵션관련이익 119,210 630,850 3,611,670 3,615,549

금리선물관련이익 1,560,228 46,899,142 16,471,629 28,708,253

기타파생상품관련이익 5,880,920 16,974,478 2,056,236 1,961,755

소 계 15,104,978 78,779,056 26,566,049 49,633,856

장외파생상품평가및처분이익

통화선도관련이익 1,123 1,123 - 822,476

이자율스왑관련이익 182,808 612,751 108,521 222,202

기타파생상품관련이익 26,321,386 38,800,021 4,008,208 9,184,498

거래일손익조정 5,901,978 37,824,562 6,103,165 13,655,201

신용위험평가조정액 209,386 391,286 162,148 196,704

소 계 32,616,681 77,629,743 10,382,042 24,081,081

합 계 47,721,659 156,408,799 36,948,091 73,714,937

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분손실

주가지수선물관련손실 9,404,163 17,076,510 3,326,457 8,046,724

주가지수옵션관련손실 5,459 7,314 3,406,398 3,420,883

금리선물관련손실 20,165,297 34,732,376 7,117,167 8,952,516

기타파생상품관련손실 1,550,018 13,061,886 576,671 961,840

소 계 31,124,937 64,878,086 14,426,693 21,381,963

장외파생상품평가및처분손실

통화선도관련손실 2,713,881 3,979,132 386,240 38

이자율스왑관련손실 244,151 1,260,577 892,035 1,626,138

기타파생상품관련손실 223,073,622 241,500,303 8,687,469 11,308,116

거래일손익조정 2,049,094 11,605,022 893,922 1,211,061

신용위험평가조정액 248,281 403,554 - 90,547

소 계 228,329,029 258,748,588 10,859,666 14,235,900

합 계 259,453,966 323,626,674 25,286,359 35,617,863

- 99 -

(3) 당분기와 전분기 중 위험회피회계목적파생상품관련손익의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



위험회피목적파생상품관련손실 　　　　

기타파생상품관련손실(*) 237,574 237,574 - -

(*) 관련손익은 기타의영업손익으로 인식되었습니다.

29. 이자수익 및 이자비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융자산 관련 35,730,352 89,266,307 26,920,614 80,326,535

매도가능금융자산 관련

유가증권이자 1,254,398 3,852,308 1,305,748 4,540,764

대여금및기타채권 관련

예치금이자 1,338,010 6,610,380 2,817,837 6,316,811

대출채권이자 4,160,819 12,399,061 2,920,723 8,953,193

기타자산이자 291,030 737,328 652,401 2,550,477

소 계 5,789,859 19,746,769 6,390,961 17,820,481

합 계 42,774,609 112,865,384 34,617,323 102,687,780

- 100 -

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융부채관련이자 389,013 907,673 1,555,073 1,555,073

예수부채이자 636,420 2,093,618 717,805 2,291,294

차입부채이자 14,534,997 40,083,306 10,922,770 35,383,910

기타이자비용 800,665 483,772 399,860 5,392,928

합 계 16,361,095 43,568,369 13,595,508 44,623,205

30. 대여금및기타채권평가및처분손익

(1) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대출채권처분이익 - 15,843 - 1,167,404

대손충당금환입액 182 15,249 - -

기타대손충당금환입액 60,304 62,009 - -

합 계 60,486 93,101 - 1,167,404

(2) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대손상각비 - - - 131,184

기타대손상각비 - 10,000 3,533 307,267

합 계 - 10,000 3,533 438,451

- 101 -

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차익 4,748,715 5,024,533 45,923 75,396

외화환산이익 - 551,793 3,035,639 3,028,497

합 계 4,748,715 5,576,326 3,081,562 3,103,893

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차손 543,250 552,310 55,320 836,049

외화환산손실 1,926,060 20,911 - 41,082

합 계 2,469,310 573,221 55,320 877,131

- 102 -

32. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기종업원급여 27,847,622 95,508,690 34,878,702 83,739,303

퇴직급여 1,133,921 3,615,068 1,315,796 3,947,388

명예퇴직급여 - 22,118,302 - -

복리후생비 1,622,663 6,396,692 1,845,743 6,533,326

전산운용비 1,471,528 4,531,070 1,482,405 4,406,176

임차료 2,557,663 7,794,079 2,747,756 8,241,135

지급수수료 786,993 2,133,040 423,006 1,825,843

접대비 1,668,816 4,361,156 1,346,803 3,777,245

광고선전비 410,564 1,187,564 402,608 1,120,195

감가상각비 1,279,932 3,975,454 1,447,184 4,300,471

조사연구비 43,354 113,276 45,843 121,292

연수비 85,548 154,976 108,557 358,770

무형자산상각비 215,238 702,510 271,746 873,061

세금과공과금 2,551,385 7,881,306 2,142,438 6,785,604

기타 3,286,008 11,501,409 3,868,954 11,485,089

합 계 44,961,235 171,974,592 52,327,541 137,514,898

- 103 -

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



배당금수익 56,299 385,313 286,451 711,843

분배금수익 864,754 4,197,401 788,919 2,891,794

복구충당부채환입액 - - - 19,104

위험회피대상관련이익 291,500 291,500 - -

기타 606,274 606,274 10,082 10,082

합 계 1,818,827 5,480,488 1,085,452 3,632,823

(2) 당분기와 전분기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



금융보증충당부채전입액 78,691 119,842 - -

복구충당부채전입액 3,475 16,784 439,423 193,423

기타충당부채전입액 37,250 1,924,250 12,061 -

위험회피수단관련손실 237,574 237,574 - -

기타 50,375 50,375 5,367 10,287

합 계 407,365 2,348,825 456,851 203,710

- 104 -

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



무형자산처분이익 - 3,207 - -

지분법이익 (357,730) 1,417,679 - -

임대료 11,127 33,382 11,127 208,508

기타 59,619 339,217 137,426 137,426

합 계 (286,984) 1,793,485 148,553 345,934

(2) 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분손실 792 23,578 - -

무형자산손상차손 - - 441,405 441,405

지분법손실 - - 57,207 11,942

기부금 206,703 539,265 39,265 257,320

기타 36,435 38,353 1,827,201 1,974,179

합 계 243,930 601,196 2,365,078 2,684,846

- 105 -

35. 법인세비용

(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


당기법인세비용

당기법인세부담액 5,049,307 957,711

이연법인세비용 　

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,089,304 6,690,960

기타포괄손익으로 반영된 법인세 　

매도가능금융자산평가손익 2,257,761 (1,394,747)

확정급여채무재측정요소 125,720 68,541

총 법인세 10,522,092 6,322,465

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관

계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역 당기 3분기 전기 3분기

법인세비용차감전순이익 40,976,563 24,536,740

적용세율에 따른 세부담액 10,199,345 5,381,583

조정사항 :

비공제비용 1,091,125 814,833

비과세수익 (448,272) (213,295)

기타 (320,106) 339,344

법인세비용 10,522,092 6,322,465

유효세율(법인세비용/세전이익) 25.68% 25.77%

- 106 -

36. 주당이익

주당이익(손실)은 보통주 1주에 대한 지배기업지분이익(기본주당이익)을 계산한 것

으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



지배기업지분 보통주순이익 6,619,710 29,848,067 11,530,173 17,957,069

가중평균유통보통주식수 378,008,950주 360,357,086주 351,384,867주 351,384,867주

지배기업지분 기본주당순이익 18원 83원 33원 51원

37. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당기말 현재 연결실체는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

금 융 기 관 구 분 금 액

(주)부산은행 외 당좌차월한도 35,000,000

외환은행 외 일중차월한도 90,000,000

메리츠종합금융 어음거래약정 30,000,000

한국증권금융

담보금융지원대출약정 130,000,000

기관운영자금대출약정 100,000,000

어음거래약정 100,000,000

일중자금거래약정 150,000,000

증권유통금융대출약정 50,000,000

기관운영자금대출(증권현물예수) 예탁금범위내

기관운영자금대출(파생상품거래) 예탁금범위내

할인어음(청약증거금예수금) 청약증거금 범위내

(2) 당분기말 현재 연결실체가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건 (소

송가액 54백만원) 및 피고 6건(소송가액 11,270백만원)이 있습니다. 이 중 연결실체

는 사모펀드의 자산관리 위탁 계약과 관련하여 위탁사 내부의 횡령사건으로 피소된

1건(소송가액 9,950백만원)과 관련하여 기타충당부채 2,790백만원을 인식하고 있습

니다. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영

향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

- 107 -

(3) 당분기말 현재 연결실체는 현대해상화재보험㈜외 7개 금융기관에 보험금액 1,00

0백만원의 금융전문인배상 책임보험 및 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가

입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 보험금액 50,000백만원의 임원배상책임보험

및 보험금액 1,000백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화

재보험㈜ 외 3개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상

해보험에 가입하고 있습니다. 또한 연결실체는 메리츠화재해상보험㈜에 1,700백만원

의 도난 보험에 가입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 12,343백만원의 화재보험, 3

80백만원의 가스화재배상책임보험 및 123백만원의 동산종합보험에 가입하고 있습니

다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜으로부터 313백만원의 공탁보증 등을

제공받고 있으며, 39,762백만원의 신원보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류 당기 3분기말 전기말

신용대주거래 주식 1,019 -

차입유가증권

주식 5,414,513 2,821,099

채권 329,972,541 217,627,738

소 계 335,387,054 220,448,837

합 계 335,388,073 220,448,837

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가

증권차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기

손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통

하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습

니다.

- 108 -

(6) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기말 전기말 평가기준

위탁자유가증권 15,784,411,353 14,875,217,409 공정가치

저축자유가증권 3,239,134 2,575,613 공정가치

집합투자증권 6,807,239,465 9,202,844,634 기준가격

합 계 22,594,889,952 24,080,637,656

(7) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 조건부 기업어음매

입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정금액 만기일

케이엠원제일차㈜ 22,600,000 2016-09-30

송도사옥제이차㈜ 76,600,000 2016-06-30

문정2구역제삼차㈜ 3,700,000 2018-02-16

문정2구역제사차㈜ 5,000,000 2018-02-16

의왕그랑블㈜ 70,000,000 2018-11-29

하이파이낸스제일차㈜ 30,000,000 2018-06-29

하이파이낸스제이차㈜ 10,000,000 2018-06-29

합 계 217,900,000 　

- 109 -

(8) 당분기말 현재 연결실체는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은

대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

체결기관 약정금액 만기일 구분

에이치에스블루제일차㈜ 20,200,000 2019-02-12 기초자산매입확약

지니포레버제일차㈜ 40,300,000 2020-11-11 기초자산매입확약

에이치엘프로젝트㈜ 10,500,000 2015-12-17 기초자산매입확약

디오네플러스㈜ 67,100,000 2019-12-18 기초자산매입확약

지니포레버제이차㈜ 60,500,000 2017-11-14 기초자산매입확약

하이프로젝트제구차㈜ 25,000,000 2016-07-08 기초자산매입확약

하이프로젝트제십구차㈜ 21,700,000 2016-02-22 기초자산매입확약

하이프로젝트제이십차㈜ 30,500,000 2016-02-22 기초자산매입확약

체인지김포원제이차㈜ 30,000,000 2016-10-26 기초자산매입확약

하이검단제일차㈜ 33,600,000 2017-02-24 기초자산매입확약

플로팅제일차㈜ 15,200,000 2016-09-30 기초자산매입확약

에이에이공삼제오차㈜ 15,000,000 2017-11-20 기초자산매입확약

아이비문정제사차㈜ 10,000,000 2017-11-24 기초자산매입확약

하이파이브제육차㈜ 13,200,000 2017-10-02 기초자산매입확약

아이비문정제이차㈜ 5,000,000 2017-11-24 기초자산매입확약

더케이송산제이차㈜ 11,500,000 2016-09-29 기초자산매입확약

샤인크로스제일차(유) 30,000,000 2016-02-29 기초자산매입확약

디에이치케이제이차㈜ 15,000,000 2017-06-30 기초자산매입확약

에이치와이프로젝트㈜ 9,300,000 2016-09-12 기초자산매입확약

하이영종제이차㈜ 55,000,000 2020-06-15 기초자산매입확약

동삭익스프레스제이차㈜ 30,000,000 2018-06-19 기초자산매입확약

윈드허브제일차㈜ 20,000,000 2016-07-22 기초자산매입확약

플랜업김포제삼차㈜ 20,000,000 2018-10-22 기초자산매입확약

플랜업김포제칠차㈜ 15,000,000 2018-10-22 기초자산매입확약

하이파이낸스제십이차㈜ 50,200,000 2017-06-22 기초자산매입확약

트라이엄프원제삼차㈜ 10,000,000 2017-09-08 기초자산매입확약

트라이엄프투제이차㈜ 11,000,000 2017-09-08 기초자산매입확약

트라이엄프포제일차㈜ 7,500,000 2017-09-08 기초자산매입확약

하이마린에이치유동화제일차㈜ 47,200,000 2018-09-18 기초자산매입확약

하이엘시티㈜ 30,000,000 2020-03-22 기초자산매입확약

웰컴투하갈제일차㈜ 35,000,000 2019-08-23 기초자산매입확약

하이대현더샵㈜ 10,000,000 2019-09-25 기초자산매입확약

소 계 804,500,000

대원도시개발산업㈜ 8,058,000 2016-05-29 대출확약

㈜청주테크노폴리스 20,000,000 2018-02-26 대출확약

- 110 -

(단위: 천원)


소 계 28,058,000

합 계 832,558,000

(9) 하이골드오션11호국제선박투자회사는 선박 건조 및 용선사업과 관련하여 (주)한

국외환은행과 통화이자율스왑계약을 체결하였으며, 하이골드오션11호국제선박투자

회사가 스왑계약 종료에 따른 정산금액을 (주)한국외환은행에게 지급하게 되는 경우

,하이골드오션11호국제선박투자회사는 시중은행으로부터 동 금액을 대출받을 수 있

으며, 상기 대출이 발생하는 경우 연결실체는 동 대출채무에 대한 지급보증(한도 400

억 원)을 제공할 것을 확약하고 있습니다.

(10) 연결실체는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국

제선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 연

결실체와 한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 연결실체는

행사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호

수익증권을 한화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다

. 또한, 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게

매각할 경우에 연결실체는 "기준매각대금과 실제매각대금의 차액"을 한화생명에게

지급할 것을 약정하고 있습니다. 이와 관련하여 연결실체는 47억원의 파생상품부채(

단기매매금융부채)를 인식하고 있습니다.

- 111 -

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자의 명칭

최상위지배기업 현대중공업(주)

차상위지배기업 현대삼호중공업(주)

지배기업 (주)현대미포조선

관계기업 Tribridge Capital Management, 파트너스PioneerChamp2011-1호 투자조합, 하이글로벌다이나믹자산배분사모증권

기타 특수관계자 현대선물(주), 현대종합상사(주), 현대오일뱅크(주) 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭수익 등 비용 등

배당금지급수수료수익 이자수익 배당금 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 414,824 - - 258,033 207,480 -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 63,115 - - - 25,035 -

지배기업 (주)현대미포조선 180,832 - - - - 380,404

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 362,771 - 1,054,997 410,939 8,419 -

합 계 1,021,542 - 1,054,997 668,972 240,934 380,404

② 전기 3분기

(단위: 천원)


배당금지급수수료수익 이자수익 배당금 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 589,672 - - 116,087 225,328 -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 43,728 - - - 25,447 -

지배기업 (주)현대미포조선 27,994 - - - - 156,331

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 246,073 255 - 429,545 1,230 -

합 계 907,467 255 - 545,632 252,005 156,331

(3) 당분기말과 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 회사의 명칭

채권 채무

임차보증금 미지급비용

당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말

최상위지배기업 현대중공업(주) 2,010,000 2,010,000 4,558 -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 388,800 388,800 2,939 2,811

합 계 2,398,800 2,398,800 7,497 2,811

- 112 -

(4) 연결실체는 연결실체의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 8,731백만원을 대여

하고 있으며, 동 대여금과 관련하여 연결실체가 당분기 중 인식한 대손상각비 및 당

분기말 현재의 대손충당금 설정액은 없습니다.

(5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기급여 670,137 1,977,094 641,932 1,824,586

퇴직급여 51,747 154,334 63,120 187,665

합 계 721,884 2,131,428 705,052 2,012,251

39. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


현금 259,086 354,599

정기예적금 800,000 900,000

보통예금 22,427,732 29,385,835

당좌예금 3,282,932 5,552,449

외화예금 4,319,842 -

기타현금성자산 41,050,752 55,737,248

합 계 72,140,344 91,930,131

- 113 -

40. 신탁계정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업인 하이투자증권의 신탁계정의 재무정보는 다


(단위 : 천원)

계정과목 당기 3분기말 전기말

현금 및 예치금 1,075,201,164 3,401,970,849

유가증권 812,778,603 724,260,781

금전채권 201,516,012 443,474,639

기타자산 10,952,685 6,674,731

자산총계 2,100,448,464 4,576,381,000

금전신탁 2,084,584,770 4,555,018,369

기타부채 15,863,694 21,362,631

부채총계 2,100,448,464 4,576,381,000

(2) 당분기 및 전분기 중 지배기업인 하이투자증권의 신탁계정과 고유계정의 거래내

용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목당기 3분기 전기 3분기


<신탁업무 관련 수익>

신탁보수 674,753 2,282,800 926,857 2,530,994

<신탁업무 관련 채권>

미수신탁보수 565,898 640,603 640,603

- 114 -

(3) 종속기업인 하이자산운용의 당분기말 및 전기말 현재 집합투자재산의 내용은 다


(단위: 백만원)


총설정고(원본) 11,789,554 8,744,657

총 자 산 11,693,553 8,791,946

총 부 채 128,768 86,645

순 자 산 액 11,564,785 8,705,301

(주1) 집합투자재산의 원금 및 손익금은 동 재산에 귀속되며 이의 회계처리는 자본시장과금융투자업에

관한 법률의 규정에 따라 이루어지고 있습니다.

(주2) 총설정고는 집합투자재산의 불입원본을 나타내며 집합투자재산의 경우 총설정고와 순자산액과의

차이는 신탁이익금 또는 신탁손실금이 발생한 것에 기인합니다.

(주3) 총자산의 구성은 주로 유가증권으로 되어 있으며 유가증권은 당분기말 및 전기말 현재의 시가로 평

가된 것입니다.

(주4) 총부채는 미지급집합투자업자보수, 미지급신탁업자보수, 미지급신탁이익 등 당분기말 및 전기말 현

재지급 사유가 발생한 모든 부채로 구성되어 있습니다.

(주5) 당분기말 현재 순자산액은 주식형 5,483억원, 주식혼합형 2,673억원, 채권형 25,322억원, 채권혼합

형 18,280억원, MMF형 38,462억원, 파생형 8,123억원, 재간접형 3,095억원과 기타 14,210억원으로

구성되어 있습니다.

- 115 -

41. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법 등연결실체는 구조화기

업과 자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 연결실

체가 보유 중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 준하는 지배력을 보유하지 아니

한 비연결구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에 따라 자산유동

화, 구조화금융 및 투자펀드로 분류하였으며, 해당 지분의 성격과 위험의 성격은 다


구조화기업 성격 목적 및 주요활동 주요 자본조달 방법

자산유동화 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조

달 등

ABCP 발행 등

구조화금융 부동산(사회간접자본시설 포함) 프로

젝트 개발 사업 추진 등

출자 및 차입

투자펀드 및 투자신탁 자산운용 및 배분 수익증권 발행 등

(2) 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 비연결구조화기업의 자산총액과 연결재무

제표에 인식한 항목별 장부금액, 최대손실 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 및 투자신탁 계

자산

유가증권 - 250,000 303,012,882 303,262,882

관계기업투자 - - 12,442,945 12,442,945

합 계 - 250,000 315,455,827 315,705,827

난외계정

매입약정등 1,050,458,000 - 40,000,000 1,090,458,000

최대노출금액 1,050,458,000 250,000 355,455,827 1,406,163,827

최대노출의 결정방법 매입약정, 대출확약등 장부금액 장부금액 및 지급보증액

42. 보고기간 후 사건

연결실체는 사업 영역 확대를 통한 시너지 발생과 영업 경쟁력 강화를 위해 2015년 1

0월 13일에 현대선물주식회사의 지분 65.22%(300만주, 취득금액 306억2,400만원)를

취득 완료하였습니다.

- 116 -

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 28 기 3분기 2015년 9월 30일 현재

제 27 기 2014년 12월 31일 현재

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목 제 28 기 3분기말 제 27 기말

자 산 　　

I. 현금및현금성자산 (주석 4,6,39) 58,607,627,994 67,647,151,537 　

II. 당기손익인식금융자산 (주석 4,5,6,7,8,16,24) 4,114,062,705,925 4,285,566,378,147 　

III. 매도가능금융자산 (주석 4,5,6,7,9,16) 242,172,419,476 246,142,863,759 　

IV. 대여금및기타채권 (주석 4,6,7,10,38) 1,716,509,686,134 714,930,616,804 　

V. 종속기업및관계기업투자자산 (주석 11) 61,271,163,778 68,729,163,778 　

VI. 투자부동산 (주석 12) 1,333,876,157 1,339,660,286 　

VII. 유형자산 (주석 13) 15,648,396,822 15,240,366,682 　

VIII. 무형자산 (주석 14) 26,916,904,184 27,670,306,625 　

IX. 기타자산 (주석 15,22,38) 40,413,030,514 48,358,084,940 　

X. 당기법인세자산 (주석 35) 12,928,693,817 14,597,121,530 　

자 산 총 계 6,289,864,504,801 　 5,490,221,714,088

부 채 　　

I. 당기손익인식금융부채 (주석 4,5,6,17,24) 1,430,516,579,240 2,726,019,019,740 　

II. 예수부채 (주석 4,6,18) 378,073,757,829 181,321,663,187 　

III. 차입부채 (주석 4,6,19) 2,676,354,394,937 1,656,801,048,947 　

IV. 발행사채 (주석 4,6,20) 129,940,735,188 129,927,218,699 　

V. 충당부채 (주석 21) 4,327,089,696 2,535,153,033 　

VI. 종업원급여부채 (주석 22) 3,004,624,660 1,400,000,000 　

VII. 기타금융부채(주석 4,6,23,38) 952,677,812,519 196,266,493,011 　

VIII. 기타부채 (주석 23) 11,399,893,866 13,947,846,419 　

IX. 이연법인세부채 (주석 35) 3,911,090,905 764,599,642 　

부 채 총 계 5,590,205,978,840 　 4,908,983,042,678

자 본 　　

I. 자본금 (주석 25) 200,686,471,000 175,692,433,500 　

II. 기타불입자본 (주석 25) 413,676,215,985 339,068,062,875 　

III. 기타자본구성요소 (주석 25) (4,554,762,493) 3,170,356,403 　

IV. 이익잉여금 (주석 25) 89,850,601,469 63,307,818,632 　

자 본 총 계 699,658,525,961 　 581,238,671,410

부 채 와 자 본 총 계 6,289,864,504,801 　 5,490,221,714,088

- 117 -

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지


과 목제 28 기 3분기 제 27 기 3분기


I. 영업수익 418,860,316,058 846,377,098,558 180,181,009,776 434,503,319,052

1. 수수료수익 (주석 26,38) 42,000,527,567 125,782,227,846 42,140,433,872 100,576,349,622

2. 금융상품평가및처분이익 (주석 6,27) 281,030,691,909 438,706,469,105 66,446,330,544 152,272,961,967

3. 파생상품평가및거래이익 (주석 6,28) 45,630,536,384 154,302,019,774 33,336,420,632 70,103,267,026

4. 이자수익 (주석 6,29) 42,635,977,330 112,424,005,491 34,355,735,458 101,988,967,176

5. 대여금및기타채권평가및처분이익 (주석 6,30) 60,486,211 93,100,924 - 1,167,403,900

6. 외환거래이익 (주석 31) 2,710,769,886 5,178,812,702 3,030,302,884 3,014,519,734

7. 기타의영업수익 (주석 33,38) 4,791,326,771 9,890,462,716 871,786,386 5,379,849,627

II. 영업비용 400,631,820,678 804,384,869,907 166,038,663,028 412,255,566,092

1. 수수료비용 (주석 26,38) 1,782,442,899 5,745,165,458 2,286,751,134 5,756,124,340

2. 금융상품평가및처분손실 (주석 6,27) 82,643,883,125 268,563,350,762 78,707,605,676 199,765,842,085

3. 파생상품평가및거래손실 (주석 6,28) 257,818,032,239 321,987,290,631 21,880,927,535 32,212,430,936

4. 이자비용 (주석 6,29) 16,030,009,776 43,167,700,923 13,573,924,070 44,582,890,247

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 (주석 6,30) - 10,000,000 3,533,075 438,451,353

6. 외환거래손실 (주석 31) 541,968,681 551,028,450 3,034,940 725,463,755

7. 판매관리비 (주석 32,38) 41,733,318,055 162,363,707,379 49,131,402,923 128,580,940,287

8. 기타의영업비용 (주석 33) 82,165,903 1,996,626,304 451,483,675 193,423,089

III. 영업이익 18,228,495,380 41,992,228,651 14,142,346,748 22,247,752,960

IV. 영업외수익 (주석 34) 69,652,606 165,712,549 220,879,201 501,246,679

V. 영업외비용 (주석 34) 7,042,247,356 7,393,811,870 298,821,771 504,340,794

VI. 법인세비용차감전순이익 11,255,900,630 34,764,129,330 14,064,404,178 22,244,658,845

VII. 법인세비용 (주석 35) 2,186,551,937 8,221,346,493 3,284,134,788 5,413,532,463

VIII. 분기순이익 9,069,348,693 26,542,782,837 10,780,269,390 16,831,126,382

IX. 기타포괄손익 (608,213,478) (7,725,118,896) 5,798,464,218 4,823,443,924

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 - (427,926,191) (53,606,667) (243,402,312)

확정급여제도의재측정요소 (주석 35) - (427,926,191) (53,606,667) (243,402,312)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 (608,213,478) (7,297,192,705) 5,852,070,885 5,066,846,236

매도가능금융자산관련손익 (주석 6,9,35) (608,213,478) (7,297,192,705) 5,852,070,885 5,066,846,236

X. 분기총포괄이익 8,461,135,215 18,817,663,941 16,578,733,608 21,654,570,306

XI. 주당이익

1. 기본 및 희석주당이익 (주석 36) 24 74 31 48

- 118 -

분 기 자 본 변 동 표

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지


과 목 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 합 계

2014.1.1(전기초) 175,692,433,500 339,068,062,875 (435,219,881) 44,653,744,340 558,979,020,834

분기순이익 - - - 16,831,126,382 16,831,126,382

확정급여채무재측정요소 - - (243,402,312) - (243,402,312)

매도가능금융자산평가손익 - - 5,066,846,236 - 5,066,846,236

2014.9.30(전기 3분기말) 175,692,433,500 339,068,062,875 4,388,224,043 61,484,870,722 580,633,591,140

2015.1.1(당기초) 175,692,433,500 339,068,062,875 3,170,356,403 63,307,818,632 581,238,671,410

유상증자 24,994,037,500 74,608,153,110 - - 99,602,190,610

분기순이익 - - - 26,542,782,837 26,542,782,837

확정급여채무재측정요소 - - (427,926,191) - (427,926,191)

매도가능금융자산평가손익 - - (7,297,192,705) - (7,297,192,705)

2015.9.30(당기 3분기말) 200,686,471,000 413,676,215,985 (4,554,762,493) 89,850,601,469 699,658,525,961

- 119 -

분 기 현 금 흐 름 표

제 28 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지

제 27 기 3분기 2014년 1월 1일부터 2014년 9월 30일까지



I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,144,692,118,725) 546,914,597,588

1. 분기순이익 26,542,782,837 16,831,126,382

2. 손익조정사항 (59,725,942,982) (52,847,815,083)

법인세비용 8,221,346,493 5,413,532,463

이자비용 43,167,700,923 44,582,890,247

당기손익인식금융자산평가손실 75,770,057,713 29,591,313,298

당기손익인식금융부채평가손실 255,181,502,354 24,443,370,165

매도가능금융자산처분손실 429,373,453 784,300,116

매도가능금융자산손상차손 - 684,000,000

대손상각비 - 131,184,600

기타의대손상각비 10,000,000 307,266,753

감가상각비 3,920,067,208 4,250,676,486

무형자산상각비 680,109,251 852,574,251

퇴직급여 3,156,778,125 3,530,773,971

복구충당부채전입액 16,784,141 -

지급보증충당부채전입액 119,842,163 193,423,089

기타충당부채전입액 1,860,000,000 -

유형자산처분손실 23,577,504 -

무형자산손상차손 - 260,000,000

외화환산손실 16,612,952 41,082,111

종속기업및관계기업투자자산손상차손 6,800,000,000 -

이자수익 (112,424,005,491) (101,988,967,176)

배당수익 (4,954,023,761) (2,315,727,845)

분배금수익 (4,936,438,955) (3,045,017,767)

당기손익인식금융자산평가이익 (60,817,797,049) (26,421,715,761)

당기손익인식금융부채평가이익 (265,702,866,946) (30,710,373,911)

매도가능금융자산처분이익 (9,633,805,021) (239,115,518)

종속및관계기업투자자산처분이익 - (165,517,822)

대손충당금환입액 (15,248,699) -

기타대손충당금환입액 (62,009,225) -

복구충당부채환입액 - (19,104,015)

무형자산처분이익 (1,706,810) -

외화환산이익 (551,793,305) (3,008,662,818)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,206,332,313,672) 497,689,275,850

예치금의 증가 (78,834,723,906) (53,852,509,287)

당기손익인식금융자산의 감소 163,169,112,418 810,545,658,369

대여금및기타채권의 감소(증가) 10,570,144,929 (1,889,951,206)

기타자산의 증가 (949,848,358,900) (1,105,392,057,201)

- 120 -


대출채권의 증가 - (77,261,178,388)

파생상품자산의 증가 - (5,894,021,071)

당기손익인식금융부채의 감소 (1,285,040,971,348) (335,802,371,980)

예수부채의 증가 196,749,071,917 14,512,223,397

파생상품부채의 증가 - 114,162,573,539

확정급여채무의 감소 (7,228,034,983) (83,473,991)

사외적립자산의 감소 6,670,821,474 -

기타금융부채의 증가(감소) 740,213,266,921 (3,191,640,160)

기타부채의 증가(감소) (2,752,642,194) 1,141,836,023,829

4. 이자의 수취 113,116,572,053 104,958,353,539

5. 이자의 지급 (26,956,131,847) (24,124,738,932)

6. 배당금의 수취 4,954,023,761 2,315,727,845

7. 분배금의 수취 4,936,438,955 3,045,017,767

8. 법인세 납부 (1,227,547,830) (952,349,780)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 16,334,148,732 26,939,022,808

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 163,769,859,453 160,925,111,922

매도가능금융자산의 처분 145,660,174,253 154,488,481,346

종속및관계기업투자자산의 처분 1,085,000,000 2,165,517,822

무형자산의 처분 152,000,000 -

보증금의 감소 16,872,685,200 4,271,112,754

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (147,435,710,721) (133,986,089,114)

매도가능금융자산의 취득 (138,678,606,701) (128,195,861,601)

종속및관계기업투자자산의 취득 (3,427,000,000) (427,000,000)

유형자산의 취득 (4,345,890,723) (4,263,766,256)

무형자산의 취득 (77,000,000) (766,556,090)

보증금의 감소 (907,213,297) -

임대보증금의 감소 - (332,905,167)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 1,119,155,536,600 (563,792,993,952)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 1,119,155,536,600 -

차입부채의 순증가 1,019,553,345,990 -

유상증자 99,602,190,610 -

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 - (563,792,993,952)

차입부채의 순감소 - (563,792,993,952)

IV. 현금및현금성자산 증가(감소) (=I+II+III) (9,202,433,393) 10,060,626,444

V. 기초 현금및현금성자산 67,647,151,537 76,434,127,829

현금및현금성자산의 환율변동효과 162,909,850 -

VI. 분기말 현금및현금성자산 58,607,627,994 86,494,754,273

- 121 -

5. 재무제표 주석

제 28기 3분기 2015년 9월 30일 현재

제 27기 3분기 2014년 9월 30일 현재

하이투자증권주식회사

1. 회사의 개요

하이투자증권주식회사(이하 '연결실체')는 증권투자신탁업법에 의해 1989년 10월 30

일에 "제일투자신탁주식회사"로 설립되어 동 법령에 의하여 운용되어 왔으나, 금융산

업의구조개선에관한법률 제4조에 따라 1999년 1월 9일 재정경제부로부터 업종변경

전환을 인가받았으며, 자본시장과금융투자업에관한법률 제12조에 따라 2009년 2월

4일자로 금융위원회의 인가를 받아 증권 투자매매업무, 주권기초 장내파생상품 투자

매매업무, 증권 투자중개업무, 주권기초 장내파생상품 투자중개업무 등을 영위하고

있습니다. 한편, 2008년 9월 18일 임시주주총회 결의에 의거 상호를 하이투자증권주

식회사로 변경하였습니다.

2015년 9월 30일 현재 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%)

(주)현대미포조선 342,437,628 85.32

우리사주조합 1,478,800 0.37

기 타 57,456,514 14.31

합 계 401,372,942 100.00

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표

입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되었습

니다.

- 122 -

연결실체의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제

표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피

투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계

처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이

나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항

에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있

습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이

실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의

판단은 2014년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책

과 추정의 근거를 사용하였습니다

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2014년 12월 31일로 종료하는 회

계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있

습니다.

회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기여금(기업회계기준서 제 1019 호 '종업원급여'의 개정)

당기부터 연결실체는 기업회계기준서 제 1019호 '종업원급여'의 개정사항을 적용하

고 있습니다. 동 기준서는 연결실체가 정해진 요건을 충족하는 기여금을 종업원이나

제 3 자가납부하는 경우 관련된 근무용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 기여금을

차감하는방법을 선택가능 하도록 하고 있습니다. 근무용역에 연계되어 있는 기여금

은 순당기근무원가와 확정급여채무의 계산시 포함되어야 하며, 이 기여금은 제도의

기여금 산정방식 또는 정액기준으로 근무기간에 배분되어야 합니다.

- 123 -

4. 금융위험관리

연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2014년 12월 31일로 종료하는 회계연도와

동일합니다.

(1) 신용위험

① 신용위험에 대한 최대 노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한

담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산

의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.

당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


금융자산 　　

현금및현금성자산 58,348,542 67,292,552

당기손익인식금융자산 　

단기매매금융자산 3,455,100,350 3,733,196,860

당기손익인식지정금융자산 547,396,284 388,759,616

파생상품자산 44,300,486 32,509,432

소 계 4,046,797,120 4,154,465,908

매도가능금융자산 174,417,767 168,890,553

대여금및기타채권 　

예치금 229,985,159 157,332,948

대출채권 310,204,953 317,982,317

기타채권 1,176,319,574 239,615,352

소 계 1,716,509,686 714,930,617

난외계정 　　

매입약정등 1,090,458,000 1,174,020,000

합 계 7,086,531,115 6,279,599,630

- 124 -

② 대여금 및 수취채권의 손상정보

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습

니다.


(단위: 천원)


<대출채권>

신용공여금 257,504,668 - - 257,504,668 - 257,504,668

RP매수 40,000,000 - - 40,000,000 - 40,000,000

대여금 8,469,272 - - 8,469,272 - 8,469,272

대지급금 - - 682,759 682,759 (682,759) -

사모사채 4,231,013 - 1,000,000 5,231,013 (1,000,000) 4,231,013

소 계 310,204,953 - 1,682,759 311,887,712 (1,682,759) 310,204,953

<기타채권>

미수금 1,121,166,993 50,000 4,348,867 1,125,565,860 (3,151,858) 1,122,414,002

미수수익 15,806,269 - 101,863 15,908,132 (101,863) 15,806,269

보증금 30,251,950 - - 30,251,950 - 30,251,950

기타 7,847,353 - - 7,847,353 - 7,847,353

소 계 1,175,072,565 50,000 4,450,730 1,179,573,295 (3,253,721) 1,176,319,574

합 계 1,485,277,518 50,000 6,133,489 1,491,461,007 (4,936,480) 1,486,524,527

나. 전기말

(단위: 천원)


<대출채권>

신용공여금 262,846,029 - - 262,846,029 - 262,846,029

RP매수 40,000,000 - - 40,000,000 - 40,000,000

대여금 11,670,897 - - 11,670,897 - 11,670,897

대지급금 - - 698,008 698,008 (698,008) -

사모사채 3,465,391 - 1,000,000 4,465,391 (1,000,000) 3,465,391

기타대출채권 - - - - - -

소 계 317,982,317 - 1,698,008 319,680,325 (1,698,008) 317,982,317

<기타채권> 　　　　　　

미수금 162,518,857 - 4,410,122 166,928,979 (3,203,867) 163,725,112

미수수익 19,655,579 - 101,863 19,757,442 (101,863) 19,655,579

보증금 45,612,411 - - 45,612,411 - 45,612,411

기타 10,622,249 - - 10,622,249 - 10,622,249

소 계 238,409,096 - 4,511,985 242,921,081 (3,305,730) 239,615,351

합 계 556,391,413 - 6,209,993 562,601,406 (5,003,738) 557,597,668

- 125 -

당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 기타채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류

는 적정신용등급이이상입니다.

당분기말과 전기말 현재 개별적으로 손상된 대출채권 및 기타채권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)


대지급금 682,759 698,008

사모사채 1,000,000 1,000,000

미수금 4,348,867 4,410,122

미수수익 101,863 101,863

합 계 6,133,489 6,209,993

담보가치 1,213,440 1,213,440

③ 신용등급별 구성내역

연결실체는 채무증권에 대해 외부 신용등급에 따라 관리하고 있습니다. 평가등급에

기초한 채무증권의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 등급당기손익인식

(단기매매)

당기손익인식

(지정)(*)매도가능증권 합 계

당기

3분기말

AAA~BBB- 3,455,100,350 172,493,615 174,417,767 3,802,011,732

BB+~B - - - -

B- 이하 - - - -

무등급 - - - -

합 계 3,455,100,350 172,493,615 174,417,767 3,802,011,732

전기말

AAA~BBB- 3,733,196,860 135,837,542 168,890,553 4,037,924,955

BB+~B - - - -

B- 이하 - - - -

무등급 - - - -

합 계 3,733,196,860 135,837,542 168,890,553 4,037,924,955

(*) 파생결합증권 제외

- 126 -

④ 신용위험의 집중도 분석

연결실체의 채무증권의 산업별 구성내역은 정부 및 정부투자기관과 금융업에 집중되

어 있으며, 채무증권의 국가별 구성내역은 대부분 국내에 집중되어 있습니다.

(2) 시장위험

① 위험요인별 VaR

당분기말과 전기말 현재 위험요인별 VaR는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


외환 506,276 121,031

금리 2,108,051 2,983,190

주가 4,125,649 5,946,626

상품 1,091,151 1,875,372

분산효과 (1,312,116) (1,101,265)

합 계 6,519,011 9,824,954

각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 총위험 V

aR와 일치하지 않습니다.

② 외화자산 부채의 통화별 내역

(원화 단위 : 천원)

구 분 통화당기 3분기말 전기말

적용환율(원) 외화금액 원화환산액 적용환율(원) 외화금액 원화환산액

<외화자산>

현금성자산

USD 1,194.50 197,258 235,625 - - -

CNY 187.71 9,977,734 1,872,920 - - -

HKD 154.13 6,866,306 1,058,304 - - -

소 계 3,166,849 -

예치금

USD 1,194.50 3,660 4,372 1,099.20 822,089 903,640

CNH - - - 176.81 553,906,473 97,936,203

HKD 154.13 107,426 16,558 141.70 10,973,622 1,554,962

CNY 187.71 185,133 34,751 - - -

소 계 55,681 100,394,805

합 계 3,222,530 100,394,805

<외화부채>

예수부채 USD 1,194.50 49,145 58,704 - - -

- 127 -

(3) 유동성위험

① 금융부채의 만기분석

당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름 및 난외

항목의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 382,586,565 19,665,805 616,818,178 112,146,528 1,131,217,076

예수부채 378,073,758 - - - 378,073,758

차입부채 2,668,772,667 7,581,728 - - 2,676,354,395

발행사채 - - 60,000,000 70,000,000 130,000,000

기타금융부채 952,617,812 - - 60,000 952,677,812

소 계 4,382,050,802 27,247,533 676,818,178 182,206,528 5,268,323,041

매입약정 등 92,700,000 188,258,000 446,900,000 362,600,000 1,090,458,000

합 계 4,474,750,802 215,505,533 1,123,718,178 544,806,528 6,358,781,041


나. 전기말

(단위: 천원)


당기손익인식금융부채 1,543,405,209 27,031,678 1,001,123,674 5,817,955 2,577,378,516

예수부채 181,321,663 - - - 181,321,663

차입부채 1,649,737,719 7,063,330 - - 1,656,801,049

발행사채 - - - 130,000,000 130,000,000

기타금융부채 196,206,493 - - 60,000 196,266,493

소 계 3,570,671,084 34,095,008 1,001,123,674 135,877,955 4,741,767,721

매입약정 등 116,500,000 113,600,000 542,260,000 401,660,000 1,174,020,000

합 계 3,687,171,084 147,695,008 1,543,383,674 537,537,955 5,915,787,721


- 128 -

② 당분기말과 전기말 현재 파생금융부채의 기대현금흐름은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


주식관련 506,573 327,608 242,593,979 12,399 243,440,559

이자율관련 276,461 605,695 231,457 - 1,113,613

통화관련 1,008,480 3,068,226 - - 4,076,706

기타 - - 4,733,068 - 4,733,068

합 계 1,791,514 4,001,529 247,558,504 12,399 253,363,946


나. 전기말

(단위: 천원)


주식관련 31,630 100,184,477 9,019,430 - 109,235,537

이자율관련 355,123 - 1,270,866 - 1,625,989

통화관련 - 97,575 - - 97,575

기타 14,672 - 2,800,000 - 2,814,672

합 계 401,425 100,282,052 13,090,296 - 113,773,773


(4) 자본위험

금융투자업자에 대한 자기자본 규제는 금융투자업규정에서 정하고 있으며 동 규정에

따라 연결실체는 영업용순자본비율이 150% 이상 유지되도록 관리하고 있습니다. 당

분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업용순자본비율은 금융감독원의 경영개선조치

기준을 상회하고 있습니다.

- 129 -

5. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정

에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.









(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치

및 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 1,640,241,962 1,882,904,266 43,520,194 3,566,666,422

당기손익인식지정금융자산 - 172,493,615 374,902,669 547,396,284

매도가능금융자산 5,019,414 209,684,614 16,401,391 231,105,419

합 계 1,645,261,376 2,265,082,495 434,824,254 4,345,168,125

금융부채

단기매매금융부채 311,759,093 15,257,829 261,043,704 588,060,626

당기손익인식지정금융부채 - - 842,455,954 842,455,954

합 계 311,759,093 15,257,829 1,103,499,658 1,430,516,580

- 130 -

② 전기말

(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 878,319,839 2,986,488,231 31,998,693 3,896,806,763

당기손익인식지정금융자산 - 135,837,542 252,922,073 388,759,615

매도가능금융자산 15,512,166 205,793,622 17,077,076 238,382,864

합 계 893,832,005 3,328,119,395 301,997,842 4,523,949,242

금융부채

단기매매금융부채 1,375,293,378 132,718,324 142,500,165 1,650,511,867

당기손익인식지정금융부채 - - 1,075,507,154 1,075,507,154

합 계 1,375,293,378 132,718,324 1,218,007,319 2,726,019,021

- 131 -



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 　　

채무증권 1,876,916,321 현금흐름할인법 할인율

수익증권 5,252,868 순자산가치 -

파생상품 735,077 현금흐름할인법 IRS금리커브, FX스왑커브

소 계 1,882,904,266 　　

당기손익인식지정금융자산 　　

고객예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 순자산가치 -

매도가능금융자산 　　


수익증권 34,036,533 순자산가치 -

손해배상공동기금 5,665,424 순자산가치 -

소 계 209,684,614 　　

합 계 2,265,082,495 　　

금융부채 　　

단기매매금융부채 　　


파생상품 5,190,319 현금흐름할인법 IRS금리커브

합 계 15,257,829 　　

- 132 -

(4) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당분기 및 전분기

중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위 : 천원)


금융자산

단기매매금융자산 31,998,693 9,521,994 - 26,261,454 (24,261,947) 43,520,194

당기손익인식지정금융자산 252,922,073 (29,103,339) - 443,194,741 (292,110,806) 374,902,669

매도가능금융자산 17,077,076 - 33 1,329,950 (2,005,668) 16,401,391

합 계 301,997,842 (19,581,345) 33 470,786,145 (318,378,421) 434,824,254

금융부채

단기매매금융부채 142,500,165 187,827,095 - 38,895,516 (108,179,072) 261,043,704

당기손익인식지정금융부채 1,075,507,154 (201,681,313) - 1,216,783,133 (1,248,153,020) 842,455,954

합 계 1,218,007,319 (13,854,218) - 1,255,678,649 (1,356,332,092) 1,103,499,658

② 전기 3분기

(단위 : 천원)


금융자산

단기매매금융자산 36,012,807 637,709 - 14,039,797 (38,398,148) 12,292,165

당기손익인식지정금융자산 100,115,031 (5,995,909) - 210,752,794 (130,158,749) 174,713,167

매도가능금융자산 22,349,874 (9,000) (36,960) 4,933,000 (4,915,793) 22,321,121

합 계 158,477,712 (5,367,200) (36,960) 229,725,591 (173,472,690) 209,326,453

금융부채

단기매매금융부채 9,919,207 2,868,029 - 116,350,863 (13,210,215) 115,927,884

당기손익인식지정금융부채 484,016,745 (96,224,820) - 1,139,361,388 (722,496,482) 804,656,831

합 계 493,935,952 (93,356,791) - 1,255,712,251 (735,706,697) 920,584,715

- 133 -



(단위: 천원)


금융자산

단기매매금융자산 43,520,194 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융자산 374,902,669 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

매도가능금융자산 16,401,391 현금흐름할인법, 순자산가치 성장률, 할인율

합 계 434,824,254

금융부채

단기매매금융부채 261,043,704 블랙숄즈모형 변동성, 상관계수

당기손익인식지정금융부채 842,455,954 블랙숄즈모형, Hull-White모형 변동성, 상관계수

합 계 1,103,499,658

(6) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융

상품의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

공정가치 변동효과

당기손익 기타포괄손익

유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동

금융자산

단기매매금융자산(*1) 6,951,005 (6,845,386) - -

당기손익인식지정금융자산(*1) 1,811,116 (1,708,887) - -

매도가능금융자산(*2) - - 3,437,905 (1,805,825)

합 계 8,762,121 (8,554,273) 3,437,905 (1,805,825)

금융부채

단기매매금융부채(*1) 26,228,818 (25,418,699) - -

당기손익인식지정금융부채(*1) 19,764,438 (20,753,989) - -

합 계 45,993,256 (46,172,688) - -

(*1) 단기매매금융상품 및 당기손익인식지정금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는

감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 매도가능금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산

출하였습니다.

- 134 -

(7) 당분기말 및 전기말 현재 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 천원)


기초금액 2,604,399 2,693,731

기중신규거래 　

당기손익인식금융자산 (35,138,471) (42,237,409)

당기손익인식금융부채 52,614,721 47,874,828

소 계 17,476,250 5,637,419

기중손익인식 　

당기손익인식금융자산 37,936,797 18,653,284

당기손익인식금융부채 (41,683,002) (24,380,035)

소 계 (3,746,205) (5,726,751)

기말금액 16,334,444 2,604,399

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금

융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래

가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법

에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하

여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의

요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인

식합니다.

(8) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금

융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가법으로 인식한 금융자산과 금

융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주 내역 당기 3분기말 전기말

매도가능금융자산 금융투자협회비 등 11,067,000 7,760,000

(9) 연결실체는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에

수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치

로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

- 135 -

6. 금융상품

(1) 범주별 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금

및 수취채권


금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산

현금및현금성자산 - - 58,607,628 - 58,607,628 58,607,628

당기손익인식금융자산 4,114,062,706 - - - 4,114,062,706 4,114,062,706

매도가능금융자산 - 242,172,419 - - 242,172,419 242,172,419

대여금및기타채권 - - 1,716,509,686 - 1,716,509,686 1,716,509,686

합 계 4,114,062,706 242,172,419 1,775,117,314 - 6,131,352,439 6,131,352,439

금융부채

당기손익인식금융부채 1,430,516,580 - - - 1,430,516,580 1,430,516,580

예수부채 - - - 378,073,758 378,073,758 378,073,758

차입부채 - - - 2,676,354,395 2,676,354,395 2,676,354,395

발행사채 - - - 129,940,735 129,940,735 129,940,735

기타금융부채 - - - 952,677,812 952,677,812 952,677,812

합 계 1,430,516,580 - - 4,137,046,700 5,567,563,280 5,567,563,280

② 전기말

(단위: 천원)


금융상품

매도가능

금융자산

대여금

및 수취채권


금융부채합 계

공정가치

(장부금액)

금융자산 　　　　　　

현금및현금성자산 - - 67,647,152 - 67,647,152 67,647,152

당기손익인식금융자산 4,285,566,378 - - 4,285,566,378 4,285,566,378

매도가능금융자산 - 246,142,864 - - 246,142,864 246,142,864

대여금및기타채권 - - 714,930,617 - 714,930,617 714,930,617

합 계 4,285,566,378 246,142,864 782,577,769 - 5,314,287,011 5,314,287,011

금융부채 　　　　　　

당기손익인식금융부채 2,726,019,020 - - - 2,726,019,020 2,726,019,020

예수부채 - - - 181,321,663 181,321,663 181,321,663

차입부채 - - - 1,656,801,049 1,656,801,049 1,656,801,049

발행사채 - - - 129,927,219 129,927,219 129,927,219

기타금융부채 - - - 196,266,493 196,266,493 196,266,493

합 계 2,726,019,020 - - 2,164,316,424 4,890,335,444 4,890,335,444

- 136 -

(2) 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위 : 천원)

구 분


평가및처분이익 이자수익 손상차손환입 등 평가및처분손실 이자비용

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 71,832,106 311,375,342 35,730,352 89,266,307 - - (121,198,880) (259,678,899) - - - -

매도가능금융자산 6,143 9,633,805 1,202,475 3,681,831 - - (104,672) (429,373) - - (608,214) (7,297,194)

대여금및수취채권 2,547,860 5,031,746 5,703,150 19,475,867 60,486 67,258 (538,946) (548,007) - - - -

당기손익인식금융부채 254,822,980 271,999,342 - - - - (219,158,362) (330,442,368) (102,688) (907,673) - -

기타금융부채 - - - - - - (3,023) (3,023) (15,927,322) (42,260,028) - -

합 계 329,209,089 598,040,235 42,635,977 112,424,005 60,486 67,258 (341,003,883) (591,101,670) (16,030,010) (43,167,701) (608,214) (7,297,194)

② 전기 3분기

(단위 : 천원)

구 분


평가및처분이익 이자수익 평가및처분손실 이자비용 손상차손 등

3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적

당기손익인식금융자산 75,008,344 204,299,179 26,344,971 79,898,728 (95,689,013) (200,264,787) - - - - - -

매도가능금융자산 600 239,116 1,137,360 4,224,540 (419,576) (784,300) - - (675,000) (684,000) 5,852,071 5,066,846

대여금및수취채권 - 4,181,923 6,873,404 17,865,699 (3,533) (725,464) - - (3,533) (438,451) - -

당기손익인식금융부채 13,189,480 17,837,935 - - 7,779,383 (30,245,187) (232,772) (1,787,845) - - - -

기타금융부채 - - - - - - (13,341,152) (42,795,045) - - - -

합 계 88,198,424 226,558,153 34,355,735 101,988,967 (88,332,739) (232,019,738) (13,573,924) (44,582,890) (678,533) (1,122,451) 5,852,071 5,066,846

- 137 -

(3) 금융상품의 상계

당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사

한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)





파생상품자산 등 280,053,422 - 280,053,422 (66,845,496) - 213,207,926

환매조건부채권 운용자산 2,625,012,369 - 2,625,012,369 (2,489,544,368) - 135,468,001

유가증권 대차거래 자산 648,766,166 - 648,766,166 (321,611,923) - 327,154,243

미수금 114,896,713 (88,178,766) 26,717,947 - - 26,717,947

합 계 3,668,728,670 (88,178,766) 3,580,549,904 (2,878,001,787) - 702,548,117

파생상품부채 등 220,574,420 - 220,574,420 (66,845,496) - 153,728,924

환매조건부채권매도 부채 2,489,544,368 - 2,489,544,368 (2,489,544,368) - -

유가증권 대차거래 부채 321,611,923 - 321,611,923 (314,811,923) (6,800,000) -

미지급금 88,178,766 (88,178,766) - - - -

합 계 3,119,909,477 (88,178,766) 3,031,730,711 (2,871,201,787) (6,800,000) 153,728,924

② 전기말

(단위: 천원)





파생상품자산 등 198,261,832 - 198,261,832 (91,106,206) - 107,155,626

환매조건부채권 운용자산 1,399,322,179 - 1,399,322,179 (1,328,700,704) - 70,621,475

유가증권 대차거래 자산 1,799,791,148 - 1,799,791,148 (1,506,244,375) - 293,546,773

미수금 159,945,490 (116,733,719) 43,211,771 - - 43,211,771

합 계 3,557,320,649 (116,733,719) 3,440,586,930 (2,926,051,285) - 514,535,645

파생상품부채 등 1,033,017,471 - 1,033,017,471 (91,106,206) - 941,911,265

환매조건부채권매도 부채 1,328,700,704 - 1,328,700,704 (1,328,700,704) - -

유가증권 대차거래 부채 1,506,244,375 - 1,506,244,375 (1,486,944,375) (19,300,000) -

미지급금 116,733,719 (116,733,719) - - - -

합 계 3,984,696,269 (116,733,719) 3,867,962,550 (2,906,751,285) (19,300,000) 941,911,265

- 138 -

(4) 금융자산의 양도

① 당분기말 현재 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의 내역

은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 단기매매금융자산(*)

자산의 장부금액 1,517,643,215

관련부채의 장부금액 1,440,300,000

(*) 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공한 단기매매금융자산이며, 양도된 단기매매금융자산의 현금흐름

을 수취할 계약상 권리를 양도하였습니다. 당사는 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을

더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정 계약을 맺고 있습니다

② 당분기말 현재 금융자산 전체를 제거하지만 해당 자산에 대해 지속적으로 관여하

는 경우는 없습니다.

7. 사용제한 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기말 전기말 사용제한사유


투자자예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 135,837,542 자본시장과금융투자업에관한법률

대여금및기타채권 등

정기예적금 1,000,000 1,000,000 지급결제담보

투자자예탁금별도예치금(예금) 175,000,000 16,500,000 자본시장과금융투자업에관한법률

대차거래이행보증금 48,800,000 30,300,000 유가증권대차거래담보

장내파생상품매매증거금 1,137,317 10,035,575 파생상품거래 담보제공 등

당좌개설보증금 36,000 38,700 당좌개설보증금

유통금융차주담보금 1,215 - 유통금융차주담보금

소 계 225,974,532 57,874,275

매도가능금융자산

손해배상공동기금 5,665,424 5,934,186 자본시장과금융투자업에관한법률

합 계 404,133,571 199,646,003

- 139 -

8. 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융자산 3,566,666,422 3,896,806,763

당기손익인식지정금융자산 547,396,284 388,759,615

합 계 4,114,062,706 4,285,566,378

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


유가증권

주식 6,275,859 17,564,155

국공채 1,578,184,029 751,298,400

특수채 788,559,596 1,770,816,031

회사채 991,601,121 1,096,317,596

집합투자증권 60,989,727 113,536,316

기업어음증권 63,467,623 35,489,634

전자단기사채 33,287,981 79,275,199

소 계 3,522,365,936 3,864,297,331

파생상품(*) 44,300,486 32,509,432

합 계 3,566,666,422 3,896,806,763


- 140 -

(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식대상으로 지정한 금융자산은 다음과 같습

니다.

(단위: 천원)


파생결합증권

주가연계증권 83,344,410 121,126,026

기타파생결합증권 269,951,236 105,393,035

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 16,328,350 22,142,674

파생결합증권 신용위험평가조정액 5,278,673 4,260,339

소 계 374,902,669 252,922,074

예치금

투자자예탁금별도예치금(신탁) 172,493,615 135,837,542

합 계 547,396,284 388,759,616

연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과

하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을

당기손익인식금융자산 및 부채로 지정하였습니다.

- 141 -

9. 매도가능금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식 9,061,035 18,989,898

출자금 18,991,660 16,840,328

국공채 4,435,110 4,519,016

특수채 119,759,242 119,426,611

회사채 50,223,415 44,944,926

집합투자증권 34,036,533 35,487,899

손해배상공동기금 5,665,424 5,934,186

합 계 242,172,419 246,142,864

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산평가손익의 내용은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


주식 6,915,417 (8,190,417) (1,275,000)

출자금 (714,172) - (714,172)

국공채 (6,180) (83,907) (90,087)

특수채 (173,768) 150,795 (22,973)

회사채 82,591 (191,999) (109,408)

집합투자증권 710,932 (1,039,848) (328,916)

합 계 6,814,820 (9,355,376) (2,540,556)

법인세효과 (1,499,260) 2,058,182 558,922

법인세효과 반영후 금액 5,315,560 (7,297,194) (1,981,634)

- 142 -

② 전기말

(단위: 천원)


주식 625,794 6,289,623 6,915,417

출자금 (173,627) (540,545) (714,172)

국공채 (11,563) 5,383 (6,180)

특수채 (53,479) (120,289) (173,768)

회사채 (58,590) 141,181 82,591

집합투자증권 (741,354) 1,452,286 710,932

합 계 (412,819) 7,227,639 6,814,820

법인세효과 90,820 (1,590,080) (1,499,260)

법인세효과 반영후 금액 (321,999) 5,637,559 5,315,560

(3) 당분기말 현재 누적 손상차손누계액은 422백만원입니다.

- 143 -

10. 대여금및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


예치금 229,985,159 157,332,948

대출채권 311,887,712 319,680,325

대손충당금 (1,682,759) (1,698,008)

기타채권 1,179,573,295 242,921,082

대손충당금 (3,253,721) (3,305,730)

합 계 1,716,509,686 714,930,617

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예탁금별도예치금(예금) 175,000,000 16,500,000

해외증권투자자예수분 55,681 -

대차거래이행보증금 48,800,000 30,300,000

장내파생상품매매증거금 5,092,263 11,558,044

유통금융차주담보금 1,215 -

기타예치금 1,036,000 98,974,904

합 계 229,985,159 157,332,948

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


신용공여금 257,504,668 262,846,029

환매조건부채권매수 40,000,000 40,000,000

대여금 8,469,272 11,670,897

대지급금 682,759 698,008

사모사채 5,231,013 4,465,391

대손충당금 (1,682,759) (1,698,008)

합 계 310,204,953 317,982,317

- 144 -

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


미수금 1,125,565,860 166,928,980

미수수익 15,908,132 19,757,442

전신전화가입권과 보증금 30,251,950 45,612,411

지급결제자산 7,847,353 10,622,249

대손충당금 (3,253,721) (3,305,730)

합 계 1,176,319,574 239,615,352

(5) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기초잔액 5,003,738 8,326,059

전입액 10,000 438,451

환입액 (77,258) -

분기말잔액 4,936,480 8,764,510

11. 종속기업및관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음

과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

피투자회사 자본금 업 종당기 3분기말 전기말

투자주식수 지분율(%) 투자주식수 지분율(%)

종속기업

하이자산운용 34,407,500 집합투자업 6,359,511 92.41 6,359,511 92.41

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 11,448,841 집합투자증권 11,614,505,738 100.00 11,614,505,738 100.00

하이힘센멀티스트래티지 26,376,983 집합투자증권 2,991,852,404 11.34 - -

하이힘센전문사모투자신탁1호 37,234,482 집합투자증권 - - 3,000,662,096 8.70

관계기업 　　　

Tribridge Capital Management 3,674,369 - 958,000 23.93 958,000 23.93

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 22,638,000 투자매매업 48 21.21 59 21.21

- 145 -

(2) 종속기업및관계기업투자자산의 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다


① 당기 3분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득 처분 기타증감 분기말잔액

종속기업

하이자산운용 48,820,322 - - - 48,820,322

현대선박 사모특별자산투자신탁1호(*1) 11,448,841 - - (6,800,000) 4,648,841

하이힘센멀티스트래티지 - 3,000,000 - - 3,000,000

하이힘센전문사모투자신탁1호(*2) 3,000,000 - - (3,000,000) -

소 계 63,269,163 3,000,000 - (9,800,000) 56,469,163

관계기업

Tribridge Capital Management - - - - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 5,460,000 427,000 (1,085,000) - 4,802,000

소 계 5,460,000 427,000 (1,085,000) - 4,802,000

합 계 68,729,163 3,427,000 (1,085,000) (9,800,000) 61,271,163

(*1) 당분기에 회수가능가액 하락으로 인하여 손상차손을 인식하였습니다.

(*2) 당분기말 현재 지배력을 상실하여 매도가능금융자산으로 분류를 변경하였습니다.

② 전기 3분기

(단위: 천원)

회사명 분기초잔액 취득 처분 기타증감 분기말잔액

종속기업

하이자산운용 48,820,322 - - - 48,820,322

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 11,448,841 - - - 11,448,841

하이힘센전문사모투자신탁1호 5,000,000 - (2,000,000) - 3,000,000

소 계 65,269,163 - (2,000,000) - 63,269,163

관계기업

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 5,467,000 427,000 - - 5,894,000

소 계 5,467,000 427,000 - - 5,894,000

합 계 70,736,163 427,000 (2,000,000) - 69,163,163

- 146 -

12. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분




감가상각


토지 1,128,213 - 1,128,213 1,128,213 - 1,128,213

건물 308,493 (102,829) 205,664 308,493 (97,046) 211,447

합 계 1,436,706 (102,829) 1,333,877 1,436,706 (97,046) 1,339,660

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - - - 1,128,213

건물 211,447 - - (5,783) 205,664

합 계 1,339,660 - - (5,783) 1,333,877

② 전기 3분기

(단위: 천원)


토지 1,128,213 - - - 1,128,213

건물 219,159 - - (5,784) 213,375

합 계 1,347,372 - - (5,784) 1,341,588

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



임대수익 11,127 33,382 11,127 33,382

직접 관련된 영업비용 (1,928) (5,783) (1,928) (5,784)

- 147 -

13. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분당기 3분기말 전기말

취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액

토지 3,012,533 - 3,012,533 3,012,533 - 3,012,533

건물 4,675,571 (2,149,164) 2,526,407 4,675,571 (2,061,497) 2,614,074

기구비품 46,329,648 (38,572,077) 7,757,571 45,470,385 (37,714,667) 7,755,718

임차건물시설 7,646,764 (6,493,825) 1,152,939 8,988,690 (8,077,701) 910,989

기타유형자산 1,837,952 (639,005) 1,198,947 1,561,602 (614,549) 947,053

합 계 63,502,468 (47,854,071) 15,648,397 63,708,781 (48,468,414) 15,240,367

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)


토지 3,012,533 - - - 3,012,533

건물 2,614,074 - - (87,667) 2,526,407

기구비품 7,755,718 3,403,423 (10,300) (3,391,270) 7,757,571

임차건물시설 910,989 666,119 (13,278) (410,891) 1,152,939

기타유형자산 947,053 276,350 - (24,456) 1,198,947

합 계 15,240,367 4,345,892 (23,578) (3,914,284) 15,648,397

② 전기 3분기

(단위: 천원)


토지 3,012,533 - - - - 3,012,533

건물 2,730,963 - - - (87,667) 2,643,296

기구비품 8,585,429 2,977,731 - 871,976 (3,706,591) 8,728,545

임차건물시설 1,021,079 443,655 - - (427,654) 1,037,080

기타유형자산 69,088 842,380 - 57,500 (22,980) 945,988

합 계 15,419,092 4,263,766 - 929,476 (4,244,892) 16,367,442

- 148 -

(3) 당분기말 현재 연결실체는 상기 유형자산에 대하여 현대해상화재보험㈜ 등에 부

보금액 12,845백만원(전기말 : 13,401백만원)의 화재보험 및 동산종합보험에 가입하

고 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공시지가의 내역은


(단위: 천원)


부산시 동래구 온천장로 121 1,485,960 1,449,360

경상남도 창원시 마산합포구 합포로 41 817,409 834,320

합 계 2,303,369 2,283,680

(5) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


건물 임대보증금 60,000 50,000 전세권

- 149 -

14. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분


취득원가상각

누계액

손상차손


상각

누계액

손상차손


개발비 5,888,634 (4,586,978) - 1,301,656 5,888,634 (3,906,869) - 1,981,765

회원권 12,308,580 - (3,032,800) 9,275,780 12,458,873 - (3,032,800) 9,426,073

기타의무형자산(*) 16,339,468 - - 16,339,468 16,262,468 - - 16,262,468

합 계 34,536,682 (4,586,978) (3,032,800) 26,916,904 34,609,975 (3,906,869) (3,032,800) 27,670,306

(*) 기타의 무형자산은 건설중인자산 및 소액결제분담금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 처분 상각액 분기말

개발비 1,981,765 - - (680,109) 1,301,656

회원권 9,426,073 - (150,293) - 9,275,780

기타의 무형자산 16,262,468 77,000 - - 16,339,468

합계 27,670,306 77,000 (150,293) (680,109) 26,916,904

② 전기 3분기

(단위: 천원)

구 분 기초 취득 손상 기타증감 상각액 분기말

개발비 3,070,509 - - - (852,574) 2,217,935

기타의 무형자산 25,975,565 415,056 (260,000) - - 26,130,621

건설중인자산 929,476 351,500 - (929,476) - 351,500

합계 29,975,550 766,556 (260,000) (929,476) (852,574) 28,700,056

- 150 -

15. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


선급금 39,178,591 44,915,936

선급비용 1,111,470 1,772,981

기타의투자자산 84,401 84,671

기타유동자산 38,568 40,934

기타비유동자산(*) - 1,543,563

합 계 40,413,030 48,358,085

(*) 전기말 현재 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산을 기타비유동자산으로 인식하고 있습니다.

(주석22 참조)

16. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


당기손익인식금융자산채권

154,157,600 336,146,816 파생상품거래증거금

638,044,073 1,753,446,296 대차거래

2,467,295,522 1,278,905,895 환매조건부거래담보

집합투자증권 3,922,093 27,044,853 대차거래

차입유가증권(*) 채권- 5,862,921 대차거래

288,400,463 184,233,395 파생상품거래증거금

매도가능금융자산 채권 157,716,846 120,416,284 환매조건부거래담보

합 계 　 3,709,536,597 3,706,056,460

(*) 상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은 288,400백

만원입니다.

- 151 -

17. 당기손익인식금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


단기매매금융부채

매도유가증권 321,611,923 1,506,244,376

파생상품부채(*) 266,448,703 144,267,491

소 계 588,060,626 1,650,511,867

당기손익지정금융부채

매도주가연계증권 693,201,244 1,058,898,993

매도기타파생결합증권 116,403,909 12,235,147

매도파생결합증권 신용위험평가조정액 593,291 516,081

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액 32,257,510 3,856,932

소 계 842,455,954 1,075,507,153

합 계 1,430,516,580 2,726,019,020


18. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


투자자예수금

위탁자예수금 167,539,566 129,321,101

장내파생상품거래예수금 31,781,266 31,423,635

저축자예수금 581,708 388,143

집합투자증권투자자예수금 12,896,356 11,234,239

법인예수금 162,316,790 5,750,496

기타예수금 1,147,897 1,162,162

소 계 376,263,583 179,279,776

수입담보금

신용공여담보금 1,808,960 2,041,887

유통금융대주담보금 1,215 -

소 계 1,810,175 2,041,887

합 계 378,073,758 181,321,663

- 152 -

19. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 주요 차입처 이자율(%) 당기 3분기말 전기말

원화차입금 　

유통금융증금차입금 한국증권금융 1.80 1,732,308 13,493,684

기타증금차입금 한국증권금융 - - 50,000,000

담보금융지원대출차입금 한국증권금융 2.04 15,000,000 -

CP차입금 한양증권 - - 5,000,000

전자단기사채차입금 한양증권 등 1.70 ~ 1.81 80,000,000 169,500,000

소 계 96,732,308 237,993,684

콜머니 국민은행 등 1.53 ~ 1.62 50,500,000 80,000,000

환매조건부채권매도 일반고객 등 0.90 ~ 4.20 2,529,122,087 1,338,807,365

소 계 2,579,622,087 1,418,807,365

합 계 2,676,354,395 1,656,801,049

20. 발행사채

당분기말 및 전기말 현재 후순위사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당기 3분기말 전기말

제1-1회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2018-03-11 4.88 60,000,000 60,000,000

제1-2회 무보증 후순위사채 2012-09-11 2019-09-11 5.18 40,000,000 40,000,000

제2회 무보증 사모사채 2013-10-31 2019-10-31 5.30 30,000,000 30,000,000

소 계 130,000,000 130,000,000

사채할인발행차금 (59,265) (72,781)

차감계 129,940,735 129,927,219

- 153 -

21. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 735,733 923,638

금융보증부채 801,357 681,515

기타충당부채 2,790,000 930,000

합 계 4,327,090 2,535,153

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


복구충당부채 금융보증부채 기타충당부채(*) 합계 복구충당부채 금융보증부채 합계

기초금액 923,638 681,515 930,000 2,535,153 971,928 352,600 1,324,528

전입(환입) 16,784 119,842 1,860,000 1,996,626 (19,104) 193,423 174,319

감소 (204,689) - - (204,689) (37,510) - (37,510)

기말금액 735,733 801,357 2,790,000 4,327,090 915,314 546,023 1,461,337

(*) 주석 37참조

22. 종업원급여부채

(1) 당분기말과 전기말 종업원급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다


(단위: 천원)


확정급여채무의 현재가치 26,146,149 29,275,605

사외적립자산의 공정가치 (24,541,525) (30,819,168)

순확정급여부채(*) 1,604,624 (1,543,563)

기타장기종업원급여의 현재가치 1,400,000 1,400,000

(*) 전기말 현재 확정급여채무는 사외적립자산의 초과납부로 인해 그 초과분 해당액은 기타비유동자산

으로 인식하고 있습니다.

- 154 -

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)


기초 29,275,605 (30,819,168) (1,543,563)

당기근무원가 3,285,930 - 3,285,930

이자비용(이자수익) 495,884 (605,915) (110,031)

축소및청산손익 (19,121) - (19,121)

퇴직급여지급액 (1,684,426) 1,127,212 (557,214)

축소로 인한 증감액 (5,543,610) 5,543,610 -

확정급여채무재측정요소 335,887 212,736 548,623

기말 26,146,149 (24,541,525) 1,604,624

② 전기 3분기

(단위: 천원)


기초 22,290,799 (25,149,180) (2,858,381)

당기근무원가 3,710,388 - 3,710,388

이자비용(이자수익) 578,333 (757,947) (179,614)

퇴직급여지급액 (695,417) 611,943 (83,474)

확정급여채무재측정요소 - 312,054 312,054

기말 25,884,103 (24,983,130) 900,973

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성됩니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.


할인율 2.61% 3.08%

사외적립자산의 기대수익률 2.61% 3.08%

미래임금상승률 2.75% 2.75%

- 155 -

23. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타금융부채

미지급금 881,614,895 142,995,244

현재가치할인차금 - (33,476)

미지급비용 58,157,904 41,993,328

임대보증금 60,000 60,000

지급결제부채 12,845,013 11,251,397

소 계 952,677,812 196,266,493

기타부채

선수수익 5,902,018 5,586,845

기타 5,497,876 8,361,001

소 계 11,399,894 13,947,846

합 계 964,077,706 210,214,339

- 156 -

24. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.


(단위: 천원)


자 산 부 채 자 산 부 채


옵션 76,849,790 1,005,289,150 1,587,888 239,437,834

선물(*) 97,737,894 3,183,313 4,432 173,640

스왑 228,295,810 34,386,890 29,143,163 3,829,085

소 계 402,883,494 1,042,859,353 30,735,483 243,440,559

이자율 관련 　　

선물(*) 19,789,200 1,184,665,440 - -

스왑 10,000,000 130,000,000 145,517 1,113,613

소 계 29,789,200 1,314,665,440 145,517 1,113,613

통화 관련 　　

선물(*) 721,437 7,985,818 - -

선도 41,876,228 46,097,926 - 4,076,706

소 계 42,597,665 54,083,744 - 4,076,706

기타 　　

상품선물 - 1,275,720 40,783 -

신주인수권증서 999,999 - 589,560 -

기타 - 38,941,145 - 4,733,068

소 계 999,999 40,216,865 630,343 4,733,068

신용위험평가조정액 - - 283,221 173,551

거래일손익인식평가조정액 - - 12,505,922 12,911,206

합 계 476,270,358 2,451,825,402 44,300,486 266,448,703


- 157 -

② 전기말

(단위: 천원)


자 산 부 채 자 산 부 채


옵션 1,108,160,351 1,065,372,109 20,913,717 101,548,619

선물(*) 6,906,028 84,121,103 130,159 29,090

스왑 50,802,010 271,901,000 1,359,459 7,657,828

소 계 1,165,868,389 1,421,394,212 22,403,335 109,235,537

이자율 관련

선물(*) 980,631,300 462,308,800 - -

스왑 10,000,000 240,000,000 159,393 1,625,989

소 계 990,631,300 702,308,800 159,393 1,625,989

통화 관련

선물(*) - 267,702 - -

선도 10,667,195 10,720,838 - 97,575

소 계 10,667,195 10,988,540 - 97,575

기타

상품선물 - 1,445,307 41,770 14,672

신주인수권증서 1,050,079 - 179,417 -

기타 - 38,941,145 - 2,800,000

소 계 1,050,079 40,386,452 221,187 2,814,672

신용위험평가조정액 - - 235,594 113,655

거래일손익인식평가조정액 - - 9,489,923 30,380,063

합 계 2,168,216,963 2,175,078,004 32,509,432 144,267,491


- 158 -

25. 자본

(1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


회사가 발행할 주식의 총수 2,000,000,000주 2,000,000,000주

발행한 주식수(보통주) 401,372,942주 351,384,867주

1주의 금액 500원 500원

자본금 200,686,471 175,692,434

(2) 기타불입자본

당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


주식발행초과금 317,193,723 242,585,570

감자차익 96,482,493 96,482,493

합 계 413,676,216 339,068,063

(3) 기타자본구성요소

당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익 (1,981,634) 5,315,560

확정급여채무재측정요소 (2,573,129) (2,145,204)

합 계 (4,554,763) 3,170,356

- 159 -

(4) 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 1,737,317 1,512,681

미처분이익잉여금 88,113,284 61,795,138

합 계 89,850,601 63,307,819

(5) 대손준비금

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


대손준비금 기적립액 1,737,317 1,512,681

대손준비금 적립(환입)예정금액 (94,926) 224,636

대손준비금 잔액 1,642,391 1,737,317

② 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)


분기순이익 26,542,783 16,831,126

대손준비금 환입액(전입액) 94,926 (260,321)

대손준비금 반영후 조정손익(*) 26,637,709 16,570,805

대손준비금 반영후 주당 조정손익(*) 74원 47원

(*) 상기 대손준비금 반영후 조정손익 및 주당조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법

인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

- 160 -

26. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



수탁수수료 16,202,929 48,362,890 11,940,348 33,641,740

인수및주선수수료 5,052,545 13,069,058 5,781,576 12,417,491

집합투자증권취급수수료 4,037,881 13,254,078 4,504,516 13,051,797

자산관리수수료 491,925 1,536,445 541,813 1,510,819

신탁보수 674,753 2,282,800 926,857 2,530,994

송금수수료수익 558 1,525 532 1,486

방카슈랑스수수료 12,859 81,143 23,222 55,159

기타수수료수익 15,527,078 47,194,289 18,421,570 37,366,864

합 계 42,000,528 125,782,228 42,140,434 100,576,350

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



매매수수료 598,772 1,668,546 484,712 1,357,698

투자권유대행인수수료 71,729 154,993 24,745 168,471

송금수수료비용 36,289 108,620 46,638 127,633

소액결제지급수수료 46,872 146,001 49,209 145,672

기타수수료비용 1,028,780 3,667,005 1,681,447 3,956,650

합 계 1,782,442 5,745,165 2,286,751 5,756,124

- 161 -

27. 금융상품평가및처분손익

(1) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 이익

단기매매금융자산관련이익 60,618,401 176,637,231 47,193,901 123,930,545

단기매매금융부채관련이익 (2,770,159) 2,904,686 4,282,010 1,193,685

당기손익인식금융자산관련이익 10,856,628 19,403,845 1,554,057 7,482,747

당기손익인식금융부채관련이익 209,441,145 220,942,664 10,267,846 11,749,998

거래일손익조정 1,309,468 3,858,440 2,623,804 4,677,020

신용위험조정 1,569,066 5,325,798 524,112 2,999,851

소 계 281,024,549 429,072,664 66,445,730 152,033,846

매도가능금융자산 관련 이익 　　

매도가능금융자산처분이익 6,143 9,633,805 601 239,116

합 계 281,030,692 438,706,469 66,446,331 152,272,962

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융상품 관련 손실

단기매매금융자산관련손실 47,031,624 182,713,111 56,896,431 145,222,138

단기매매금융부채관련손실 8,094,116 11,020,528 - 6,729,407

당기손익인식금융자산관련손실 17,842,776 20,641,308 6,421,068 9,953,535

당기손익인식금융부채관련손실 4,278,761 23,042,580 9,769,898 23,126,739

거래일손익조정 5,058,512 26,331,775 4,342,768 11,379,765

신용위험조정 233,422 4,384,676 182,865 1,885,959

소 계 82,539,211 268,133,978 77,613,030 198,297,543

매도가능금융자산 관련 손실 　

매도가능금융자산처분손실 104,672 429,373 419,576 784,300

매도가능금융자산손상차손 - - 675,000 684,000

소 계 104,672 429,373 1,094,576 1,468,300

합 계 82,643,883 268,563,351 78,707,606 199,765,843

- 162 -

28. 파생상품평가및거래손익

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분이익

주가지수선물관련이익 5,554,020 12,283,986 4,426,514 15,348,299

주가지수옵션관련이익 119,210 630,850 - 3,879

금리선물관련이익 1,560,228 46,899,142 16,471,629 28,708,253

기타파생상품관련이익 5,780,398 16,858,299 2,056,236 1,961,755

소 계 13,013,856 76,672,277 22,954,379 46,022,186

장외파생상품평가및처분이익

통화선도관련이익 1,123 1,123 - 822,476

이자율스왑관련이익 182,808 612,751 108,521 222,202

기타파생상품관련이익 26,321,386 38,800,021 4,008,208 9,184,498

거래일손익조정 5,901,978 37,824,562 6,103,165 13,655,201

신용위험평가조정액 209,386 391,286 162,148 196,704

소 계 32,616,681 77,629,743 10,382,042 24,081,081

합 계 45,630,537 154,302,020 33,336,421 70,103,267

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품평가및거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



장내파생상품평가및처분손실

주가지수선물관련손실 7,975,513 15,644,410 3,326,457 8,046,724

주가지수옵션관련손실 5,459 7,314 966 15,451

금리선물관련손실 20,165,297 34,732,376 7,117,167 8,952,516

기타파생상품관련손실 1,342,735 12,854,603 576,671 961,840

소 계 29,489,004 63,238,703 11,021,261 17,976,531

장외파생상품평가및처분손실 　　

통화선도관련손실 2,713,881 3,979,132 386,240 38

이자율스왑관련손실 244,151 1,260,577 892,035 1,626,138

기타파생상품관련손실 223,073,622 241,500,303 8,687,469 11,308,116

거래일손익조정 2,049,094 11,605,022 893,922 1,211,061

신용위험평가조정액 248,281 403,554 - 90,547

소 계 228,329,029 258,748,588 10,859,666 14,235,900

합 계 257,818,033 321,987,291 21,880,927 32,212,431

- 163 -

29. 이자수익및이자비용

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융자산 관련 35,730,352 89,266,307 26,344,970 79,898,728

매도가능금융자산 관련 　　

유가증권이자 1,202,475 3,681,831 1,137,361 4,224,540

대여금및기타채권 관련

예치금이자 1,251,301 6,339,478 2,307,659 5,892,274

대출채권이자 4,160,819 12,399,061 3,871,725 9,459,892

기타자산이자 291,031 737,328 694,021 2,513,533

소 계 5,703,151 19,475,867 6,873,405 17,865,699

합 계 42,635,978 112,424,005 34,355,736 101,988,967

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



당기손익인식금융부채관련이자 102,688 907,673 232,772 1,787,845

예수부채이자 636,420 2,093,618 717,846 2,291,294

차입부채이자 15,278,538 40,083,306 10,922,770 35,383,910

기타이자비용 12,364 83,104 1,700,536 5,119,841

합 계 16,030,010 43,167,701 13,573,924 44,582,890

- 164 -

30. 대여금및기타채권평가및처분손익

(1) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분이익의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대출채권처분이익 - 15,843 - 1,167,404

대손충당금환입액 182 15,249 - -

기타대손충당금환입액 60,304 62,009 - -

합 계 60,486 93,101 - 1,167,404

(2) 당분기 및 전분기 중 대여금및기타채권평가및처분손실의 내용은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)



대손상각비 - - - 131,184

기타대손상각비 - 10,000 3,533 307,267

합 계 - 10,000 3,533 438,451

- 165 -

31. 외환거래손익

(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차익 4,615,919 4,627,019 1,524 5,857

외화환산이익 - 551,794 3,028,779 3,008,663

합 계 4,615,919 5,178,813 3,030,303 3,014,520

(2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



외환차손 525,355 534,415 3,035 684,382

외화환산손실 1,921,762 16,613 - 41,082

합 계 2,447,117 551,028 3,035 725,464

- 166 -

32. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기종업원급여 25,867,745 89,606,044 32,882,489 78,278,284

퇴직급여 981,121 3,156,778 1,176,925 3,530,774

명예퇴직급여 - 22,118,302 - -

복리후생비 1,479,501 5,951,816 1,707,684 6,114,023

전산운용비 1,329,216 4,115,213 1,383,958 4,135,872

임차료 2,343,625 7,165,034 2,538,096 7,633,421

지급수수료 786,992 2,133,040 423,006 1,825,843

접대비 1,668,816 4,361,156 1,346,803 3,777,245

광고선전비 393,272 1,144,675 389,782 1,039,876

감가상각비 1,261,752 3,920,067 1,431,163 4,250,676

조사연구비 40,817 103,782 44,222 112,352

연수비 68,211 118,566 106,429 338,387

무형자산상각비 207,771 680,109 264,536 852,574

세금과공과금 2,402,010 7,490,925 1,911,613 6,362,357

기타 2,902,469 10,298,201 3,524,697 10,329,256

합 계 41,733,318 162,363,708 49,131,403 128,580,940

- 167 -

33. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타의영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



배당금수익 3,553,696 4,954,024 82,868 2,315,728

분배금수익 1,237,631 4,936,439 788,918 3,045,018

복구충당부채환입액 - - - 19,104

합 계 4,791,327 9,890,463 871,786 5,379,850

(2) 당분기와 전분기 중 기타의영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



금융보증충당부채전입액 78,691 119,842 439,423 193,423

복구충당부채전입액 3,475 16,784 12,061 -

기타충당부채전입액 - 1,860,000 - -

합 계 82,166 1,996,626 451,484 193,423

- 168 -

34. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



무형자산처분이익 - 1,707 - -

임대료 11,127 33,382 11,127 208,508

종속기업및관계기업투자자산처분이익 - - 165,518 165,518

기타 58,525 130,624 44,234 127,221

합 계 69,652 165,713 220,879 501,247

(2) 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



유형자산처분손실 792 23,578 - -

무형자산손상차손 - - 260,000 260,000

기부금 205,020 531,880 37,630 202,790

종속및관계기업투자자산손상차손 6,800,000 6,800,000 - -

기타 36,435 38,355 1,192 41,551

합 계 7,042,247 7,393,813 298,822 504,341

- 169 -

35. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기의 법인세의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


당기법인세비용 　

당기법인세부담액 2,895,976 -

이연법인세비용

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,146,490 6,773,991

기타포괄손익으로 반영된 법인세

매도가능금융자산평가손익 2,058,183 (1,429,111)

확정급여채무재측정요소 120,697 68,652

총 법인세 8,221,346 5,413,532

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는


(단위: 천원)

내 역 당기 3분기 전기 3분기

법인세비용차감전순이익 34,764,129 22,244,659

적용세율에 따른 세부담액 7,950,919 4,877,325

조정사항 :

비공제비용 1,033,939 762,037

비과세수익 (443,406) (210,395)

기타 (320,106) (15,435)

법인세비용 8,221,346 5,413,532

유효세율(법인세비용/세전이익) 23.65% 24.34%

- 170 -

36. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)



보통주순이익 9,069,349 26,542,783 10,780,269 16,831,126

가중평균유통보통주식수 378,008,950주 360,357,086주 351,384,867주 351,384,867주

기본주당순이익 24원 74원 31원 48원

37. 우발부채와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)


(주)부산은행 외 당좌차월한도 35,000,000

외환은행 외 일중차월한도 90,000,000


한국증권금융(주)



어음거래약정 100,000,000

반일물콜머니약정 150,000,000





(2) 당분기말 현재 연결실체가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건 (소

송가액 54백만원) 및 피고 6건(소송가액 11,270백만원)이 있습니다. 이 중 연결실체

는 사모펀드의 자산관리 위탁 계약과 관련하여 위탁사 내부의 횡령사건으로 피소된

1건(소송가액 9,950백만원)과 관련하여 기타충당부채 2,790백만원을 인식하고 있습

니다. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중대

한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

- 171 -

(3) 당분기말 현재 연결실체는 현대해상화재보험㈜외 7개 금융기관에 보험금액 1,00

0백만원의 금융전문인배상 책임보험 및 보험금액 2,000백만원의 금융종합보험에 가

입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 보험금액 50,000백만원의 임원배상책임보험

및 보험금액 1,000백만원의 전자금융거래배상책임보험에 가입하고 있고, 현대해상화

재보험㈜ 외 3개 금융기관에 임원 1인당 200백만원, 직원 1인당 100백만원의 단체상

해보험에 가입하고 있습니다. 또한 연결실체는 메리츠화재해상보험㈜에 1,700백만원

의 도난보험에 가입하고 있으며, 현대해상화재보험㈜에 12,343백만원의 화재보험, 3

80백만원의 가스화재배상책임보험 및 123백만원의 동산종합보험에 가입하고 있습니

다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)으로부터 313백만원의 공탁보증 등

을 제공받고 있으며, 39,272백만원의 신원보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 차입 및 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류 당기 3분기말 전기말

신용거래대주 주식 1,019 -

차입유가증권

주식 5,414,513 2,821,099

채권 329,972,541 217,627,738

소 계 335,387,054 220,448,837

합 계 335,388,073 220,448,837

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원 등으로부터의 유가

증권차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기

손익인식금융부채로 처리하고 있습니다. 또한, 연결실체는 유가증권 대차거래를 통

하지 않고 유가증권을 공매도하는 경우에도 당기손익인식금융부채로 처리하고 있습

니다.

- 172 -

(6) 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

구 분 당기 3분기말 전기말 평가기준

위탁자유가증권 15,784,411,353 14,875,217,409 공정가치

저축자유가증권 3,239,134 2,575,613 공정가치

집합투자증권 6,807,239,465 9,202,844,634 기준가격

합 계 22,594,889,952 24,080,637,656 　



(단위: 천원)


케이엠원제일차㈜ 22,600,000 2016-09-30

송도사옥제이차㈜ 76,600,000 2016-06-30

문정2구역제삼차㈜ 3,700,000 2018-02-16

문정2구역제사차㈜ 5,000,000 2018-02-16

의왕그랑블㈜ 70,000,000 2018-11-29

하이파이낸스제일차㈜ 30,000,000 2018-06-29

하이파이낸스제이차㈜ 10,000,000 2018-06-29

합 계 217,900,000 　

- 173 -



(단위: 천원)





디오네플러스㈜ 67,100,000 2019-12-18 기초자산매입확약







플로팅제일차㈜ 15,200,000 2016-09-30 기초자산매입확약



















하이엘시티㈜ 30,000,000 2020-03-22 기초자산매입확약


하이대현더샵㈜ 10,000,000 2019-09-25 기초자산매입확약

소 계 804,500,000 　　

대원도시개발산업㈜ 8,058,000 2016-05-29 대출확약

㈜청주테크노폴리스 20,000,000 2018-02-26 대출확약

- 174 -

(단위: 천원)


소 계 28,058,000 　　

합 계 832,558,000 　　







(10) 연결실체는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국

제선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 연

결실체와 한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 연결실체는

행사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호

수익증권을 한화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다

. 또한, 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게




- 175 -

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 중요한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자의 명칭

최상위지배기업 현대중공업(주)

차상위지배기업 현대삼호중공업(주)

지배기업 (주)현대미포조선

종속기업 하이자산운용㈜, 현대선박사모특별자산투자신탁1호, 하이힘센멀티스트래티지

관계기업 Tribridge Capital Management, 파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합

기타 특수관계자 현대선물(주), 현대오일뱅크(주), 현대종합상사(주) 등

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당기 3분기

(단위: 천원)


수수료수익 배당금 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 414,824 - 258,033 196,228

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 63,115 - - 25,035

지배기업 (주)현대미포조선 180,832 - - -

종속기업 하이자산운용(주) 11,267 4,642,443 79,871 -

종속기업 현대선박사모특별자산 - 237,000 - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 362,771 745,037 410,939 8,419

합 계 1,032,809 5,624,480 748,843 229,682

② 전기 3분기

(단위: 천원)


수익 등 비용 등

수수료수익 이자수익 배당금 수수료비용 판매관리비

최상위지배기업 현대중공업(주) 589,672 - - 116,087 219,830

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 43,728 - - - 25,447

지배기업 (주)현대미포조선 27,994 - - - -

종속기업 하이자산운용(주) 3,527 - 1,907,853 16,536 -

종속기업 현대선박사모특별자산 - - 358,800 - -

종속기업 하이힘센전문사모투자신탁 - - 153,224 - -

기타 특수관계자 현대종합상사(주)외 246,073 255 - 429,545 -

합 계 910,994 255 2,419,877 562,168 245,277

- 176 -

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


채권 채무

임차보증금 미수수익 미지급비용 미지급금

당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말 당기 3분기말 전기말

최상위지배기업 현대중공업(주) 2,010,000 2,010,000 - - 4,558 - - -

차상위지배기업 현대삼호중공업(주) 388,800 388,800 - - 2,939 2,811 - -

종속기업 하이자산운용(주) - - 4,735 4,633 37,622 10,831 - 197,541

합 계 2,398,800 2,398,800 4,735 4,633 45,119 13,642 - 197,541

(4) 연결실체는 연결실체의 임직원에게 주택자금융자 목적으로 8,246백만원을 대여

하고 있으며, 동 대여금과 관련하여 연결실체가 당분기 중 인식한 대손상각비 및 당

분기말 현재의 대손충당금 설정액은 없습니다.

(5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)



단기급여 257,573 770,348 219,963 647,108

퇴직급여 2,150 5,545 11,233 33,697

합 계 259,723 775,893 231,196 680,805

- 177 -

39. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


현금 259,086 354,599

정기예적금 800,000 900,000

보통예금 11,098,761 15,840,104

당좌예금 3,282,932 5,552,449

외화예금 3,166,849 -

기타현금성자산 40,000,000 45,000,000

합 계 58,607,628 67,647,152

40. 신탁계정

연결실체는 2010년 9월 신탁업 영업을 개시하였으며 자본시장법 제32조에 따라 신탁

재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신탁계정의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목 당기 3분기말 전기말

현금 및 예치금 1,075,201,164 3,401,970,849

유가증권 812,778,603 724,260,781

금전채권 201,516,012 443,474,639

기타자산 10,952,685 6,674,731

자산총계 2,100,448,464 4,576,381,000

금전신탁 2,084,584,770 4,555,018,369

기타부채 15,863,694 21,362,631

부채총계 2,100,448,464 4,576,381,000

- 178 -

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 신탁계정과 고유계정의 거래내용은 다음과 같습

니다.

(단위 : 천원)

계정과목당기 3분기 전기 3분기


<신탁업무 관련 수익>

신탁보수 674,753 2,282,800 926,857 2,530,994

<신탁업무 관련 채권>

미수신탁보수 565,898 640,603

41. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법 등 연결실체는 구조화기

업과자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 연결실

체가 보유 중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 준하는 지배력을 보유하지 아니

한 비연결구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에 따라 자산유동

화, 구조화금융 및 투자펀드로 분류하였으며, 해당 지분의 성격과 위험의 성격은 다


구조화기업 성격 목적 및 주요활동 주요 자본조달 방법

자산유동화 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조

달 등

ABCP 발행 등

구조화금융 부동산(사회간접자본시설 포함) 프로

젝트 개발 사업 추진 등

출자 및 차입

투자펀드 및 투자신탁 자산운용 및 배분 수익증권 발행 등

(2) 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 비연결구조화기업의 분기재무제표에 인식

한 항목별 장부금액, 최대손실 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


자산

유가증권 - 250,000 279,808,667 280,058,667

관계기업투자 - - 4,802,000 4,802,000

소 계 - 250,000 284,610,667 284,860,667

난외계정

매입약정등 1,050,458,000 - 40,000,000 1,090,458,000

최대노출금액 1,050,458,000 250,000 324,610,667 1,375,318,667

- 179 -

(단위: 천원)


최대노출의 결정방법 매입약정, 대출확약등 장부금액 장부금액 및 지급보증액

- 180 -

42. 보고기간 후 사건

연결실체는 사업 영역 확대를 통한 시너지 발생과 영업 경쟁력 강화를 위해 2015년 1

0월 13일에 현대선물주식회사의 지분 65.22%(300만주, 취득금액 306억 2,400만원)를

취득 하였습니다.

- 181 -

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항


나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

제28기 3분기

콜론 0 0 0.0%

신용공여금 257,505 0 0.0%

환매조건부매수 40,000 0 0.0%

대여금 8,954 0 0.0%

매입대출채권 0 0 0.0%

미수금 1,126,382 3,152 0.3%

미수수익 18,814 102 0.5%

대지급금 683 683 100.0%

사모사채 5,231 1,000 19.1%

기타 0 0 0.0%

합계 1,457,569 4,937 0.3%

제27기

콜론 0 0 0.0%

신용공여금 262,846 0 0.0%

환매조건부매수 40,000 0 0.0%

대여금 12,194 0 0.0%


미수금 171,419 3,204 1.9%

미수수익 22,707 102 0.4%

대지급금 698 698 100.0%

사모사채 4,465 1,000 22.4%

합계 514,329 5,004 1.0%

콜론 2,000 0 0.0%

- 182 -

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

제26기

신용공여금 166,038 0 0.0%

환매조건부매수 0 0 0.0%

대여금 12,238 0 0.0%


미수금 149,536 2,987 2.0%

미수수익 23,773 102 0.4%

대지급금 4,385 4,237 96.6%

사모사채 13,690 1,000 7.3%

보증금 47,464 0 0.0%

기타 68,869 0 0.0%

합계 487,993 8,326 1.7%


(2) 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)


1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,004 8,326 5,339

2. 순대손처리액(①－②±③) 0 0 0

① 대손처리액(상각채권액) 0 3,761 0

② 상각채권회수액 0 0 0

③ 기타증감액 0 0 0

3. 대손상각비 계상(환입)액 -67 439 2,987

4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,937 5,004 8,326


(3) 대손충당금 설정방침

(가) 개별평가 대손충당금

평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름에 대한 경영진의 최선의

추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 관련 상대방의 영업현금흐름 등의

재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하

여 판단합니다.

(나) 집합평가 대손충당금

집합평가대손충당금은 과거 경험 손실률에 근거한 추정을 이용합니다. 각 대상의 발

- 183 -

생부도율 및 부도시 발생손실률을 적용합니다. 동 방법론 및 모형은 대손충당금 추정

치와 실제 손실과의 차이을 감소시키기 위해 계속적으로 검토합니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황


구 분 6월이하6월초과

1년이하

1년초과

3년이하3년 초과 계

금

액

일반 529 0 0 718 1,247

특수관계자 　　　　 0

계 529 0 0 718 1,247

구성비율 42.44% 0.00% 0.00% 57.56% 100.00%

※ 고객의 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결기준재무제표 기준으로 작성

다. 재고자산 현황 등


라. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측

정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.









연결 및 별도기준의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결

재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적

- 184 -

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사 증권종류 발행방법 발행일자권면

총액이자율

평가등급

(평가기관)만기일

상환

여부주관회사

하이투자증권 회사채 공모 2012년 09월 11일 60,000 4.88 A(한신평,한기평) 2018년 03월 11일 X -

하이투자증권 회사채 공모 2012년 09월 11일 40,000 5.18 A(한신평,한기평) 2019년 09월 11일 X -

하이투자증권 기업어음증권 사모 2013년 01월 14일 40,000 2.88 A2(한기평,한신평,NICE) 2013년 02월 14일 O -















하이투자증권 기업어음증권 사모 2013년 07월 11일 25,000 2.64 A1(한기평,한신평) 2013년 10월 10일 O -


하이투자증권 전자단기사채 사모 2013년 07월 11일 20,000 2.59 A1(한신평,한기평) 2013년 08월 12일 O -



























- 185 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사






하이투자증권 회사채 사모 2013년 10월 31일 30,000 5.3 - 2019년 10월 31일 X -










































- 186 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 187 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사







하이투자증권 기업어음증권 사모 2014년 04월 29일 20,000 2.73 A1(한신평,한기평) 2014년 07월 29일 O -









































- 188 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사


하이투자증권 기업어음증권 사모 2014년 11월 17일 5,000 2.15 A1(한신평,한기평) 2015년 02월 16일 O -














































- 189 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 190 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 191 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 192 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 193 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 194 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
















































- 195 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사







하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 03일 10,000 1.80 A1(나이스),A2+(한기평) 2015년 06월 04일 O -






하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 06월 26일 40,000 1.81 A1(한신평),A2+(한기평) 2015년 06월 29일 O -




하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 06일 30,000 1.70 A1(한신평,한기평) 2015년 10월 06일 X -































- 196 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사





하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 07월 28일 40,000 1.52 A1(나이스,한신평) 2015년 07월 29일 O -






























하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 08월 10일 30,000 1.57 A1(나이스,한신평) 2015년 08월 11일 O 　-











하이투자증권 기업어음증권 사모 2015년 08월 19일 20,000 1.57 A1(나이스,한신평) 2015년 08월 31일 O 　-


- 197 -


총액이자율

평가등급


상환

여부주관회사
































하이투자증권 전자단기사채 사모 2015년 09월 25일 50,000 1.81 A1(나이스),A2+(한신평) 2015년 10월 01일 X 　-

합 계 - - - 19,225,500 - - - - -

주1) 상기 회사채는 모두 후순위사채입니다.

주2) 별도기준과 연결기준이 동일합니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 10일 이하10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하

1년초과

2년이하

2년초과

3년이하3년 초과 합 계

미상환

잔액

공모 - - - - - - - - -

사모 - - - - - - - - -

합계 - - - - - - - - -

주) 별도기준과 연결기준이 동일합니다.

- 198 -

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 10일 이하10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하합 계 발행 한도 잔여 한도

미상환

잔액

공모 - - - - - - - -

사모 80,000 - - - - 80,000 500,000 420,000

합계 80,000 - - - - 80,000 500,000 420,000


회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 1년 이하1년초과

2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하10년초과 합 계

미상환

잔액

공모 - - 60,000 40,000 - - - 100,000

사모 - - - - 30,000 - - 30,000

합계 - - 60,000 40,000 30,000 - - 130,000


신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)


5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

15년이하

15년초과

20년이하

20년초과


미상환

잔액

공모 - - - - - - - -

사모 - - - - - - - -

합계 - - - - - - - -


조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)


2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

20년이하

20년초과


미상환

잔액

공모 - - - - - - - - - -

사모 - - - - - - - - - -

합계 - - - - - - - - - -


- 199 -

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

제28기 3분기 삼정회계법인 - 지적사항 없음

제27기 삼정회계법인 적정 지적사항 없음

제26기 안진회계법인 적정 지적사항 없음

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

제28기3분기(당기) 삼정회계법인개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토

영업용순자본비율검토,142 1,068

제27기 삼정회계법인개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토,

영업용순자본비율검토120 2,351

제26기 안진회계법인개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토,

영업용순자본비율검토,영문연결재무제표 작성145 1,950

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황


사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

제28기 2015-07-0728기 법인세 세무조정 및

법인세 전자신고 대리업무- 12 -

제27기 2014-07-3127기 법인세 세무조정 및

법인세 전자신고 대리업무

2014.08.04~

2014.08.0512 -

제26기 2013-07-1726기 법인세 세무조정 및

법인세 전자신고 대리업무

2013.10.21~

2013.10.2513 -

2. 회계감사인의 변경

계약만료에 따라 제27기부터 안진회계법인에서 삼정회계법인으로 변경되었습니다.

- 200 -

구분 제28기 3분기 제27기 제26기

하이투자증권 삼정회계법인 삼정회계법인 안진회계법인

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제에 관한 사항

연결실체는 일상감사, 영업점 및 본사부서에 대한 수시 및 정기 감사를 실시하고 있

으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를

年 1회 이사회에 보고하고 있습니다.

연결실체는 2014년도 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 지점영업

, 리스크, 컴플라이언스, 재무, IT 분야를 중심으로 점검을 실시하여, 회사의 전반적인

내부통제 수준에 대한 평가결과를 2015년 2월에 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도에 관한 사항

내부회계관리자는 연결실체의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가결

과를 2015년 2월 이사회에 보고하였습니다.

(1) 내부회계 관리제도의 문제점 및 개선방안 등


(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견

경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운

영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작

성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

- 201 -

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

분기보고서 작성시 해당사항 없습니다.

- 202 -

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

5명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 3명)로 구성되어 있습니다.

현재 이사회내에 경영위원회, 리스크관리위원회, 감사위원회, 성과보상위원회, 사외

이사후보추천위원회, 내부거래위원회가 있습니다.

가. 의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부

사외이사의 성명

이영호 박상수 윤종현 성시웅

찬반여부

2015-1 2015.2.9

1. 결산 재무제표 승인의 건

2. 2015년 최소유지 NCR 및 전사리스크한도 설정의 건

[보고사항] 2014년 제5차 경영위원회 의결사항

- 2015년 경영계획, 지배인 임면 사항

가결

가결

-

찬성

찬성

-

찬성

찬성

-

-

-

-

찬성

찬성

-

2 2015.2.23

1. 제27기 정기주주총회 개최의 건

[보고사항] 2014년도 감사결과

[보고사항] 2014년도 내부회계 관리제도 운영실태 평가결과

가결

-

-

찬성

-

-

찬성

-

-

-

-

-

찬성

-

-

3 2015.3.16 1. 제27기 재무제표 등의 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성

4 2015.3.26

1. 이사회 및 이사회내위원회 규정 개정의 건

2. 선임사외이사 선임의 건

3. 이사회내위원회 위원 선임의 건

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

5 2015.5.12

1. 최고경영자 경영승계 규정 제정의 건

2. 사외이사 운영 규정 제정의 건

[보고사항] 제2차~제4차 경영위원회 의결사항

- 영업점 통· 폐합, 명예퇴직 실시, 지배인 임면

[보고사항] 1분기 경영실적

가결

가결

-

-

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

6 2015.6.11 1. 유상증자 실시의 건 가결 찬성 찬성 불참 -

7 2015.07.22 1. 현대선물 주식인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 -

8 2015.08.12 [보고사항] 2분기 경영실적 - - - - -

※ 2015.3.24 성시웅 사외이사 임기만료로 윤종현 사외이사 신규선임

나. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고

경영위원회 사내이사 2명 서태환 김양범

이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무사안에 대하여 이사회로부터 위임받아 의결

① 연간 사업계획 수립, 예산편성 및 결산관련 사항

② 지배인의 선임 및 해임

③ 영업점 및 사무소의 설치,이전 및 폐지

④ 자금의 차입약정에 관한 사항(단, 만기연장은 대표이사에게 위임)

⑤ 건당 10억원을 초과하는 동산(유가증권 제외)과 건당 20억원을 초과하는 부동산의 구

입, 운용, 처분 및 기타 중요한 계약의 체결과 해약에 관한 사항

⑥ 기타 소집권자가 필요하다고 인정하는 사항

리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행함

- 203 -

위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고

리스크관리

위원회

사내이사 2명

사외이사 3명

서태환 김양범

박상수 이영호

윤종현

① 리스크관리에 관한 중장기 종합계획 및 주요 정책의 수립, 변경 및 이행사항의 점검

② 전사적 리스크 측정방법의 수립, 변경 및 리스크측정모형의 적정성 점검 및 승인

③ 리스크관리 전산시스템, 거래 및 결제담당부서의 장외파생상품 관련 전산시스템의 구

축 및 사용 승인

④ 전사 리스크한도 설정

⑤ 영업용순자본비율 및 자산부채비율의 최소 유지기준 설정 및 미달시 대응방안 수립

⑥ 위기상황 대처방안 또는 비상대책의 수립

⑦ 회사의 주요 경영정책, 전략의 수립, 변경시 리스크관리와 관련한 사안에 대한 검토

⑧ 리스크관리규정 및 위기상황대응지침의 제ㆍ개정

⑨ 시장상황의 변화, 영업전략의 변경 등 리스크환경 변화에 따른 리스크관리 정책 및 절

차, 각종한도, 기타 내부통제환경 등의 적정성 및 유효성에 대한 재검토 및 정책 반영

⑩ 비정형거래, 전사한도 예외, 고위험자산 운용 등 이례적인 거래의 검토 및 승인

⑪ 리스크관리규정 위반시의 제재

⑫ 리스크 관리현황의 이사회 보고

⑬ 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리와 관련되어 이사회가 위임하거나 대표이사가 위

원회의 승인사항이라고 판단하는 업무

감사위원회 사외이사 3명이영호 박상수

윤종현

"2. 감사제도에 관한 사항" 참조

성과보상

위원회

사내이사 2명

사외이사 3명

서태환 김양범

이영호 박상수

윤종현

경영진 및 성과급직원의 성과보상체계를 점검하고 의결

① 성과보상제도의 설계ㆍ운영의 적정성에 대한 평가와 심의

② 회사의 성과보상체계가 모범규준을 준수하는지에 대한 상시점검

③ 연차보상점검의 실시 및 감독당국 및 주주들에게 그 결과 제출

④ 모범규준 적용 대상자의 결정

사외이사후보

추천위원회

사내이사 2명

사외이사 3명

서태환 김양범

이영호 박상수

윤종현

자본시장법 제25조의 규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천

① 사외이사 충원의 필요성 검토 및 후보의 심사

② 사외이사 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천

내부거래위원회사내이사 1명

사외이사 2명

서태환 이영호

윤종현

내부거래위원회 운영을 위한 필요사항 규정

① 회사의 내부거래에 관한 기본정책 심의

② 법령과 회사 규정에 따라 내부거래 심의 등

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

1) 경영위원회

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고

경영위원회

2015.2.271. 명동지점 이전의 건

2. 잠실역지점 이전의 건

가결

가결-

2015.3.10 1. 송파지점외 14개점 통· 폐합의 건 가결 -

2015.3.10 1. 명예퇴직 실시의 건 가결 -

2015.4.20 1. 지배인 임면의 건 가결 -

2015.6.23 1. 울산지점 이전의 건 가결 -

2) 리스크관리위원회

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부


이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리

위원회

2015.2.9

1. 2015년 최소유지 NCR 및 전사 리스크한도 설정의 건

2. 리스크관리 심의위원회 및 실무협의회 위원 변경의 건

[보고사항] 2014년 4분기 리스크관리현황 정기보고의 건

가결

가결

-

-

-

-

찬성

찬성

-

-

-

-

2015.3.26 1. 리스크관리규정 개정의 건 가결 - 찬성 -

- 204 -



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

찬반여부

2015.05.12 [보고사항] 2015년 1분기 리스크관리현황 정기보고 - - - -

2015.08.12 [보고사항] 2015년 2분기 리스크관리현황 정기보고 - - - -

※ 2015.3.26 이사회에서 이영호, 윤종현 사외이사를 리스크관리위원으로 선임

3) 감사위원회



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

성시웅

(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회

2015.2.23

1. 2014 회계연도 감사보고서 승인의 건

2. 2014년도 자체감사 결과보고서 승인의 건

3. 2014년도 내부통제시스템 평가보고서 승인의 건

[보고사항] 2014년도 준법감시결과 보고(컴플라이언스팀)

[보고사항] 2015년도 준법감시계획 보고(컴플라이언스팀)

가결

가결

가결

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

-

-

찬성

찬성

찬성

-

-

2015.3.26 1. 외부감사인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 -

2015.5.12[보고사항] 2015년 1/4분기 자체감사결과 보고

[보고사항] 2015년 1/4분기 내부통제결과 보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2015.08.12[보고사항] 2015년 2/4분기 자체감사결과 보고

[보고사항] 2015년 2/4분기 내부통제결과 보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

※ 2015.3.24 성시웅 사외이사 임기만료로 윤종현 사외이사 신규선임

4) 성과보상위원회



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

성시웅

(출석률:100%)

찬반여부

성과보상2015.2.9 1. 2014년 성과보상점검의 건 가결 찬성 찬성 찬성

- 205 -



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

성시웅

(출석률:100%)

찬반여부

위원회

※ 2015.3.24 성시웅 사외이사 임기만료로 윤종현 사외이사 신규선임(3.26 위원 선임)

5) 사외이사후보추천위원회



이영호

(출석률:100%)

박상수

(출석률:100%)

성시웅

(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보

추천위원회2015.2.23 1. 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성


6) 내부거래위원회



이영호

(출석률:100%)

윤종현

(출석률:100%)

성시웅

(출석률:100%)

찬반여부

내부거래

위원회

2015.2.9 1. 2014년 내부거래 현황 심의의 건 가결 찬성 - 찬성

2015.3.26 1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 -


다. 이사의 독립성

(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 현황은 다음과 같습니다.

(2015.3.31일 현재)

선 임 일 성 명 현 직 주요 경력최대주주등과의

이해관계추천인

회사와의

거래비 고

2014.3.20

서 태 환

(사내이사)

하이투자증권

대표이사

서울대 경영학과

미국 펜실베니아대 경영학 석사

前) 현대중공업(주) 전무

- 이사회 -

-

김 양 범

(사내이사)

하이투자증권

경영지원본부장

전남대 회계학과 졸업

前) 현대미포조선 재정부장- 이사회 -

2013.6.27

이영호

(사외이사)-

고려대 법학과

前)금융감독원 부원장보

前)한국거래소 시장감시위원장

前)김&장 법률사무소 고문

- 이사회 -

-박상수

(사외이사)

경희대

경영대학 교수


美시카고대 경영학 석· 박사

前)기획예산처 기금운용평가위원, 단장

前)한국재무학회장

- 이사회 -

2015.3.24윤종현 법무법인 두우 서울대 법학과

-사외이사후보

-

- 206 -

선 임 일 성 명 현 직 주요 경력최대주주등과의

이해관계추천인

회사와의

거래비 고

(사외이사) 파트너변호사 前)법무법인 에이스 대표변호사 추천위원회

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

상기 '이사회내의 위원회 구성현황'을 참조하시기 바랍니다.

라. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원조직 : 기획관리팀 (이사회 업무 및 사외이사 업무 지원)

(2) 사외이사 대상 교육 현황 : 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 현황 및 독립성 여부

총 3인(사외이사 3명)의 감사위원으로 구성된 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원

회 위원 현황은 다음과 같습니다.

성 명 약 력 사외이사 여부최대주주등과의

이해관계

당해법인과의

최근3년간 거래내역추 천 인 비 고

이영호

고려대 법학과

前)금융감독원 부원장보

前)한국거래소 시장감시위원장

前)김&장 법률사무소 고문

사외이사

(위원장)없 음 없 음 이사회

2013. 6. 27일

정기주주총회에서

감사위원회 위원을

선임하고, 기존

감사제도를 폐지함

박상수

서울대 경영학과, 美시카고대 경영학 석· 박사

前)기획예산처 기금운용평가위원, 단장

前)한국재무학회장

現)경희대 경영대학 교수

사외이사 없 음 없 음 이사회

윤종현

서울대 법학과

前)법무법인 에이스 대표변호사

現)법무법인 두우 파트너변호사

사외이사 없 음 없 음 이사회

나. 주요 활동 내역

전원 사외이사로 구성된 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독

하며, 이사회 및 위원회 활동내용은 상기 '이사회에 관한 사항'을 참조바랍니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

- 207 -

나. 소수주주권

대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

- 208 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주는 (주)현대미포조선으로 85.32%의 지분을 보유하고 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)


종류




현대미포조선 최대주주 보통주 292,493,502 83.24 342,437,628 85.32 -

계보통주 292,493,502 83.24 342,437,628 85.32 -

우선주 0 0 0 0 -


최대주주인 (주)현대미포조선은 선박건조업을 주업종으로 영위하는 회사로 1975년

4월28일 설립되었으며, 1983년 12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장

에 상장하였습니다. 현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서

의 기준일 현재 자본금은 1,000억원이며, 2015년도 3분기 연결기준 매출액은 3조 6,5

12억원, 당기순이익 354억원입니다.

본 보고서의 기준일 현재 (주)현대미포조선의 등기임원은 총 5명이며, 주요약력은 다


성명 출생년월 직위 담당업무 주요경력

강환구 1955.01 대표이사 대표이사서울대 조선공학과 졸업

(前)현대중공업 조선사업부 본부장

조영철 1961.05기타비상무

이사

기타비상무이사

내부거래위원 등

고려대 농업경제학

현대중공업재정부문장/CFO

박해성 1955.06 사외이사사외이사

감사위원회위원

서울대학교 법과대학 졸업

서울대학교 법과대학원 법학석사

제19회 사법시험 합격

(前)서울고등법원 부장판사

법무법인(유) 율촌 변호사

서울대학교 경영학과 졸업

- 209 -

성명 출생년월 직위 담당업무 주요경력

오세경 1958.03 사외이사 사외이사


미국 펜실베니아대 재무학 박사

(前)한국 재무학회 부회장

건국대학교 경영대학 교수

김갑순 1954.05 사외이사사외이사


성균관대학교 행정학과졸업

제21회 행정고시 합격

(前)서울지방국세청장

딜로이트코리아 부회장


· 2011.01 신조선 건조 500호선 달성(EGS 크레스트호)

· 2011.02 아스팔트운반선 1차선 인도(IVER BALANCE호)

· 2011.03 HVS 신조 전환 완료 <수리사업 종료>

· 2011.04 울산 이진리 ‘ 온산공장’ 준공

· 2011.06 '제20회 경제정의 기업상' 최우수기업상 수상

· 2011년도 노사문화 우수기업' 선정

· 2011.09 '2011 노사문화대상' 대통령상 수상

· 2011.11 선박 3척 '2011년 최우수선박' 선정

· 2011.12 40억불 수출탑 수상

· 2012.03 신조선 건조 600호선 달성(SKY HOPE호)

· 2012.06 노사의 사회적 책임실천 협약식 체결

· 2012.08 고용노동부 '숙련기술 장려 모범 사업체' 선정

· 2012.09 '성과공유 도입기업 인증' 취득

· 2012.11 선박 2척 '2012 최우수선박' 선정

· 2012.12 컨로선 '세계일류상품' 선정

· 2013.05 HVS PC선 건조 시작, 2012년 동반성장지수 최고 등급 '우수'

· 2013.06 '농촌사회공헌기업' 선정

· 2013.07 신조선 건조 700호선 달성 (STI FONTVIEILLE호)

· 2013.09 광석, 황산 겸용선 1차선 인도(CS 온산호)

· 2013.11 돌고래축구단 내셔널 리그 통합우승

· 2013.12 아스팔트운반선 '세계일류상품' 선정

· 2014.01 전 도크 50배치(BATCH) 돌파

· 2014.01 BP사 PSV 1차선(NS ELIDA호) 인도

· 2014.03 ATLANSHIP사 주스운반선 1차선(ORANGE OCEAN호) 인도

- 210 -

· 2014.05 '위기극복 노사공동 기본가치 실천결의대회'

· 2014.05 HVS d'AMICO사 PC선 1차선(HIGH SUN호) 명명· 인도


· 2014.09 BP사 PSV 4차선(NS FRAYJA호) 인도 완료

· 2014.10 제 11대 강환구 사장 취임

· 2014.12 LPG운반선 '세계일류상품' 선정

18년 연속 노사 무분규 달성

· 2015.01 신조선 건조 800호선 달성(GRANDE COTONOU호)



(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)


종류




현대삼호중공업(주) 최대주주 보통주 8,702,253 43.51 8,702,253 43.51 -

(주)현대미포조선 자사주 보통주 267,132 1.34 267,132 1.34 -

아산재단 기타 보통주 86,000 0.43 86,000 0.43 -

강환구 발행회사임원 보통주 185 0 2,100 0.01 -

하경진 계열사임원 보통주 175 0 175 0 -

문우진 계열사임원 보통주 235 0 735 0 -

김장천 계열사임원 보통주 134 0 434 0 -

김태욱 계열사임원 보통주 44 0 44 0 -

송기생 계열사임원 보통주 0 0 154 0 신규선임

계보통주 9,056,158 45.28 9,059,027 45.29 -

우선주 0 0 0 0 -


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)


자산총계 10,412,980

부채총계 8,586,579

자본총계 1,826,401

- 211 -


매출액 3,651,201

영업이익 58,490

당기순이익 35,447

지배회사지분순손익 43,659



인하여 지분율이 83.24%에서 85.32%로 변동되었습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

2010년 10월 01일 현대미포조선 292,493,502 83.24 -

2015년 08월 12일 현대미포조선 342,437,628 85.32 유상증자 참여

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분 주주명 소유주식수 지분율 비고

5% 이상 주주현대미포조선 342,437,628 85.32% -

- - - -

우리사주조합 1,478,800 0.37% -

4. 주식사무

회사정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)

①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부

여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 재무구조의 개

선, 긴급한 자금조달, 전략적 업무 및 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한

경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인

- 212 -

정관상

신주인수권의

내용

수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달 등

회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한

다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는

방식

②제1항 제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우, 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 우리사주 조

합원에게 신주를 우선 배정할 수 있다

③제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에

해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에

게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하

여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식

이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에

서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여

하는 방식

④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행

가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하

지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.

⑥제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호

및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

⑦회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 소집

주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1천주, 1만주권

명의개서대리인 한국예탁결제원

주주의 특전 없음 공고방법인터넷 홈페이지(http://www.hi-ib.com),

부득이한 경우 한국경제신문

- 213 -

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명 성별 출생년월 직위등기임원

여부

상근

여부

담당

업무주요경력

소유주식수

재직기간임기

만료일의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

서태환 남 1955년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄


펜실베니아대 경영학 석사

현대중공업 전무

0 0 7년 1개월 2016년 03월 31일

김양범 남 1961년 01월 상무 등기임원 상근 경영지원본부전남대 회계학과

현대미포조선 재정부 부장0 0 4년 9개월 2017년 03월 31일

이영호 남 1949년 01월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회고려대 법학과

김앤장 법률사무소 고문0 0 2년 4개월 2016년 03월 31일

박상수 남 1954년 02월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회시카고대 경영학 박사

경희대학교 경영대학 교수0 0 2년 4개월 2016년 03월 31일

윤종현 남 1954년 07월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회서울대 법학과

법무법인 두우 파트너변호사0 0 7개월 2017년 03월 31일

채수영 남 1957년 09월 전무 미등기임원 상근 감사총괄조지타운대 법학 석사

김앤장 법률사무소 변호사0 0 2년 3개월 2016년 06월 30일

조익재 남 1966년 09월 전무 미등기임원 상근 리서치센터 고려대 경영학 석사 7,267 0 - -

최정호 남 1966년 02월 전무 미등기임원 상근 증권법인본부 연세대 경제학과 7,091 0 - -

이병철 남 1959년 07월 상무 미등기임원 상근 퇴직연금본부 부산대 경제학 석사 18,766 0 - -

임종영 남 1964년 05월 상무 미등기임원 상근 기업금융II본부 서울대 경영학 석사 0 0 - -

정영권 남 1964년 10월 상무 미등기임원 상근 채권금융1팀 대구대 회계학과 1,617 0 - -

김성은 남 1965년 08월 상무 미등기임원 상근 기업금융III본부고려대 경제학과

KTB투자증권 상무0 0 1년 4개월 2015년 12월 31일

한권일 남 1966년 05월 상무 미등기임원 상근 채권II본부고려대 경영학과

KB투자증권 상무0 0 2년 1개월 2017년 08월 31일

- 214 -

성명 성별 출생년월 직위등기임원

여부

상근

여부

담당

업무주요경력

소유주식수

재직기간임기

만료일의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

박상현 남 1964년 07월 상무보 미등기임원 상근 투자전략팀 성균관대 경제학 석사 3,000 0 - -

도홍탁 남 1961년 06월 상무보 미등기임원 상근 IT본부 영남대 수학과 25,480 0 - -

신병규 남 1966년 06월 상무보 미등기임원 상근 채권1본부 경기대 경제학 10,320 0 - -

* 재직기간 5년이상 미등기임원은 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등의 기재를 생략함


(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 천원)


근속연수

연간급여

총 액

1인평균

급여액비고


영업부문 남 288 119 0 407 9.8 44,013 81,657 -

영업부문 여 143 23 0 166 10.6 8,266 37,744 -

지원부문 남 160 2 4 166 11 8,959 45,709 -

지원부문 여 60 17 6 83 6.8 2,438 21,200 -

합 계 651 161 10 822 9.9 63,678 59,568 -


2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

상법 제388조 및 정관 제38조에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로 정

- 215 -

하고 있습니다.


구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

이사 5명 2,500 -

합계 5명 2,500 -

* 인원수는 2015.3.31 현재 재직중인 등기임원 기준

(2) 보수지급금액


구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

등기이사 3 669 223 -

사외이사 0 0 0 -

감사위원회 위원 또는 감사 4 113 28 -

계 7 783 112 -

* 사외이사 3명은 감사위원회 위원 겸직

* 인원수는 중도사임 사외이사 1명, 등기이사 1명을 포함

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

- 해당사항 없습니다.


이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- - - -

2. 산정기준 및 방법


- 216 -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭

보고서 기준일 현재 회사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」입니다.

최상위 지배기업은 현대중공업㈜(009540)입니다.

나. 계열회사의 현황

(단위 : %)

출자회사

피출자회사현대

중공업 ㈜

현대삼호

중공업㈜

(주)현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융대부

㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사㈜

Hyundai

Corporation

Singapore

Pte LTD

HYUNDAI C

ORPORATI

ON (CAMB

ODIA) CO.,

LTD.

현대오일뱅

크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

현대중공업㈜　　 7.98 　　　　　　　

현대삼호중공업㈜ 94.92 　　　　　　　　　

현대기업금융대부㈜ 72.13 　　　　　　　　　

바르질라현대엔진유한회사 50.00 　　　　　　　　　

(주)현대중공업스포츠 100.00 　　　　　　　　　

(주)힘스 100.00 　　　　　　　　　

(주)코마스 100.00 　　　　　　　　　

(주)호텔현대 100.00 　　　　　　　　　

태백풍력발전(주) 35.00 　　　　　　　　　

현대종합상사(주) 22.36 　　　　　　　　　

무주풍력발전(주) 45.00 　　　　　　　　　

창죽풍력발전㈜ 43.00 　　　　　　　　　

현대아반시스(주) 50.00 　　　　　　　　　

현대오일뱅크(주) 91.13 　　　　　　　　　

현대자원개발㈜　　　　 100.00 　　　

- 217 -

출자회사


중공업 ㈜

현대삼호

중공업㈜

(주)현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융대부

㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사㈜

Hyundai

Corporation

Singapore

Pte LTD

HYUNDAI C

ORPORATI

ON (CAMB

ODIA) CO.,

LTD.

현대오일뱅

크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

신고려관광㈜ 29.00 　　　　　　　　　

현대커민스엔진유한회사 50.00 　　　　　　　　　

(주)현대미포조선 　 43.51 　　　　　　　　

현대이엔티(주) 　　 100.00 　　　　　　　

하이투자증권(주) 　　 85.32 　　　　　　　

하이자산운용(주) 　　 7.57 92.42 　　　　　　

현대기술투자(주) 　　　　 70.05 　　　　　

현대선물(주) 　　　　 65.22 　　　　　

현대코스모(주) 　　　　　　　　 50.00 　

현대오일터미널㈜　　　　　　　　 70.00 　

현대쉘베이스오일㈜　　　　　　　　 60.00 　

현대케미칼㈜　　　　　　　　 60.00 　

Hyundai Vinashin Shipyard 10.00 　 55.00 　　　　　　　

현대중공(중국)투자유한공사 100.00 　　　　　　　　　

현대융자조임유한공사 41.26 　　　　 46.76 　　　　

Hyundai Technologies Center Hungary Kft 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Co. BULGARIA 99.09 　　　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Europe N.V. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. 100.00 　　　　　　　　　

Vladivostok Business Center Co., Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

PHECO Inc. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries France SAS 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Ideal Electric Co. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Construction Equipment India PVT., Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

Grand China Hyundai Shipping Co., Ltd. 50.00 　　　　　　　　　

Hyundai Khorol Agro Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

HHI MAURITIUS LIMITED 100.00 　　　　　　　　　

현대(산동)중공업기계유한공사 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Power Transformers USA, Inc 100.00 　　　　　　　　　

- 218 -

출자회사


중공업 ㈜

현대삼호

중공업㈜

(주)현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융대부

㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사㈜

Hyundai

Corporation

Singapore

Pte LTD

HYUNDAI C

ORPORATI

ON (CAMB

ODIA) CO.,

LTD.

현대오일뱅

크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

Jahnel-Kestermann Getriebewerke Gmbh 100.00 　　　　　　　　　

PT. HYUNDAI MACHINERY INDONESIA 20.83 　　　　　 48.61 　　　

Hyundai Heavy Industries Brasil - Real Estate Developments 97.09 　　　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Brasil - Manufacturing and Trading of Co

nstruction Equipment97.09 　　　　　　　　　

Hyundai Electrosystems Co., Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Mikhailovka Agro Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Transformers and Engineering India Pvt. Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

HHI Battery CO., Ltd. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Heavy Industries Miraflores Power Plant Inc. 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Arabia LLC. 70.00 　　　　　　　　　

Hyundai West Africa Limited 100.00 　　　　　　　　　

Hyundai Samho Heavy Industries Panama 　 100.00 　　　　　　　　

현대강소공정기계유한공사 　　　　　 60.00 　　　　

연대현대빙윤중공유한공사 　　　　　 55.00 　　　　

현대중공(중국)전기유한공사 　　　　　 100.00 　　　　

북경현대경성공정기계유한공사 　　　　　 60.00 　　　　

상주현대액압기기유한공사 　　　　　 100.00 　　　　

위해현대풍력기술유한공사 　　　　　 80.00 　　　　

현대중공(상해)연발유한공사 　　　　　 100.00 　　　　

HYUNDAI CORP. USA 　　　　　　 100.00 　　　

HYUNDAI AUSTRALIA PTY., LTD. 　　　　　　 100.00 　　　

HYUNDAI JAPAN CO., LTD. 　　　　　　 100.00 　　　

HYUNDAI CANADA INC. 　　　　　　 100.00 　　　

HYUNDAI CORP. EUROPE GMBH 　　　　　　 100.00 　　　

HYUNDAI SANGSA H.K., LTD. 　　　　　　 100.00 　　　

POS-HYUNDAI STEEL MFG. (I) PVT.LTD. 　　　　　　 94.00 　　　

PTHD INTI. DEVE. 　　　　　　 55.00 　　　

HYUNDAI YEMEN LNG COMPANY LIMITED 　　　　　　 51.00 　　　

- 219 -

출자회사


중공업 ㈜

현대삼호

중공업㈜

(주)현대

미포조선

하이투자

증권㈜

현대기업

금융대부

㈜

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사㈜

Hyundai

Corporation

Singapore

Pte LTD

HYUNDAI C

ORPORATI

ON (CAMB

ODIA) CO.,

LTD.

현대오일뱅

크㈜

HDO

Singapore

Pte. Ltd.

비고

Hyundai Corporation Singapore Pte LTD 　　　　　　 100.00 　　　

Hyundai One Asia Pte., Ltd. 　　　　　　　 100.00 　　

HYUNDAI CORPORATION (CAMBODIA) CO., LTD. 100.00

Hyundai One Europe B.V.. 100.00

HYUNDAI CORPORATION PHNOM PENH INVESTMENT CO., LTD. 49.00

Hyundai Corporation Shanghai Co., Ltd. 　　　　　　 100.00 　　　

HDO Singapore Pte. Ltd. 　　　　　　　　 100.00 　

Grande Ltd. 　　　　　　　　　 100.00

MS Dandy Ltd 　　　　　　　　　 100.00

HYUNDAI OILBANK(SHANGHAI) CO.,LTD. 　　　　　　　　 100.00 　

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황


라. 타법인출자 현황

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명 최초취득일자출자

목적최초취득금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량 지분율장부

가액

취득(처분) 평가

손익수량 지분율

장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

하이자산운용 (비상장) 1999년 04월 01일 지분법 36,846 6,359,511 92 48,820 0 0 0 6,359,511 92 48,820 54,576 6,576

한국증권금융 (비상장) 2000년 08월 17일 정부권고 184 36,760 0 411 0 0 3 36,760 0 414 36,215,032 93,128

한국자금중개 (비상장) 1996년 07월 16일 정부권고 45 9,000 0 430 0 0 -3 9,000 0 426 82,702 4,154

예스스탁 (비상장) 2000년 05월 31일 지분참여 300 9,240 6 283 0 0 0 9,240 6 283 3,527 -162

엘아이지건영피에프브이제일호 (비상장) 2007년 07월 18일 자기자본 투자 250 50,000 5 0 0 0 0 50,000 5 0 110,997 16,958

- 220 -

법인명 최초취득일자출자

목적최초취득금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량 지분율장부

가액

취득(처분) 평가

손익수량 지분율

장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

LS전선 (비상장) 2010년 03월 02일 자기자본 투자 12,537 95,474 1 3,993 0 0 0 95,474 1 3,993 2,603,413 5,618

LS아이앤디 (비상장) 2013년 12월 31일 자기자본 투자 2,372 43,174 1 950 0 0 0 43,174 1 950 843,991 0

육일씨엔에스 (비상장) 2014년 03월 26일 자기자본 투자 999 190,073 2 1,337 0 0 0 190,073 2 1,337 67,269 2,958

경산지식산업개발 (비상장) 2014년 05월 09일 자기자본 투자 505 101,000 10 505 0 0 0 101,000 10 505 125,989 -514

지티지웰니스 2015년 05월 18일 자기자본 투자 0 0 　 0 27,778 500 0 27,778 4 500 6,912 34

(주)한국티씨엠 2015년 06월 10일 자기자본 투자 0 0 　 0 5,555 500 0 5,555 3 500 5,570 60

큐씨피1호기업구조개선사모투자전문회사 (비상장) 2009년 09월 28일 자기자본 투자 1,000 1,000 3 1,096 0 0 0 1,000 3 1,096 27,629 -458

조암공동주택개발 (비상장) 2010년 06월 22일 자기자본 투자 9 1,800 18 0 0 0 0 1,800 18 0 - -

동대문호텔PFV (비상장) 2012년 11월 23일 자기자본 투자 250 250 5 250 0 0 0 250 5 250 49,164 2,137

스틱 세컨더리 제삼호 사모투자전문회사 (비상장) 2013년 04월 03일 자기자본 투자 1,100 6,650,000,000 4 6,063 -592,468,617 -592 0 6,057,531,383 4 5,470 146,556 -13,181

한국투자 해외진출 Platform펀드 (비상장) 2013년 09월 12일 자기자본 투자 500 32 6 3,200 18 1,800 0 50 6 5,000 49,352 -1,393

2014 성장사다리-IMM 벤처펀드 2014년 08월 11일 자기자본 투자 400 400 4 400 708 708 0 1,108 4 1,108 9,635 -365

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 2014년 08월 11일 자기자본 투자 100 425 3 425 405 405 0 830 3 830 16,829 -188

메디치2014-1 세컨더리 투자조합 2014년 09월 22일 자기자본 투자 100 1,760 9 1,760 64 64 0 1,824 9 1,824 19,254 -109

현대중공업협력사동반성장제1호 2011년 10월 04일 자기자본 투자 5 267 5 2,447 -58 -583 0 208 5 1,864 51,756 459

파트너스제4호 Growth 투자조합 2015년 09월 23일 자기자본 투자 0 0 5 0 1 350 0 1 5 350 - -

파트너스PioneerChamp2011-1호투자조합 2011년 11월 14일 자기자본 투자 1,400 55 21 5,460 -7 -658 0 48 21 4,802 24,270 -1,124

Tribridge Capital Management 2011년 07월 28일 자기자본 투자 6,930 958,000 24 0 0 0 0 958,000 24 0 33 -606

합 계 - - 77,829 - 2,493 -0 - - 80,322 - -

주) 출자비율 5% 혹은 장부가액 1억원 초과하는 경우이며, 최근사업연도 재무현황은

최근 기결산 기준임

주) LS아이앤디 지분은 LS전선의 분할로 인해 취득하게 됨

주) 조암공동주택개발은 청산절차가 진행중임

- 221 -

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등


2. 대주주와의 영업거래

보고서 제출대상기간 중 계열회사 및 특수관계인을 상대로 한 금융기관의 약관에 의

한 대규모 내부거래 공시 및 대규모기업집단현황 유가증권 거래현황 공시(Dart공시

시스템), 첨부된 연결 및 별도 검토보고서 주석 38. '특수관계자와의 거래'를 참조하

여 주시기 바랍니다.

3. 부동산 임대차 거래


4. 기타 이해관계자와의 거래


- 222 -

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 및 변경상황


나. 주주총회 의사록 요약

최근 3년간 주주총회에서 안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고

제27기 정기주주총회

(15.3.24)

제1호 의안 : 이사선임의 건

제2호 의안 : 감사위원회 위원선임의 건

원안대로 승인

원안대로 승인


(14.3.20)

제1호 의안 : 정관변경의 건


원안대로 승인

원안대로 승인


(13.6.27)

제1호 의안 : 정관변경의 건


제3호 의안 : 감사위원회 위원선임의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건 (소송

가액 54백만원) 및 피고 6건(소송가액 11,270백만원)이 있습니다. 이 중 연결실체는

사모펀드의 자산관리 위탁 계약과 관련하여 위탁사 내부의 횡령사건으로 피소된 1건

(소송가액 9,950백만원)과 관련하여 기타충당부채 2,790백만원을 인식하고 있습니다

. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영향을

미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황


- 223 -

다. 채무보증


라. 채무인수약정 및 기타약정현황



(단위 : 천원)


케이엠원제일차㈜ 22,600,000 2016-09-30

송도사옥제이차㈜ 76,600,000 2016-06-30

문정2구역제삼차㈜ 3,700,000 2018-02-16

문정2구역제사차㈜ 5,000,000 2018-02-16

의왕그랑블㈜ 70,000,000 2018-11-29

하이파이낸스제일차㈜ 30,000,000 2018-06-29

하이파이낸스제이차㈜ 10,000,000 2018-06-29

합 계 217,900,000 　



(단위 : 천원)





디오네플러스㈜ 67,100,000 2019-12-18 기초자산매입확약







플로팅제일차㈜ 15,200,000 2016-09-30 기초자산매입확약

- 224 -




















하이엘시티㈜ 30,000,000 2020-03-22 기초자산매입확약


하이대현더샵㈜ 10,000,000 2019-09-25 기초자산매입확약

소 계 804,500,000

대원도시개발산업㈜ 8,058,000 2016-05-29 대출확약

㈜청주테크노폴리스 20,000,000 2018-02-26 대출확약

소 계 28,058,000

합 계 832,558,000







- 225 -

(4) 연결실체는 과거 현대선박 사모특별자산투자신탁2호에게 하이골드오션8호 국제

선박투자회사의 지분(보통주 7,788,229주)을 매각하였으며, 동 매각과 관련하여 연결

실체와 한화생명은 수익자 계약이 체결되어 있습니다. 동 계약에 의해 연결실체는 행

사기간내에 약정한 기준매각대금으로 본 건 현대선박 사모특별자산투자신탁2호 수

익증권을 한화생명으로부터 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

또한, 한화생명이 본 건 수익증권을 기준매각대금에 미달하는 금액으로 제3자에게




마. 약정현황 등

당분기말 현재 연결실체는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)


(주)부산은행 외 당좌차월약정 35,000,000

외환은행 외 일중차월약정 90,000,000


한국증권금융



어음거래약정 100,000,000

일중자금거래약정 150,000,000





3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

- 226 -

최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

일자 대상자 조치(제재)내용 사유 근거법령처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황재발방지를 위한 회사의 대책

2011.2.17 직원1명 직원징계요구 불공정거래(시세조정금지 위반 등)자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제176조 제1항직원 정직3월 조치 * 내부 모니터링 강화 및 주기적 교육 실시

2011.8.10회원제재금 및

직원3명

회원제재금 및

직원3명 징계요구불공정거래(시세조정금지 위반 등)

자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제176조 제1항

직원 감봉1월 및 견책

조치, 회원제재금 납부* 위탁증거금 미징수기관에 대한 관리 강화

2012. 2 9회원경고 밎

직원2명

회원경고 및

직원징계요구파생상품시장 업무규정 위반

파생상품시장업무규정 제135조 제1항,

제124조 제1항제2호 및

동 규정 시행세칙 제146조 제2항

회원경고, 직원 경고 및

주의 조치* 사후위탁증거금계좌 관리 강화

2013.6.4기관주의 및

임원 1명

기관주의 및

주의적 경고예탁자의 투자자 예탁증권 예탁의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제310조 제2항

기관주의,

임원 주의적경고 조치* ETF 유동성공급(LP) 업무시 결제촉진담보금 제도 활용으로 결제교착 문제 해소

* 대차주식 상환시 조기결제제도 도입으로 상품주식 미결제 문제 해소

* 당사의 예탁증권 결제업무절차 개선과 마감관리 강화

* 투자자 고객예탁분 유가증권 대체내역 내부통제 강화와 법규준수관리자 보고 시행2013.7.9 직원2명 직원징계요구 예탁자의 투자자 예탁증권 예탁의무 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제310조 제2항

직원 견책 및 감봉3월

조치

2014.2.28 직원1명 직원징계요구 주문기록유지의무위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제60조직원 견책 조치

* 직원대상 주문기록유지 중요성 교육

* 정기감사 및 점검시 해당 사항 점검

2014.4.30 기관 과태료부과 금융투자상품 설명내용 확인의무 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제449조 제1항 제21호과태료 납부

*불완전판매예방을 위한 직원대상 교육강화

*펀드 전화판매에 대한 사전 모니터링 및 사후점검 강화

2014.4.30 전 직원1명 과태료부과 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제449조 제1항 제28호과태료 납부 *내부모니터링 강화 및 주기적 교육 실시

2014.6.26 기관주의 기관주의 미공개중요정보이용금지 위반자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제174조제1항6호기관주의

*금융투자분석사의 윤리의식 및 전문성 제고를 위한 정기교육 및 연수 실시

*리서치센터내 자체 법규준수관리자를 통한 관리감독 강화

2014.7.1 직원1명 직원징계요구 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제6호

자본시장법 시행령 제7조 제2항 제1호직원 정직1월 조치 * 내부 모니터링 강화 및 주기적 교육 실시

2014.7.23 직원1명 직원징계요구 미공개중요정보이용금지 위반자본시장과금융투자업에관한법률

제174조제1항6호직원 감봉3월 조치

*금융투자분석사의 윤리의식 및 전문성 제고를 위한 정기교육 및 연수 실시

*리서치센터내 자체 법규준수관리자를 통한 관리감독 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 연결실체는 사업 영역 확대를 통한 시너지 발생과 영업 경쟁력 강화를 위해 2015년

10월 13일에 현대선물주식회사의 지분 65.22%(300만주, 취득금액 306억2,400만원)

를 취득 완료하였습니다

- 227 -

다. 직접금융 자금의 사용 (최근 5사업연도 기준)

다. 공모자금의 사용내역

- 2015년 8월 주주배정 유상증자를 통해 99,976백만원을 공모증자하였습니다.

(기준일 : 2015년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획실제 자금사용

현황

차이발생

사유 등

주권비상장

법인주주배정

(공모증자)

2015년 08월 11일 99,976-재무구조개선

-자기자본투자 및 상품운용확대계획상 집행완료 -

라. 외국지주회사의 자회사 현황


4. 기타 고객보호 현황

가. 고객 예탁금 등 별도예치제도

투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예

치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 · 압류할 수

없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증

권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

[2015.9.30 현재] (단위 : 백만원)

구분 금액 별도예치대상금액 증권금융 기타 예치기관 예치비율 비고

위탁자예수금 167,540 157,460 157,460 0 100.00%

장내파생상품거래예수금 31,781 12,073 12,074 0 100.01%

집합투자증권예수금 0 12,330 175,000 0 100.20%

법인예수금 582 162,317 0 0 - 집합투자증권예수금에 포함하여 예치

청약자예수금 12,896 0 0 0 -

저축자예수금 162,317 582 586 0 100.69%

기 타 1,148 0 0 0 -

합계 376,264 344,766 345,120 0 100.10%

나. 예금자보호제도

증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는

금융기관의 파산 등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우 원리금을 최고 5

천만원까지 보장하고 있습니다.

- 228 -

- 229 -

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인


2. 전문가와의 이해관계


- 230 -

정 정 신 고 (보고) - hi-ib.com · 2015년 08월 12일 현대미포조선 342,437,628 85.32...

Documents