11 квітня 2019 року

1

ФІНАНСОВО-КРЕДИТНА СИСТЕМА УКРАЇНИ

В УМОВАХ ІНТЕГРАЦІЙНИХ

І ГЛОБАЛІЗАЦІЙНИХ ПРОЦЕСІВ

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД

«УНІВЕРСИТЕТ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ»

ЧЕРКАСЬКИЙ НАВЧАЛЬНО-НАУКОВИЙ ІНСТИТУТ

МАТЕРІАЛИ

XVIII ВСЕУКРАЇНСЬКОЇ НАУКОВО-ПРАКТИЧНОЇ КОНФЕРЕНЦІЇ

СТУДЕНТІВ ТА АСПІРАНТІВ

11 квітня 2019 року

Черкаси

2

УДК 336(477)

Ф-59

Відповідальна за випуск:

д.е.н., доцент Пантєлєєва Н. М.

Ф-59

ФІНАНСОВО-КРЕДИТНА СИСТЕМА УКРАЇНИ В УМОВАХ

ІНТЕГРАЦІЙНИХ І ГЛОБАЛІЗАЦІЙНИХ ПРОЦЕСІВ : матеріали

Всеукраїнської науково-практичної конференції студентів та аспірантів,

м. Черкаси, 11 квітня 2019 р. / ЧННІ ДВНЗ «Університет банківської

справи». — Черкаси, 2019. — 431 c.

Збірник висвітлює результати наукових досліджень студентської молоді,

аспірантів і молодих вчених з проблемних питань і шляхів досягнення стратегічних

пріоритетів розвитку банківської системи України, викликів і загроз цифрової

економіки для України, трансформації системи фінансових відносин, практики

менеджменту, обліково-аналітичного забезпечення господарської діяльності

підприємств, соціально-гуманітарних та правових вимірів як чинників забезпечення

стійкого економічного зростання національної економіки в умовах інтеграційних і

глобалізаційних процесів, поширення процесів цифровізації.

Для науковців, практиків, викладачів вищих навчальних закладів, аспірантів і

здобувачів економічних спеціальностей, а також широкого кола читачів.

Погляди, висловлені в публікаціях, є виключно позицією авторів.

© Автори текстів, 2019

© ЧННІ ДВНЗ «Університет баніквської справи», 2019

4

ЗМІСТ

СТРАТЕГІЧНІ ПРІОРИТЕТИ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ

В УМОВАХ ІНТЕГРАЦІЙНИХ І ГЛОБАЛІЗАЦІЙНИХ

ПРОЦЕСІВ ……………………………………………………………….….

Безносюк О. Удосконалення та впровадження банківських інновацій в

Україні………………………………………………………………………..

Бельдій О. Сучасні тенденції розвитку кредитного ринку в Україні……..

Білоус Т. Перспективні напрямки удосконалення управління витратами

банку………………………………………………………………………….

Вовчановська С. Сучасна організація антикризового управління в

банку………………………………………………………………………….

Войцехівська С. Фінансова безпека банківської системи Україні………..

Восковець С. Стан іпотечного кредитування та перспективи розвитку в

Україні………………………………………………………………………..

Ганженко Т. Управління ліквідністю банку як складова його

фінансової стійкості…………………………………………………………

Гореча В., Сегелин А. Вплив рекомендацій Базеля III на банківську

систему……………………………………………………………………….

Дікалов І. Сучасні тенденції формування ресурсів банків………………

Домуз О. Нетипові форми зайнятості у банківському секторі

України……………………………………………………………………….

Затворницький К. Конкурентоспроможність банків України в умовах

євроінтеграції………………………………………………………………...

Іванюк К., Родіонова Е. Шахрайство з використанням банківських

платіжних карток…………………………………………………………….

Кабенгеле Г. Іноземні інвестиції як необхідна умова розбудови

України……………………………………………………………………….

Касіч Н. Банківське мікрокредитування малого підприємництва в

Україні………………………………………………………………………..

Клімова О. Теоретико-методичні підходи до тлумачення поняття

«фінансовий потенціал банку»………………………………………………

Коваленко Я. Іноземні банки в банківській системі України……………..

Кошельник І., Лашкевич С. Нетрадиційні банківські продукти…………..

Куліш Р. Загрози фінансової безпеки банку……………………………….

Лисенко І. Аналіз основних інструментів депозитної політики АТ КБ

«Приватбанк»………………………………………………………………...

Литвиненко О. Вплив довіри населення на фінансову безпеку системно

важливих банків України…………………………………………………...

Марканич Т., Хитра Н. Напрями розвитку банківської системи України

в процесі фінансової глобалізації…………………………………………..

Овчіннікова В. Особливості формування та управління ресурсною

базою банку в умовах економічної нестабільності………………………..

11

11

14

17

19

22

24

27

30

33

35

37

40

43

46

49

52

54

57

59

62

65

68

5

Олексієнко І. Управління фінансовою діяльністю банківської

установи………………………………………………………………………

Пипа Н. Організація та управління фінансами банку……………………..

Пошелюзна Т. Система управління кредитним ризиком банку…………..

Розанов В. Основи антикризового управління в комерційному банку…..

Романчук С. Платіжні картки та їх значення в системі безготівкових

розрахунків…………………………………………………………………..

Русіновська Т. Проблеми та перспективи розвитку діяльності

державних банків в Україні…………………………………………………

Сідельніков Е. Управління фінансовою стійкістю банку………………....

Скляренко В. Проблеми кредитно-інвестиційної діяльності банків

України……………………………………………………………………….

Сокуренко Ю. Роздрібний банківський бізнес: класичні підґрунтя та

сучасні тренди…………………………………………………………..…..

Ткачук Н. Управління стійкістю банківської системи з позицій

синергетичного підходу……………………………………………………..

Хоружий С. Моделі регулювання і нагляду за діяльністю фінансових

установ………………………………………………………………………..

РОЗВИТОК ФІНАНСОВИХ ВІДНОСИН ЯК ЧИННИК

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЕКОНОМІЧНОГО ЗРОСТАННЯ …………..……..

Білик В. Problems of development of small enterprise in Ukraine and ways

of their overcome……………………………………………………………..

Блашко М. Стан інфляційних процесів в Україні………………………….

Гайович В. Теоретична концептуалізація поняття «Фінансовий

механізм»…………………………………………………………………….

Гарбар В. Фактори, що впливають на розмір власного капіталу банку….

Грицай Д. Ризики банківського проектного фінансування та методи

управління ними……………………………………………………………..

Гриценко К., Косенко Д. Фінансові ресурси домогосподарств

Черкаської області: сучасний стан та тенденції…………………………...

Гузела І. Методика аналізу фінансових результатів діяльності

страховиків України………………………………………………………..

Демич Г. Фінансове планування діяльності сучасного підприємства……

Діденко С. Організаційно-економічний механізм безпеки діяльності

банків на ринку похідних фінансових інструментів………………………

Добрянська І. Сутність фінансової стійкості страхової компанії та

фактори впливу на неї……………………………………………………….

Дрига Д. Впровадження податку на виведений капітал для

стимулювання економічного зростання……………………………………

Душейко П., Лукшина А. Ринок праці в Україні: аналіз показників та

основні проблеми……………………………………………………………

Жук М. Зміст та особливості страхового менеджменту ризиків в

аграрній сфері……………………………………………………………..…

70

73

76

78

81

83

86

89

92

95

98

102

102

103

106

109

111

114

117

119

122

125

128

131

134

6

Зубко Л. Впровадження системи збалансованих показників як

інноваційного інструменту підвищення фінансової стійкості

підприємства…………………………………………………………………

Колосова В. Сучасні аспекти антикризового менеджменту на

підприємствах України……………………………………………………...

Колодня А. Управління бізнес-процесами страховика……………………

Компанієць В. Основні елементи управління фінансами страхових

компаній……………………………………………………………………...

Корідзе В. Використання big date при організації антикризового

управління на підприємствах……………………………………………….

Косюч Р. Особливості визначення справедливої вартості акцій компанії

на основі мультиплікаторів…………………………………………………

Кот М., Душейко П. Міграція в Україні: її вплив на платіжний баланс

та соціально-економічні наслідки…………………………………………..

Кривда Н. Управління активами підприємства в системі антикризового

менеджменту…………………………………………………………………

Лебідь Є. Роль банків в організації житлового іпотечного

кредитування………………………………………………………………..

Литвиненко О. Методи діагностики фінансового стану з метою

здійснення антикризового менеджменту на підприємстві……………….

Нечипоренко А. Аналіз розвитку інвестиційного ринку України………...

Підкуйко М. Проблеми залучення іноземних інвестицій в

Україну……………………………………………………………………….

Руденко Є. Фінансове забезпечення сільськогосподарських

підприємств…………………………………………………………………..

Рясько Р. Інвестиційний клімат країни, як запорука фінансової міцності

держави……………………………………………………………………….

Синельник Я. Сучасні методи аналізу фінансового стану

підприємства…………………………………………………………………

Стрілець А. Шляхи підвищення фінансової стійкості страхових

компаній………………………………………………………………….......

Тверезовська О. Фінансова інклюзія як драйвер забезпечення

фінансової безпеки України………………………………………………...

Ткаченко А. Інвестування в альтернативні джерела енергії в

Україні………………………………………………………………………..

Троян Я. Деякі аспекти оцінки та перспектив співпраці МВФ з

Україною……………………………………………………………………..

Цегельний О. Фінансовий аналіз в системі комплексної діагностики

інвестиційної привабливості підприємства………………………………..

Чайкін О. Фактори управління фінансовою стійкістю підприємств………..

Чмир М. Інновації фінансування малого і середнього

підприємництва……………………………………………………………...

Шевченко Р. Новітні джерела інвестиційної підтримки інноваційної

діяльності підприємств……………………………………………………...

137

140

143

145

148

150

153

156

159

162

164

167

169

171

174

177

178

181

184

186

189

191

194

7

АКТУАЛЬНІ ПРОБЛЕМИ ТЕОРІЇ І ПРАКТИКИ

МЕНЕДЖМЕНТУ………………………………………………………….

Богів Р. Управління кадровими ризиками в сучасних

умовах………………………………………………………………………...

Діляєва Є., Здор А. Маркетинговий менеджмент та його місце в системі

управління підприємством………………………………………………….

Долиненко Д. Сучасні інформаційні системи менеджменту на

підприємстві………………………………………………………………….

Єпіфанова М. Маркетинговий аналіз та його значення в діяльності

підриємства………………………………………………………………......

Кирилова Е. Технології добору персоналу на посади в державній

службі………………………………………………………………………...

Коваль Д. Специфіка мотивації та стимулювання працівників освітніх

закладів……………………………………………………………………….

Поковба В. Особливості управлння людськими ресурсами у державній

установі………………………………………………………………………

Прутіян В. Сучасні технології прийняття управлінських рішень………..

Троян Я. Управління організаційними змінами: переваги та

недоліки………………………………………………………………………

Харченко А. Особливості управління персоналом

сільськогосподарських підприємств……………………………………….

Харченко Ю. Ринкові технології інноваційного менеджменту…………..

Холодний Я. Організація діяльності підприємства на засадах

інноваційного маркетингу…………………………………………………..

Яблонська А. Прихований маркетинг як дієвий інструмент досягнення

поставлених цілей підприємства…………………………………………...

СУЧАСНІ АСПЕКТИ ОБЛІКОВО-АНАЛІТИЧНОГО

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

ПІДПРИЄМСТВ ………………………………………….…………………

Анцут Ю. Оцінка фінансових інвестицій у вітчизняних та міжнародних

нормативних актах………………………………………………………….. Вара Л. Аналіз витрат виробництва як інструмент забезпечення

ефективного управління підприємством………...………………………...

Головко М. Облік, аналіз і контроль розрахунків з постачальником і

підрядником………………………………………………………………….

Динда К. Класифікація біологічних активів як об’єктів

сільськогосподарської діяльності…………………………………………..

Жаворонкова М. Методичні підходи до діагностики та забезпечення

фінансової стабільності підприємства……………………………………..

Кононенко Л. Оптимiзацiя грошових потокiв пiдприємcтв……………....

Кормаченко Л. Консервація основних засобів. Особливості

обліку…………………………………………………………………………

197

197

199

202

205

207

210

212

215

217

219

221

224

227

230

230

233

236

239

241

245

248

8

Кузьменко А. Особливості організації та нарахування заробітної плати

при вахтовому методі роботи……………………………………………….

Кульчицька Д. Застосування дискримінантного аналізу в управлінні

запасами підприємства…………………………………………………...…

Мусюра В. Інформаційне забезпечення економічного

аналізу….………..............................................................................................

Наталич І. Теоретичні аспекти аналізу ефективності використання

основних засобів……………………………………………………………..

Наталич І. Резерв сумнівних боргів: необхідність його створення та

використання………………………………………………………………...

Павленко Л. Теоретичні аспекти аналізу ефективності використання

матеріальних ресурсів підприємства……………………………………….

Парахоня Н. Обліково-аналітичне забезпечення в управлінні

суб’єктами господарювання………………………………………………...

Піщана С. Фінансова звітність за міжнародними стандартами:

особливості складання та подання……………………………..………….

Садовнича С. Відображення доходів кредитних спілок в обліку та

звітності………………………………………………………………………

Терех О. Сучасні методи управління фінансовими ризиками суб’єктів

господарювання……………………………………………………………...

Ткаченко Ю. Особливості відображення в обліку дебіторської

заборгованості як фінансового активу……………………………………..

Шарай А. Методологічні розбіжності в обліку основних засобів у

вітчизняній і міжнародній практиці………………………………………..

СОЦІАЛЬНО-ГУМАНІТАРНІ ТА ПРАВОВІ ВИМІРИ

ЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ …………………………………………

Байдаченко М., Кравченко Н. Особливості завдання кримінального

провадження…………………………………………………………………

Безугла О., Компанієць В. Правова характеристика примусових заходів

медичного характеру………………………………………………………...

Білоус І., Маліцький Д. Наслідки порушення права інтелектуальної

власності……………………………………………………………………...

Братко Я., Заєленчець О. Система поділу влади в Україні………………

Вдовіченко Р., Кравець І. Державне регулювання інноваційно-

інвестиційного розвитку підприємств: досвід США для України……….

Вельгуш І., Майстренко Ю., Полудень А. Україна та ЄС у сфері захисту

прав людини………………………………………………………………….

Веремієнко Р., Дронов С., Лисенко В. Органи національної поліціі як

суб’єкт запобігання корупції………………………………………………..

Галич Д., Кугот А., Лопаревич О. Специфіка порушень прав людини в

Україні………………………………………………………………………..

Гвоздинський А., Лазорін А., Туренко В. Проблеми застосування прав

людини четвертого покоління………………………………………………

250

252

255

258

261

264

267

270

273

276

279

282

285

285

287

290

293

295

298

301

303

306

9

Гриник В., Хавронич М., Харченко Р. Значення для України хартії

основних прав європейського союзу……………………………………….

Грошева О., Добролежа І. Парадигма захисту прав людини у

вітчизняному законодавстві, судовій практиці та правоохоронній

діяльності…………………………………………………………………….

Гудзь Р., Дишлева М. Регулювання економічної безпеки держави……....

Дрянова Л., Кузьменко Т. Гармонізація законодавства України та ЄС у

сфері захисту прав трудящих-мігрантів……………………………………

Заварикіна Н., Келеман С. Правосвідомість громадян як основа

правової культури України………………………………………...……….

Зінов’єва А., Єрмоленко Ю. Приватне і публічне право…………………..

Зінченко Ю., Могила І. Право власності…………………………………...

Колпаченко К., Лисак М. Психологічні аспекти правоохоронної

діяльності…………………………………………………………………….

Кропивко В., Михайлова М. Особливості розслідування замаскованих

вбивств………………………………………………………………………..

Магдалюк А., Попов О. Розвиток громадянського суспільства в Україні

за сучасних умов…………………………………………………………….

Мартиненко О., Рубан М. Проблематика прогалин у праві та способи їх

усунення……………………………………………………………………...

Матвієнко Т. Кримінально-правова характеристика самовільного

присвоєння владних повноважень або звання службової особи

(ст. 353 КК)…………………………………………………………………..

Помазан А. Результати анкетування студентів про стан фізичного

виховання у Харківському навчально-науковому інституті Державного

вищого навчального закладу «Університет банківської

справи»……….................................................................................................

Пшенова А. Основні ознаки засад кримінального провадження в

Україні………………………………………………………………………..

Рімаві Д., Чижикова С. Етико-правові засади оподоткування і

кредитування у мусульманському світі……………………………………

Троян Я. Історичні аспекти виникнення облікової діяльності……………

ЦИФРОВА ЕКОНОМІКА: ВИКЛИКИ І МОЖЛИВОСТІ

ДЛЯ УКРАЇНИ …………………………………………………………….

Атіскова А. Основні проблеми впровадження інноваційних цифрових

технології комерційними банками України…………………………….....

Гмиря О., Тупота О. Застосування смарт-технологій на прикладі

«розумної» теплиці…………………………………………………………

Гончар Ю. Вплив цифрової економіки на фінансову безпеку України…. Гореча В., Сегелин А. Е-banking як нова модель інтегрованої

банківської діяльності……………………………………………………….

Демченко Л., Мішенко О. Розвиток цифрової економіки в Україні……...

Здор А. Технологія блокчейн та можливості її застосування…………….

308

311

314

317

320

323

325

327

329

331

334

337

340

343

345

348

351

351

353

356

359

362

365

10

Каспров М. Вплив цифровізації на фінансову стабільність банку……….

Культенко В. Проблеми та перспективи становлення цифрової

економіки України…………………………………………………………..

Лядецький В. Бази даних для BIG DATA…………………………………..

Лядецький В. Розробка лендинг-пейдж резюме…………………………...

Малініна А. Переваги та недоліки цифровізаціі в банківській

сфері…………………………………………………………………………..

Марканич Т., Хитра Н. Смарт-перстень як один з механізмів

безконтактної оплати………………………………………………………..

Масик І. Використання IT-інструментів у продажі банківських

продуктів і послуг…………………………………………………………...

Мурований О. Модернізація системи управління ризиками у

вітчизняних банках під впливом процесів цифровізації………………….

Панченко А. Цифрові технології фінансового посередництва…………...

Петренко Т. Забезпечення конкурентних переваг банку в умовах

цифровізації………………………………………………………………….

Поліщук Р. Інноваційна інфраструктура ринку платіжних послуг………

Романовська Л. Smart-контракти: питання регулювання та

впровадження у фінансовій сфері…………………………………………..

Романчук С. Світова міжбанківська система SWIFT……………………...

Семеняка В. Альтернативні джерела фінансування малого та

середнього бізнесу…………………………………………………………...

Сидоренко Т. Проблемні аспекти криптовалютних інвестицій………….

Скиба В. Краудінвестінг як новий інноваційний інструмент для розвитку

бізнесу…………………………………………………………………………

Терещенко В., Шульга З. Обчислення лізингового платежу шляхом

написання програми «Лізинговий калькулятор» на мові програмування

JavaScript…......................................................................................................

Ткаченко І. Тенденції розвитку цифрової економіки на сучасному

етапі..................................................................................................................

Третяк С. Погляд на блокчейн з позиції теорії баз даних………………..

Усенко Ю. Стратегічне управління в банку в умовах цифровізації

банківського сектору………………………………………………………...

Шабаш Є. Цифрова трансформація бізнесу України……………………..

Шевченко І. Впровадження цифрових технологій в управління діловою

активністю та платоспроможністю підприємства………………………..

368

371

374

378

380

383

386

389

392

394

397

400

403

405

409

411

414

416

419

422

425

428

11

СТРАТЕГІЧНІ ПРІОРИТЕТИ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ

В УМОВАХ ІНТЕГРАЦІЙНИХ І ГЛОБАЛІЗАЦІЙНИХ

ПРОЦЕСІВ

УДК 336.71’339.37

УДОСКОНАЛЕННЯ ТА ВПРОВАДЖЕННЯ БАНКІВСЬКИХ

ІННОВАЦІЙ В УКРАЇНІ

Оксана Безносюк

Науковий керівник:

Пухир С. Т., к.е.н., доцент

ДВНЗ «Університет банківської справи»

Львівський інститут

На сьогоднішній день система банківських інноваційних послуг в Україні

проходить етап становлення і розвитку: ще немає відпрацьованих схем

дистанційного обслуговування, рівень захисту інформації порівняно з

західними банками низький, правова база і правове регулювання ще не

досягнули необхідного рівня. Але незважаючи на всі проблеми банківське

обслуговування досить прибуткове і зручне, як для банку, так і для його

клієнтів, і усвідомлюючи цей факт банки України активно розвивають

інноваційну складову свого бізнесу.

Основними проблемами розвитку інноваційного банківського

обслуговування в Україні є: недостатній рівень правової регламентації такого

виду бізнесу, що призводить до виникнення ризикових ситуацій і зменшує

популярність дистанційного обслуговування; низький рівень захисту

вітчизняних каналів зв’язку, що збільшує ризики втрати чи спотворення даних,

шахрайства; загальний рівень інтернетизації і комп’ютеризації населення

відносно низький, тільки в 2018 році кількість користувачів Інтернету в Україні

перетнула позначку 50 %; низький рівень довіри населення до нових видів

послуг; висока вартість впровадження подібних систем при сучасному розвитку

банківського сектору і рівень ризиків, що при цьому виникають.

Метою дослідження вдосконалення існуючих та впровадження нових

інноваційних банківських послуг в Україні.

Банківська діяльність у сучасних умовах значно диверсифікована та є

одним із найбільш динамічних секторів економіки. Це обумовлює складність

визначення поняття «банківська інновація». Поняття «інновації»

(нововведення) сучасна економічна наука трактує як «кінцевий результат

інноваційної діяльності, що знайшов втілення у вигляді нового або

вдосконаленого продукту, впровадженого на ринку, нового чи вдосконаленого

технологічного процесу, який використовувався у практичній діяльності, або в

новому підході до соціальних послуг». Виникнення банківських інновацій

обумовлене безперервним рухом підприємницької думки, прагненням обійти

12

конкурентів, інформацією, що поступає про банківські нововведення

зарубіжних країн, а також періодично виникаючими кризами в банківській

сфері (загальними або приватними), що є стимулреакцією до посилення

активності в області інновацій, направленої на підвищення фінансової стійкості

банку [1].

Напрям глобальних банківських інновацій свідчить, що на перше місце у

інноваційному розвитку виходять не лише технічні досягнення, але й соціальна

складова. Можна виділити три основні складові глобальних банківських

інновацій:

1. Наростаюча автоматизація банківських процесів і перехід більшої

частини банківської діяльності онлайн, в основному через мобільні додатки.

Поширення діжітал банків, де всі банківські операції здійснюються лише

онлайн.

2. Подальше поглиблення стосунків «банк-клієнт» на більш партнерські

та клієнтоорієнтовані (наприклад, нагадування про дні народження та

подарунки обрані для сім’ї чи друзів).

3. Інтеграція банківських операцій у нові сфери життя клієнтів

(наприклад переказ батьками кишенькових грошей на електронний гаманець

своїх дітей) [2].

Основними напрямами українських банківських інновацій в останні роки

стали:

1. Інтернет та мобільний банкінг та значне розширення банківських

операцій, які доступні через ці системи.

2. Безкарткові розрахунки через мобільний телефон.

3. Активізація присутності в соціальних мережах.

4. Доступність терміналів самообслуговування.

5. Режим роботи «24/7» (зокрема електронна решта).

6. Індивідуалізація потреб клієнтів.

На нинішній день найбільш популярною цифровою банківською

послугою є здійснення розрахунків і платежів з мобільних пристроїв. Оплата в

один дотик уже стала загальним глобальним трендом. Поряд із традиційними

інструментами електронних платежів розраховуватися можна за допомогою

смартфонів або інших електронних пристроїв, які обладнані спеціальними

чипами, що зберігають необхідні для здійснення трансакцій дані [3].

На ринку мобільних платежів функціонують як банки, так і небанківські

установи. Зокрема, в цьому сегменті активно працюють Google, Apple, платіжні

платформи Samsung, LG, Microsoft, створюються національні платіжні системи.

А 2018 року світовий обсяг мобільних платежів перевищив 700 млрд дол.

США, а їхня частка у загальному обсязі роздрібної торгівлі поки що становить

лише 4—5 %. Однак ситуація розвивається динамічно. Важливість такої

послуги обумовлена, перш за все, тим, що значна кількість людей — близько

2 млрд осіб, особливо в країнах, що розвиваються, не мають банківських

рахунків [3]. Найбільших успіхів у сфері мобільних платежів досягла Південна

Корея, яка вже найближчим часом планує повсюдне поширення Інтернет-

банкінгу. Серед небанківських платіжних цифрових сервісів, які надають

13

перевагу індивідуальним та клієнтоорієнтованим підходам, можна назвати

англійські електронні платіжні системи Skrill та Transfer Wise, а також

американські компанії Venmo/Braintree, яка ввійшла до складу міжнародної

платіжної системи PayPal та WePay. З 2015 року партнером системи Transfer

Wise є ПриватБанк. Сучасні системи грошових онлайн-переказів включають

сервіси з переказу грошей, електронні гаманці, канали виведення грошей,

шлюзи приймання онлайн-платежів тощо. Перспективи для здійснення

переказу грошей має використання технології blockchain, яка може стати новим

способом укладення угод без участі третіх сторін [4].

Перспективним напрямом використання цифрових технологій, які

принципово змінюють традиційну структуру банківської системи, є поява

необанків — цифрових банків нового покоління, які почали з’являтися у всьому

світі після 2008 року спочатку на базі наявної банківської інфраструктури, а

пізніше — як нові самостійні банки [4]. Специфіка діяльності необанків полягає

в тому, що вони функціонують в онлайнрежимі на основі використання

технологій цифрового доступу та управління рахунками, що є у мобільному

додатку. Співробітництво з традиційними банками дає необанкам офіційне

право на проведення операцій і дозволяє мінімізувати свої витрати за рахунок

економії на персоналі та приміщеннях. В Україні перший необанк — Monobank

створено 2017 року. Відкриття і використання рахун ку в цьому банку

безплатні, а клієнт підключається до платіжної системи MasterCard. Сьогодні

Monobank працює у партнерстві з ПАТ «Універсал банк» та активно формує

власну клієнтську базу.

Отже, попри складну і не завжди прогнозовану економічну ситуацію саме

банківські інновації здатні бути тим інструментом, що може забезпечити

подальший розвиток українського банківського сектору. А оскільки

конкуренція на ринку банківських послуг висока, то вчасне впровадження

інноваційних рішень стає важливим елементом конкурентної боротьби. Світові

тенденції банківських інновацій характеризуються технічними новинками і

прагненням сформувати тісні та довготривалі відносини з клієнтами. Варто

відмітити, що українські банки також слідують цим тенденціям, і деякі світові

банківські інновації вже успішно використовуються на українському ринку.

Тому важливими є подальші дослідження у цьому напряму, адже впровадження

банківських інновацій дуже динамічний процес. Список використаних джерел:

1. Карчева І. Я. Теоретичні та практичні аспекти забезпечення ефективності інноваційної діяльності банків / І. Я. Карчева // Бізнес Інформ. — 2014. — № 6. — С. 343—

347.

2. Розвиток інновацій у сучасній банківській сфері України / Н. М. Матвійчук,

Н. Ю. Бурлачук, Ж. В. Гарбар // Молодий вчений. — 2015. — № 5 (20). — Ч. 2. 3. Метлушко О. В. Новітні банківські продукти і технології : навч. посіб.

/ О. В. Метлушко. — Тернопіль : Вектор, 2016. — 172 с.

4. Семенець М. О. Fintech та кібербезпека в е-банкінгу [Електронний ресурс] / М. О. Семенець, С. Ю. Ляшко, М. М. Бричко // Наукова думка інформаційного століття. —

2017. — Т. 3. — С. 6—13. — Режим доступу :

http://essuir.sumdu.edu.ua/bitstream/123456789/57306/1/Semenec_cybersecurity.pdf.

14

УДК 336.71

СУЧАСНІ ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ КРЕДИТНОГО РИНКУ

В УКРАЇНІ

Олександра Бельдій

Науковий керівник:

Запорожець С. В., к.е.н.

ДВНЗ «Університет банківської справи»

Черкаський інститут

У сучасних економічних умовах кредитна політика України є важливою

складовою фінансової системи. Існування розвинутого кредитного ринку

ефективно впливає на підприємницьку діяльність, фінансову стійкість

банківських установ та економічний розвиток всієї України. Враховуючи

сучасний соціально-економічний стан, зокрема дефіцит державного бюджету,

інфляція, зменшення купівельної платоспроможності населення і нестабільність

грошової одиниці, доцільною вважаємо необхідність дослідження сучасного

стану кредитного ринку України та перспектив його розвитку.

Основою фінансової стабільності та ринкової стійкості банківського

сектору є ефективна організація банківського кредитування, розробка гнучкої

системи управління кредитними операціями. Результативність зазначених дій

безпосередньо залежить від впровадження продуктивної кредитної політики,

яка визначає основні напрями кредитного процесу, пріоритети, принципи та

цілі банків на кредитному ринку.

Запорукою конкурентоспроможності та фінансової стабільності

показників банківських установ на кредитному ринку є організація процесу

банківського кредитування, формування оптимальної структури кредитного

портфеля як головних складових дієвої кредитної політики. Тому, доцільним є

дослідити стан кредитування саме банківських установ. В умовах сучасних

трансформаційних процесів в Україні за останні роки простежується тенденція

до зменшення кількості діючих банків. За офіційними даними НБУ, на кінець

2018 року в Україні зареєстровано 77 банківських установ, що на 5 менше, ніж

на кінець 2017 року. В порівнянні з 2013 роком кількість банківських установ

зменшилася більше, ніж у два рази, а саме на 103 банківські установи. Кількість

банків з іноземним капіталом та кількість банків зі 100 % іноземним капіталом

протягом досліджуваного періоду залишається майже на одному рівні.

Незважаючи на зменшення кількості банківських установ,

спостерігається незначне збільшення активів банків України у 2018 році, що

дозволяє зробити висновок про посилення їх ринкової позиції. Станом на

1 січня 2019 року (рис. 1) частка кредитного портфеля в активах банків України

складає більше половини (81 %).

Традиційно, ринок кредитних послуг за особливістю сегментної

належності позичальника поділяють на ринок корпоративного кредитування та

ринок роздрібного кредитування, або, як його ще називають, споживчого

кредитування.

15

Досліджуючи сучасний стан кредитного ринку України, слід відмітити,

що обсяги банківського кредитування протягом 2018 року помітно зросли,

однак кредитна діяльність банків й надалі не має можливостей цілком

задовольнити потреби як юридичних, так і фізичних осіб у кредитних ресурсах.

Так, за останні роки обсяги кредитування споживчих потреб мали тенденцію до

стрімкого зростання та сформували найприбутковіші сегменти банківської

діяльності. Приріст чистих гривневих кредитів, наданих фізичним особам на

кінець 2018 року, становив 34,1 % (близько 90 % цього приросту належить

кредитам на поточне споживання). Вперше за часи кризи в Україні відбулося

збільшення обсягів іпотечних кредитів, на кінець 2018 року їх приріст становив

6,1 %.

Рис. 1. Абсолютні показники кредитної діяльності банків упродовж

2013—2018 рр. [1].

У 2018 році також відмічається тенденція до нарощення кредитів,

наданих корпоративним позичальникам. Обсяги кредитів, надані у національній

валюті зросли на 25 %, в іноземній валюті — на 32 % [2].

Банківські кредити відіграють головну роль в процесі фінансування в

розвиток ринкової економіки та бізнесу України. Без доступу до кредитних

ресурсів неможливою є модернізація виробництва та створення

високотехнологічних підприємств. Стимулювання надання кредитів реальному

сектору економіки сприяє збільшенню обсягів ВВП, що в свою чергу впливає

на підвищення добробуту населення. Тому, з метою створення передумов для

відновлення кредитування, Верховна Рада України у 2018 році прийняла два

важливі закони: 1) Закон України «Про внесення змін до деяких законів

України щодо створення та ведення Кредитного реєстру Національного банку

України та вдосконалення процесів управління кредитними ризиками банків»

від 06.02.2018 (надалі — Закон про кредитний реєстр) [3]; 2) Закон України

«Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відновлення

кредитування» 03.07.2018 (надалі — Закон про відновлення кредитування) [4].

У законі про кредитний реєстр передбачено, що НБУ створює і веде

кредитний реєстр з метою забезпечення фінансової стабільності, здійснення

71,3

76,4

80,5 80,1 78,1 81,3

66,0

68,0

70,0

72,0

74,0

76,0

78,0

80,0

82,0

84,0

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

Активи, млн.грн.

Кредити, млн. грн.

Частка кредитного

портфеля в Активах , %

16

банківського нагляду і управління банками кредитним ризиком у рамках

реалізації державної політики з питань національної безпеки України в

економічній сфері. Національний банк України має право на отримання від

банківських установ та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб інформацію

про позичальників, а також надавати банкам інформацію з Кредитного реєстру.

При таких умовах, для захисту позичальників банків від втручання у їх

господарську діяльність та порушення приватності, рекомендується обмежити

повноваження НБУ щодо ведення Кредитного реєстру та ввести межі

поширення інформації. До Кредитного реєстру НБУ буде надаватися

інформація щодо боржників, заборгованість за кредитами яких становить

більше 100 мінімальних заробітних плат.

Законом про відновлення кредитування скасовується вимога

обов’язкового нотаріального посвідчення договору застави транспортного

засобу. Таким чином, має знизитись вартість послуг для клієнтів банку, що

оформлюють банківський кредит під заставу автомобіля (автокредитування).

Також змінено порядок повідомлення позичальника про зміну відсоткової

ставки за кредитними договорами із змінюваною або «плаваючою» процентною

ставкою. Відтепер банк має довести до відома позичальника про зміну такої

процентної ставки не за 15 днів до такої зміни, як раніше, а упродовж 15 днів,

що слідують за датою, з якої буде застосовуватися нова ставка. Проте, у

випадку непогодження позичальника з зміненою ставкою, він зобов’язується

повністю погасити кредитну заборгованість за старою процентною ставкою

протягом 30 днів з моменту отримання повідомлення.

Отже, впорядкована кредитна діяльність банків є основою забезпечення

фінансової стабільності та ринкової стійкості банківського сектору. Банківські

кредити відіграють головну роль в процесі фінансування в розвиток ринкової

економіки та бізнесу. Важливою передумовою розвитку банківського

кредитування та поліпшення його умов його здійснення в Україні є стабілізація

економічних, політичних, соціальних умов та державна підтримка. Список використаних джерел:

1. Міністерство фінансів України [Електронний ресурс]. — Режим доступу : https://index.minfin.com.ua/ua/banks/stat/count/2018.

2. Про затвердження звіту Правління Національного банку України щодо проведення грошово-кредитної політики в 2018 році [Електронний ресурс]. — Режим

доступу : https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/vr138500-19/sp:max100.

3. Закон України «Про внесення змін до деяких законів України щодо створення та ведення Кредитного реєстру Національного банку України та вдосконалення процесів

управління кредитними ризиками банків» [Електронний ресурс]. — Режим доступу :

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2277-19.

4. Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відновлення кредитування» [Електронний ресурс]. — Режим доступу :

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2478-19.

17

УДК 336.71

ПЕРСПЕКТИВНІ НАПРЯМКИ УДОСКОНАЛЕННЯ

УПРАВЛІННЯ ВИТРАТАМИ БАНКУ

Тетяна Білоус

Науковий керівник:

Гаряга Л. О., к.е.н., доцент

ДВНЗ «Університет банківської справи»

Черкаський інститут

Формування позитивного фінансового результату діяльності банку у

сучасних умовах залежить як від зовнішніх, так і від внутрішніх факторів.

Важливу роль для ефективної роботи банку має управління доходами та

витратами [1]. Сучасний розвиток банківської діяльності стає все більш

клієнтоорієнтованим, тому дуже важливо у таких умовах відповідати

зростаючим вимогам клієнтів, покращувати якість та оперативність

обслуговування. Удосконалення банківських операцій та впровадження

інноваційних технологій потребує здійснення відповідних витрат. Актуальним

у такому аспекті залишається пошук перспективних напрямків оптимізації

витрат банку.

Метою роботи є дослідження перспективних напрямків удосконалення

управління витратами банків України.

Ефективна діяльність банку та отримання прибутку залежить як від

збільшення доходів, так і зменшення витрат та оптимізації їх структури.

Проаналізуємо витрати банків України за 2016—2018 роки (табл. 1).

Таблиця 1

Витрати банків України, млн грн

Показники

Значення показника Абсолютний приріст

2016 2017 2018

у порівнянні з

попереднім періодом за період

аналізу 2017/

2016

2018/

2017

Процентні витрати 91 638 70 971 67 759 -20 667 -3 212 -23 879

Комісійні витрати 7 182 9 650 13 158 2 468 3 508 5 976

Інші операційні витрати 10 920 11 719 17 860 799 6 141 6 940

Загальні адміністративні витрати 39 356 44 202 53 490 4 846 9 288 14 134

Інші витрати 3 089 15 116 1 973 12 027 -13 143 -1 116

Відрахування в резерви 198 310 49 206 23 705 -149 104 -25 501 -174 605

Податок на прибуток -418 3 681 4 789 4 099 1 108 5 207

Разом витрат 350 077 204 545 182 734 -145 532 -21 811 -167 343

Джерело: складено та розраховано автором за даними [2]

За період аналізу витрати банків України зменшилися на 167343 млн грн,

зокрема у 2018 р. порівняно із 2017 р. відбулося скорочення на 21811 млн грн, у

2017 р. у порівнянні із 2016 р. — на 145532 млн грн. З 2016 р. по 2018 р.

18

відбулося зменшення процентних витрат, інших витрат та відрахування в

резерви. Проте деякі види витрат вітчизняних банків збільшилися, зокрема

комісійні витрати, інші операційні витрати, загальні адміністративні витрати та

податок на прибуток. Отже, як свідчать дані табл. 1, розмір витрат банків

України зменшився за період аналізу. З одного боку, це добре, оскільки

справляє позитивний вплив на динаміку фінансового результату. Найбільш

важливим є зменшення витрат на формування резервів, що може свідчити про

покращення якості активів банківської системи. Проте, з іншого боку, для

підтримки конкурентоспроможності та іміджу банкам варто збільшувати

витрати на інноваційні розробки у сфері надання банківських послуг та фінтех,

що може сприяти зниженню витрат банку у майбутньому.

Перспективними напрямками удосконалення управління витратами

банків України є наступні [3; 4]:

— формулювання стратегічних фінансових цілей розвитку банку;

— аутсорсинг окремих бізнес-процесів банку;

— удосконалення управління якістю активів для скорочення витрат на

резервування за активними операціями;

— створення оптимальної філійної мережі банку, закриття неефективних

підрозділів;

удосконалення процентної та тарифної політики банку в аспекті здешевлення вартості залучених ресурсів;

зменшення витрат на утримання персоналу шляхом впровадження інноваційних технологій;

оптимізація витрат на рекламу;

обов’язкове складання податкового плану, що повинно бути

спрямовано не тільки на планування витрат щодо оподаткування, а й

максимізації чистого прибутку банківської установи при відповідній податковій

політиці держави.

На сьогодні зменшення витрат на утримання персоналу шляхом

впровадження інноваційних технологій може мати не миттєвий, а

довгостроковий характер. Перш за все, йдеться про розширення використання у

діяльності банків чат-ботів. У короткостроковому періоді доведеться збільшити

витрати, проте це є одноразова інвестиція, яка в подальшому може зекономити

значну суму коштів. Із активним розвитком штучного інтелекту боти здатні

самовдосконалюватися та навчатися із кожним наступним досвідом

спілкування із клієнтами.

Перевагами використання ботів у банківських установах є [5]:

— збільшення доходності банківської установи;

— зменшення операційних витрат;

— оптимізація внутрішньобанківських процесів.

Проте є й певні недоліки застосування чат-ботів. Перш за все, це їхня

вартість. Вона може бути незначною для найпростіших ботів та досить значною

для ботів, що працюють з використанням штучного інтелекту та технології

машинного навчання. Також певним обмеженням використання ботів є їх

19

обмеженість у вирішенні складних питань, у такому разі все-таки бот не

замінить досвідченого працівника банку. Також ризиком може бути збій

програми або її повільна робота, що може призвести до втрати клієнта, який

цінує свій час.

Таким чином, перспективні напрямки удосконалення управління

витратами банку є багатовекторними та охоплюють різні напрямки банківської

діяльності. Варто пам’ятати, що зниження витрат банківської установи не є

безумовною самоціллю, оскільки відповідно стратегії розвитку та цілей банку

вони повинні бути оптимізовані наскільки, щоб бути конкурентоспроможним

та сучасним на банківському ринку. Список використаних джерел:

1. Гаряга Л. О. Удосконалення управління фінансовим результатом банку [Електронний ресурс] / Л. О. Гаряга // Modern Economics. — 2017. — № 4. — С. 23—34. —

Режим доступу : http://modecon.mnau.edu.ua/issue/4-2017/UKR/hariaha.pdf.

2. Показники банківської системи [Електронний ресурс] / Національний банк України. — Режим доступу : https://bank.gov.ua/doccatalog/document?id=34661577.

3. Гаряга Л. О. Оптимізація витрат банківської діяльності / Л. О. Гаряга // Антикризове управління економікою та фінансами: зб. матеріалів Всеукраїнської наук. —

практ. конф., 31 травня 2017 р. / Київський інститут банківської справи; редкол.:

В. М. Фурман. — Київ : КІБС, 2017. — С. 22—24.

4. Криклій О. А. Управління прибутком банку: монографія / О. А. Криклій, Н. Г. Маслак. — Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2008. — 136 с.

5. Белясов С. Чат-боти для бізнесу: безліч переваг і трохи ризиків [Електронний ресурс] / С. Белясов. — Режим доступу : https://mind.ua/openmind/20186356-chat-boti-dlya-

biznesu-bezlich-perevag-i-trohi-rizikiv.

СУЧАСНА ОРГАНІЗАЦІЯ

АНТИКРИЗОВОГО УПРАВЛІННЯ В БАНКУ

Світлана Вовчановська

Науковий керівник:

Гмиря В. П., к.е.н., доцент

ДВНЗ «Університет банківської справи»

Черкаський інститут

Одним з головних умов стійкого економічного розвитку країни є

наявність ефективно функціонуючої та цілісної інфраструктури. Важливе місце

серед її складових належить фінансово-кредитним інституціям і, в першу чергу,

комерційним банкам. Адже саме ці установи, виходячи з економічної природи

їх діяльності, відіграють провідну роль у мобілізації тимчасово вільних коштів,

у напрямку необхідних обсягів грошових ресурсів в пріоритетні сфери

економічної діяльності. Розвиток економіки безпосередньо залежить від стану

банківського сектора і його можливості фінансування і надання послуг державі,

підприємствам і населенню. В кінцевому підсумку ефективне функціонування

банківських інститутів призводить до стимулювання соціально-економічного

розвитку країни в цілому.

20

Антикризове управління в банківському секторі в залежності від об’єкта

управління підрозділяється на антикризове управління банком і антикризове

управління банківською системою, які при наявності певних східних

параметрів розрізняються за своїми цілями, методи і результати. Так,

антикризове управління банком є комплексом заходів, спрямованих на

недопущення банкрутства банку, а також на профілактику потенційних

кризових ситуацій [3]:

вивчення принципів і методів профілактики;

постійна робота по поточній і прогнозною оцінкою діяльності банку;

моніторинг і діагностика кризових ситуацій;

розробка антикризових стратегій і програм;

організація заходів по профілактиці кризових явищ;

розробка системи сучасних і ефективних заходів щодо запобігання, нейтралізації і компенсації кризових явищ;

освоєння методів антикризового маркетингу, здійснення антикризових інвестицій та інновацій, реалізація антикризових конкурентних стратегій.

Антикризове управління банківською системою направлено на

підвищення стійкості всієї системи і її здатності протистояти негативному

впливу загальноекономічних умов. При цьому і в тій, і в іншій системі

управління акцент повинен бути зроблений саме на превентивний характер

антикризових заходів.

Для успішної практичної діяльності з антикризового управління

найчастіше використовуються експертно-аналітичні методи, які полягають у

вивченні фінансового стану кредитних організацій силами кваліфікованих

фахівців із залученням вищого менеджменту банків і працівників їх ключових

підрозділів. Метою подібного вивчення є виявлення проблем в системі

управління ризиками, а також вироблення рекомендацій, спрямованих на

підвищення ефективності функціонування організаційної структури банків.

Своєчасний початок активних антикризових заходів є запорукою успіху в

справі попередження або подолання кризи як в окремому банку, так і в системі

в цілому [4].

Впровадження новітніх цифрових технологій в антикризовому управлінні

в банківській сфері — загальносвітовий тренд, так як більшість банківських

послуг виявляються за допомогою дистанційних каналів і подальша цифрова

трансформація можлива тільки з вирішенням питання щодо міжбанківської

ідентифікації клієнтів.

Одним із сучасних способів організації антикризового управління в банку

виступає створення референтних галузевих бізнес-архітектур, однією з таких

моделів є — BIAN.

Міжнародна некомерційна асоціація BIAN зібрала провідних архітекторів

банків, постачальників банківського софта і провайдерів послуг для вироблення

загальних стандартів, заснованих на принципах сервіс-орієнтованої архітектури

(SOA).

21

До складу розробників референтної галузевої архітектури входять такі

банки як: ABN AMRO Group, Credit Suisse, Societe Generale Group, Deutsche

Bank, Unicredit Group, ING, Achmea, Rabobank, UBS, Banco Galicia і інші, і

виробники ПЗ — Temenos, Diasoft, Infosys , Sopra Banking Software, TCS Banks,

IBM, SAP, Microsoft та інші [1].

Запропонована модель містить класифікатор напрямків діяльності та

детальний опис сервісів. У створювану в BIAN базову модель внесені 263

визначення сервісних доменів. На основі цієї моделі можна реорганізувати

банківську інформаційну інфраструктуру і виявити ефективні та проблемні

області. В Україні дана модель поки що не була застосована.

Також для більш чіткого представлення процесів банківського

менеджменту, більш ефективного документування структури бізнес-процесів

банку та еконо�