501/023 - صرف و تسوية العهد.pdf · "فصنم" لق à ي ههعلل ةفصر املا...

501/023

Mob: +20 1002232202

[email protected] 1/9 New Nozha, Cairo

www.orchida-soft.com

المحتوى 2 ....................................................................................................................................... المطلوب من الدرس

2 ............................................................................................................................................. خطوات الدرس

2 ........................................................................................................................................................... عامة نظرة 3 .................................................................................................................................................. العهد حساب إنشاء

4 ................................................................................................................................................للعهده المبالغ صرف 4 ........................................................................................................ العهدة( حساب من المصروفات )صرف العهدة تسوية

6 ........................................................................................................... العهد؟ حساب من المقاولين دفعات إصدار يمكن هل 7 ............................................................................................. المالية اإلدارة اعتماد تحت تكون و بنفسه, العهد صاحب إدخال 8 ................................................................................................................................................. العهدة حساب كشف

9 ........................................................................................................................................ التقارير و المراجعة

mailto:[email protected]:[email protected]://www.orchida-soft.com/

501/023

Mob: +20 1002232202



1

2

3

4

5

6

عامة, يوجد نوعان من العهد

العهدة المؤقتة: . ف لغرض محدد ال يتكرر بشكل دوريهي عهدة تص و

(: petty cashالعهدة المستديمة ) و (, custodian)حامل العهدة لموظف المختصل تصفهي مبلغ

ي بنود محددة, ها يقوم صاحب بعدو يكون مخصص للصف ف

الصف اتيوضح مفردحساب موثق بالفواتير بتقديم كشف العهدة ة. لتسوي

و بعدها يتم رصف له مبالغ جديدة )االستعاضة(, وهكذا. ي و

فير يخولنشاط المقاوالت غالبا, ما بالطبع, فإنه ف , و المشر ي هذا المهندسير ي أوجه محدده. و هو ما نحن بصدده ف

بالمواقع بالقيام بالصف ف الموضوع.


501/023

Mob: +20 1002232202



عادة ما يتم إنشاء حساب العهدة باسم صاحب العهدة, و هذا الحساب شبيه بكونه خزينة فرعية.

, مع بعض اإلضافات و يتم تعريف الحساب, من شاشة شجرة الحسابات بشكل طبيعي البسيطة:

ي تكتابة اسم الحساب واختيار الحساب الرئيسي للعهد, نقوم باخبعد

حقل يار "العهد" ف

نامجالحساب التعامل معيظهر ب*, وذلك لتسهيل ي الحركات الخاصة بالعهد بالير . ف

ل حد اال

لعهددئتمان

, نقوم بتح ديد حد التعامل "أقىصلكي نحافظ علي سقف مديونية العهدة عند حد معير

ين" بالقيمة المطلوبة. دم بالعملة "ريال" 150,000و يظهر بالشكل , أن سقف العهدة المعرفة هو

ي هذه الحال, لن يسمح النظام الصف لهذه العهدة فوق الحد المذكور )إال بصالحيات و ف

خاصة(


501/023

Mob: +20 1002232202



بشيكات(, بشكل طبيعي كأي دفعات يتم رصفها. -يتم الصف للعهد )نقدي

: رصف

ًي حقل "منصف" اختيار المبلغ المراد رصفة للعهدهينقوم بعد تحديد التاري خ, شاشة حركات دفع نقدية من مبالغ للعهدة نقدا

واختيار ,ف

ي حقل ي حقل "خزينة/بنك""األسم"حساب العهده ف

ي سيتم الصف منها ف

, والخزينة الت

وع محدد, إال إنه ال يفضل تحديد أي مراكز تكلفة هنا. حيث سيتم تحد د مراكز يو علي الرغم أن العهد هنا غالبا ما يتم رصفها بغرض الصف عل مشري التكلفة الحقا, . بنود المصوفاتحركة تسوية العهده مع ف

دد بشيكاترصف مبالغ لعه

, ي كما هو الحال مع دفعات المقاولير "دفعات العمالء و المقاولير " راجعنقوم بنفس الخطوات الت

ي لها شاشة مخصصة و هي شاشة "العهد المالية" ي نظام المقاوالت, فقد خصص نظام أوركيدا إي أر بر الرغم أنه يمكن عمل. و علي ألهمية العهد ف

ي كل التقارير الم لية. انفس الخطوات من شاشة "دائن لمذكورين", إال أنه يفضل تسوية كل العهد من هذه الشاشة لكي تظهر بنوع الحركة "عهد", ف


501/023

Mob: +20 1002232202



, حركة إدخال عهدة: و يوضح الشكل التالي

ي حقل اضافة بند ,نقوم باختيار حساب العهده ,شاشة العهد الماليةمن

,ثم نقوم بالضغط مرتير ف ذلك نقوم باختيار الحساب ومركز التكلفة والمبلغ الذي سيتم تسويته من العهدهبعد

كما كل بند من بنود المصوفات )"الحساب"(, و من المهم جدا اختيار "م تكلفة" مع هو موضح بالشكل.

و لكي نضمن عدم نسيان القيام بتحديد مركز التكلفة, مع حسابات المصوفات المختلفة, يفضل مع نعريف حسابات المصوفات تحديد االختيار

"يتطلب مركز تكلفة", كما هو موضح باشكل.


501/023

Mob: +20 1002232202



ي التعامل مع الحسابات. و بالطيع يمكن رصف دفعات للمقاولير , بالمرونة الشديدة ف ي نظام أوركيدا إي أر بر

من حساب العهد. يتمير

: و لتسهيل التعامل مع حساب العهدة كخزينة, يفضل عمل التالي

اختيار "خزينة" مع الحقل "يظهر ب"

نامج.و كما هو الحال مع شاشة دفع النقدية بالطو بعدها, ي اليري تتعامل مع الخزينة ف

ع. بيمكن اختيار حساب العهدة )كأي خزينة( من كافة الحقول الت


501/023

Mob: +20 1002232202



, هو أنه يدعم ي به نظام أي أر برة من أهم ما يتمير ي نحتاج إدخالها من المواقع مباشر

نت, و بالتالي يمكن من إدخال أهم الحركات الت االتصال عير االني

: وهي المستخلصات تسوية العهد

نت بشكل مؤقت )أوفالين(. وذلك لحير توافر اإلني ي ظل عدم توافر األني

ي ف

نت. و من الجدير بالذكر, أن النظام يدعم إدخال هذه الحركات, حت ي هذه الحالة سنقوم بإضافة مستخدم لصاحب العهدة, لكي يقوم بإدخال حركة و

ة من جهازهبالطبع, ف ي تمت من عهدته مباشر

رصف المصوفات الت من الموقع.

: ي لكن لكي يتم ذلك بصورة عملية يجب أن نحافظ عل اآلب

ي يتم إدخالها بواسطة اآلخرين. ال يجب لصاحب العهدة أن يطلع عل حركات تسوية العهد, الت

ي حكم العدم لحير اعتمادها من اإلدارة المالية. حيث إن إدخال العهدة بواسطة صاحب العهدة, الغرض منها فقط اعتبار احركات المدخلة ف

ي أوراق أو ملفات جانبية. ي النظام بدل من التسجيل ف

صاحل .عدم السماح لهو, تسهيل اإلدخال و التواصل مع اإلدارة المالية, و التسجيل ف العهدة, بالتعديل عل أي حركة تم اعتمادها من قبل اإلدارة المالية.

وط, يوضح الشكل التالي طريقة تعريف صالحيات المستخدم صاحب العهدة: و لتفعيل هذه الشر

و يوضح الشكل صالحيات الشاشة "العهد المالية", أن المستخدم له اإلضافةحق استعراض, و التعديل, و الحذف يتم من قبل مستخدم آخر له حق الحذف , ليس له حق الحذف, و بالتالي "ي فقط

ي قام هو بإدخالها فقط "سجالب السجالت المرئية له )عند استعراض السجالت السابقة(: للحركات الت

ي قام بإدخالها هو "غير معتمد", وبالتالي ستحتاج العتماد اإل دارة الماليةالتأثير المالي للحركات الت

"حقوق المستخدمير يد من التفاصيل بخصوص هذا الموضوع, يرجر الرجوع لموضوع "ز و لم


501/023

Mob: +20 1002232202



ي تمت عل حساب العهدة: نامج, يوضح تقرير "كشف حساب", يوضح لنا كافة الحركات الت ي الير

و كما هو الحال مع كافة الحسابات ف

العهدة تمت عليها الحركات التالية: و يظهر الشكل الموضح أن من الخزينة الرئيسية 2019/ 8/ 1ه بتاري خ دللعه 125000رصف مبلغ تم 11400بمبلغ 2019/ 8/ 31وتم عمل تسوية اخري للعهده بتاري خ 11570بملغ 2019/ 8/ 15عمل تسوية للعهده بتاري خ تم ج 30000ومبلغ 2019/ 10/ 11" بتاري خ 4009من حساب مستخلص مقاول باطن " اصدار دفعة لمقاول باطن تم ي بالعهده هو الرصيد

كما نالحظ اسفل الشكلمدين (-72030): المتبق

رةاو لالستيضاح عن تفاصيل أي حركة من الحركات المدرجة بالتقرير, فقط نقوم بالنقر مرتير فوق الحركة المختارة, لتظهر شاشة الحركة المخت


501/023

Mob: +20 1002232202



ي تمت عل حساب العهدةيوضح تقرير هدهكشف حساب الع . كافة الحركات الت

501/023 - صرف و تسوية العهد.pdf · "فصنم" لق à ي ههعلل ةفصر املا...

Documents