SELETUSKIRI Kanepi valla 2016. aasta eelarve

Sissejuhatus Kanepi valla 2016. aasta eelarve on koostatud kooskõlas kohaliku omavalitsuse korralduse

seaduses ja kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduses vallaeelarve kohta

sätestatuga. Eelarve koostamise aluseks on Kanepi Vallavolikogu 06.oktoobri 2015. aasta

määrus nr 20 „Kanepi valla arengukava tegevuskava ja eelarvestrateegia kinnitamine“.

Vastavalt Kanepi valla põhimäärusele on oma põhjendatud ettepanekud valla eelarve eelnõu

koostamiseks esitanud vallavalitsuse valdkondade eest vastutavad isikud ning vallavalitsuse

hallatavate asutuste juhid.

Kanepi valla eelarve on koostatud kassapõhiselt. Vastavalt kohaliku omavalitsuse üksuse

finantsjuhtimise seadusele on eelarve osad järgmised:

põhitegevuse tulud,

põhitegevuse kulud,

investeerimistegevus,

finantseerimistegevus,

likviidsete varade muutus.

Seletuskirjas on toodud andmed eelmise aasta ning eelseisva aasta tulude ja kulude kohta,

antud ülevaade investeerimis- ja finantseerimistegevusest.

Kanepi valla 2016. aasta tulude plaani koostamisel on arvestatud Eesti majanduse

hetkeolukorda ja ametlikke majandusprognoose 2016. aastaks. Olulisem neist on

Rahandusministeeriumi suvine majandusprognoos. Valla jaoks on prognooside koostamisel

olulised järgmised näitajad:

- tööhõive kasvuprognoosid;

- keskmise palga ja sellest tulenevalt tulumaksu kasvu prognoosid;

- hinnaindeksite ja inflatsiooni näitajate dünaamika.

Jätkuvalt on tähtsal kohal riigirahanduse pikaajalise jätkusuutlikkuse tagamine. Vastavalt riigi

eelarvestrateegias seatud eesmärkidele langeb valitsussektori eelarve 2016.aastal ajutiselt

puudujääki -0,2%-ni sisemajanduse koguproduktist (SKP), kuna riigieelarve tulude kasv jääb

kulude kasvule alla. Järgnevatel aastatel on oodata eelarvepositsiooni pidevat paranemist –

alates 0,1% SKP-st 2017. aastal kuni 1,4%-ni SKP-st 2019. aastal.

I PÕHITEGEVUSE TULUD 2 417 136 € Kanepi valla 2016.aasta eelarves on suurima osakaaluga põhitegevuse tuludeks maksutulud,

millest enamus laekumised füüsilise isiku tulumaksust (57,3% põhitegevuse tuludest) ja

toetused riigieelarvest (36,3%, sh tasandus- ja toetusfondi vahendid).

2

30 Maksud 1 384 150 €

Füüsilise isiku tulumaksu laekumine prognoositud vastavalt Kanepi valla eelarvestrateegiale

2016-2019 tabelis 1.

Kanepi vallas oli seisuga 01.01.16: 2421 elanikku, sh 1263 meest ja 1158 naist alljärgnevalt:

Lapsed 0-18 356 (osakaal 14,7%, Eestis keskmiselt 19,5%);

Tööealised 19-64 1503 (62,1%, Eestis keskmiselt 61,7%);

Vanurid 65-… 562 (23,2%, Eestis keskmiselt 18,8%).

Tabel 1. Füüsilise isiku tulumaksu andmed ja prognoos Kanepi vallas

2012 2013 2014 2015 2016* Maksumaksjate arv 897 900 915 930*

(9 kuu

tegelik 951)

930

Maksumaksjate arvu

muutus

0,4% 0,3% 1,7% 1,6% 0%

Väljamaksed

füüsilistele isikutele

7 760 068 8 609 080 9 448 572 10 339 816 11 027 155

2012 2013 2014 2015 2016* Keskmine sissetulek

inimese kohta TSD

alusel

721 791 860 930

(9 kuu

andmed)

988

Sissetuleku kasv 2,4% 9,7% 8,7% 8,1% 6,6%

Sissetuleku kasv

Eestis kokku

5,6% 7,8% 6% 4,8% 5,2%

Alampalk Eestis 290 320 355 390 430

Brutopalk Eestis 887 948 1005 1049* 1096*

Alampalga osakaal

brutopalgast

32,7% 33,8% 35,3% 37,2% 37,9%

Tulumaksu

laekumine

892 092 1 003 724 1 107 473 1 226 481 1 279 150

Tulumaksu laekumise

kasv (Kanepi vald)

2,8% 12,5%** 10,3%** 10,7% 5%

Tulumaksu laekumise

kasv (Kogu Eesti)

7,5% 8,8% 8,9% 8,4%*** 5%****

Tulumaksu laekumise

määr (Kogu Eesti)

11,4% 11,57% 11,6% 11,6% 11,6%

*Prognoos

**Kuna 2013.aastal tõsteti tulumaksu laekumise määra 11,4%-lt 11,57%-le, siis taandades määra võrreldavaks

2012.aastaga, saab laekumise kasvuks 10,9%. Kui 2014.aastal taandada andmed (eraldise määr 11,6%) võrreldavaks

2013.aasta määraga (11,57%), siis saab laekumise kasvuks lugeda 10,1%.

***Rahandusministeeriumi 9 kuu andmete põhjal;

****Vastavalt Riigieelarvestrateegias 2016-2019 kajastatud kohalike omavalitsuste prognoositud tulumaksu kasvule aastatel

2016-2019.

2015.aastal laekus Kanepi vallale füüsilise isiku tulumaksu summas 1 226 481 eurot ehk

täitmine 107,75% täpsustatud 2015.aasta eelarvest (1 138 238 eurot).

Maamaks laekub täies ulatuses kohalike omavalitsuste eelarvesse. Maamaksu makstakse

vastavalt vallavolikogu poolt määratud maksumäärale, mis on kuni 2,5% maa

maksustamishinnast. Maamaksu laekumine on planeeritud mahus 105 000 eurot. Seisuga

31.12.2015 laekus maamaksu summas 105 717 eurot.

3

32 Tulud kaupade ja teenuste müügist 144 000,04 € Müügitulud planeeritakse vastavalt eelarve liigendusele laekumistena riigilõivudest;

haridusasutuste majandustegevusest; kultuuriasutuste majandustegevusest (piletimüügi tulud);

sotsiaalasutuste majandustegevusest ning elamu- ja kommunaalasutuste majandustegevusest.

Suurima osakaaluga on planeeritud laekumised sotsiaalasutuste majandustegevusest, sh

Põlgaste Pansionaadi kohamaksust laekuvad tulud (summas 115 000 eurot (ca 80% artikli 32

tuludest), arvestusliku kohamaksu tõusuga 550 eurolt 605 eurole (kohamaksu tõus +10%

võrreldes 2015. aastaga). Põlgaste Pansionaadi arvestuslik kohamaks 2016. aasta eelarve

kohaselt kujuneb järgmiselt:

Laekumised kohamaksust 115 000 eurot

Tulud kokku: 115 000 eurot

Personalikulud -104 000 eurot

Majandamiskulud -67 350 eurot

Kulud kokku: -171 350 eurot

(Kaetakse valla eelarvest kulud: -56 350 eurot)

*Kui kuludest arvata maha meditsiinitarvete kulud summas 6500 eurot, mille eest tasutakse eraldi arvete alusel

ning inventari- ja remondikulud (kokku 9 000 eurot) arvestada pikaajalisena, siis on kohamaksu suuruseks

618,45 eurot.

Haridusasutuste majandustegevuse tuludena arvestatud laekumised õpilaskoha-(5 õpilast) ja

lasteaiakoha maksumusest (1 laps) ning personali toitlustamisest kokku summas

18 000,04 eurot.

Elamu- ja kommunaalasutuste majandustegevuse tuludena kajastatud ruumide rendi- ja

üüritulud kokku summas 5000 eurot.

35 Toetused 876 485,96 € Sihtotstarbelise toetusena (3500) arvestatud Rahandusministeeriumilt laekuv toetus summas

1491,96 eurot õppelaenu tasumiseks, mis kuluna kajastatud Kanepi Lasteaia personalikuludes

(artikkel 50).

Riigieelarve eraldised (3520) kajastatud kokku summas 874 994 eurot vastavalt tabelile 2.

Tabel 2. Eraldised riigieelarvest 2016 Kanepi vallale. eurodes Nimetus Riigieelarve

eraldis (eurot)

Suunatakse kuluks

tegevusalale

Suunatakse kuluks

kuluartiklile

Tasandusfond 334 617 Kõik tegevusalad 41, 45, 50, 55, 60

Toetusfond 540 377 04, 09, 10

04 Majandus (kohalike teede hoiuks) 85 148 04510 50, 55

09 Haridus (Kanepi Gümnaasium) 391 521

Põhikooli õpetajate personalikuludeks 276 407 092202 50

Gümnaasiumi õpetajate personalikuludeks 55 000 092204 50

Kooli juhtimiskuludeks 23 544 092203 50

Koolitoidu kuludeks 23 478 09601 55

Õpetajate täiendkoolituse kuludeks 3 174 092201 55

Õppevahendite soetamiseks 9 918 092201 55

4

10 Sotsiaalne kaitse 63 708

Puuetega laste hooldajatoetus 6 516 1012102 41, 50

Puuetega laste hooldajatoetus 3 000 1012102 55

Riiklik toimetulekutoetus 40 382 10701 41

Riiklik toimetulekutoetus, korraldamine 2 527 10701 55

Vajaduspõhine peretoetus 10 974 1040207 41

Vajaduspõhine peretoetus, korraldamine 254 10701 55

Muu sotsiaalne kaitse 55 10900 55

38 Muud tulud 12 500 € Muude tuludena arvestatud laekumised maardlate kaevandamise tasudest (8000 eurot) ja

tasud vee erikasutusest (4500 eurot).

II PÕHITEGEVUSE KULUD 2 416 840 €

Tegevusalade lõikes jagunevad põhitegevuse kulud vastavalt Joonisele 1.

Joonis 1. 2016.aasta põhitegevuse kulude jagunemine tegevusalati (%).

*Üldvalitsemine – tegevusala kuludes sisaldub reservfond mahus 24 600 eurot, mis kasutamise

järgselt jaguneb erinevate tegevusalade vahel. Seega, kui üldvalitsemise kulusid vähendada

reservfondi vahendite võrra, siis väheneb valdkonna kulude osakaal 1% võrra 11,3%-le kogu Kanepi

valla põhitegevuse kuludest.

Põhitegevuse kulud on arvestatud alljärgnevalt:

Kuluartikkel 41 Sotsiaaltoetused 146 579 eurot (6,1% põhiteg.kuludest)

Kuluartikkel 45 Sihtotstarbelised eraldised 105 210 eurot (4,3%)

Kuluartikkel 50 Personalikulud 1 240 822 eurot (51,3%)

Kuluartikkel 55 Majandamiskulud 898 929 eurot (37,2%)

Üldvalitsemine 12,3%*

Majandus 5,5%

Keskkonnakaitse

Elamumajandus 4,5%

Tervishoid 0,1%

Vabaaeg, kultuur,

religioon 12,8%

Haridus, 46,5%

Sotsiaalne kaitse, 16,4%

01 Üldvalitsemine 04 Majandus 05 Keskkonnakaitse

06 Elamu- ja kommun.maj 07 Tervishoid 08 Vabaaeg, kultuur

09 Haridus 10 Sotsiaalne kaitse

5

Kuluartikkel 60 Muud kulud 25 400 eurot (1,1%)

Kokku: 2 416 840 eurot (100%)

Sotsiaaltoetuste kuludes (41) on suurima osakaaluga Muu perekondade ja laste sotsiaalse

kaitse kulud (61 903 eurot, 100% valla eelarve vahenditest), riiklik toimetulekutoetus (40 660

eurot, 100% riigieelarve eraldis, sh 2015.aasta toetuse jääk 278 eurot) ja vajaduspõhine

peretoetus (19 044 eurot, 100% riigieelarve eraldis, sh 2015.aasta toetuse jääk 8070 eurot).

Sihtotstarbelistest eraldistest (45) on olulisema osakaaluga eraldis OÜ-le Kanepi Haldus

summas 47 300 eurot (veemajanduse kuludeks), koolitranspordi korraldamiseks summas

18 500 eurot, liikmemaksud kokku summas 16 900 eurot – Põlvamaa Omavalitsuste Liidule,

Eesti Maaomavalitsuste Liidule ja Põlvamaa Partnerluskogule ning mittetulundusliku

tegevuse toetamiseks 20 000 eurot.

Personalikulude (50) osas on 2016. aasta eelarve eelnõus arvestatud suurenemisega

+68 269,32 euro võrra, võrreldes 2015. aasta eelarve täitmisega. Arvestuslik täiendav kulu

täiskohaga töötaja/ametniku kohta on planeeritud kuni +50 eurot kuus, millele lisandub

tööandja maksukohustus, välja arvatud Kanepi Gümnaasiumi töötajatel, kus kehtivad

mitmesugused erisused (näiteks, õpetajate palga alammäär kehtestatud Vabariigi Valitsuse

poolt). Personalikuludes sisaldub ka Rahandusministeeriumi eraldis õppelaenu kuludeks

summas 1491,96 eurot Kanepi Lasteaias. Suurima osakaaluga on personalikulud

haridusvaldkonnas vastavalt tabelile 3.

Statistikaameti andmetel kiirenes 2015.aasta kolmandas kvartalis brutopalga kasv 6,9%-ni

ning keskmine palk oli 1045 eurot. Samal perioodil aeglustus majanduskasv 0,5%-ni, viidates

kasumite langusele ning lisandväärtuse ümberjagamisele üha enam töötajate kasuks. Maksu-

ja Tolliameti andmetel oli Põlvamaa II kvartali 2015 mediaanpalk väljamaksete alusel

738 eurot, 2016. aasta Kanepi valla eelarve eelnõus on mediaanpalgaks Kanepi

Vallavalitsuses ja hallatavates asutustes 650 eurot.

Tabel 3. Personalikulude jagunemine tegevusvaldkondade lõikes.

eurodes Nimetus Personalikulud

2015.aasta

eelarves

(täpsustatud)

Personalikulud

2016.aasta eelarve

eelnõus

Osakaal valla

personalikulu-

dest 2016

Sh 2016

riigieelarve

eraldisest

Sh 2016

valla eelarve

vahenditest

Valdkondade 01 – 10

personalikulud kokku:

1 196 094,68 1 240 822 100% 367 443 29,6%

873 379 70,4%

09 Haridus 736 965,68 780 899 62,9% 356 443 424 456

Kanepi Gümnaasium 515 635,68 541 407 43,6% 354 951 186 456

Kanepi Lasteaed 151 830 167 092 13,4% 1 492 165 600

Põlgaste Lasteaed 51 500 53 000 4,3% 0 53 000

Põlgaste Lapsehoid 18 000 19 400 1,6% 0 19 400

Lasteaiad/lapsehoid

kokku:

221 330 239 492

19,3% 1 492

238 000

01 Üldised valitsussek-

tori teenused

188 105 181 150

14,6% 0

181 150

Vallavolikogu 29 155 31 950 2,6% 0 31 950

Vallavalitsus 158 950 149 200 12,0% 0 149 200

10 Sotsiaalne kaitse 128 535 135 700 10,9% 4 000 131 700

6

Põlgaste Pansionaat 100 470 104 000 8,4% 0 104 000

Puuetega laste

hooldajatoetus

0 4 000

0,3% 4 000

0

Muu sotsiaalne kaitse 16 565 17 700 1,4% 0 17 700

Hooldusõed 11 500 10 000 0,8% 0 10 000

08 Vabaaeg, kultuur,

religioon

97 960 116 634

9,5% 0

116 634

Kanepi Seltsimaja 27 000 38 330 3,1% 0 38 330

Kanepi valla ANK 26 400 28 134 2,3% 0 28 134*

Põlgaste Raamatukogu-

Külakeskus

24 100 25 670

2,1%

0

25 670

Kanepi Raamatukogu 11 260 12 500 1,0% 0 12 500

Erastvere Raamatukogu-

Külakeskus

9 200 12 000

1,0% 0

12 000

*134€ projekti

vahendid

06 Elamu- ja kommu-

naalmajandus

16 200 18 000

1,5% 0

18 000

Kalmistud 16 200 18 000 1,5% 0 18 000

04 Majandus 6 280 7 000 0,5% 7 000 0

Maanteetransport

vallateed

6 280 7 000

0,5% 7 000

0

07 Tervishoid 1 343 1 345 0,1% 0 1 345

Muu tervishoid 1 343 1 345 0,1% 0 1 345

Muud tegevusalad 20 706 94 0% 0 94

Vallavalitsuse personalikulud arvestatud kokku summas 149 200 eurot (12% kogu valla

personalikuludest), sealjuures kultuuri- ja spordinõuniku palgakulud viidud üle vallavalitsuse

kuludest Kanepi Seltsimaja personalikulude (kuluartikli 50) hulka, kuna ametikoha

tööülesanded ühendatakse Kanepi Seltsimaja juhataja ülesannetega.

Personalikulude suurenemine vastavalt tabelile 4, arvestades riigieelarve eraldisest

finantseeritavaid personalikulusid.

Tabel 4. Personalikulude finantseerimine. eurodes Nimetus Personalikulud

2015.aasta

eelarves

(täpsustatud)

Personalikulud

2016.aasta

eelarve

eelnõus

Ringitasude

suurenemine

võrreldes

2015

Valdkondade 01 – 10

personalikulud kokku:

1 196 094,68 1 240 822

Personalikulude

suurenemine võrreldes

2015.aasta eelarvega:

+44 727

Sh valla vahenditest 843 841,24 873 379

Riigieelarve eraldisest 352 253,44 367 443

Kulud valla eelarvest

(va ringid):

832 241,24

852 849

Palgatõus (va ringid)

valla vahenditest vs

2015:

+20 608

7

Ringitasud

Kanepi Lasteaed 0 830

Kanepi valla ANK 1 700 3 000

Kanepi Seltsimaja 7 100 11 830

Põlgaste RK/KK 2 800 3 370

Erastvere RK/KK 0 1 500

Kokku ringitasud: 11 600 20 530 +8 930

Kulud valla eelarvest: 843 841,24 873 379

Palgatõus koos ringidega

valla vahenditest vs

2015:

+29 538

Kulud riigieelarvelisest

eraldisest:

352 253,44

367 443

Vallavolikogu esimehele arvestatud hüvitise suuruseks 430 eurot (miinimumpalk) ning

aseesimehe/ komisjoni esimeeste/ liikmete hüvitised tõstetud samas proportsioonis (näiteks

volikogu aseesimehe hüvitis moodustab ca 45% esimehe hüvitisest) ehk hüvitise suuruse tõus

+10% vastavalt osakaaludele.

Vallavalitsuse personalikuludele lisatud kultuuri- ja spordinõuniku koondamishüvitis koos

tööandja maksudega summas 4200 eurot.

Kanepi Gümnaasiumi personalikuludes on sisse viidud muudatus – tegevusalal 092201

Kanepi Gümnaasium vald on vähendatud personalikulusid kokkade palgakulude võrra

summas 24 000 eurot, mis on viidud tegevusala 09601 Koolitoit alla.

Majandamiskuludest (55) kokku summas 898 929 eurot on suurima osakaaluga kulud

kohalike teede hoiuks summas 124 874 eurot, moodustades 13,9% majandamiskuludest,

samuti Kanepi Gümnaasiumi majandamiskulud summas 100 450 eurot, millele lisanduvad

koolitoidu kulud 25 489 eurot, kokku seega kooli majandamiskulud summas 125 539 eurot

ehk 14% (millest riigieelarvelise eraldise arvel 36 570 eurot). Lasteaedade

majandamiskuludeks planeeritud kokku summas 90 870 eurot ehk 10,1% kogu

majandamiskuludest. Raamatukogude/külakeskuste majandamiskuludeks arvestatud

65 804 eurot ehk 7,3% kogu majandamiskuludest, sh teavikute soetamiseks 11 100 eurot.

Õpilaskoha- ja lasteaiakoha kuludeks arvestatud kokku 106 000 eurot, hooldekoduteenuste

eest tasumiseks (väljaspool Põlgaste Pansionaati) arvestatud 37 000 eurot.

Muud kulud (60) on põhitegevuse kuludest väikseima osakaaluga, millest enamuse

moodustab reservfond summas 24 600 eurot, ülejäänud kulud saastetasudeks (300 eurot) ja

riigilõivudeks (400 eurot).

Tegevusalade (vastavalt COFOG) lõikes jagunevad põhitegevuse kulud alljärgnevalt:

01 Üldised valitsussektori teenused 298 150 eurot* (12,3%)

04 Majandus 132 534 eurot (5,5%)

05 Keskkonnakaitse 47 094 eurot (2,0%)

06 Elamu- ja kommunaalmajandus 109 550 eurot (4,5%)

07 Tervishoid 1345 eurot (0,1%)

08 Vaba aeg, kultuur, religioon 309 749 eurot (12,8%)

09 Haridus 1 122 508 eurot (46,4%)

8

10 Sotsiaalne kaitse 395 910 eurot (16,4%)

Kokku: 2 416 840 eurot

*sh reservfond summas 24 600 eurot, mis jaguneb hiljem kasutamisel erinevate tegevusalade

vahel. Seega reservfondi vahenditeta on Üldiste valitsussektori teenuste osakaal 11,3%.

01 Üldised valitsussektori teenused

Kulud planeeritud kokku summas 298 150 eurot, sh Vallavolikogu 38 450 eurot, Vallavalitsus

218 200 eurot, reservfond 24 600 eurot ja liikmemaksud 16 900 eurot.

04 Majandus

Majanduse tegevusala hõlmab kohalike teede hoidu ning kauplusauto teenuseid. Kohalike

teede hoiuks on kavandatud kokku 131 874 eurot, sh personalikulud 7 000 eurot. Kauplusauto

teenused kajastati 2015.aastal Seltsitegevuse (TA 08209) kuludes, 2016.aastast alates on

kajastatud eraldi tegevusalana (TA 047101), kuludega summas 660 eurot aastas.

05 Keskkonnakaitse

Tegevusala eelarvest tehtavad kulutused on peamiselt seotud Jäätmekäitluse, sh ohtlike

jäätmete kogumine (20 000 eurot) ja Heakorra (27 000 eurot) tagamisega vallas. Heakorra

töid (muru niitmine, kõnniteede korrashoid, jms) hakkab teostama OÜ Kanepi Haldus nii

vallavalitsuse kui ka hallatavate asutuste ümbruses (va Kanepi Gümnaasium).

06 Elamu- ja kommunaalmajandus

Valdkonna prioriteetsed tegevused 2016. aastal on järgmised:

- korraldada ja koordineerida Kanepi valla elamu- ja kommunaalvaldkonna tegevusi;

- tagada tänavavalgustuse käitamine ja arendada tänavavalgustussüsteeme;

- toetada valla veemajandust;

- valla kalmistumajanduse korrastamine;

- hulkuvate loomade arvu vähendamine.

Veevarustuses on kavandatud toetus OÜ-le Kanepi Haldus summas 47 300 eurot,

Hajaasustuse programmi 2014 ja 2015 väljamakseteks 1850 eurot ja majandamiskuludeks

500 eurot. Tänavavalgustuse kuludeks on kavandatud 25 000 eurot. Elamu- ja

kommunaalmajanduse haldamiseks on planeeritud 8000 eurot. Kalmistute korrashoiuks on

arvestatud personalikuludeks 18 000 eurot ja majandamiskuludeks 7700 eurot.

Hulkuvate loomadega seotud tegevusteks on kavandatud 1200 eurot.

07 Tervishoid

Tervishoiu kuludena on arvestatud igakuulised väljamaksed valla perearstile kindlustamata

elanike vastuvõtmise eest (kogukulud aastas summas 1345 eurot).

08 Vaba aeg, kultuur, religioon

Valdkonna prioriteetsed tegevused on järgmised:

- tagada valla õpilaste huvihariduses osalemise jätkusuutlikkus;

- tagada spordikoolides ja spordiklubides osalevate laste ja noorte sporditegevuse

toetamine;

- toetada noortekeskuse tegevusi Kanepis ja Põlgastes;

- toetada kohalike rahvaraamatukogude/külakeskuste tegevust;

- toetada kohalike kultuuri- ja spordiürituste korraldamist;

- toetada valla külaseltside tegevust;

- toetada valla eakate aktiivset seltsitegevust;

- korraldada õpilasmaleva tegevust;

- toetada kohaliku ajalehe väljaandmist.

9

Sporditegevuse alla planeeritud spordikoolides osalemisel kohamaksude tasumine summas

11 100 eurot. Laste muusika- ja kunstikoolide tegevusala alt finantseeritakse muusikakoolide

kohamaksud (nii individuaal- kui ka grupiõpe). Laste huvitegevuse alt toetatakse huvikoolides

õppimise ja muu huvitegevuse kulusid. Kanepi valla ANK kaudu finantseeritakse

noortekeskuse tegevust, sh personalikuludes on arvestatud suvise õpilasmaleva töötasudega

kokku summas 7284 eurot koos maksukohustusega. Noortekeskuse projektide tegevusala

hõlmab laekunud toetuse arvel läbiviidavate ürituste kulusid, hetkel laekunud 430 eurot

personali- ja majandamiskuludeks.

Raamatukogude/ külakeskuste kuludeks on planeeritud kokku 115 974 eurot, sh teavikute

ostuks 11 100 eurot. Kanepi Seltsimaja kuludeks on kavandatud 86 164 eurot, sh

personalikuludeks 38 330 eurot ja majandamiskuludeks 47 834 eurot, sh ülevallaliste ürituste

korraldamiseks 13 200 eurot ja seltsimaja üritusteks 11 000 eurot ning projektikuludest

ürituste korraldamiseks summas 960 eurot (toetus laekus 2015. aasta detsembris Eesti

Rahvatantsu ja Rahvamuusika Seltsilt). Seltsitegevuse toetamiseks vallas on planeeritud

20 000 eurot. Vallalehe kuludeks 7500 eurot.

09 Haridus

Valdkonna prioriteetsed tegevused on järgmised:

- tagada Kanepi valla lasteaedade ja gümnaasiumi majanduslik teenindamine ja

finantseerimine;

- tagada Kanepi valla eelkooliealistele lastele võimalused alushariduse saamiseks

ettenähtud tingimustel ja korras;

- tagada kvaliteetse hariduse andmine Kanepi Gümnaasiumis;

- tagada Kanepi valla lastele võimalused koolikohustuse täitmiseks ja pidevõppeks

õigusaktides ettenähtud tingimustel ja korras;

- tagada 1. – 12.klasside õpilaste tasuta koolitoit Kanepi Gümnaasiumis ning Kanepi

valla elanike laste tasuta toit ja õppekulud Kanepi valla eelkooliealiste laste asutustes;

- hüvitada Kanepi valla elanike laste toidu- ja õppekulud teiste kohalike omavalitsuste

eelkooliealiste laste asutustes vastavalt vallavolikogu poolt kehtestatud korrale.

Alushariduses on lasteaedade (Kanepi Lasteaed, Põlgaste Lasteaed ja Põlgaste Lapsehoid)

põhitegevuse kuludeks kokku 330 362 eurot, sh personalikuludeks 239 492 eurot ehk 72,5%

lasteaedade kuludest.

Kanepi Gümnaasiumi kuludeks on kavandatud 686 146 eurot, sh personalikuludeks

541 407 eurot ehk 78,9% gümnaasiumi kuludest, ja Koolitranspordi kuludeks 18 500 eurot.

Hariduse valdkonnas on arvestatud kulud ka väljaspool Kanepi valda lasteaedades/koolides

käivate laste lasteaiakoha ja õpilaskoha finantseerimiseks kokku summas 106 000 eurot.

Kanepi Gümnaasiumis õpib 2016. aasta jaanuaris 174 õpilast, sh 1.-3.klassis 49 õpilast,

4.-6.klassis 55 õpilast, 7.-9.klassis 41 õpilast ja 10.-12.klassis 29 õpilast. Õppekoha

maksumuseks kujuneb 2016. aastal 121,47 eurot.

Kanepi Lasteaias käib 2016. aasta jaanuaris 60 last 3 rühmas, lasteaiakoha maksumuseks

kujuneb eelarve kohaselt 286,90 eurot. Põlgaste Lasteaias käib 16 last 1 rühmas, lasteaiakoha

maksumuseks kujuneb eelarve kohaselt 347,22 eurot. Põlgaste Lapsehoiu rühma töös osaleb

8 last, lapsehoiukoha maksumuseks kujuneb 215,63 eurot.

10

10 Sotsiaalne kaitse

Valdkonna kulud eelarves kokku 395 910 eurot. Valdkonna prioriteetsed tegevused on

järgmised:

- perede toetamine laste sünni puhul;

- vähekindlustatud perede toetamine;

- puuetega isikute toetamine vajalike teenuste pakkumiseks;

- koduhooldusteenuse valdkonna arendamine;

- teiste riskigruppide toetamine läbi suunatud tegevuste ja toetuste.

Hooldusõdede kuludeks ning puuetega laste- ja puuetega täiskasvanute hooldajatoetuse

maksmiseks arvestatud kokku 61 616 eurot. Põlgaste Pansionaadi kuludeks planeeritud

171 350 eurot, sh personalikuludeks 104 000 eurot ehk 60,7% pansionaadi kuludest.

Hooldekodu teenuste eest tasumiseks planeeritud 37 000 eurot.

Muu perekondade ja laste sotsiaalseks kaitseks kavandatud 61 903 eurot sotsiaaltoetusteks.

Riikliku toimetulekutoetuse vahenditeks arvestatud 40 660 eurot (sh 2015. aasta jääk summas

278 eurot) ning Muu sotsiaalse kaitse kuludeks 20 600 eurot, sh sotsiaalnõuniku

personalikuludeks 17 700 eurot.

III INVESTEERIMISTEGEVUS

Investeerimistegevuse kuludeks on planeeritud kokku 359 700 eurot alljärgnevalt:

Põhivara soetus -577 500 eurot

Antav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks -177 500 eurot

Kokku kulud: -755 000 eurot

Saadav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks +400 000 eurot

Kokku kulud koos saadava toetusega: -355 000 eurot

Finantstulud +100 eurot

Finantskulud -4 800 eurot

Kokku finantstulud/-kulud: -4 700 eurot

Kokku investeerimistegevus: -359 700 eurot

Tabel 5. Investeerimistegevuse tulud ja -kulud. eurodes Nimetus Summa Sh toetus Valla omaosalus

Põhivara investeeringud -577 500 390 000 -187 500

04360 Muu energia

(katlamaja, termotrassid)

-350 000 300 000

-50 000

04760 Üldmajanduslikud

arendusprojektid (valla

üldplaneering)

-14 000 0

-14 000

05100 Jäätmekäitlus

(jäätmejaam)

-104 000 90 000

-14 000

06300 Veevarustus (biopuhasti

Kanepisse)

-20 000 0

-20 000

06605 Elamu- ja

kommunaalmajandus (kinnistu

ost, projekteerimine jm

seonduvad kulud)

-2 500

0

-2 500

08201 Põlgaste RK/KK

(kultuurimaja saali valgustus)

-12 000 0

-12 000

09110 Kanepi Lasteaed

(torustiku vahetus)

-20 000 0

-20 000

11

09220 Kanepi Gümnaasium

(kodundusklassi renoveerimine,

jm)

-55 000 0

-55 000

Sihtotstarbelised eraldised

põhivara soetuseks

-177 500 10 000

-167 500

06300 Veevarustus

(Hajaasustuse programm 2016)

-20 000 10 000

-10 000

06300 Veevarustus (OÜ Kanepi

Haldus kaasfinantseerimine)

-115 000 0

-115 000

08103 Puhkepargid -2 500 0 -2 500

08400 Religiooniteenused -40 000 0 -40 000

Finantstulud 100 0 100

Finantskulud -4 800 0 -4 800

Kokku investeerimistegevus: -759 700 400 000 -359 700

2016.aastal on põhivara soetuse/antava sihtfinantseerimise osas prioriteetseteks

valdkondadeks:

04 Majandus 364 000 eurot

05 Keskkonnakaitse 104 000 eurot

06 Elamu- ja kommunaalmajandus 157 500 eurot, sh antav sihtfinantseerimine

135 000 eurot

08 Vabaaeg, kultuur, religioon 54 500 eurot, sh antav sihtfinantseerimine

42 500 eurot

09 Haridus 75 000 eurot

Kokku: 755 000 eurot

IV FINANTSEERIMISTEGEVUS

Finantseerimistegevuses planeeritakse olemasolevate laenukohustuste põhiosa makseteks

66 000 eurot, uute laenude lisandumist ei planeerita.

Investeerimislaenude jäägid on laenuandjate lõikes alljärgnevad:

Keskkonnainvesteeringute Keskus - seisuga 31.12.2015 on laenu jääk summas

108 649,76 eurot (intressimäär 1,42% aastas), tasumine 2 korda aastas

a´6391,16 eurot;

Swedbank - seisuga 31.12.2015 on laenu jääk summas 298 018,05 eurot (intressimäär

0,801% aastas), tasumine igakuuliselt annuiteetmaksetena summas a´4525,04 eurot

(laenu põhiosa ja –intress kokku). Igakuise makse summa muutub 2 korda aastas

vastavalt 6 kuu Euribori muutusele.

Pikaajaliste laenude jäägid seega kokku summas 406 667,81 eurot.

Kuna likviidsete vahendite jääk oli seisuga 31.12.2015 summas 476 065,90 eurot, siis

netovõlakoormus 2015. aasta lõpus 0 eurot, põhitegevuse tulude põhiselt olnuks võimalik

investeerimislaenu võtta kokku 1,47 miljonit eurot (kuni 60% põhitegevuse tuludest).

2016.aasta eelarve eelnõu kohaselt kujuneb netovõlakoormus alljärgnevalt:

põhitegevuse tulud summas 2 417 136 eurot

likviidsete varade suunamata jääk aasta lõpuks 50 662 eurot

võlakohustuste jääk aasta lõpu seisuga 340 668 eurot

12

netovõlakoormus 290 006 eurot

netovõlakoormus (%) 12%

netovõlakoormuse ülemmäär (eurodes) 1 450 282 eurot

netovõlakoormuse ülemmäär (%) 60%

vaba netovõlakoormus (eurodes) 1 160 276 eurot.

EELARVE TULEM

Põhitegevuse tulude eelarveosa kogusumma ja põhitegevuse kulude eelarveosa kogusumma

vahe, millele liidetakse investeerimistegevuse eelarveosa kogusumma, nimetatakse eelarve

tulemiks. Eelarve tulem peab võrduma likviidsete varade muutuse eelarveosa kogusumma ja

finantseerimistegevuse eelarveosa kogusumma vahega.

Eelarve on tasakaalus, kui eelarve tulem võrdub nulliga. Eelarve on ülejäägis, kui tulem on

positiivne, ning puudujäägis, kui tulem on negatiivne. Eelarve 2014

täitmine

Täpsustatud

eelarve 2015

Eelarve 2015

täitmine

Eelarve eelnõu

2016

Põhitegevuse tulud 2 290 986,97 2 382 002,68 2 457 415,41 2 417 136

Põhitegevuse kulud 2 030 748,39 2 380 908,68 2 245 780,98 2 416 840

Põhitegevuse tulem 260 238,58 1 094 211 634,43 296

Investeerimistegevus -56 264,62 -161 400 -105 940,51 -359 700

Eelarve tulem 203 973,96 -160 306 105 693,92 -359 404

Finantseerimistegevus -65 770,72 -66 000 -65 400,48 -66 000

Likviidsete varade muutus

(+suurenemine, -

vähenemine)

138 203,24

-226 306

40 293,44 -425 404

2015.aasta eelarve täitmise kokkuvõte (võrreldes 2015.aasta täpsustatud eelarvega) lühidalt:

- põhitegevuse tulude ülelaekumine +75 412,73 eurot

- põhitegevuse kulude kokkuhoid/eelarve täitmata +135 127,70 eurot

- investeerimis- ja finantseerimistegevuse kokkuhoid/eelarve täitmata +56 059,01 eurot

Kokku: +266 599,44 eurot

V LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS

2016. aasta eelarve eelnõu kohaselt vähenevad likviidsed varad 425 404 euro võrra, mis

kasutatakse põhivara soetuseks, põhivara soetuse toetmiseks ja laenukohustuste tasumiseks.

Eelarve 2014

täitmine

Täpsustatud

eelarve 2015

Eelarve 2015

täitmine

Eelarve eelnõu

2016

Likviidsete varade muutus

(+suurenemine, -

vähenemine)

138 203,24

-226 306

40 293,44 -425 404

Likviidsed vahendid aasta

lõpus (sh kassa, pank)

435 772,46 476 065,90

Rahaliste vahendite jäägi

suurenemine

+138 203,24 +40 293,44