เปาหมายในชวต

ปจจบนมปจจยมากมายทกระทบตอการด ารงชวต ทงปจจยทางดานเศรษฐกจ สงคม การเมอง วฒนธรรม และสงแวดลอม ค าถามในการด ารงชวตคอ จะท าอยางไรใหเกดความสขทงความสขทางกายและความสขทางใจภายใตสรรพสงทอยรอบๆ ตว ซงค าถามดงกลาวเกดจาก เปาหมายในการด ารงชวตของมนษยคอความสข มนษยจงพยายามแสดงหาความสขมาใหรางกายและจตใจ นบตงแตความสขขนพนฐาน ไดแก อาหาร เครองนงหม ทอยอาศย และยารกษาโรค ตลอดจนความสขดานอนๆ ทมนษยพยายามพฒนา แสวงหาเพอเพมพนความสขของตนใหมากขนเรอยๆ

เตรยมความพรอมเพอชวตทมความสข

เมอเปาหมายของการด ารงชวตคอความสข การแสวงหา การสรางตนใหเปนไปในทศทางทด มการวางแผนทเหมาะสม ถกตอง จะท าใหบคคลไดรบความสขอยางแทจรง โดยองคประกอบทควรเตรยมพรอมเพอใหมความสขในการด ารงชวตในอนาคต ในระยะยาว ประกอบดวย

1. องคประกอบดานความร

ความร เปนองคประกอบพนฐานทควรเตรยม เพอใหตนเองมความพรอมตอการแสวงวตถ และพรอมรกษาวตถทจะกอใหเกดความสขทงทางกายและทางใจ

การเตมความรใหกบตนเองนนนอกจากความรจากชนเรยน ทมตวชวดคอ หลกฐานการจบการศกษาแลว การคบหรอเรยนรจากมตร บคคลทเปนปราชญ บคคลทรอบร หรอบคคลทฉลาด กนบไดวาเปนสภาพแวดลอมทดทจะท าใหเรามโอกาสตกตวงความร ความฉลาดใหตนเอง โดยเฉพาะอยางยงการเตมความรจากหนงสอดๆ หรอสอดๆ จะท าใหบคคลนนชาญฉลาด รสกไดถงความเปนอสระทางความคด มความกลาหาญ มพฤตกรรมเชงบวกตอการแสวงหาทรพยหรอสรางความสขใหแกชวต ทงนการเตมความรนน บคคลควรเตมความรใหกบชวตอยางตอเนองและไมสนสด

2. องคประกอบทางดานการเงน

ฐานะการเงนในปจจบนยอมมผลตออนาคต ความพยายามในการสรางรายไดทชาญฉลาด หาแหลงรายไดเสรมส าหรบเหตฉกเฉน ใชจายเพอสรางความสขตามความจ าเปน ประหยดดวยวธการทถกตอง และเกบออมเงนอยางตอเนอง ใหตนเองมเงนส ารองเพอเหตการณทไมคาดคด การเตรยมพรอม การสรางนสยทางการเงนทดดงกลาว ยอมท าใหบคคลนนมโอกาสสรางอนาคตทด ทประสบความส าเรจไดมากกวาบคคลทไมมการวางแผน หรอจดการทางการเงนเลย

3. องคประกอบทางดานการงาน

อาชพการงานทท าอยในปจจบน เปนอกหนงปจจยทก าหนดอนาคตทมความสข หากอาชพการงานทท าอยมความมนคง มความกาวหนา มรายไดทเพมขนอยางตอเนองทกป การแสวงหาทรพยเพอสรางความสขใหกบชวตในอนาคตยอมมความเปนไปไดมากกวา บคคลจงควรมการเตรยมความพรอม พยายามสรางอาชพทมนคง มการวางแผนเกยวกบอนาคตทางดานการงาน และสรางอาชพเสรมเพอสรางรายไดพเศษเลกๆ นอยๆ เพอใหบคคลประสบความส าเรจไดอยางรวดเรวแลว และชวยลดความเสยงจากการขาดเงนอนเนองจากการขาดอาชพ

4. องคประกอบดานครอบครว

การด าเนนชวตไปตามแผนพรอมๆ กบความรกจากครอบเปนสงส าคญ ครอบครวในทนหมายความรวมทง พอแม พนอง สาม ภรรยาและลกๆ การท าหนาทในปจจบนเพอดแลครวครวทด มการวางแผนแบกรบภาระหนาทส าหรบบคคลเหลานตองกระท าดวยความรอบคอบ และใสใจ ทงนการรบฟงความคดเหน ปรกษาเรองส าคญของการด าเนนชวตกบครอบครวเปนสงทขาดไมไดเปนอนขาด เนองจากครอบครวจะเปนก าลงใจ เปนแรงผลกดน คอยใหความชวยเหลอแกเรา

5. องคประกอบดานสขภาพ

สขภาพ เปนอกหนงปจจยทควรน ามาพจารณาเพอใหเราพบกบความสข ความส าเรจในชวต เนองจากชวตทสวยงามอาจตองจบหากบคคลมปญหาดานสขภาพ การด าเนนชวตจงควรใหความส าคญกบการดแลสขภาพดวยการพกผอนใหเหมาะสม ออกก าลงกายอยางสม าเสมอ เลอกรบประทานอาหารทมประโยชน ถกสขลกษณะ และเขารบการตรวจสขภาพทกป เพอใหบคคลมรางกายทแขงแรง พรอมท ากจกรรมตางๆ และมโอกาสไดอยกบความเรจในอนาคต

6. องคประกอบดานสงคม

การด าเนนชวตใหมความสข นอกเหนอจากความรสกบวกตอตนเง ความมนใจในตนเอง ความภาคภมใจในตนเอง และมความเชอมนทดตอการด าเนนชวตแลว การเขาใจความสมพนธกบบคคลอน สามารถปฏบตตนเปนผให แบงปนผอนในทางทเปนประโยชนไดอยางแทจรง และเปนผรบความชวยเหลอจากบคลอนในสงคมทดไดดวย นบเปนอกหนงกลไกทจะชวยกอใหเกดบรรยากาศทเออตอความสบายใจ

เปาหมายชวต

โดยธรรมชาตแลว บคคลเกดมาพรอมกบความฝน แตนอยคนนกทจะสามารถสรางความฝนนนใหกลายเปนจรง หลายคนแมจะใชเวลาทงชวตกไมสามารถสรางฝนใหเปนจรงได หรอหลายคนสามารถสรางฝนใหเปนจรงไดโดยการท าปจจบนใหดทสด แตนนกอาจตองใชเวลาทมากกวาจะท าส าเรจ เพอใหฝนไมเปนเรองเลอนลอยบคคลจ าเปนตองแปลงฝนใหเปนเปาหมาย เรมตนวางแผน และมงมนท าตามสงทไดวางไว

เปาหมายของชวต (Life Goals) คอสงทบคคลใหความส าคญ ปรารถนาทจะใหเกดขนในอนาคต และเปนแรงจงใจใหบคคลมพลงมงไปสอนาคต กลาวคอการมเปาหมายในชวตจะท าใหบคคลใชชวตอยางมความหมาย มความหวง และมทศทาง เนองจากเปาหมายจะเปนสงบงชวาบคคลจะอยเพออะไร เพอใคร และเพอจะท าอะไร

หากจะเปรยบความส าคญของการก าหนดเปาหมายชวตเหมอนการไปตลาดเพอซอของมาท าอาหาร การไปตลาดโดยไมมรายการอาหารทชดเจน ตองการไปดกอนแลวคอยคดวาจะท าอะไรทาน บคคลนนอาจตองใชเวลาเดนตลาดนานพอสมควรกวาจะไดรายการอาหารทครบถวน หรอทายทสดของการเดนตลาดอาจจะพบวาไมมอะไรทถกใจ ซงนนคอการไมมเปาหมายทชดเจนกอนออกเดนทาง แตหากบคคลมการคดรายการอาหารไปกอน เมอถงตลาดบคคลนนจะสามารถเดนไปเฉพาะจดทตนตองการซอ ไมตองเสยเวลาเดนวนไปมา หรอหากแมสวนประกอบของรายการอาหารทตนตองการไมม รายการอาหารส ารองจะชวยท าใหบคคลนนสามารถเปลยนรายการซอไดทนท ซงนนเปรยบไดกบบคคลทมเปาหมายชวต

เทคนคการก าหนดเปาหมายของชวต

แมเปาหมายในชวตจะสามารถท าใหเราเปนเจาของชวตได แตหลายคนกลบไมมเปาหมายชวตในการด าเนนชวต เหตอาจเพราะกจกรรมแตละวนมมาก การกระท าหลายอยางจงเปนไปตามสภาพแวดลอมทบอกใหท า ซงนนท าใหหลายเรอง หลายสงทเคยตองการจะท าตองผานเลยไป หรอบางคนกระท ากจกรรมในแตละวนโดยทไมรตววาสงทตนตองการคออะไร จงน ามาซงค าถามวา ท าอยางไรจงจะก าหนดเปาหมาย และสามารถท าเปาหมายชวตใหเปนจรงได

เพอใหการก าหนดเปาหมายในชวตเปนไปไดอยางมประสทธภาพ สามารถน าไปสความส าเรจในชวตทดกวาตามทคาดหวงไวนน มแนวทางในการก าหนดเปาหมาย ดงน

1. หาความฝนหรอความตองการของตนใหเจอ

จดเรมตนของของการก าหนดเปาหมายในชวต คอการหาความฝนของตนเองใหเจอ ทงนความฝนไมใชจตนาการทไรสต เรองเหลวไหล หรอไรสาระ หากแตเปนภาพในความคดเกยวกบอนาคตของตน วาอนาคตตนตองการจะเปนอะไร สงทตนตองการใหเกดขนในชวตคออะไร

ความฝนเปนองคประกอบพนฐานของบคคลทตองความส าเรจในการด าเนนชวต แตทงนในสงคมโลกมปจจยหลายดานทท าใหเกดการหลงไหล เกดความอยากม อยากไดมากมาย การจะคนหาความฝนทแทจรงทตนนนตองการทสงบ เพอใหตนมสมาธ เกดความคดภายใตจตส านก เพอใหไดภาพความฝนทสมบรณ ซงนนอาจจะตองใชเวลาบาง โดยภาพความตองการทชดเจนเปนทพงพอใจจะเปนพลงผลกดนใหบคคลมงหนาเดนทางตอไป แมจะมอปสรรคขวางกน และสามารถชวยใหบคคลตดสนใจเมอเผชญปญหาไดงายขนวาจะตองท าอะไร อยางไร และอยางไหนทเหมาะสมทสดส าหรบตน แตทงนสงทพงตระหนกคอ ชวตเราอาจไมไดทกสงตามทฝน แตวาหากขาดความฝน ชวตเราจะไมไดอะไรเลย

หลายคนเมอยงเปนเดกมกจะมความฝนมากมาย เมอพบเหนสงใดสวยงาม ถกใจ กมกจะน ามาเปนความฝนของตน แตเมอเตบโตขนนอยคนนกทจะสามารถพฒนาความฝนเหลานนใหเปนจรงขนมา ดวยสภาพแวดลอมหลายคนไมกลาทจะฝนตอ เพราะกลววาจะพบกบความผดหวง หรอบางคนกลมไปแลววาฝนของตนนนคออะไร เพราะหลายคนมกถกใสความคดเชงลบจากผใหญ หรอผปกครองโดยไมรตว วาสงทฝนเหลานนเปนสงท “ท าไมได” “อยาท าเลย” หรอ “มนยากเกนไป” และนนไดกลายเปนจดเรมตนทท าใหบคคลไมกลาทจะฝน หรอลมเลกทจะฝนตอ บคคลจงควรกลาทจะฝน โดยเรมจากสงเลกๆ ทมเทท าตามฝนทแทจรงของตน เมอส าเรจจะกลายเปนบนใดไปสฝนทยงใหญ หากลมเหลวจะเปนประสบการณใหเราไดเรยนรวาชวตคออะไร

2. ก าหนดกรอบเปาหมายและผลลพธทตองการใหชดเจน เมอเราคนพบความฝน กระบวนการตอมาคอการน าความฝนอนเปนผลลพธสดทายทเราตองการมาเปน

ทตง พยายามจตนาการสรางภาพความส าเรจในวนนนของเราใหชดเจน และคอยๆ สรางภาพเปาหมายใหแคบลงในประเดนในสอดคลองกบผลลพธสดทายทตองการ แตมากดวยรายละเอยดทเกยวของ ตวอยางเชน ภาพความฝนของเราคอ เปนเจาของกจการจ าหนายเสอผาส าเรจรปทน าสมยและมคณภาพ กรอบเปาหมายทแคบลงคอ รานจ าหนายทงเสอผาสตรและบรษ รานตงอยในกรงเทพมหานครและเมองใหญๆทวประเทศไทย ขนาดของรานแตละแหงงบลงทนประมาณ 3 ลาน เปนตน

สงส าคญคอ เราชดเจนในภาพผลลพธมากแคไหน หากเราสามารถเหนผลลพธทเราตองการไดชดเจนแลว เรากจะสามารถแปลงมาเปนเปาหมาย เปนวธการทจะท าใหบรรลตามเปาหมายนนจะท าไดงาย โดยในการก าหนดเปาหมายนนควรมทงเปาหมายระยะสน และเปาหมายระยะยาว มความเฉพาะเจาะจง ม

รายละเอยด สามารถวดผล และตรวจสอบได และเปาหมายทก าหนดควรมการวดผลเปนระยะๆ และมการทบทวนแผนตลอดระยะทาง ผลการทบทวนอาจท าใหเราตองปรบลดหากพบวาเราลงไปในจดทไมใช ไมตรงตามเปาหมาย หรออาจจะเพมอะไรเพอใหถงจดหมายเรวขน

3. ส ารวจตนเอง

หากเปรยบชวตคอการเดนเรอ เปาหมายคอปลายทาง กวาจะเดนทางถง บคคลยอมตองท าหลายสงอยางมากกวาควบคมทศทางเรอ ในยามเกดพายตองหาทางแก ทางยาวไกลเรอตองซอมตองบ ารง นกเดนเรอจงตองสรรสรางความร ความช าชาญทหลากหลายและเหมาะสมกบทศทางและระยะทางทจะไป

บคคลทจะด าเนนชวตใหประสบความเรจตามเปาหมายทก าหนดไวนน กอนอนบคคลตองส ารวจตน เพอรจกตนเองใหดกอน วาตนเองมจดเดน จดดอยดานใดบาง การส ารวจเพอคนพบตวตนทแทจรงจรงของเรานนตองเปดรบมมมองรอบดาน กลาทจะยอมรบในสงทตนเปน ไมหลอกตนเอง การท าความรจกตนเองจะท าใหเราทราบวาเรามความสามารถอะไร อะไรบางทเรายงขาด คณลกษณะใดบางทเราตองเตมเตม เพอใหเรามคณสมบต มความสามารถทสอดคลองกบเปาหมายทวางไว

การเรยนร ปรบเปลยนพฤตกรรม ฝกฝนตนเองอยเสมอเปนสงทบคคลพงท า เนองจากไมมใครมคณสมบตสมบรณ คณลกษณะเพรยบพรอมทกดาน สงใดทขาดตองยอมล าบากน าตนเขารบการพฒนา การพฒนาตนบางอยางตองใชเวลา และการวางแผน การพฒนาความสามารถบางอยางตองกระท าอยางตอเนอง การเรยนรส ารวจตนเอง จะน าไปสการคดและพฒนาตน แตทงนไมมใครทสามารถท าไดทกสงอยาง บางอยางทเราขาด ไมสามารถท าไดจรงๆ สงนนอาจตองหาจากบคคลาอน ดงนนนอกจากการพฒนาความร ความสามารถของตนเองแลว การสรางพนธมตร เพอนคคดทไววางใจไดกเปนอกสงหนงทพงท า

เปาหมายในชวตไมวาจะเลกหรอใหญ หากขาดการลงมอท า ยอมเกดขนไมได การลงมอปฏบตอยางจรงจง มนคงกบเปาหมายอยางไมหว นไหว ไมไขวเขว หรอซวนเซไปตามปญหาหรออปสรรคทเผชญในแตละวนเปนสงทบคคลพงท า แตมหลายคนมความฝน มเปาหมายทดเยยมแตขาดการลงมอท าใหเปนชนเปนอน ไมยอมฝกฝน ไมยอมล าบาก ฝนทมยอมไมมทางเปนจรงขนมาได หรอหลายคนขาดการใสใจในศกยภาพของตนเอง สรางเงอนไขใหกบชวตทมากเกนไป ทงทยงไมเปนปญหาอาจ ท าใหไมไดท ามากกวาทจะท าไมได

การลงมอท ากจกรรมเพอใหบรรลผลตามเปาหมายทก าหนดนนอาจตองเผชญกบอปสรรค เนองจากในแตละวน บคคลมสงตางๆ ทตองท ามากมาย บคคลตองมการจดการชวตทมประสทธภาพ หากบคคลสามารถจดการไดดการท างานตางๆทมมากมายจะสามารถท าไดไมสบสน ไมวนวาย และใหผลลพธทด

มากกวาบคลลทไมจดการงานตางๆทมเขามา ท าใหยงอยตลอดเวลา ซงปกตเรองทเราเผชญ และตองท าในแตละวนมกมลกษณะ ดงน

1) เปนเรองทมความส าคญ และเรงดวน 2) เปนเรองทส าคญ แตไมเรงดวน 3) เปนเรองไมส าคญ แตเรงดวน 4) เปนเรองไมส าคญ และไมเรงดวน

การวางแผนจดการชวตทด คอการรวาเรองไหนส าคญ เรองไหนไมส าคญ และเลอกท าในสงทควรท า ซงปกตเราจะเลอกท าเรองทส าคญและเรงดวนกอน แตทงนการท าดงกลาวจะท าใหเราเหนอยมาก และในชวตมกมเรองเรงดวนทตองท าอยตลอด บคคลตองพยายามจดสรรเวลาเพอมาท าเรองทส าคญ แตไมเรงดวนใหมาก ซงเรองเหลาน ไดแก การวางแผน การแสวงหาโอกาสใหมๆ หรอการปองกนปญหาทจะเกดขน โดยหากเราท าเรองเหลานไดด เรองเรงดวนในชวตเราจะลดลง เราจะมสขภาพจตทด ท าสงตางๆ ไดส าเรจมากกวา

4. รบผดชอบสงทท า ทบทวนและแกไข

การกาวสความส าเรจในชวตตามเปาหมายทวางไวนน ความผดพลาดเปนสวนหนงทเราตองเผชญ เปนไปไดนอยททกคนจะประสบความส าเรจโดยไมเคยท าพลาด คนทเคยท าพลาด ไมไดหมายความวาชวตนนลมเหลว แตมนคอวธการทเปนไปไมไดหรอไมควรท า ซงเมอคณไดท าพลาดไปแลว เปาหมายในชวตยงคงอย บคคลตองหาวธการใหมเพอใหถงความส าเรจทตองการ

ทงน การด าเนนชวตจะเปนเชนไรนน ทกอยางเรมตนจากตนเอง เมอมบางสงผดพลาด หรอไมเปนไปตามทคาดหวงนนคอสงทบคคลนนตองแกไข การกลาวโทษผอนหรอปจจยแวดลอมอนสามารถท าไดงาย แตการเปลยนแปลงคนอนหรอปจจยแวดลอมอนเปนสงทท าไดยาก หรออาจเปนไปไมไดเลย การยอมรบในผลของความผดพลาดทเกดขนและน าผลลพธทเกดขนมาปรบปรงแกไขดวยตนเองเปนสงทพงท า

การถามตนเองวา “ฉนท าอะไรพลาดไป จงท าใหเกดสภาการณเชนนน” “ฉนควรตองท าอะไร เพอใหสถานการณดงกลาวดขน” และ “อะไรในตวฉนทควรปรบปรง และแกไขเพอไมใหเกดเหตการณเชนนนอก” จะท าใหปญหาหรออปสรรคดงกลาวไดรบการแกไขทแทจรง และไดรบประสบการณชวตจากความผดพลาด โดยการถามตนเองอยเสมอถงสงทท าไป และผลลพธทเกดขนจากการกระท าของตนอยเสมอ นอกจากจะท าใหเราทราบถงระดบ หรอความกาวหนาของความส าเรจแลว การหมนทบทวนอาจท าใหเราคนพบสงผดพลาดไดทนกาล ซงนนจะน าไปสการแกไขกอนทจะลกลาม บานปลาย และท าใหเราถงเปาหมายทตองการไดเรวขน

5. ใหรางวลกบตนเองทท าส าเรจ เปาหมายในชวตทเราตองการนนอาจยงอกยาวไกล แตความสขทเราตองการคงไมใชเมอถง

ทายทสดของชวต ความสขทบคคลตองการคอความสขในชวตอยางตอเนอง ซงหลายคนประสบความส าเรจตามเปาหมายทวางไว แตตลอดชวงชวตทผานมากลบไมเคยมเวลาวางมานงชนชมความสขทเขามอยเลยและเมอไดผลส าเรจตามทตองการกลบมเวลาเพยงนอยนดไดชนชม หรอมความสขแคชวงเวลาสนๆ

ดงนนบคคลจงควรใชเวลาสนๆ ของทกๆวน เพอมองสงตางๆทอยรอบๆตว แลวพจารณาคดดวาถงวนนแลวมอะไรทตนส าเรจมาแลวบาง การคนพบความส าเรจดงกลาวยอมน ามาซงความสขอนเกดจากการไดเหนผลลพธของการมงมน ทมเท และเมอบคคลไดประสบกบความส าเรจ บคคลกควรยนดดวยกบความส าเรจทไดรบ การใหรางวลกบตนเองเลกๆ นอยๆ กบบางชวงของความส าเรจจะท าใหเรามความสข เกดความสดชนทจะด าเนนกจกรรมเพอใหถงเปาหมายความส าเรจตอไป

คณลกษณะของเปาหมายในชวตทด

1. เปาหมายตองมความชดเจน (Specific)

เปาหมายทก าหนดจะมโอกาสประสบความส าเรจสงขน หากไดรบการเขยนออกมาบนกระดาษไดอยางชดเจน รบรไดถงการมตวตน จบตองได และมความเปนจรง การกระท าดงกลาวจะชวยกระตนใหบคคลเกดการตกผลกทางความคด กระตนระบบสมองใหท างาน เกดพลงทมคาสามารถน าพาบคคลใหเกดการลงมอท าเพอใหตนประสบความส าเรจ

ในทางตรงกนขาม หากเปาหมายมความคลมเครอ และมองไมเหนถงภาพความส าเรจ จะสงผลตอการคดกลยทธทจะท าใหตนบรรลเปาหมายทเปนไปไดยาก แรงผลกดนใหเรมตนท าสงตางๆในทนทจะนอยลง เกดการผลดวนประกนพรง เปาหมายนนจะคอยๆเลอนออก และอาจเลอนหายในทสด

2. เปาหมายตองวดผลได (Measurable)

เปาหมายทดนนตองวดผลได เพอใหบคคลหรอคนอนสามารถประเมนไดวาคณมความกาวหนาไปแลวแคไหน ทงยงสามารถบอกไดเจาะจงมากขนวาคณตองเดนอกมากนอยเพยงใดจงจะบรรลเปาหมาย นอกจากนหากเปาหมายสามารถวดผลได ตวบคคลเองและคนรอบขางกจะยงเขาใจความคด สงทตองการกระท า และทรพยากรทตองใชเพอชวยใหคณบรรลเปาหมายไดมากขน แรงกระตนในตนเองและความชวยเหลอจากคนรอบขางกจะมากขน

3. เปาหมายตองสามารถท าได (Attainable)

เปาหมายทดควรท าใหบคคลเกดความมงมน ทมเท ยนดละพฤตกรรมทไมพงประสงค พรอมเผชญกบความล าบาก และมความทาทายทจะท าใหบคคลไดดงศกยภาพ ความสามารถทมมาใชอยางเตมท ทงนเมอใชองคประกอบและปจจยตางๆขางตนแลว เปาหมายตองสามารถบรรลไดจรง เนองจากบคคลตองอาศยความเชอมนในการทจะบงคบจตใจตนใหมงสเปาหมาย หากเปาหมายนนหางไกลจากความเปนไปได บคคลจะรบร แรงพลกดนตนจะคอยๆลดลง แตกใชวาเปาหมายนนจะเปนไปไมได หากแตบคคลควรสรางความเชอมน เรมจากเปาหมายใหใกลปจจบน และเรมหางไกลจากปจจบนมากขนเสมอนขนบนได ความรสกทอถอยจะลดลง ความมนใจความมนใจในตนเองจะเพมมากขน และมองเหนเปาหมายตอไปเปนเรองทาทาย เกดแรงผลกดนทจะท ามากยงขน

4. เปาหมายตองอยบนพนฐานของความจรง (Realistic)

การชางคด ชางฝน กอใหเกดการรงสรรคเปาหมายของชวตขนใหม เปาหมายนนอาจไมน ามาซงความสข ความส าเรจในชวต หากเปาหมายนนงมงาย หรอยดมนเกนไป การก าหนดเปาหมายชวตจงไมใชการปลดปลอยพลงทางความคดทสรางสรรค หากแตตองการใหมนเกดเปนผลลพธทเปนจรงดวย ซงนนมองคประกอบของปจจยแวดลอมตางๆ ในสงคมโลกเขามาเกยวของดวย การก าหนดเปาหมายจงตองสมเหตสมผล หากแตความสมเหตสมผลของแตละบคคลยอมแตกตางกน เนองปจจยแวดลอมพนฐาน ปรญญา แนวคด และมมมองการใชชวตของแตละบคคลนนไมเหมอนกน การรบรถงความจรงทละบคคลเผชญอนเกดจากการพจารณาสงตางๆอยางถถวน รวมกบความฝน ความตองการ และจตนาการสรางสรรคของตน จะกอใหเกดเปาหมายทเปนไปได

ทงนสงทพงระวงคอตองไมใหความจรงเปนสงขดขวางความฝน หรอพลงทางความคดสรางสรรคของตนนนตองหมดไป ความจรงบางอยาง ณ ขณะนนทบคคลเผชญสามารถเปลยนแปลง หรอปรบใหเปนไปในอกหนงทศทางได หากแตตองอาศยเวลา การวางแผน บรหารจดการทถกตอง การทบทวนเปาหมาย และการกระท าของตนอยเสมอจงเปนสงทพงท า

5. เปาหมายตองมการก าหนดเวลาทแนนอน (Timely)

การก าหนดระยะเวลาจะท าใหเกดแรงผลกดดนใหบคคลตองกระท า แตทงนธรรมชาตของมนษยมกเฉอยชาทจะท ากจกรรมในปจจบนเพอเปาหมายระยะยาว และมกยดตดกบความสะดวกสบายในปจจบน ท าใหหลายคนชอบผลดวนประกนพรง ซงนนเปนอปสรรคส าคญตอความส าเรจของเปาหมาย การก าหนดเปาหมายจงควรแบงก าหนดเปนทงเปาหมายระยะสนและเปาหมายระยะยาว

เปาหมายระยะสนจะชวยกระตนใหเกดการกระท าตามเวลาทก าหนดไวมากขน ความส าเรจในหนงเปาหมายจะสรางประสบการณและทศนคตทดตอการท ากจกรรมตามเปาหมายอนทไดมการก าหนดไวตอไป แตสงท

ตองพงระวงคอก าหนดเวลาส าหรบแตละเปาหมายควรจะมความเหมาะสม หากเวลาทก าหนดมไมเพยงพอทจะท าใหเปาหมายนนบรรลได ความเครยด ความดน จะท าใหชวตไมความสขและเปาหมายนนอาจจะไมประสบความส าเรจ ซงนนหมายถงเปาหมายอนๆอาจตองมการเลอนก าหนดเวลาออกไป และในทางตรงกนขามหากก าหนดเวลาของแตละเปาหมายเนนนานเกนไปอาจกอใหเกดความเฉอยชา ความตนเตน หรอทาทายในการด าเนนชวตอาจลดลง ประโยชนของเปาหมายในชวต

หากจะถามวาเราสามารถด าเนนชวตโดยไมมเปาหมายของชวตไดหรอไม ค าตอบคอคงได แตแลวท าไมอกหลายคนจงถามหาและพยายามแสวงหาเปาหมายในชวตใหกบตนเอง ซงนนกเพราะวาโอกาสของบคคลทมเปาหมายในการด าเนนชวตทชดเจนมโอกาสเขาใกลความส าเรจมากกวาคนทวไปๆ ซงหากจะสรปประโยชนของการมเปาหมายในชวตทด สามารถสรปได ดงน

1. ชวยใหมองเหนอนาคตอยางชดเจน

เมอบคคลก าหนดเปาหมายไดด ภาพฝนความตองการทแทจรงของตนจะถกท าใหเปนภาพทชดเจน มรายละเอยด มก าหนดเวลาของสงตางๆทตองการใหเกดขนในอนาคตอยางชดเจนเปนขนเปนตอน ซงภาพอนาคตทตองการทชดเจนยงชดเจนมากเทาไร การเดนทางเขาใกลความส าเรจกจะเปนไปไดมากขนเทานน การปฏบตตนและการตดสนใจตอสงตางๆจะเปนไปอยางมทศทางทแนนอน และการไดเหนภาพอนาคตทปราถนาจะเปนแรงจงใจใหการด าเนนชวตเปนไปดวยความหวง มความมงมน และรสกมความสขในการใชชวตมากขน

2. ชวยในการขบเคลอนชวต

การด าเนนชวตทขาดเปาหมาย การเดนทางในแตละวนกจะเปนไปอยางไรทศทาง เควงควาง หรออาจหยดนง แตหากมเปาหมายในชวต เปาหมายในชวตจะเปนสงกระตนใหบคคลรวาตองด าเนนชวตตอไปในทศทางใด การด าเนนกจกรรมเพอขบเคลอนตนสจดหมายกจะเปนไปอยางตอเนอง บคคลจะรวาสงใดตองจดการเพอใหบรรลเปาหมายไดอยางรวดเรว หรออปสรรคทจะขดความความส าเรจ บคคลจะทราบและรไดวาตองจดการเพอใหตนประสบความส าเรจตามทตงเปาไว

3. ชวยเสรมสรางคณคาในแตละวนาท

หลายคนทการใชชวตในแตละวนเปนไปดวยความรสกเบอๆ ทอถอย เนองจากไมทราบวาตนตองท าอะไร ตองอยางไร หรอสงทตนท าไปใชส าหรบตนแลวหรอไม หากแตบคคลมเปาหมายในการด าเนน

ชวต บคคลผนนจะมความสข และสนกกบการใชชวตมากขน เนองจากการมเปาหมายของการด าเนนชวตอยในใจจะท าใหบคคลนนทราบวาในแตละวนจะตองท าอะไร และท าไปเพออะไร นอกจากกจกรรมในแตละวนทตองท าตามหนาท บคคลทมเปาหมายในชวตจะแบงเวลาทเหลอเพอพฒนาตน เรยนรสงใหมเพอใหตนมคณสมบตเพยงพอตอการกาวไปสความส าเรจ สงตางๆทผานเขามาในชวตในแตละวนจะไมใชเรองนาเบอ หากแตบคคลนนจะสนใจเพอคนหาสงทใกลเคยงกบความฝนของตน และมมมมอง มเหตผลในการชวตมากขน ใชชวตในแตละวน แตละวนาทจงเตมไปดวยคณคา

4. ชวยใหสามารถไปสความส าเรจไดในแบบฉบบทเปนตนเอง

ความภมใจในตนเองเปนสงทบคคลปราถนา ในแตละวนหลายคนท างานเพอเปาหมายความส าเรจของคนอน หากแตใชสงทตนเองก าหนด การมเปาหมายในชวตทชดเจนแมการท างานจะเปนเพยงลกจาง หรอลกนอง แตสงทบคคลท าในแตละวนจะเปนการท าเพอตนเอง ความส าเรจของบคคลอนหรอนายจางอนเกดจากผลการท างานของตน จะไมสามารถหยดการท างานหรอการพฒนาของคณได หากนนไมใชเปาหมายทบคคลนนตองการ และการวางแผน การแสวงหาประสบการณเพอไปน าสอกขนของผลงานเพอใหบรรลเปาหมายทตก าหนดจะยงคงด าเนนตอไป ซงเมอบคคลรบรวาผลความส าเรจนนคอสงทตนเลอก ความสขในการท างานแตละวนจะมมากขนและความกงวลตอคนอนกจะลดนอยลง

5. ชวยใหคณสามารถใชชวตไดอยางไรจ ากด

เมอเปาหมายหนงถกก าหนดขน การมงมนท าเปาหมายใหส าเรจยอมเปนไปได หากเปาหมายแรกไดรบความส าเรจ ความมนใจทจะใชชวตเพอท าสงททาทายจะมากขน บคคลจะรสกวาตนเปนผก าหนดเสนทางการเดนของชวต บคคลสามารถใชชวตไดโดยไมมขอจ ากดใดๆ ตางจากคนทปราศจากเปาหมายในชวต ทชวตมกดจ ากดดวยความคดของคนรอบขาง สงทผานเขามาในชวตอาจไมใชเรองทาทายแตกลายเปนอสรรคทจะขดขวางการไปสความส าเรจทสงขน

การวางแผนทางการเงนสวนบคค

ความหมายของการวางแผนการเงนสวนบคคล

การวางแผนทางการเงนสวนบคคล (Personal Financial Planning) เปนกระบวนการออกแบบแนว

ปฏบตในการบรหารจดการเงน ภายใตเงอนไขเฉพาะของแตละบคคล เพอน าไปสบรรลเปาหมายในการ

ด าเนนชวตตามทตองการหรอตามทก าหนดไว

การด าเนนชวตในปจจบนยากจะปฏเสธวาบคคลจ าเปนตองมการวางแผนการเงนสวนบคคล ชวตท

เตมไปดวยความไมแนนอน การเจบปวย หรออบตเหตหนกๆเกดขนได ระบบเศรษฐกจทเตมไปดวยความ

ผนผวน การตกงานกระทนหน หรอรายไดลดลงอยางนาใจหายเกดขนได การมการวางแผนการเงนสวน

บคคลและการปฏบตตามแผนอยางมประสทธภาพยอมสามารถชวยบรรเทาปญหาทางการเงนและปญหา

ชวตทอาจเกดขนได

ความส าคญของการวางแผนการเงนสวนบคคล

การเงนสวนบคคลเปนเรองทเกยวของกบการด าเนนชวตประจ าวนของทกบคคนและทกชวงวย

การวางแผนทางการเงนสวนบคคลจงมความส าคญทตองกระท าตลอดทกชวงของชวต เพอใหการด าเนน

ชวตของบคคลมความมนคง และบรรลเปาหมายในชวตไดตามทบคคลตองการ ซงหากจะสรปความส าคญ

ของการวางแผนการเงนสวนบคคล สามารถสรปได ดงน

1. สรางความมงคง มนคง ใหกบชวต

การด าเนนชวตของบคคลทมแผน มการก าหนดทศทางเปาหมายไวลวงหนา ทงในดานของการ

จดหาเงนทตองมากพอแลว การใชจายทตองควบคม การออมทตองเปนไปอยางมวนย และการวางแผนการ

ลงทนทดและมประสทธภาพ จะชวงใหบคคลมความมงคง และมความมนคงในการด ารงชวต เพราะการ

วางแผนดงกลาวจะท าใหบคคลมรายไดทมนคง มผลตอบแทนทสงขน มคาใชจายทลดลง และมเงนมากพอ

ไวใชยามเกดเหตทไมคาดคดหรอมไวใชในวยเกษยณอยางเพยงพอ

2. สนบสนนการบรรลความตองการและปาหมายในชวต

การมแผนทางการเงนทดและมการปฏบตตามแผนอยางเครงครด สามารถชวยใหบคคลบรรล

เปาหมายหรอความตองการของตน เชน การวางแผนการเงนส าหรบการศกษาตอ การวางแผนการเงน

ส าหรบการซอรถยนต การวางแผนการเงนเพอซอบาน การวางแผนการเงนส าหรบการแตงงาน การวางแผน

การเงนส าหรบวยเกษยรณอาย เปนตน

3. เสรมความมงคงทางเศรษฐกจและสงคมของประเทศ

หากแตละบคคลสามารถวางแผนและปฏบตตามแผนการเงนของตนได แตละบคคลกจะมสขภาพ

ทางการเงนทด มความมงคง มความมนคงในการด ารงชวต ซงนนยอมสงผลดตอระบบเศรษฐกจและสงคม

ของประเทศ เพราะปญหาของแตละบคคลจะลดนอยลง การแบงปนใหกนในสงคมจะมากขน ปญหาคด

ความทางทรพยสนหรอภาระของสงคมกจะนอยลง การพฒนาบรหารประเทศกจะเปนไปเพอการเตบโตและ

มงคงอยางย งยนมากกวาการแกไขปญหา

ขนตอนการวางแผนการเงนสวนบคคล

ขนท 1 : รวบรวมขอมลดานการเงนในปจจบน

การวางแผนทางการเงนทดตองมขอมลทถกตอง ครบถวน และสมบรณ โดยขอมลทแตละบคคล

ตองการอาจแตกตางกน แตโดยทวไปสวนใหญตองการขอมลเกยวกบ รายไดในปจจบน คาใชจายในแตละ

เดอน เงนเกบออมแตละเดอน สนทรพยและหนสนทงหมดทม และสถานการณใชจายวาพอดกบรายรบ

หรอไม อยางไร เพอน าขอมลดงกลาวมาประเมนสถานะทางการเงนในปจจบนวาด หรอไม

สถานการณทางการเงนของบคคลทด ควรมรายไดมากกวารายจาย มเงนเหลอเกบ และมมลคา

ทรพยสนมากกวาหนสน แตในทางตรงกนขามสถานการณทางการเงนทแย คอมการใชเงนเกนตว ไมทราบ

วามเงนสด หรอสนทรพยเหลออยมากนอยเพยงใด ขาดนสยการออม กอหนโดยไมมความจ าเปน หรอลงทน

โดยทตนไมมความร เปนตน

การทราบสถานการณการเงนทถกตองจะท าใหการก าหนดแนวทาง วธการ เพอบรรลเปาหมายทาง

การเงนเปนไปอยางถกตอง นอกจากนการรวบรวมขอมลทางการเงนดานตางๆ ยงสามารถชวยใหบคคล

ทราบปจจบน สงทก าลงมองหา และปญหาทางการเงนทตองจดการเพอใหตนบรรลเปาหมายในชวต

ขนท 2 : ก าหนดเปาหมายทางการเงน

แตละบคคลยอมมเปาหมายทางการเงนแตกตางกน ขนอยกบปจจยทางดานสภาพแวดลอม

เปาหมายในชวต ทศนคต และความตองการสวนตวของแตละบคคล หากจะสรปเปาหมายทางการเงนของ

คนสวนใหญ สามารถสรปได ดงน

1) เพอปองกนความเสยง คอ เมอเกดเหตทไมคาดคด เชน การสญเสยความสามารถในการท างาน การ

วางงาน การรกษาพยาบาล การสญเสยทรพยสน หรอการเสยชวตกอนเวลาอนควร บคคลจะยงคงม

เงนมากเพยงพอใหสามารถด าเนนชวตตอไปไดอยางมนคง หรอไดรบผลกระทบจากปญหาดงกลาว

ไมมากนก

2) เพอเพมทรพยสน คอ ตองการใหตนมเงน หรอมอสงหารมทรพยมากพอ ทจะกอใหเกดความมนใจ

วาตนจะมความมงคง มนคงทางการเงน มเงนใหสามารถจบจาย ใชสอยไดตลอดชวต

3) เพอส ารองไวส าหรบวยเกษยณ คอ เมอยามแกเฒา ไมสามารถท างานเพอหาเงนไดแลว บคคลยงคง

มเงนไวใชจายใชการด ารงชวตประวน ใชจายเพอดแลสขภาพตนเอง และสรางความสขใหตนเอง

ในบนปลายของชวต

4) เพอคณภาพชวตทด

5) เพอการบรหารสนทรพย คอ ปจจบนมแหลงลงทนหลากหลายรปแบบ เชน ตราสารทน ตราสาร

หน กองทนรวม ประกนภย แบะอสงหารมทรพยตางๆ ซงการจะลงทนในรปแบบใด สดสวนการ

ลงทนจะเปนอยางไร มากนอยเพยงใด จ าเปนตองมการวางแผนทางการเงน เพอท าใหการน า

สนทรพยทมไปลงทนในแหลงตางๆ เปนไปอยางสมเหตสมผล ใหผลตอบแทนทด บรรลเปาหมาย

ตรงตามทตงไว

เปาหมายทางการเงนทก าหนดขน อาจเปนเพยงเปาหมายเดยว หรอหลายเปาหมายทผสมผสานกน

เปาหมายทบคคลตองการ เวลาทตองใชเพอท าใหเปาหมายนนส าเรจมกแตกตางกน ซงหากจะแบงเปาหมาย

ทางการเงนตามระยะเวลา สามารถแบงไดเปน 2 ระยะ ดงน

1) เปาหมายระยะสน

เปาหมายระยะสน เปนเปาหมายทบคคลสามารถท าส าเรจไดภายในเวลาไมเกน 1 ป เชน ตองการ

เกบเงนใหได 12,000 บาท เพอซอโทรศพทมอถอ ตองการเกบเงนใหได 100,000 บาท เพอพา

ครอบครวไปเทยวในวนหยดปใหม เปนตน

2) เปาหมายระยะยาว

เปาหมายระยะยาว เปนเปาหมายทตองเวลาเกนกวา 1 ป จงจะสามารถท าใหส าเรจได เชน ตองการ

เกบเงนใหได 500,000 บาท เพอเอาไวส าหรบดาวนรถยนต หรอตองการเกบเงน 1,000,000 บาท

เพอเอาไวท าธรกจรานอาหาร ในอก 5 ปขางหนา เปนตน

ขนท 3 : จดท าแผนทางการเงนอยางชาญฉลาด

หากบคคลมเปาหมายทางการเงนทมากกวาหนงเปาหมาย ขนตอนตอมาคอการน าเปาหมายดงกลาว

มาจดล าดบเปาหมายความส าเรจ อาจเปนการจดล าดบตามความส าคญของเปาหมาย หรอจดตามระยะเวลาท

ตองใชเพอท าใหเปาหมายส าเรจ

หลงจากนนคอการวางแผน ค านวณเงนทตองออมเพอใหเพยงพอกบแตละเปาหมายทก าหนด เชน

หากตองการซอโทรศพทมอถอราคา 12,000 บาท ภายใน 2 เดอน เทากบวาบคคลตองเกบเงนใหไดเดอนละ

6,000 บาท หรอตองเกบวนละ 200 บาท จนครบ 3 เดอน เปนตน

นอกเหนอจากการวางแผนการออม เพอใหบรรลเปาหมายบางอยาง บคคลอาจตองวางแผนการ

จดหารายไดเพมขนในอนาคต และวางแผนการจายเงนบางอยางใหสอดคลองกบเปาหมายทางการเงนท

ตองการ

ขนท 4 : ปฏบตตามแผนอยางมวนย

เพอใหแผนการเงนทวางไวประสบผลส าเรจ บคคลควรมความมงมน จรงจง รกษาวนยปฏบตตาม

แผนอยางตอเนอง และไมละทงเปาหมายทก าหนด แตการท าตามแผนอาจมสงตางๆ เขามาขดขวาง เชน ม

คาใชจายฉกเฉนแทรกเขามาระหวางการออม ซงนนอาจท าใหบคคลตองพกการออมชวคราวหรอปรบแผน

เพอยดระยะเวลาออกไปไดบาง แตหามลมเลกเปาหมายทตงไวเดดขาด

บคคลจ านวนมากทเสยเวลาวางแผนไปโดยเปลาประโยชน เนองจากไมท าใหเปนจรง การบอก

เปาหมายทางการเงนนนแกบคคลใกลชด อาจชวยใหบคคลปฏบตตามแผนเปนจรง เปนจงมากขน เพราะ

การบอกดงกลาวเสมอนเปนค ามนทตองปฏบต หรอบคคลบางคนเมอเวลาลวงผานไป ภาพความฝนหรอ

เปาหมายทางการเงนเรมเลอนราง ความตงใจมกลดนอยลง การหาภาพฝนหรอเปาหมายทตองการมาตดไว

ใหไดเหนบอยๆ อาจเปนการกระตนเตอนใหบคคลไมลมความมงมน ตงใจเดมของตน

การปฏบตตามแผนทางการเงนทตองเปนไปอยางตอเนอง และบคคลควรตองมแผนทางการเงน

ตลอดทกชวงชวต การปฏบตตามแผนอาจท าใหเกดความเบอหนาย บคคลควรใหรางวลกบตวเองเปนระยะ

รางวลทใหกบตนเองอาจเปนไปตามระยะความส าเรจ รางวลอาจเปนของเลกๆ นอยๆ เพอเตมสสนใหกบ

ชวต ใหตนเองมก าลงใจทจะปฏบตตามแผนตอไป

ขนท 5 : ทบทวนปรบปรงแผนใหเหมาะสมอยเสมอ

เมอปฏบตตามแผนทางการเงนไปไดระยะหนง บคคลตองหาเวลาทบทวนและประเมนผลทเกดขน

วาไดผลตรงตามทคาดหวงไวหรอไม การทบทวนเปนระยะจะท าใหบคคลทราบถงขนความส าเรจของ

เปาหมาย และตอกย าถงภาระกจทบคคลก าลงท าอย

ผลของการทบทวนหากพบวาเปนไปตามแผน จะท าใหบคคลมก าลงใจในการปฏบตตามแผนตอไป

แตหากผลการทบทวนพบวาไมเปนไปตามแผน บคคลมโอกาสแกไข ปรบปรงเพอใหผลส าเรจเปนไปตามท

ตองการไดอยางทนการณ

แผนทางการเงนทดอาจะตองมการปรบเปลยน หากพบวาปจจยทสงผลตอความส าเรจได

เปลยนแปลงตางไปจากสมมตฐานทเคยคาดการณไว การปรบเปลยนแผนใหสอดคลองกบปจจบนอาจท าให

แผนทางการเงนนนมความเปนไปไดทจะบรรลวตถประสงตตามทตองการ หรอการปรบดงกลาวอาจชวยให

สามารถหลกเลยนผลกระทบทรนแรงไดทนการณ

เครองมอในการวางแผนการเงนสวนบคคล

1. บญชรบ – จาย หรอบญชครวเรอน

บญชครวเรอนเปนเครองมอส าคญในการทบทวนแผนทางการเงน เนองจากขอมลทไดรบจากการ

จดบนทกรายรบ รายจาย จะท าใหบคคลทราบถงพฤตกรรมการใชจายเงนไดเปนอยางด ท าใหบคคลทราบวา

พฤตกรรมการใชจายเงนทผานมาเปนไปตามแผนทางการเงนทวางไวหรอไม และบคคลควรจะปรบ

พฤตกรรมการใชจายเงนหรอไมอยางไร เพอใหตนบรรลเปาหมายตามแผนการเงนทวางไว

2. งบดลสวนบคคล

การจดท างบดลสวนบคคล (Personal Balance Sheet) คอ การจดท ารายงานสถานะการเงนสวน

บคคลวามสนทรพย หนสน และสวนของบคคลเปนจ านวนเทาใด

การจดท างบดลสวนบคคลจะท าใหบคคลทราบในเบองตนวาตนมฐานะทางการเงนในปจจบนเปน

อยางไร และหากมการน าขอมลมาวเคราะหโดยการเปรยบเทยบมลคาสนทรพยทมอยท งสน กบหนสนทม

ทงหมดในปจจบนกจะท าใหทราบไดวาสนทรพยดงกลาวนนทบคคลเปนเจาของอยมมลคาเทาใด หาก

สดสวนของสนทรพยมากกวาหนสน นนคอบคคลมฐานะการเงนคอนขางด แตในทางตรงกนขามหาก

สดสวนหนสนมมาก แสดงวาสถานะทางการเงนของบคคลคอนขางไมด ตองพยายามหาวธการลดหรอ

ควบคมไมใหหนสนเพมขน

3. งบประมาณสวนบคคล

งบประมาณสวนบคคล (Personal Budgeting) คอการท าประมาณการรายรบ รายจายสวนบคคลวา

ถามรายไดเทาน บคคลควรตองใชจายเทาไรจงจะมเงนเหลอเพยงพอใหบคคลสามารถท ากจกรรมเพอบรรล

เปาหมายในการด าเนนชวต

งบประมาณสวนบคคลจะเปนประโยชนตอการทบทวนแผนทางการเงน ดวยการพจารณารายรบ

และรายจายทไดประมาณไวกบสงทเกดขนจรง วาแตกตางกนมากนอยเพยงใด เพอปรบพฤตกรรมให

สอดคลองกบแผน และอาจเปนประโยชนในการทบทวนแผนทางการเงน หากผลของการเปรยบเทยบ

พฤตกรรมกบงบประมาณอยเสมอ พบวาทมาของรายได และเหตจ าเปนของการใชจายเงนมการ

เปลยนแปลงหรอตางไปจากทเคยไดมการคาดการณ บคคลจะสามารถปรบแผนทางการเงนไดอยางม

ประสทธภาพ เกดความสอดคลองกบสภาวะการณในปจจบนมากยงขน

รายได

รายได

รายได (Earnings) หมายถง ผลประโยชนทบคคลพงไดรบจากการประกอบอาชพ อาจจะอยในรปตวเงนหรอสทธประโยชนตางๆ

ปจจยทสงผลตอความสามารถในการหารายได

รายไดของบคคลแตละบคคลมกแตกตางกน การศกษาท าความเขาใจเกยวกบปจจยทท าใหบคคลมรายไดแตกตางกน จะท าใหบคคลสามารถวางแผน ก าหนดเปาหมายการด าเนนชวตของตน เพอน าไปสรายไดทตองการไดมประสทธภาพมากยงขน

ปจจยส าคญทท าใหบคคลมรายไดทแตกตางกน ไดแก ชวงอาย การศกษา อาชพ และคณสมบตเฉพาะบคคล เปนตน ซงแตละปจจยสงผลตอความสามารถในการหารายไดทแตกตางกน รายละเอยดดงน

1. ชวงอาย บคคลทมชวงอายแตกตางกนรายไดยอมแตกตางกน โดยทวไปสามารถแบงชวงอายออกเปน 3 ชวง ดงน

1.1 ชวงเรมท างาน 1.2 ชวงทมรายไดสงกวารายจาย 1.3 ชวงหลงเกษยณ

โดยทวไปบคคลทท างานมามากยอมสงสมประสบการณมากกวาบคคลหนมสาว แตมไดหมายความวาบคคลทมอายมากยอมมรายไดมากกวาวยหนมสาว

2. การศกษา โดยทวไปบคคลทส าเรจการศกษาสงยอมมรายไดสงกวาบคคลผมการศกษาต าหรอไมไดรบ

การศกษา แตทงนการศกษาทจะเปนหนทางใหบคคลประสบความเรจในการประกอบอาชพนน ตองเปนการศกษาเพอเรยนรใหแตกฉานในศาสตรทจะน าไปประกอบอาชพ มใชการเรยนรเพอใหไดเครองหมาย

3. อาชพ

โดยปกตการเลอกอาชพมกสอดคลองกบการศกษาของบคคล หลายอาชพตองจบการศกษารเฉพาะดาน การเลอกอาชพทเหมาะสมกบตนเองนบเปนกาวแรกทส าคญทจะท าใหบคคลประสบความส าเรจ ทงนทกอาชพลวนสรางความส าเรจใหกบผประกอบอาชพ

4. คณสมบตเฉพาะบคคล บคคลแตละบคคลมคณสมบตเฉพาะตวแตกตางกน ทงในเรองของความสามารถ ความขยน ความ

อดทน ซงนนยอมสงผลใหบคคลมรายไดทแตกตางกน บคคลควรเลอกประกอบอาชพทสอดคลองกบคณสมบตของตนเพอชวยท าใหบคคลมโอกาสประสบความส าเรจมากยงขน

แหลงทมาของรายได

การศกษาเพอท าความเขาใจเกยวกบแหลงทมาของรายได จะท าใหบคคลสามารถวางแผนทางการเงนไดอยางถกตอง ครบถวนมากยงขน โดยทวไปรายไดของบคคลมแหลงทมาดงน

1. เงนเดอนและโบนส

เงนเดอนและโบนสเปนรายไดส าหรบผทท างานเปนลกจาง พนกงาน และขาราชการ ซงเงนเดอนและโบนสจะมจ านวนทแตกตางกนตามลกษณะสถานประกอบการ ลกษณะงาน อายการท างาน ประสบการณ และองคประกอบอน ๆโดยปกตแลวรายไดประเภทนบคคลสามารถคาดการณได เนองจากเปนรายไดประจ าและมการปรบเพมขนตามจ านวนปทท างาน

2. รายไดจากการเปนเจาของกจการ

รายไดประเภทนส าหรบบคคลทเปนเจาของธรกจ ซบคคลทเปนเจาของธรกจขนาดเลกมกแยกไมออกระหวางรายไดของกจการและเจาของกจการ ท าใหบคคลอาจขาดความชดเจนในการจดการทางการเงน บคคลควรแยกเงนไดของตนของจากสวนของกจการใหชดเจน เพอใหบคคลสามารถบรหารจดการสรางวจยดานรายไดไดดยงขน โดยรายไดสวนนอาจแบงเปน 2 สวน คอ สวนทเปนรายไดประจ า และสวนทเกดจากก าไรของกจการในแตละป ทงนปกตรายไดจากการเปนเจาของกจการจะมากหรอนอยขนอยกบผลประกอบการของกจการ

3. รายไดจากการมทรพยสนใหเชา

รายไดประเภทนเกดจากการมสนทรพยบางอยางใหผอนเชา เชน ทดน หอพก บาน รถยนต เปนตน ทงนปกตรายไดสวนนมกมคาใชจายอนๆ ตามมา เชนคาซอมแซมบ ารงรกษา คาบรหารจดการ เปนตน บคคลทมรายไดประเภทนควรมการวางแผนรายจายทอาจเกดขนดวย และแบงสวนนนออกอยางชดเจนสม าเสมอ เพอใหเหลอรายไดสทธทบคคลไดรบจากการใหเชาสนทรพยนนจรงๆ

4. รายไดจากแหลงอนๆ นอกเหนอจากรายไดขางตน บคคลอาจมรายไดจากแหลงอนๆ ไดแก รายไดจากการน าเงนไปลงทน

ในหลกทรพย ซงจะไดรบในรปของดอกเบย เงนปนผล หรอก าไรจากการขายหลกทรพย หรอรายไดทไดจากการประกอบอาชพเสรมนอกเวลาการท างานประจ า เปนตน รายไดสวนนสามารถน ามาพจารณาในการวางแผนจดการทางการเงนสวนบคคลได แตบคคลตองมการประมาณการทเหมาะสม

การวางแผนเกยวกบการท างาน

เมองานเปนสงทจะท าใหบคคลมรายได บคคลจงจ าเปนตองมการวางแผนเกยวกบการท างาน โดยมแนวทางดงน

1. รจกตนเอง

การเลอกอาชพนบเปนการตดสนใจครงยงใหญของบคคบ เพราะนนคอสงก าหนดรายไดทจะไดรบในอนาคต แตหลายมกยอมทนอยกบอาชพทตนเองไมพอใจ หรอไมไดใชความสามารถทแทจรงในการประกอบดาชพเลย นนเพราะบคคลเหลานนไมเคยเกดความสงสยวา จรงๆแลวตนเองตองการอะไร การขาดความเชอมนในตนเอง นบเปนสาเหตหนงทท าใหบคคลบางคนเลอกท างานทไมสอดคลองกบความสามารถทแทจรงของตนเอง และเปนสาเหตท าใหบคคลยายต าแหนงงานของตนเอง รวมถงเปนสาเหตทท าใหบคคลเราเลอกเปลยนอาชพทงทกาวไปไดเพยงครงทางเทานน การสรางความเชอมนใหตนเองนนบคคลควรเรมตนจากการคนหาตนเองวา “เปนใคร” “อยากท าอะไร” “ท าอะไรไดด” “ท าอะไรบอยทสด” ซงค าตอบทไดกลบมาจะชวยใหบคคลทราบวาตนเองมทกษะความสามารถ ความสนใจ คานยม ความชอบสวนตว และรปแบบการท างานในลกษณะใด ทงนในชวงทก าลงส ารวจตวตนของตนเองนน ควรบอกใหคนในครอบครว หรอเพอนสนททราบเพอทวาพวกเขาอาจชวยใหบคคลคนพบตวตนของตนเองไดเรวขน นอกจากการถามค าถามตนเอง ปจจบนการท าแบบทดสอบบคลกภาพหรอความถนดเปนสงทท าไดงาย การตอบค าถามทเกยวกบการประกอบอาชพอาจท าใหบคคลทราบขอมลของตนเอง ซงเราไมเคยทราบมากอน รวมถงสามารถชวยใหบคคลมองเหนความสามารถของตนไดงายขน

2. ศกษาการประกอบอาชพ

ปจจบนนมอาชพตางๆมากมายหลายอาชพ หากแตบคคลขาดการวางแผนการท างานท าใหหลายคนเลออาชพไมเหมาะสมกบตนเอง นอกจากการศกษาความสามารถของตนเอง การศกษาขอมลเกยวกบการ

ประกอบอาชพเปนอกหนงปจจยทจะท าใหบคคล เลอกอาชพไดอยางเหมาะสมมากยงขน วธทจะชวยใหบคคลสามารถเกบขอมลเกยวกบอาชพทเหมาะสมกบตนเองไดสน อาจใชการอานรายละเอยดอาชพตางๆจากประกาศรบสมครงาน การหาขอมลในอนเตอรเนต ซงปจจบนอนเตอรเนตเปนแหลงขอมลทสามารถใหขอมลทกเรองไดอยางนาอศจรรย รวมถงการหาขอมลจากผมประสบการณตรง เชน บทสมภาษณของผอนทประกอบอาชพทบคคลสนใจ หรอสอบถามขอมลการท างานจากผอน ซงขอมล เหลานอาจจะชวยใหบคคลราบสภาพความเปนจรงเกยวกบการท างานนนๆไดดยงขน แตหากบคคลก าลงจะเรยนจบ ควรปรกษาฝายแนะแนวของมหาวทยาลย ฝายด าเนนการดานทดลองงาน หรอ กลมทใหการสนบสนนสถาบน และการประชมแนะแนวการประกอบอาชพตางๆ เพอสรางแนวทางการท างานใหกบตนเอง 3. ตดสนใจ

การตดสนใจเปนขนตอนส าคญ กลยทธหนงทจะท าใหบคคลสามารถตดสนใจไดด วธหนง คอการรางความ

ตองการของตนเองภายในระยะเวลาหนงปลงในกระดาษ จากนนกเพมเปน 5 ป หรอ 10 ป ตอไป และอกวธ

คอ การเปรยบเทยบ ขอดและขอเสยของการท างานในอาชพตางทตนเองสนใจมากทสด และเลอกอาชพท

ตนเองคดวาเหมาะสมทสด

เมอบคคตดสนใจเลอกแลว บคคลตองคนหาโอกาสใหตนเองโดยยอมรบการฝกงาน เพอโอกาสท

จะไดงานในอนาคต หรอเลอกเรยนเกยวกบการท างานนนๆ เพมเตม รวมทงหาทางอบรมหรอฝกปฏบตงาน

เกยวกบอาชพทตนเองสนใจนนดวย

การเตรยมตวอยางดตามแนวทางขางตนอาจไมไดท าใหบคคลประสบความส าเรจในการประกอบ

อาชพเสมอ แตทนยอมดกวาการไมไดลองท าอะไรเลย รวมถงการสงสมประสบการณในงานท างานอยาง

ชาๆเปนสงจ าเปน ส าหรบการท างานทมคณภาพ และบอยครงอาชพทบคคลเลอกไมไดเปนไปตามทตน

คาดหวงไว ซงนนสามารถหาตวเลอกใหมได จนกวาจะพบสงทตนตองการบคคลตองรจกการยดหยน และ

พรอมทจะพฒนาแผนการของตนเอง เพอคนหาสงใหมๆ ใหกบตนเอง รวมทงมองหาโอกาสสราง

ความกาวหนาใหตนเองอยเสมอ

การบรหารจดการรายจาย

รายจาย

รายจาย (Expense) เปนสวนทบงบอกถงพฤตกรรมการใขจายและการด าเนนชวตของบคคลและ

ครอบครว โดยรายจายนนมทงสวนทเปนรายทจายทหมดไป รายจายเพอเปนทรพยสน และรายจายเพอลด

ความเสยงในอนาคต ซงหากบคคลทราบพฤตกรรมการใชจายของตนวาเปนเพอการใด คมคาหรอไม และม

รายจายใดทจะสามารถลดหรอตดทอนไดบาง จะท าใหบคคลมโอกาสบรรลเปาหมายทางการเงนไดมาก

ยงขน

ประเภทของรายจาย

ประเภทของรายจายมอยหลากหลายหมวดหม ในทนจะแบงประเภทของรายจาย ดงน

1. รายจายเพอการอปโภค บรโภค

รายจายเพอการอปโภค บรโภค เปนรายจายสวนใหญของการด าเนนชวต จะประกอบไปดวยคาใชจาย

เกยวกบอาหาร คาเดนทาง คาเสอผา เครองแตกตาง คาผกผอนหยอนใจ เปนตน คาใชจายหมวดนเปนการใช

ไปเพอการด ารงชวตและเปนคาใชเจายทหมดไปโดยไมไดแปรเปลยนเปนสนทรพยอน

2. รายจายเพอสรางความมนคงในการด ารงชวต

การด าเนนชวตของบคคลยอมไมตองการเผชญกบความเสยง ความมนคงทางการเงนในอนาคตไม

แนนอนทอาจะเกดขนในอนาคต นนท าใหบคคลอาจมรายจายเพอสรางความมนคงในการด ารงชวต เชน

รายจายเกยวกบการท าประกนภย ประกนชวต หรอประกนอนๆใหแกตนเองและสมาชกในครอบครว

รวมถงการออมเงนในระยะยาว การซอทองค า เปนตน

3. รายจายส าหรบแผนการในอนาคต

นอกเหนอจากการออมเงนระยะยาวเพอความมนคงทางการเงนในอนาคต บคคลอาจมแผนการณหรอ

กจกรรมทตองการท าในอนาคต ซงนนท าใหบคคลตองมรายจายเพอการออมตามวตถประสงค เชน ออมเงน

เพอการศกษาของบตร ออมเงนเพอสรางบาน ทอยอาศย เปนตน ซงรายจายสวนนบคคลตองมความตงใจ

และมวนยในการออม

4. รายจายเกยวกบภาระหนสน

ในกรณทบคคลมการกยมเงน หนาทตามกฎหมายทบคคลตองกระท าคอการจายคนเงนตนและดอกเบย

ตามสญญาหรอขอตกลง ซงภาระหนสนของบคคลอาจมทงระยะสนและระยะยาว หนสนดงกลาวยอม

ท าใหบคคลมรายจายทเกยวของเกดขนในภายหลง เชน หนทเกดจากการอปโภคบรโภคผานบตรเครดต

หนสนจากากรผอนบานหรออสงหารมทรพย และระบบผอนช าระตางๆ ทบคคลตองกนเงนเอาไวจาย

ทกเดอนอยางสม าเสมอ ซงรายจายสวนนจะแปรเปลยนเปนทรพยสนแกบคคลในอนาคต

5. รายจายจากเหตฉกเฉน

รายจายจากเหตฉกเฉน เปนรายจรยทบคคลไมคาดคด เชน การเจบปวย การไดรบอบตเหต หรอไดรบ

ผลกระทบจากภยพบตทางธรรมชาต เปนตน รายจายหมวดนมกสรางปญหาทางการเงนใหแกบคคล เพอลด

ปญหาดงกลาวทอาจเกดขนกบบคล บคคลควรมรายจายเพอการออมเผอเหตฉกเฉนน

การด าเนนชวตภายใตสภาวะเศรษฐกจในปจจบนท าใหบคคลมรายจายเพอการด ารงชวตมากขน และ

บอยครงทมกมรายจายทไมคาดคดเขามาอยเสมอ บคคลจ าเปนตองมความระมดระวงการใชจายเงน และ

ปรบเปลยนพฤตกรรมการใชจายเงนของตนใหเหมาะสม เพอไมใหตนตองกอหนเพอน ามาใชในสวนของ

รายจายทเกดขนดงกลาว

แนวทางการใชจายเงน

การใชจายเพอตอบสนองความตองการของตนโดยไมย งคด อาจกอใหเกดปญหาทางการเงนตามมา

ดงนนบคคลควรวางแผนการใชจายใหคมคามากยงขน ดงน

1. ตงงบกอนการใชเงน

การตงงบประมาณกอนใชจายเงน เปนเหมอนการบงคบใหบคคลคดกอนซอ

2. พยายามใชจายไปกบสนคาทน

การใชจายไปกบสนคา คอการสนคาเพอน าไปจ าหนาย หรอผลตเปนสนคาอน เปนการสรางรายได

ตอไป ส าหรบรายจายเพอการบรโภค ใหจายเทาทจ าเปนตอการด ารงชพเทานน ไมควรใชจายฟมเฟอย

3. เปรยบเทยบกอนซอ

หากตองการซอสนคา บคคลควรเปรยบเทยบราคาสนคากอนซอเสมอ เพอไดของด ราคาเหมาะสม

4. สรปการใชจายอยเสมอ

การสรปรายจายแมจะเสยเวลา หากแตผลคมคายง เนองจากบคคลจะเหนพฤตกรรมการใชจายของตน

5. ใชจายนอยกวาทหามาได

การใชจายใหนอยดเหมอนจะท าไดยากส าหรบบางคน หากแตเปนสงทบคคลพงกระท า

6. หากไมใชกไมตองซอ

พยายามอยาซอของเพราะโปรโมชนด มของแถม หรอลดราคาครงใหญ เพราะนนจะท าใหบคคลใชจาย

ไปกบการสนคาทไมมความจ าเปนตองใช ไมคมคา หรอจายเงนไปโดยเปลาประโยชน

สนเชอสวนบคค

แหลงทมาของหนสน

ปจจบนมการอนมตสนเชอรปแบบตางๆเพอตอบสนองความตองการของบคคลหลากหลายรปแบบ

มากยงขน มทงสนเชอระยะสนและระยะยาว หากบคคลไมสามารถบรหารจดการการกอหนสนใหด หนสน

เหลานนอาจสรางปญหาใหกบตนและครอบครว โดยหนสนสวนบคคลมกเกดจากแหลงตางๆ ดงน

1. บตรเครดต

บตรเครดตเปนนวตกรรมทางการเงนทเกดขนเพออ านวยความสะดวกใหแกผบรโภค เปนบตรทใชแทน

เงนสด โดยสถาบนการเงนผออกบตรจะใหวงเงนในการใชจายผานบตรและเมอครบรอบบญชแลว บคคล

ตองน าเงนไปช าระคนแกสถาบนการเงนทบคคลเปนสมาชก

โดยทวไปบตรเครดตมวตถประสงคเพอใหบคคลสามารถใชบตรแทนการถอเงนสดและอ านวยความ

สะดวกในการจบจายใชสอย แตปจจบนบตรเครดตไดรบการพฒนาใหมประโยชนมากยงขน เชน สามารถ

เบกเงนสดลวงหนา ผอนช าระคาสนคาและบรการผานบตรได เปนตน และการช าระเงนคนสถาบนการเงนผ

ออกบตร บคคลสามารถเลอกทจะจายช าระเตมจ านวน หรอช าระเพยงบางสวน หรอช าระตามจ านวนเงนขน

ต าทสถาบนการเงนผออกบตรก าหนดไวได ซงจ านวนเงนขนต ามกคดเปนรอยละ 10 หรอไมต ากวา 500

บาท นนท าใหบคคลอาจมยอดคงคาง ทท าใหบคคลมคาใชจายเกดขนจากยอดคงคางนน ไดแก ดอกเบย และ

คาธรรมเนยมตางๆ เปนตน นอกจากนบตรเครดตมประโยชนหลายดาน ไดแก

- ความสะดวกสบายในการใชจายเงนโดยไมจ าเปนตองถอเงนสดเปนจ านวนมากๆ ซงเปนการ

ลดความเสยงในการสญหาย หรอถกโจรกรรม

- มระยะเวลาปลอดดอกเบย (Grace Period) ประมาณ 45-60 วน นบจากวนสรปยอด ซงถอเปน

การเลอนระยะเวลาการช าระเงนออกไป โดยทไมตองเสยดอกเบย

- ไดรบสทธประโยชนตางๆ เนองจากปจจบนสถาบนผออกบตรมกจะมรายการสงเสรมการขาย

ตางๆ เพอกระตนการใชจายผานบตรเครดตมากๆ เชนการสะสมคะแนนเพอแลกรบสนคา

สวนลดส าหรบซอสนคาหรอบรการรานตางๆ หรอการสงของขวญใหในวนส าคญ เปนตน

- ชวยใหอ านาจการจบจายใชสอยเพมขน โดยสถาบนการเงนผออกบตรจะอนมตวงเงนประมาณ

2-5 เทาของรายไดตอเดอน ซงวงเงนลกษณะนท าใหอ านวจการใชจายของบคคลเพมขน

สามารถซอสนคาทตองการไดโดยไมตองมเงนเพยงพอในขณะนน และสามารถเลอกผอนช าระ

ได

- มวเงนเงนสนเชอเผอฉกเฉน หากเกดเหตการณทไมคาดคดหรอมความจ าเปนตองใชเงนดวน

วงเงนเหลานนสามารถชวยเหลอบคคลได ท าใหบคคลไมตองเดอดรอนในชวงระยะเวลาทเกด

เหตนน

ทงนนอกจากขอดของการมหนสนจากบตรเครดต การกอหนจากบตรเครดตอาจท าท าใหบคคลมปญหา

ไดแก

- ท าใหบคคลขาดความระมดระวง รอบคอบในการใชจาย เนองจากการใชจายทงายและสะดวก

และยงมการสงเสรมการขายตางๆ ทงในสวนของรานคาและสถาบนการเงนผออกบตร อาจท า

ใหบคคลใชจายเพลน เปนหนโดยไมไดตงใจ

- เสยดอกเบยในอตราทสง เนองจากสถาบนการเงนใหสนเชอโดยไมมหลกทรพยค าประกน

ดงนนดอกเบยจากบตรเครดตจงคอนขางสง ประมาณรอยละ 20 ตอป แตทงนดอกเบยดงกลาว

จะเกดขนกตอเมอบคคลคางช าระหรอช าระคาสนคาและบรการไมไดทงหมด

- เสยคาธรรมเนยม กรณทบคคลมใชบตรเครดตเบกเงนสดลวงหนา คาธรรมทบคคลจายตองยง

รวมภาษมลคาเพมอกรอยละ 7 ของคาธรรมเนยมอกดวย ซงคาธรรมเนยมปจจบนประมาณ รอย

ละ 3 และเสยดอกเบยอกนบแตวนทกดเงนสดลวงหนาจนถงวนทมการจายช าระคน

2. การซอสนคาเปนเงนผอน

การกอหนโดยการผอนช าระคาสนคา สวนใหญมกเปนการผอนช าระเครองใชไฟฟา เฟอรนเจอร

เพออ านวยความสะดวกในการด ารงชวตของบคคล การซอสนคาเปนเงนผอนเหมาะส าหรบผทไมมเงนกอน

หรอไมสามารถออมเงนไดครบตามจ านวนคาสนคาทจะซอ ทงนการกอนลกษณะน บคคลควรพจารณาใน

ประเดนตางๆ ดงน

- สนคาทจะผอนช าระ ควระเปนสนคาทมคณภาพและไดรบการรบรองคณภาพการผลต

เนองจากหากมปญหาดานคณภาพจะไดมผรบผดชอบ

- สญญาและเงอนไขตางๆ จะเปนสงทผกมดบคคล บคคลควรตองอานสญญาอยางละเอยด ทงใน

สวนของคางวด ดอกเบย วธการช าระเงนคางวด และคาใชจายตางๆ ทอาจเกดขน สงส าคญคอ

กรรมสทธในสนคาซงปกตจะยงคงเปนของผใหสนเชอจนกวาจะผอนช าระหมด

- อตราดอกเบย ทมกถกก าหนดใหเปนแบบคงท ดงนหากจ าเปนตองซอสนคาเปนเงนผอน ควร

เลอกการผอนช าระระยะเวลาสนทสดและอตราดอกเบยต าทสด และปจจบนสถาบนการเงน

ผใหสนเชอมกรวมมอกบผขายสนคา ในการผอนช าระคาสนคาโดยไมคดดอกเบย (รอยละ 0

ตอป) ซงหากบคคเลอกซอดวยเงนสด บคคลควรตตอรองราคากบผขายใหไดมากทสด

3. การผอนรถยนต

ปจจบนการประกอบอาชพ การตดตอกจธระตางๆ รถยนตนบวามบทบาทส าคญจนแทบจะ

กลายเปนอกหนงปจจยทขาดไมไดส าหรบการด ารงชวตของบคคลบางคน การตดสนใจกอหนเพอการซอ

รถยนตจงเปนอกหนงหนสนส าคญของบคคล ทงนการกอนสนประเภทนบคคลควรพจารณาใหรอบคอบ

ในปจจยดงตอไปน

- คาใชจายในการบ ารงรกษาตามระยะเวลา ทหากเปนรถยนตใหมคาใชจายสวนนจะยงคงต า แต

หากเปนรถยนตมอสองคาใชจายสวนนจะเพมขนตามระยะทาง อายของรถยนต รวมทง

ประเภทและยหอรถยนต บคคลจงตองมการวางแผนคาใชจายสวนนใหเพยงพอ โดยอาจกน

เงนเพอการนไวเปนรายเดอน

- คาประกนภย เนองจากรถยนตเปนทรพยสนทเคลอนทได ยอมมโอกาสเกดอบตเหตไดงาย การ

ลดความเสยงดวยการท าประกนภยจงเปนสงหนงทบคคลไมควรมองขาม เพอชวยผอนหนกให

เปนเบาในยามทเกดปญหา ทงนจ านวนเบยประกนภยขนอยกบประเภทของกรมธรรม ประเภท

ของรถยนต และอายของรถยนต ซงโดยทวไปแลวการจายเบยประกนภยรถยนตจะด าเนนการป

ละ 1 ครง บคคลควรวางแผนกนเงนสวนหนงไวเปนรายเดอน เดอนละเทาๆ กน ใหพอส าหรบ

การจายเบยประกนภย

- คาใชจายในการตอทะเบยนและประกนภาคบงคบ ซงคาใชจายสวนนจะคอยๆ ลดลงตามอาย

ของรถยนตทเพมขน

- คาใชจายในการตกแตง ส าหรบบคลลอาจไมจ าเปน แตหลายบคคลตองการตกแตงหรอ

ปรบเปลยนคณลกษณะบางประการของรถยนต บคคลกตองจดเตรยมเงนสวนนอก ซงเปน

จ านวนเงนทคอนขางสง

4. การผอนบาน

บานเปนหนงในปจจยสทส าคญในการด าเนนชวต โดยทวไปมลคาบานจะคอนขางสง ในทาง

ปฏบตแลวจงคอนขางล าบากหากจะเกบออมเงนใหครบตามจ านวนแลวคอยซอบาน ดงนนธนาคาร สถาบน

การเงนตางๆ จคงมสนเชอเพอการซอทอยอาศยขน เพอเออประโยชนแกบคคลทตองการมบาน โดยสนเชอ

ประเภทนสถาบนการเงนจะมเงอนไขใหบคคลตองน าบานทซอเปนหลกทรพยค าประกนสนเชอ

การอนมตสนเชอเพอซอบานทอยอาศยของสถาบนการเงนจะพจารณาจากความสามารถในการ

ผอนช าระ ความเสยงของหลกประกน รายไดและแหลงทมา อายของผก ภาระทางการเงนตางๆ เปนตน

ดงนนหากบคคลตดสนใจจะซอบาน บคคลตองมการวางแผนทางการเงนระยะยาวอยางรอบคอบ และ

พจารณาถงคาใชจายตางๆ ทจะเกดขนในอนาคตรวมดวย เชน คาธรรมเนยมในการจดจ านอง คาใชจายเพอ

การจดการสนเชอ คาใชจายในการประเมนราคา รวมทงคาผอนช าระรายเดอน และคาใชจายอนๆ ดวย

การใหสนเชอเพอทอยอาศยโดยปกตจะมอตราดอกเบยทคอนขางต า เมอเทยบกบสนเชอประเภท

อนๆ จ านวนการผอนช าระตองวดแนนอน ระยะเวลาการผอนช าระยาว และหากบคคลมประวตการช าระเงน

ทด สถาบนการเงนจะมสนเชอประเภทอนๆ น าเสนอตอลกคาดวย และหากพจารณาอตรราดอกเบย สถาบน

การเงนมกมรปแบบดอกเบยใหบคคลเลอกผอนช าระหลายรปแบบ ไดแก

- อตราดอกเบยคงท ทอตราดอกเบยจะไมปรบเปลยนไปตามกลไกตลาด บคคลจะไดรบ

ประโยชนในแงของการลดควมมเสยงจากความผนผวนของอตราดอกเบย อยางไรกตาม อตรา

ดอกเบยคงทนหากคงทระยะสน สถาบนการเงนจะใหอตราดอกเบยต าเปนพเศษ แตหากเปน

การก าหนดอตราคงทระยะยาวนานมากๆ สถาบนการเงนมกก าหนดอตราดอกเบยในระดบสง

เพอชดเชยโอกาสและความเสยงของสถาบนการเงนตอการเปลยนแปลงของดอกเบยเองดวย

- อตราดอกเบยแบบขนบนได เปนอตราดอกเบยทสถาบนการเงนก าหนดใหปรบเพมขนในอตรา

คงทในชวงเวลาหนง หลงจากนนจะปรบเปนอตราดอกเบยแบบลอยตว เพอคณบคคลลดความ

เสยงทอาจเกดจากความผนผวนของอตราดอกเบยทชวงตนของการผอนช าระ

- อตราดอกเบยลอยตว เปนอตราดอกเบยททางสถาบนการเงนก าหนดใหเพมขนหรอลดลงตาม

กลไกตลาด ซงจะสงผลตอจ านวนเงนตนและดอกเบยในแตละงวดการผอนช าระของบคคล ซง

โดยปกตสถาบนการเงนมกจะก าหนดอตราดอกเบยแบบมาตรฐาน MLR (Minimum Loan

Rate) ซงเปนอตราดอกเบยอางองส าหรบลกคาของสถาบนการเงน แลวบวกเพมหรอลดลง

ขนอยกบอตราความเสยงสวนบคคล เชน หากบคคลประกอบาชพทมรายไดมนคง สถาบน

การเงนมกใหอตราดอกเบยพเศษเปน MLR ลดดวยอตราดอกเบยพเศษ ซงจะชวยใหบคคลลด

ภาระดอกเบยใหต าลงได

5. การกยมเพอวตถประสงคอน

สนเชอประเภทนเปนสนเชอทใหอ านาจในการน าเงนสดไปใชจายตามวตถประสงคของผก เชน

การซอสนคาและบรการ การช าระหนบตรเครดต การใชจายเพอการศกษา เปนตน

สนเชอประเภทนโดยปกตบคคลจะสามารถกได 5 เทาของรายไดตอเดอน เมอสนเชออนมต บคคล

จะไดรบเงนจ านวนหนงทโอนเขาบญช ซงอาจจะเทากบหรอนอยกวาจ านวนทตองการก ซงในการพจาณา

ของสถาบนการเงนนนจะพจารณาจากความสามารถในการช าระคนเงน ซงพจาณาไดจาก รายไดประจ า

ต าแหนงหนาทการงาน ประวตการช าระเงน เปนตน ซงนนจะกระทบตอวงเงนอนมตสนเชอ

แนวทางการลดภาระหนสน

ภาระหนสนท าใหอสระในการใชจายเงนของบคคลลดลง และบอยครงท าใหรายไดไมเพยงพอกบ

ภาระหนสนและรายจายอนๆ ทเกดขน และหลายคนเลอกกอหนใหมเพอจ าไปจายช าระหนเกาและเกบสวน

หนงไวเพอการอปโภคบรโภค ซงนนเปนการแกปญหาชวคราวทจะท าใหภาระหนสนของบคคลเพมพน

มากยงขน ปญหาทตองจดการกจะยงเพมขน ดงนนสงส าคญทสดทบคคลพงท าคอ “การลดภาระหนสน”

โดยการลดภาระหนสนมแนวปฏบตดงน

1. ลดคาใชจาย

หากบคคลจากสามารถรายจายลงไดกจะเหลอเงนไวช าระหนสนมากขน ซงสงหนงทจะชวยใหบคคล

สามารถลดรายจายทไมจ าเปนลงไดดมประสทธภาพมากขน คอการจดท าบญชครวเรอน เพอบนทกวาในแต

ละวนใชจายไปกบอะไรบาง การจดบนทกจะท าใหบคคลเหนไดวารายจายใดทไมจ าเปน เชน คา

เครองส าอาง คาเสอผาเครองแตงกาย เปนตน บคคลกควรตดรายจายนน แลวน าเงนไปช าระหนสน

2. ช าระหนทมดอกเบยสงๆ กอน

การจายช าระหนสนหากจายช าระเพยงบางสวนได บคคลควรเลอกเพยงบางสวนหรบหนสนทมดอกเบย

ต า เพอน าเงนทเหลอไปจายช าระหนสนทมดอกเบยสงๆ กอน เนองจากการคดยอดคางช าระสถาบนการเงน

มกคดจากยอดเงนตนคางช าระพรอมดอกเบยคางช าระ ท าใหบคคลมหนสนเพมขนมากโดยไมรตว บคคลจง

ควรลดหนทมภาระสงๆ กอน เพอลดภาระทตองจายในเดอนตอไปใหนอยลง

3. กเงนจากแหลงทมดอกเบยต ากวา

หากบคคลสามารถหาแหลงเงนกทเสยดอกเบยต ากวาได บคคลควรทจะกเพอน าเงนนนไปช าระหนสน

ทตองเสยดอกเบยในอตราทสงกวา

4. ออมเงนเพอช าระหน

การแบงเงนสวนหนงออมไวทกๆ เดอนโดยน าไปฝากธนาคาร เมอครบจ านวนทตองการแลวคอยถอน

ออกไปช าระหนจะชวยใหบคคลรสกไดวาการจายช าระหนไมใชการสญเสยเงนกอนใหญ ก าลงใจใหการ

จายช าระยอมเพมขน

5. ขายสนทรพยบางสวนเพอช าระหน

บอยครงทบคคลพบวามสนทรพยบางอยางทไมจ าเปนตองใช เปนการซอมาเกบไวโดยไมเคยน ามาใช

งาน หรอมประโยชนใชสอยนอยมาก เชน มรถยนต 2 คน มเครองเพชรทไมคอยไดใส เปนตน สนทรพย

เหลานนสามารถน าไปขายเพอน าเงนไปช าระหนบางสวนไดโดยไมตองเสยดาย เพราะเมอหนสนหมด

บคคลสามารถหาซอสนทรพยนนใหมได

6. เปลยนไปใชบตรเดบต

การใชบตรเดบตแทนบตรเครดตจะชวยจ ากดการใชจายของบคคล เนองจากบคคลจะใชบตรเดบตไดก

ตอเมอบคคลมเงนอยในบญชเพยงพอเทานน บคคลจะไมสามารถซอสนคาไดทกรปแบบเหมอนกบบตร

เครดต

7. หยบยมเงนจากญาต

หากบคคลตองการลดภาระหนสนจรงๆ บคคลควรแสดงใหเหนถงความตงใจทจะลดภาระหน และการ

หยบยมจากญาตควรท าหากมความจ าเปนจรงๆ และแมจะเปนญาตกนแตบคคลกควรมการใหดอกเบยดวย

เพราะถงอยางไรกเปนการดกวาทตองไปเสยดอกเบยสงๆ

แนวทางการปฏบตดงกลาวขางตนจะไดรบผลดระยะยาวกตอเมอบคคลสามารถปรบเปลยนพฤตกรรม

การใชจายเงนของตนและครอบครวได หากบคคลยงไมสามารถปรบเปลยนพฤตกรรมการใชจายเงนได

ทายทสดไมวาบคคลจะจายช าระหนสนจนหมดไปกครง ผลทไดรบจะยงคงกลบมาเหมอนเดม คออยในวง

วนของหนสนไปตลอดชวต

การออม

การออมเงน

การออมเงน (Saving) หมายถง การสะสมเงนสวนหนงไวเพอใชในอนาคตแทนทจะน าเงนดงกลาว

ไปใชในทนท หรออาจหมายถงการแบงเงนสวนหนงจากรายไดในการประกอบอาชพ เพอเกบสะสมไวใช

จายในยามเกษยณอายหรอเมอยามฉกเฉนขน

การออมเงนเปนปจจยส าคญทจะท าใหเปาหมายของบคคลทก าหนดไวในอนาคตบรรลตามทวางไว

แตทงนหลายคนกลบไมเหนความส าคญของการออม เนองจากการออม ณ ขณะนยอมไมสามารถสรางความ

พงพอใจใหแกบคคลไดในทนท แตดวยเหตทวาสงตางๆ ในอนาคตเปนอะไรทไมแนนอน หากเมอใดเกด

เหตเหตทท าใหบคคตองใชเงน หากไมมเงนออมยอมน ามาซงความเดอนรอน

นอกจากนยงมคนจ านวนมากทมองวารายจายในแตละเดอนมเปนจ านวนมาก ไมสามารถทจะออม

เงนได ซงนนเปนการเขาใจผด การออมเงนเปนการแบงเงนสวนทไดมากอนทจะน าไปใชจาย ดงนนไมวาจะ

ไดมรายไดมากหรอนอยเพยงใด บคคลยอมสามารรถแบงเงนไวส าหรบการออมไดเสมอ โดยหากมรายมาก

ยอมมโอกาสออมไดมาก แตหากมรายไดกออมแตเพยงนอย แคเพยง 1 บาท กนบเปนจดเรมตนการออมทด

ไดแลว

แนวทางการออม

หากบคคลตองการออมเงนใหไดมากๆ ไมเพยงแตตองรจกประหยดหรอใชจายเงนใหนอยลง หาก

ยงคงตองรจกวธหารายไดใหมากขนดวย ดงสมการขางลาง

หากบคคลหารายไดเพมขน โดยคาใชจายยงคงเทาเดม บคคลกจะมเงนเพม

หากบคคลไมสามารถหารายไดเพมขนได แตประหยดคาใชจาย เงนออมกจะเพมขน

รายได °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

คาใชจาย °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

เงนออม °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

รายได °

“

√ OO!‡s

คาใชจาย °

“

√ OO!‡s

เงนออม °

“

√ OO!‡s

ในการออมเงนนน มวธการ 2 วธ ดงน

1. วธรายได หก คาใชจายทจ าเปน

การก าหนดจ านวนเงนออมวธน เปนการน ารายไดหกดวยคาใชจายทจ าเปน สวนทเหลอคอเงนท

น าไปเกบออม การออมวธนท าใหบคคลรสกสบายๆ ไมมความกดดนมากนก หากแตบคคลพงตอง

ระมดระวงการใชจาย เพอใหมเงนคงเหลอไวส าหรบออม

2. วธก าหนดเปนรอยละของรายได

วธนเปนการก าหนดจ านวนเงนออมทรพยเปนรอยละของรายไดกอนหกคาใชจาย เงนสวนทเหลอ

จงน ามาพจาณาใชจายเทาทควรจะเปน การออมวธนผออมตองมวนยเปนอยางมากและการบรหาร

รายจายเปนสงส าคญเพอใหการออมเปนไปตามเปาหมาย แตหากบคคลท าได บคคลบางคนสามารถ

ออมเงนไดรอยละ 30 ของรายไดไดเลยทเดยว

การปฏบตเกยวกบการออมทด

การออมจะเกดขนไดนนส าคญคอบคคลควรมวนย (Discipline) หากไมมวนยแตรอใหเงนเหลอแลว

จงคอยเกบคงตองรอไปอกนานแสนนานกวาจะมเงนออม ดงนนจงจ าเปนทบคคลควรฝกออมเงนใหเปน

นสยเสมอนเปนหนาททตองท าทกวน โดยมแนวทางเพอใหการออมประสบความส าเรจมากยงขน ดงน

1. ตงเปาหมายในการออม

การตงเปาหมายในการออม วาตองการออมเงนเพออะไร จะตองออมเปนจ านวนเงนเทาใด และตองเกบ

ออมใหไดภายในระยะเวลาเทาใดนนจะท าใหบคคลเกดความทายทาย และเหนผลส าเรจของการออมมาก

ยงขน

2. เปลยนความคดเกยวกบการออมใหม

รายได °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

Σ’E‡

√“￢

O!‡ ’

￢ ≈–‡

s‘π„

π a≪

πΣ’E

“!“√

∂

π”‰a

„™aRa“

￢‰\a

Σ—πΣ

’„π‡

≪≈“π

’E ・≈

–‡≈◊O

°Σ’

ER–π”

‡s‘π

‰a‡°

A∫‰≪

a„™a„π

Oπ“§

μ・Σ

π

‚\￢・

∫as‡s

คาใชจาย °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

Σ’E‡

√“￢

O!‡ ’

￢ ≈–‡

s‘π„

π a≪

πΣ’E

“!“√

∂

π”‰a

„™aRa“

￢‰\a

Σ—πΣ

’„π‡

≪≈“π

’E ・≈

–‡≈◊O

°Σ’

ER–π”

‡s‘π

‰a‡°

A∫‰≪

a„™a„π

Oπ“§

μ・Σ

π

‚\￢・

∫as‡s

เงนออม °

“

√ OO!‡s

‘π

(Saving

) A!“

￢∂÷s

°“√

Σ’E‡

√“￢

O!‡ ’

￢ ≈–‡

s‘π„

π a≪

πΣ’E

“!“√

∂

π”‰a

„™aRa“

￢‰\a

Σ—πΣ

’„π‡

≪≈“π

’E ・≈

–‡≈◊O

°Σ’

ER–π”

‡s‘π

‰a‡°

A∫‰≪

a„™a„π

Oπ“§

μ・Σ

π

‚\￢・

∫as‡s

บคคลตองเปลยนแนวคดเกยวกบการออสมเสยใหมจากเดมคอเกบเงนทเหลอจากการใชจาย เปนการใช

เงนสวนทเหลอหลงจากไดกนเกบไวส าหรบการออมแลว การท าเชนนจะท าใหบคคลสามารถออมได

สม าเสมอและตอเนอง

3. ท างบประมาณรายได รายจาย

การท างบประมาณรายได รายจาย จะท าใหบคคลทราบไดวาเดอนนนมคาใชจายมากนอยเพยงใด ควร

จะจดสรรเงนเพอการใชจายอยางไรใหเพยงพอ และปฏบตตามงบประมาณนนอยางเครงครด

4. เรมตนออมทละนอย

ส าหรบบคคลทเพงเรมตนออม ควรเรมตนออมทละนอยกอนแลวจงทยอดเพมจ านวนขนเรอยๆ จนถง

ระดบทเหมาะสมกบตนเอง โดยตองฝกใหเปนนสย

5. น าเงนออมไปฝากธนาคาร

เมอมเงนออมมากในระดบหนง ควรน าไปฝากธนาคารทนท เพอใหไดรบดอกผลเพมขน รวมถงมความ

ปลอดภยอกดวย

6. น าผลตอบแทนไปลงทน

หากบคคลมดอกผลหรอผลตอบแทนเพมมากขน การน าเงนดงกลาวไปลงทนอยางถกวธ ค านงถงความ

ปลอดภยและผลตอบแทนทดทสด ยอมสรางความมงคงใหกบบคคลมากยงๆขน

อปสรรคของการออมเงน

นอกเหนอจากการไมมวนยในการออม ยงมอปสรรคของการออมทบคคลควรทราบเพมเตม ดงน

1. เงนเฟอ

เงนเฟอ (Inflation) หมายถง ภาวะทราคาของสงของเครองใชตางๆ มราคาสงขนเรอยๆ อยางตอเนอง

นนสงผลใหอ านาจซอของบคคลและมลคาของเงนออมลดลง ยงอตราเงนเฟอสงมากยงขนเทาใด มลคาของ

เงนออมกจะลดลงมากยงขนเทานน ซงนนเปนอปสรรคส าคญทท าใหการออมของหลายคนลดลงอยาง

หลกเลยงไมได

2. ความโลภ

ความโลภ (Greedy) คอ การเหนอะไรกอยากได อยากทจะซอไปเสยทกสง หรออยากมมากๆ จนลม

คดถงการออมเงนไวส าหรบใชในอนาคต ความโลภนเปนตนเหตส าคญทท าใหแผนการออมของบคคล

ลมเหลว บคคลจงจ าเปนตองมสตและฝกฝนตนใหรจกค าวา “พอ”

3. เหตการณทไมคาดฝนตางๆ

เหตการณทไมคาดฝนตางๆ (Unexpected Event) ไดแก การตกงาน การไดรบอบตเหต หรอเจบปวย

เปนตน เหตการณดงกลาวอาจสงผลใหบคคลตองน าเงนออมทมอยไปใช ซงเหตการณลกษณะนไมมทางท

บคคลจะทราบไดวาจะเกดขนเมอใด แตหากบคคลมการวางแผนปองกนเอาไวแตเนนๆ เชน การท าประกน

ชวต หรอประกนอบตเหต กจะชวยบรรเทาใหไมตองสญเสยเงนออมไปเสยทงหมดกบเหตกาณทไมคาดฝน

นน

การออมแมจะมอปสรรคบาง หากแตบคคลเรมฝกตนใหมวจยเสยตงแตตอนน เพยงละไมกบาทก

สามารถท าใหบคคลมเงนลานได ดงตวอยาง

หากบคคลเรมเกบออมวนละ 100 บาท โดยเรมตงแตตอนทมอาย 20 ป

ภายใน 1 เดอน จะมเงนออม 3,000 บาท

ภายใน 1 เดอน จะมเงนออม 3,000 บาท

ภายใน 1 ป จะมเงนออม 36,000 บาท

ภายใน 5 ป จะมเงนออม 180,000 บาท

ภายใน 10 ป จะมเงนออม 360,000 บาท

ภายใน 20 ป จะมเงนออม 720,000 บาท

ภายใน 30 ป จะมเงนออม 1,080,000 บาท

จากขางตนจะเหนวาบคคลสามารถมเงนออมถงลานไดเมออาย 50 ป ซงเงนจ านวนดงกลาวหาก

น าไปฝากธนาคารยอมไดรบดอกเบยเพมเตม และหากบคคลเรมตนออมเงนเรวมากขนเทาใด จ านวนเงนยง

มากขนเทานน

การลงทน

การลงทน

การลงทน (Investments) คอการน าเงนทเกบสะสมไปสรางผลตอบแทนทสงกวาการออม ซงปกต

รายไดทบคคลไดรบจะถกจดสรรออกเปน 2 สวน คอ สวนหนงเพอใชจายในชวตประจ าวน และอกสวน

หนงเปนการเกบออมมไวใชจายในอนาคต โดยการใชจายในชวตประจ าวนของบคคลเปนสงทหลกเลยง

ไมได แตหากบคคลมการจดการคาใชจายอยางเหมาะสมใหมเงนเหลอใชไดกจะเปนประโยชนอนจะท าให

บคคลมเงนออมไวใชจายยามจ าเปน และเพอท าใหเงนทออมเพมพนมลคาเกดประโยชนสงสดตอบคคล

บคคลควรตองรจกการลงทน

แหลงเงนเพอการลงทน

เงนส าหรบการลงทน (Money for Investing) บคคลสามารถมไดจากการวางแผนจดการเงนของตน

อยางมประสทธภาพ ดงน

1. จดท างบประมาณ

การรจกท างบประมาณ (Using Budgets) จะชวยท าใหบคคลสามารถควบคมการใชจายใหอยในขอบเขต

ทก าหนด ซงนนจะสงผลใหบคคลมเงนเหลออยตามทคาดคะเนไว

2. การออมโดยวธบงคบ

การออมโดยวธบงคบ (Forced Saving) อาจท าโดยผานระบบการจายเงนเดอนของกจการ เชน การหก

เงนสะสม หรอเงนส ารองเลยงชพ เปนตน หรอกระท าดวยตนเอง เชน การฝากประจ า เปนตน

3. การยกเวนรายจายทไมจ าเปน

ธรรมชาตของบคคลทมเงนแลวมกใชจายไปตามปกตวสยทเคยเกน เชน การออกไปทานขาวนอกบาน

การดภาพยนต การซอของตางๆตามหางสรรพสนคาเปนตน การยกเวนรายจายทไมจ าเปน (Skip an

Expenditure) ยอมท าใหบคคลมเงนเหลอน าไปลงทนได

4. การหารายไดพเศษ

การสรางรายไดพเศษ (Non-routine Income) เชน การไปท างานพเศษชวงทมเวลาวาง การขายของเกาท

ไมใชแลว การประดษฐสงของเลกๆนอยๆออกขาย เปนตน เงนทไดจากสวนนไมมความจ าเปนตองน าไปใช

จายในชวตประจ าวนแตประการใด บคคลสามารถเกบออกไวเพอน าไปหาผลประโยชนไดมาก

ผลตอบแทนจากการลงทน

ผลตอบแทนจากการลงทน (The Return from Investing) คอ กระแสรายไดจากการลงทน โดย

รายไดจากการลงทนสามารถแบงไดเปน 2 ลกษณะไดแก

1. รายไดปจจบน

รายไดปจจบน (Current Income) คอ รายไดทไดรบจ านวนหนงเปนประจ า อาจอยในรปของเงนปนผล

ดอกเบย หรอคาเชา ขนอยกบประเภทของการลงทน ตวอยางเชน หากลงทนในหนกผลตอบแทนคอดอกเบย

หากลงทนในอาคารหรอสงปลกสรางผลตอบแทนคอคาเชา และหากลงทนในหนสามญผลตอบแทนคอเงน

ปนผล เปนตน โดยรายไดจากการลงทนบางประเภทสามารถคาดคะเนจ านวนเงนและเวลาทจะไดรบ

แนนอน เชนการลงทนในหนกหรอหนบรมสทธ แตการลงทนบางประเภทไมสามารถประมาณผลตอบแทน

ได เชนการลงทนในหนสามญ เปนตน

2. รายไดฝายทน

รายไดฝายทน (Capital Gains) คอ ผลตอบแทนทเกดจากมลคาของเงนลงทนหรอมลคาตลาดเพมขน

(Growth) โดยการลงทนจะใหรายไดฝายทนเมอผลงทนมการขายสนทรพยหรอหลกทรพยทไดมานนใน

ราคาทสกวาทซอมา แตทงนการลงทนมความเสยงผลงทนอาจจะไมรบผลตอบแทนตรงสวนน หากไมมการ

ขายหลกทรพยออกไปหรอรอจนหลกทรพยครบก าหนดอายการลงทน

ความเสยงจากการลงทน

การลงทนทกประเภทยอมมความเสยง โดยความเสยงจะมากหรอนอยเพยงใดขนอยกบลกษณะของ

การลงทนนนๆ ซงความเสยงของการลงทนมกมความสมพนธในทศทางเดยวกนกบผลตอบแทน กลาวคอ

การลงทนทมความเสยงสง ผลงทนยอมตองการผลตอบแทนทสงขน โดยหากจะแบงประเภทของความเสยง

จากการลงทน สามารถแบงประเภทของความเสยงได 2 ประเภท ดงน

1. ความเสยงทเปนระบบ (Systematic Risk)

ความเสยงทเปนระบบ หรอความเสยงจากการเปลยนแปลงของภาวะเศรษฐกจ (Changing Economic

Condition) คอ ความเสยงทเกดจากปจจยภายนอก เชน ภาวะเศรษฐกจของประเทศทเปลยนแปลง การ

เตบโตของธรกจทขนลงตามวงจรธรกจ การเปลยนแปลงของระดบอตราดอกเบย และความเสยงจากการ

เปลยนแปลงของอตราดอกเบย เปนตน ความเสยงเหลานไมสามารถควบคมได

2. ความเสยงทไมเปนระบบ (Unsystematic Risk)

ความเสยงทไมเปนระบบ หรอความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงฐานะของบรษทผออกหลกทรพย

(Changing Condition of the Firm) คอ ความเสยงทเกดจากปจจยภายในบรษทของบรษทผออกหลกทรพย

ซงอยภายใตการควบคมของฝายบรหาร ไดแก ความเสยงจากการบรหารงาน ความเสยงทางธรกจ ความเสยง

ทางการเงน และความเสยงจากการขาดสภาพคลอง เปนตน ความเสยงเหลานจะสงผลใหฐานะของบรษทผ

ออกหลกทรพยเปลยนแปลงไป

นอกจากความเสยงดงกลาวขางตน ยงมความเสยงทไมสามารถคาดไดวาจะเกดขน (Event Risk) เชน

การนดหยดงานของพนกงาน หรอการเกดภยธรรมชาตรายแรง เปนตน เหตการณเหลานยอมสงผลตอมลคา

และผลตอบแทนของเงนลงทนทงทางบวกและทางลบ ทงนความเสยงดงกลาวอาจะเกดขนเฉพาะการลงทน

บางประเภทกได

การกระจายการลงทน

การกระจายการลงทน (Diversification) เปนแนวทางการลดควาเสยงจากการลงทน โดยการกระจาย

การลงทนในสนทรพยหรอหลกทรพยหลายๆ ประเภทในเวลาเดยวกน หรอทเรยกวการสรายกลมสนทรพย

ลงทน (Portfolio) เนองจากการลงทนในแตละชนดความเสยงแตกตางกน บางชนดมความเสยงสง บางชนด

มความเสยงต า เมอบคคลน ามารวมกนความเสยวโดยรวมกจะลดลงไดมาก โดยการกระจายการลงทนม

หลกการกวางๆ ดงน

1. กระจายการลงทนระหวางสนทรพยไมมตวตนและสนทรพยทมตวตน

ผลงทนควรกระจายการลงทนทงในสนทรพยทางการเงน (Financial Assets) ไดแก หน กองทนรวม

เปนตน และสนทรพยทมตวตน (Tangible Assets) ไดแก ทองค า อสงหารมทรพย หรอสญญาซอขายสนคา

ลวงหนา เปนตน การกระจายการลงทนลกษณะนยอมสงผลดตอนกลงทน เชน ในชวงทเศรษฐกจตกต า

ราคาหนสามญจะลดลงมาก ในทางตรงกนขามผลตอบแทนทจะไดรบจากการลงทนในทองค าจะสงขนมาก

เนองจากราคาทองค าชวงนจะสงขนอยางรวดเรว ในขณะเดยวกนหากสถานการณดงกลาวกลบกน ราคาหน

สามญจะสงขน ขณะทราคาทองค าจะลดงผลตอบแทนจากการลงทนในทองค ากจะลดลง เปนตน

2. กระจายการลงทนไปยงตางประเทศ

การกระจายการลงทนไปในนานาประเทศ (Diversity Globally) นอกจากชวยลดความเสยงยง

สามารถเพมผลตอบแทนจากากรลงทนไดดวย เนองจากการขยายตวทางเศรษฐกจในแตละประเทศจะ

แตกตางกน เชน เศรษฐกจของประเภทสหรฐอเมรกาก าลงอยในชวงเจรญเตบโต ในขณะทประเภทในกลม

ทวปยโรปหรอในเอเชยอาจตกต า หากเลอกลงทนในประเทศทก าลงเตบโต ผลตอบแทนทจะไดรบยอมสง

ดวยเชนกน ทงนการเปลยนแปลงทางดานการขยายตวทางเศรษฐกจในแตละประเทศสามารถเปลยนแปลง

ขนลงไดตลอดเวลา การกระจายการลงทนจงชวยลดควาเสยงโดยรวม

3. กระจายการลงทนในกลมสนทรพยประเภทเดยวกน

หากนกลงทนทราบวาปจจบนหรอคาดวากลมธรกจประเภทใดก าลงเตบโตหรอจะเตบโตในอนาคต

เชน กลมรถยนต กลมการสอสาร หรอกลมพลงงาน เปนตน นกลงทนควรลงทนในกลมธรกจดงกลาว แต

กระจายลงทนตางบรษทกนเพอลดความเสยง (Diversify within Asset Groups)

หากบคคลปฏบตตามหลกการกระจายความเสยงดงกลาวขางตน บคคลกจะไดรบผลตอบแทนทนา

พงพอใจ ประสบความส าเรจกบการลงทนมากยงขน

การวางแผนการลงทน

การวางแผนการลงทน (Investment Planning) หมายถง การก าหนดแนวทาง วธการ เพอใหการ

ลงทนบรรลเปาหมายทตองการบนความเสยงทรบได

การลงทนเปนเรองคอนขางยงยากส าหรบบคคล บคคลจงควรมการวางแผนการลงทน โดยการวาง

แผนการลงทนนนมสงทตองท าเพอใหการลงทนประสบความส าเรจ 5 ประเดน ดงน

1. เปาหมายของการลงทน

บคคลควรส ารวจตนเองกอนวาตองการลงทนเพอวตถประสงคใด เนองจากเปาหมายการลงทนทตางกน

รปแบบการลงทน และ ระยะเวลาในการลงทนทเหมาะสมยอมแตกตางกน วตถประสงคของการลงทน

ไดแก ตองการลงทนทใหผลตอบแทนสง ตองการลงทนทเนนการคงอยของเงนตน ตองการลงทนเพอเปน

รายไดประจ ายามเกษยณ หรอตองการเกงก าไรในระยะสน เปนตน

2. ระดบความเสยงทรบได

ความเสยงของการลงทน คอ การทบคคลจะไมไดรบผลตอบแทน หรอเงนลงทนคนตามทคาดวาหวง

บคคลควรก าหนดระดบความเสยงทตนยอมรบไดวามากนอยเพยงใด หากลงทนผดพลาดบคคลจะยงคงม

เงนส ารองไวใชหรอมแหลงรายไดเขามาอยางสม าเสมออยหรอไม การก าหนดระดบความเสยงทตนยอมรบ

ไดจะท าใหสามารถก าหนดรปแบบการลงทนทเหมาะสมกบวถชวตของตน ไมท าใหการลงทนเปนสงท

สรางปญหาใหกบชวต เชนบางคนลงทนในตลาดหนแลวนอนไมหลบ หรอกงวลอยตลอดเวลา เปนตน

3. ระยะเวลาในการลงทน

บคคลแตละคนมความจ าเปนตองใชเงนทแตกตางกน บคคลจ าเปนตองทราบระยะเวลาทตนเอง

ตองการใชเงน เพอเลอกประเภท และระยะเวลาในการลงทนทเหมาะสม เชน คนหนมสาวตองการเกบเงน

ไวใชในวยเกษยณ ระยะเวลาการลงทนอาจยาวนาน สามารถลงทนผานกองทนรวมเพอการเลยงชพ (RMF)

และการลงทนหนระยะยาว (LTF) ซงจะไดรบสทธประโยชนทางภาษดวย ในขณะทพอแมทมภาระตองสง

ลกเรยนในอนาคต อาจตองหลกเลยงการลงทนทมความเสยง หรอขาดสภาพคลอง เปนตน

4. ความรความเขาใจในสงทลงทน

กอนลงทนบคคลควรส ารวจตนวามความรในสงทตเองการลงทนมากนอยเพยงใด ทราบแนวโนมและ

ปจจยทจะกระทบตอการลงทนหรอไม หากไมรบคคลควรหาความรจากแหลงใด ตองใชเวลาในการเรยนร

มากนอยเพยงใด หากบคคลยงไมแนใจ บคคลไมควรลงทนในหลกทรพยหรอการลงทนทมความเสยงสง

หากตองการลงทนอาจลงทนในกรมธรรมประกนชวตหรอกองทนรวม เปนตน

5. ผลตอบแทนทตองการ

สงทบคคลตองการคอผลตอบแทนสงสด แตการลงทนทายทสดมกถกก าหนดโดยความเสยง ระยะเวลา

และเปาหมายของการลงทน สงผลใหการลงทนใด ๆ มกเปนดงส านวณทวา “High Risk - High Return”

หากตองการผลตอบแทนมาก ความเสยงยอมมาก

การส ารวจตนตาม 5 ประเดนขางตน จะท าใหบคคลสามารถลงทนไดอยางมนใจและมความสขมาก

ยงขน

ประเภทการลงทน

การลงทนมหลากหลายประเภท แตละประเภทมขอดขอเสยแตกตางกน เพอใหบคคลสามารถเลอก

การลงทนทเหมาะสมกบตนเองไดมากยงขน การศกษารายละเอยดเกยวกบขอดขอเสยของการลงทนแตละ

ประเภทเปนสงส าคญ ซงการลงทนแตละประเภทมรายละเอยด ดงน

1. เงนฝาก

ขอด

- สามารถเบกถอนไดสะดวก

- มความมนคงสง

- ไดรบผลตอบแทนทแนนอน

- ใชเปนหลกทรพยค าประกนได

- มจ านวนเงนนอย กสามารถลงทนได

ขอเสย

- มความเสยงจากอตราดอกเบยทลดลง เมอครบรอบเงนฝาก (Rollover Risk)

- ในอนาตต รฐมแนวโนมจะยกเลกการค าประกนเงนฝาก

- ผลตอบแทนต า

- ตองเสยภาษดอกเบย 15% (กรณฝากประจ า)

2. กองทนส ารองเลยงชพ

ขอด

- เปนการเกบออมทเปนระบบ

- ไดรบเงนสมทบจากบรษทอกเทาหนงทกเดอน

- ผลตอบแทนจากการลงทนไดรบการเวนภาษ หากสมาชกท างานจนเกษยณอาย พการ หรอเสยชวต

- เงนสะสมไดรบสทธลดหยอนภาษ และยกเวนภาษสงถงปละ 500,000 บาท

- เงนกองแยกจากเงนทนของบรษทนายจาง สงผลใหเกดความมนคงวาเงนจะไมสญหาย แมบรษทจะ

ลมละลาย

- เปนเงนกอนใหญจงลงทนไดหลากหลาย

- กฎหมายใหความคมครอง มขอก าหนดการลงทนทเขมงวด และมบรษทผเชยวชาญการลงทนเปน

ผบรหารกองทน

ขอเสย

- ไมมสภาพคลอง หากมความจ าเปนตองใชเงน ตองกเงนโดยใชเงนสะสมเปนหลกทรพยอางอง

- หากมการยายงาน หรออกจากงาน ตองอออกจากกองทนเดม ท าใหการเกบเงนขาดตอน เวนแตหาท

ท าใหมทนท สามารถท าเรองโอนยายเงนเดมไปเขากองทนของบรษทใหมได

- เงนลงทนสวนใหญถกน าไปลงทนในพนธบตรและหนก ดงนนผลตอบแทนอาจผนผวนตามภาวะ

ดอกเบยทขนลง

3. กองทนรวมเพอการเลยงชพ

ขอด

- บคคลทกสาขาอาชพมสทธเขารวมกองทน

- บคคลสามารถลงทนไดไมจ ากดหนวยลงทน

- สามารถโอนยายการลงทนจากกองทนรวมเพอการเลยงชพหนงไปกองทนเพอการเลยงอนได

- เงนลงทนจะไดรบการยกเวนภาษเงนไดสงถง 500,000 บาทตอป

- ผลตอบแทนจากการลงทน ไดรบการยกเวนภาษ หากมการลงทนตงแต 5 ปขนไปและผลงทนมอาย

ถง 55 ป

ขอเสย

- ตองเพมการลงทนอยางสม าเสมออยางนอยไมต ากวา 5,000 บาทตอป หรอไมต ากวา 3% ของเงนได

(สามารถลงทนปเวนปได)

- การลงทนจะเปนระยะยาวตอเนอง ไมมการจายเงนปนผล หรอผลประโยชนใดๆระหวางการลงทน

แตจะจายคนแกผลงทนครงเดยว เมอมการไถถอนหนวยลงทน

- หากผลงทนมการไถถอนกอนอาย 55 ป จะตองคนภาษทไดรบการลดหยอยใน 5ปสดทาย และ

ผลตอบแทนจากการลงทนทเกดขนทงหมด จะตองน ามาค านวณภาษเงนได ณ ปทไถถอน

- การลงทนมความเสยง โดยความเสยงขนอยกบนโยบายการลงทนของกองทนนนๆ วาลงทนใน

หลกทรพยประเภทใด

4. ตวแลกเงน

ขอด

- ดอกเบยสง

- มความมนคง เนองจากธนาคารเปนผออกหรอค าประกน

ขอเสย

- สภาพคลองต า เนองจากตองฝาก 1 ปขนไป

- หากตองการใชเงนกอน ตองขายลดราคา

- ผลตอบแทนทไดรบ ตองเสยภาษดอกเบย 15%

5. พนธบตร

ขอด

- มความมนคง เนองจากรฐบาลเปนผออก

- ผลตอบแทน (ดอกเบย) โดยทวไปจะสงกวาธนาคาร และรบรองดอกเบยในระยะเวลาทยาวกวา

- สามารถน าไปเปนหลกทรพยค าประกนได

ขอเสย

- สภาพคลองต า

- ถาตองการขายกอนครบก าหนดสญญา จะมความเสยงในเรองความผนผวนของราคาทเกดจากการ

เปลยนแปลงของอตราดอกเบย โดยหากอตราดอกเบยอางองเพมขน พนธบตรทออกในชวงกอน

หนาจะมราคาลดลง

- ตลาดพนธบตรไมไดเปนตลาดทมประสทธภาพ หากตองการใชเงนกอนครบก าหนด จะขายไมได

ราคา

- ใชเงนลงทนเปนจ านวนมาก

- ผลตอบแทนทไดรบตองเสยภาษดอกเบย 15%

6. หนก

ขอด

- ดอกเบยสง

- ผออกหนกรบรองอตราดอกเบยทสง หากหนกเปนชนดก าหนดอตราดอกเบยคงท

ขอเสย

- สภาพคลองต า

- เปนการกยมทไมมหลกประกน จงมความเสยงในเรองการช าระคนเงนตนและดอกเบย

- มความผนผวนของราคาหากตองการขายออกกอนครบก าหนด

- ตลาดหนกยงไมมประสทธภาพ โดยเฉพาะหนกของบรษททมพนฐานออน จะไมมคอยมการซอ

ขาย สงผลท าใหขายไมไดราคาหรอไมมผรบซอ

- ผลตอบแทน ตองเสยภาษดอกเบย 15%

- ใชเงนลงทนเปนจ านวนมาก

7. หนสามญ

ขอด

- ผลตอบแทนสงมาก หากลงทนไดถกจงหวะ ผลตอบแทนทไดรบจะมาจากทงสวนของก าไรจาก

ราคาทเพมขน และเงนปนผล

- ก าไรจากราคาซอขายหนไมตองเสยภาษ

- มชนดของหนใหเลอกลงทนมากมาย ทงประเภทธรกจ ขนาดราคาหน หรอลกษณะการ

เปลยนแปลงของราคา

- มสภาพคลอง สามารถซอขายไดทกวนท าการ

ขอเสย

- มความเสยงสง อาจไมไดรบเงนตนคน หรออาจขาดทนจ านวนมาก

- ผลงทนจะไดรบเงนปนผลกตอเมอบรษทมผลก าไร

- ผลงทนตองตดตามขาวสารอยตลอดเวลา

- ราคาหนไมไดขนอยกบจยยพนฐานเพยงอยางเดยว แตยงขนอยกบภาวะตลาดรวม และจตวทยาฝง

ชนดวย

- เงนปนผลทไดรบตองเสยภาษหก ณ ทจาย 10% แตทงนสารมารถน ามาเครดตเงนปนผลคนได

บางสวนเมอน าไปค านวณเสยภาษเงนไดบคคลธรรมดา

8. กองทนตราสารหน

ขอด

- กองทนบรหารโดยมออาชพ

- ผลงทนมเงนจ านวนนอยกสามารถลงทนได

- หากขายหนวยลทนแลวไดก าไร (Capital Gain) ก าไรทไดรบไมตองเสยภาษ

- การซอขายหนวยลงทนสามารถท าไดตลอดเวลา โดยซอขายผานเคานเตอรธนาคาร หรอต ATM

ขอเสย

- การลงทนมความเสยงในเรองของราคาทผนผวน ทเกดจากการเปลยนแปลงของดอกเบย

- ตองเสยคาใชจายในการบรหาร คาโฆษณา แตมกต ากวาการเสยภาษหากมการลงทนเอง

- เงนปนผลทไดรบตองจายภาษ หก ณ ทจาย 10%

9. กองทนรวมตราสารทน

ขอด

- มเงนจ านวนนอยกสามารถลงทนได

- ไดรบผลตอบแทนสง หากภาวะตลาดหนอยในสถานการณด

- กองทนมการบรหารโดยมออาชพ มการกระจายลงทนในหนพนฐาน

- ก าไรของผลตางราคาหนวยลงทน ไมตองเสยภาษ

- การซอขายหนวยลงทนสามารถท าไดตลอดเวลา

ขอเสย

- การลงทนมความเสยง เนองจากกองทนมงเนนการลงทนในหนสามญเปนหลก

- เงนปนผลทไดรบตองถกหกภาษเงนได หก ณ ทจาย 10%

- ผลตอบแทนจากการลงทนตองหกคาใชจายในการบรหารกอน

- เนองจากกองทนเนนการลงทนในหนพนฐาน ดงนนผลตอบแทนจงขนอยกบภาวะเศรษฐกจของ

ประเทศเปนหลก

10. บานเชา หอพก แฟลต อาคารพาณชยใหเลา หรออพารตเมนท

ขอด

- มรายไดเขามาทกเดอน และสามารถปรบราคาขนไดในอนาคต

- ปกตราคาอสงหารมทรพยมแนวโนมสงขนในอนาคต

ขอเสย

- ตองใชเงนลงทนสง หรอมภาระตองผอนสงนานหากมการกมาลงทน

- มสภาพคลองต า ตองรอจงหวะขายหากตองการเงนตนคน

- มความเรองการหาคนมาเชา

- มภาระในการบรหาร ตามเกบคาเชา การซอมแซมหรอบ ารงรกษา

ขอมลเพมเตม: - การลงทนประเภทน อสงหารมทรพยทซอ ผลงทนตองมนใจวาอตราการเชาหรอการเขา

พกตองมากกวา 80%

- การลงทนควรซอดวยเงนสด แตหากตองก เงนคาเชาทไดรบตองใกลเคยงกบเงนทตอง

ผอนสงในแตละเดอนหรอมากกวา

11. ทองค า

ขอด

- ซอขายงาย

- เปนหลกทรพยทไดรบการยอมรบทวโลก ดงนนในกรณทเกดภาวะเศรษฐกจตกต าทวโลก ทองค า

จะเปนแหลงพกเงน เพอท าก าไรเมอราคาขยบสงขนได

- ในชวงอตราเงนเฟอสง เชน ภาวะสงคราม ราคาทองค าจะสงขน หากขายจะไดก าไรสง

ขอเสย

- ในอนาคต ทองค ามแนวโนมดอยคาลงเรอยๆ เนองจากบางประเทศลดความนยมการใชทองค าเปน

ทนส ารองของประเทศ

- เสยงตอการถกโจรกรรม

12. กรมธรรมบ านาญ

ขอด

- มหลกประกนวาบคคลจะมเงนไวใชยามเกษยณ

- บคคลไมตองกงวลเรองการลงทนในอนาคต

- บรษทผออกกรมธรรมมการจดสรรเงนทเปนระบบนาเชอถอ

- ไดรบการสนบสนนจากรฐ สามารถน าไปหกลดหยอยภาษไดสงถง 200,000 บาท

- สามารถสบายใจไดวาผเปนทรกของตนสามารถมเงนไวใชจายสวนหนง เมอเราเสยชวตแลว

ขอเสย

- เมอเรมรบเงนบ านาญ ไมสามารถยกเลกได

- หากผซอมอายสน อาจท าใหไดรบเงนบ านาญคนอยกวาทจายออกไป

- อตราเงนเฟออาจท าใหเงนทไดในอนาคตมก าลงซอลดลง

- ตองสะสมเงนเปนเวลายาวนานกวาจะไดใชเงน (อยางต าตองอายถง 55 ป)

จากขอมลขางตน นนคอตวอยางแหลงลงทนทผลงทนสามารเลอกได ซงเมอเลอกแลวตองคอย

ตดตามดแลการลงทนเปนระยะๆ และตองใชระยะเวลาเพอรอใหเกดผลตอบแทน หรอมความมงคงเพมขน

ในอนาคต ทงนการลงทนทประสบความส าเรจไมสามารถเกดขนไดเพยงชวขามคน ตองใชเวลาในการ

เรยนรเกยวกบการลงทน หากบคคลยงอายไมมากและคนพบวาตนยงไมมความร บคคลควรใชเวลาศกษาหา

ความรใหตนเองเสยแตเนนๆ โอกาสประสบความส าเรจยงจะมมากขน

การจดท าบญชและงบการเงน

การจดท าบญช การจดท าบญชามวตถประสงคเพอใชเปนขอมลในการใหไดมาซงขอมลดานใชจายเงนสวนบคคล สามารถน าไปใชประโยชนสรางความสมดลระหวางรายไดและรายจายของบคค รวมถงเปนหลกฐานยนยนตอผทเกยวของ การจดท าบญชสวนบคคล หมายถง การจดขอมลเกยวกบรายรบ รายจายตางๆ ของบคคล รวมถงรายการทเกยวของกบเงนทรบหรอจายไปเพอการด ารงชวต หรอประกอบอาชพ ประโยชนของการจดท าบญช

1. เปนเครองมอควบคมการใชเงนของบคคล ท าใหบคคลทราบไดวาเงนนนเปนรายไดมาจากอะไร และน าไปใชจายเปนคาอะไรบาง จ านวนเทาใด มเงนคงเหลอเทาใด สามารถใชเงนทมอยไปในทางใดเพอใหเพยงพอตอการด ารงชวต

2. การจดรายการทกรายการทเกยวของกบการประกอบอาชพ โดยเฉพาะอาชพท าธรกจ จะท าใหบคคลทราบวาตนมก าไรหรอขาดทนจากการประกอบกจกรรม หรอตนมเงนเหลอหรอขาดไปมากนอยเพยงใด

3. ชวยใหการวางแผนการใชจายมประสทธภาพมากยงขน การจดรายจายทเปนหมวดหมและเปนระบบ จะท าใหบคคลไดขอมลเพอประกอบการตดสนใจไดเปนอยางด

4. ชวยปองกนการผดพลาดในการใชจาย ท าใหมความรอบคอบและรดกมในการใชจายเงนมากขน

5. ชวยปรบปรง แกไขพฤตกรรมการใชจายฟมเฟอยของบคคลได 6. ชวยการใหการวางแผนทางการเงนของบคคลประสบความส าเรจ และด าเนนชวตตามเปาหมาย

ทวางไวไดอยางทตองการ เนองจากบคคลจะเขาใจรายได รายจาย ของตน รล าดบความส าคญของการใชจาย และจดสรรเงนออมไดตามวตถประสงค

การจดท าบญชครวเรอน

บญชครวเรอนสามารถจดท าไดหลายรปแบบ โดยแตละรปแบบควรมการจดขอมลอยางนอยขอมลรายรบและรายจาย และโดยทวไปมกเปนตาราง 5 ชอง ประกอบดวย

- ชองแรกวนเดอนป เพอบนทกวนทเกดรายการนน - ชองทสองรายการ เพอบนทกเหตการณ - ชองทสามรายรบ เพอบนทกจ านวนเงนทไดรบ

- ชองทสรายจาย เพอบนทกจ านวนเงนทจายออกไป และ - ชองสดทายยอดคงเหลอ เปนชองสรปยอดเงนคงเหลอในแตละวน ดงตารางทตวอยาง

ตารางจดรายการรบ – จายของบคคล

วน เดอน ป รายการ รายรบ รายจาย คงเหลอ * 2556 ก.พ. 1 ยอดยกมาจากเดอนกอน 500 - 2 รบเงนเดอนของเดอนมกราคาม 12,000 - 12,500 - 3 จายคาโทรศพทของเดอน ม.ค. 300 - 12,200 -

* ยอกดคงเหลอ = ชองยอดคงเหลอวนกอน + ชองรายรบ - ชองรายจาย

การจดบนทกรายรบและรายจายของบคคลจะบนทกโดยใชเกณฑเงนสด (Cash Basis) กลาวคอจะม การบนทกรายรบและรายจาย ตอเมอไดมการรบเงนสดเขามาจรง และจายเงนสดออกไปจรงเทานน

งบการเงนสวนบคคล

เมอบคคลจะเรมตนวางแผนเกยวกบการเงนของตนเอง สงแรกทบคคลควรตองรกคอฐานะการเงน และพฤตกรรมการใชจายของตนในปจจบน เพอเปนขอมลวาควรตองวางแผนอยางไรใหสอดคลองกบฐานะ ของตนเอง และสามารถประเมนสงทวางแผนไดวาแผนนนจะสามารถปฏบตไดจรงหรอไม

การจะทราบถงฐานะการเงน ณ วนน และรายได รายจายของบคคลในชวงรอบปทผานมาไดนนบคคลตองเกบรวบรวมขอมลทางการเงนทกรายการทเกดขน และมาท าสรปออกเปนรายงานทางการเงน หรอทเรยกกนโดยทวไปวา “งบการเงน” ขอมลตวเลขในงบการเงนจะบอกใหทราบไดวา ขณะนฐานะ

การเงนของบคคลก าลงอย ณ จดไหน และประสทธภาพการใชจายเงนของตนเปนเชนไร โดยงบการเงนท

จ าเปนในการบรหารการเงนสวนบคคลไดแก งบแสดงฐานะการเงน (Statement of Financial Position) และ

งบรายรบ-รายจาย (Income and Expenditures Statement)

งบแสดงฐานะการเงน งบแสดงฐานะการเงน (Statement of Financial Position) เปนงบสรปฐานะการเงนของบคคล ณ

เวลาหนง เพอบอกใหทราบวา ณ เวลานนบคคลมสนทรพย หนสน และเงนสวนทเปนของบคคลอยเทาไร กลาวคอเปนงบทแสดงใหเหนถงความมงคง (Wealth) ของบคคล โดยการจดท างบเปนการแสดงความสมพนธของสามรายการดงน

สนทรพย = หนสน + สวนของเจาของ

จากสมการขางตนมความหมายวา สนทรพยทแตละบคคลครอบครอง สวนหนงนนไดมาจากการทบคคลน าเงนของตนเองไปซอมา และอกสวนหนงไดมาจากการกยมหรอใชสนเชอ ซงหากน าหนสนทงหมดทบคคลมอยมาหกออกจากสนทรพยทงหมดทมอย สวนทเหลอกจะเปนสนทรพยสทธของบคคล หรอเรยกวาสวนของเจาของ ซงเมอน าไปจดท างบแสดงฐานะการเงนจงประกอบดวย 3 สวนคอ 1. สนทรพย

สนทรพย (Assets) คอ รายการทรพยสน สงของมคาตางๆ ทบคคลเปนเจาของ ซงมมากมายหลายประเภทแตกตางกนในแตละบคคล โดยในการบรหารการเงนนยมจดกลมสนทรพยของบคคลออกเปน 4 กลม ดงน

1.1 สนทรพยสภาพคลอง สนทรพยสภาพคลอง (Liquid Assets) คอ สนทรพยทมความคลองตวในการใชจายสง สามารถน าไปใชจายไดทนท เชน เงนสด เงนฝากธนาคาร เปนตน

1.2 สนทรพยแทจรง สนทรพยแทจรง (Real Property) คอ สนทรพยทมราคาสง และอายการใชงานนาน เชน บาน อาคารพาณชยใหเชา รถยนต เปนตน

1.3 ทรพยสนสวนตว ทรพยสนสวนตว (Personal Property) คอ สนทรพยทมไวเพอใชสอยสวนตว ส าหรบหาความสะดวกสบาย และหาความสขสวนตวใหแกบคคล เชน เฟอรนเจอร เครองเสยง โทรทศน เสอผา เครองประดบ เปนตน

1.4 ทรพยสนลงทน ทรพยสนลงทน (Investment) คอ สนทรพยทางการเงนทบคคลครอบครองไวโดยหวงผลตอบแทนจากการลงทนในสนทรพยนน เชน หนสามญ หนบรมสทธ หนก กองทนรวม เพอการเลยงชพ (RMF) กองทนรวมหนระยะยาว (LTF) เปนตน

2. หนสน หนสน (Liabilities) คอ ภาระทเกดจากากรทบคคลไดกยมคนอน และมหนาทตองช าระคนใน

อนาคต โดยภาระหนสนสวนบคคลน รวมทงหนสนสวนตวและหนสนของครอบครว เชน หนจากการคางช าระคาสนคา หนจากการคางช าระคาบตรเครดต หนเงนกธนาคาร หนจากการซอทดนเปนเงนเชอ หรอหนผอนบาน เปนตน

ในการจดท าแสดงฐานะการเงนสวนบคคลนน ควรจะมการจดประเภทของหนสนเพอใหสามารถวางแผนการช าระไดอยางเหมาะสม เนองจากหนสนบางประเภทตองจายช าระคนเรว แตหนสนบางประเภทสามารถผอนช าระคนในระยะเวลาทนานกวาได โดยการแบงลกษณะของหนสน สามารถแบงไดดงน

2.1 หนคาบลคางช าระ (Unpaid Bill) เปนหนทเกดจากการซอสนคาอปโภค บรโภค และบรการตางๆทผขายยอมใหผซอช าระเงนภายหลง โดยจะสงบลมาเรยกเกบ ซงปกตมกใหเวลาในการช าระเงนภายใน 10-15 วน หลงจากซอสนคา

2.2 เครดตหมนเวยน (Revolving Credit) เปนหนทเจาหนก าหนดวงเงนในการใชจายและตองช าระคนเมอครบก าหนด โดยเมอช าระเงนสวนทจายไปคนแลว กจะสามารถใชเงนไดตามวงเงนทไดรบไดใหม เชน เงนเบกเกนบญชธนาคาร บตรเงนสด บตรเครดต เปนตน

2.3 หนคาผอนสนคา (Consumer Installment Loans) เปนหนทเกดจากการซอสนคาเปนเงนผอน (ยกเวนการซอสงหารมทรพย) โดยบคคลตองมการจายช าระคาสนคาเปนงวดๆ และหากมการผดนดช าระเงน ผขายสามารถยดสนคาทซอมากลบคนไปได

2.4 หนคาซออสงหารมทรพย (Mortgage Loans) เปนหนทเกดจากการซออสงหารมทรพยทมระยะเวลาในการช าระคนคอนขางนาน เชน การซอบานแลวเลอกผอนช าระไดเปนระยะเวลา 10 ปถง 25 ป เปนตน

การบนทกหนสนลงในงบแสดงฐานะการเงนสวนบคคลนนจะบนทกเฉพาะจ านวนหนทคงเหลอ หรอทคางช าระอยเทานน หรอหากเปนการกเงนกจะบนทกหนดวยเงนกทยงคางช าระอย 3. สวนของเจาของ

สวนของเจาของ (Net Worth) หมายถง สนทรพยสวนทเหลออย หลงจากหกหนสนทมอยท งหมดออกไปแลว สวนทเหลอจะเปนทรพยสนทบคคลเปนเจาของอยางแทจรง และเปนสงทแสดงถงความมงคงของบคคล (Net Worth) ซง Net Worth ของบคคลยงมเพมขนมากเทาไร ความมงคงของบคคนนนยงเพมขนมากดวยเทานน และ Net Worth นเปนปจจยส าคญทท าใหเปาหมายทางการเงน (Financial Goal) ทบคคลวางไวประสบความส าเรจ ดงนนการบรหารการเงนทดบคคลควรหาทางท าให Net worth ของตนเพมขนอยเสมอ งบรายรบและรายจาย

งบรายรบและรายจาย (Incomes and Expenditures Statement) เปนงบทแสดงรายละเอยดเกยวกบการรบเงน และ การจายเงนของบคคลชวงระยะเวลาหนงทผานมาของบคคล

งบรายรบและรายจายประกอบดวย 2 สวนคอ 1. รายรบ

รายรบ (Incomes) คอ จ านวนเงนสดทบคคลไดรบเขามา อาจไดจากหลายรปแบบ เชน เงนเดอน คาจาง โบนส เงนปนผล คาเชา เปนตน 2. รายจาย

รายจาย (Expenditures) คอ จ านวนเงนสดทบคคลใชจายออกไป (The Amount of Cash

Out) โดยแตละบคคลยอมมรายจายทแตกตางกน เชน การใชจายเพอด ารงชวตประจ าวน การใชจาย เพอซอทรพยสนตาง ๆ และการใชจายเพอช าระหนสน เปนตน

คาใชจายตางๆของบคคลอาจแยกเปน 2 กลม คอ 2.1 คาใชจายคงท (Fixed Expenditures) เปนคาใชจายทตองจายเปนประจ าทกเดอน (หรอทราบ

ชวงเวลาทแนนอน) เชน คาผอนบาน คาเชาบาน คาเบยประกน คาโดยสารแบบเปนรายเดอน เปนตน 2.1 คาใชจายผนแปร (Variable Expenditures) เปนคาใชจายทเกดขนแตมจ านวนเงนทไมแนอน

อาจสงหรอต าขนอยกบปจจยและสภาพแวดลอมตางๆทบคคลเผชญ เชน คาอาหารนอกบาน หากในเดอนนนบคคลมงานเลยงบอย คาใชจายสวนนจะสงขน เปนตน

การจดท ารายงานสรปรายรายและรายจายของบคคล ผลตางระหวางรบและรายจายจะบอกใหทราบวาบคคเงนสดคงเหลอหรอขาด ตวอยางเชน หากผลตางเทากบ 0 บอกใหทราบวาในชวงระยะเวลานนรายรบของบคคลเทากบรายจายพอด และหากรายรบมากกวารายจายแสดงวามเงนสดเหลอใช และในทางตรงกนขามหากรายจายมากกวารายรบแสดงวาเงนสดขาดมอ ประโยชนของงบการเงน การจดท างบการเงนสวนบคคลนนมประโยชน ดงน

1. ท าใหบคคลทราบฐานะการเงนของตน การจดท างบการเงนนอกจากจะท าใหทราบฐานะการเงนของตนในชวงเวลาหนงวาเปนอยางไรแลว ยง

เปนแนวทางในการด าเนนชวตวาตอไปควรท าอยางไรจงจะมฐานะทางการเงนทดขนอนจะน าไปสเปาหมายทางการเงนทวางไวได

2. ท าใหบคคลสามารถคาดการณแนวโนมทางการเงนในอนาคตไดดขน ขอมลทไดจากงบการเงน หากบคคลน าไปวเคราะหดวยเครองมอทางการเงนทเรยกวา “อตราสวนทาง

การเงน” จะท าใหบคคลทราบถงความแขงแกรง ความมงคง และความออนแอทางการเงนของตนทงในปจจบน และอนาคต ซงนนจะเปนประโยชนตอการวางแผนจดการทางการเงนในอนาคตของบคคลใหมประสทธภาพมากยงขน

3. เปนประโยชนตอการตดตอทางการเงนกบบคคลภายนอก ขอมลทไดจากงบการเงนสวนบคคลทจดท าอยางถกตอง ครบถวน และเปนระบบ สามารถน าไปเปน

เปนประโยชนตอบคคลภายนอกไมวาจะเปนธนาคาร สถาบนการเงน หรอเจาหนอกดวย เพราะบคคลภายนอกเหลานในการพจารณาสนเชอจะใชขอมลจากงบการเงนในการประเมนฐานะ ความมนคงทางการเงนในปจจบนของผทมาขอก และสามารคาดการณแนวโนมทางการเงนในอนาคตของผกได

การวางแผนจดการทางภาษ

การวางแผนภาษ

การวางแผนภาษ (Tax Planning) หมายถง การก าหนดแนวทางปฏบตในการเสยภาษใหถกตอง เพอทจะเสย

ภาษไดอยางครบถวนตามกฎหมาย ไมโกงภาษ แตสามารถเสยภาษไดเปนจ านวนนอยทสด หรอเรยกวา

ประหยดภาษไดมากทสด

ประโยชนของการวางแผนภาษ

การวางแผนภาษเงนไดบคคลธรรมดาเปนสงทบคคลผเงนไดพงกระท า เนองจากบคคลหากมเงนได

ไมวาจะไดรบจากอาชพประจ าในรปของเงนเดอน รายไดจากการเปนเจาของกจการ หรอประกอบอาชพ

อสระ บคคลดงกลาวมหนาทตองเสยภาษตามทกฎหมายก าหนด ดงนนหากบคคลรจกการวางแผนภาษ

บคคลจะไดรบประโยชนตางๆ ดงน

1. บคคลสามารถเสยภาษไดอยางถกตอง

2. ไมตองเผชญความเสยงกบการไดรบโทษ หรอเปนการปองกนโทษ และความผดจากการเสย

ภาษทผดพลาด

3. บคคลไดรปแบบ แนวทางการเสยภาษทประหยดทสด

4. บคคลทเปนเจาของกจการสามารถลดตนทน ท าใหสามารถแขงขนไดอยางมประสทธภาพ

5. บคคลสามารถรกษาความมงคงของตนไวได

แนวทางการวางแผนภาษ

การวางแผนภาษมขนตอนงายๆ ดงน

ขนตอนแรก ท าความเขาใจเกยวกบเงนได

บคคลตองทราบกอนวาตนมรายไดจากอะไรบาง รายไดทงหมดทบคคลไดรบตลอดทงปภาษตอง

น าไปค านวณเพอเสยภาษนนเรยกวา “เงนไดพงประเมน” โดยเงนไดทบคคลตองเสยภาษแบงออกเปน 8

ประเภท ไดแก

ประเภทท 1 คอ รายไดทไดมาจากหนาทการงาน การจางแรงงาน เชน เงนเดอน คาจาง โบนส

ประเภทท 2 คอ รายไดทไดมาจากหนาทหรอต าแหนงงาน เชน คาเบยประชม คานายหนา

ประเภทท 3 คอ รายไดทไดมาจากคาแหงกดวลล คาแหงลขสทธ เชน รายไดจากการเขยนหนงสอ หรอเงน

ไดทมลกษณะจายรายป เชน เงนรายปจากพนยกรรม เปนตน

ประเภทท 4 คอ รายไดทไดมาจากดอกเบย เงนปนผล หรอสวนแบงก าไร ทงน ดอกเบยเงนฝากจากธนาคาร

บางประเภทอาจตองเสยภาษ บางประเภทอาจไมตองเสยภาษ ดงนนกอนฝากเงนกบธนาคาร ควรถามและด

เอกสารใหแนใจกอนวาดอกเบยทไดรบตองเสยภาษหรอไม

ประเภทท 5 คอ รายไดทไดมาจากการใหเชาทรพยสน เชน คาเชาบาน เปนตน

ประเภทท 6 คอ รายไดทไดมาจากการประกอบวชาชพอสระ เชน รายไดจากการวาความแตละครง รายได

จากการตรวจสอบบญชแตละครง เปนตน

ประเภทท 7 คอ รายไดทไดมาจากการรบเหมา เชน เงนไดจากการรบเหมาะสรางบาน เปนตน

ประเภทท 8 คอ รายไดทมาจากงานอนๆ นอกเหนอจากเงนไดประเภทท 1 – 7 ขางตน เชน เงนไดจากการ

ขายบาน เงนไดจากการขบรถรบสง เงนไดจากการท าเหมองแร เงนไดจากการจบสตว เปนตน

ทงน รายไดบางอยางใน 8 ประเภทขางตน อาจะไมตองน ามาควณภาษ เชน รางวลทไดรบจากสลาก

บ ารงกาชาไทย ทถอวาเปนการบ ารงสภากาชาดไทย เปนตน หากบคคลตองการทราบวามรายไดอะไรบางท

ไมตองน ามารวมค านวณภาษ บคคลสามารถตรวจสอบรายละเอยดไดทเวบไซต

www.rd.go.th/publish/554.0html ซงจะมรายไดทไดรบการยกเวนประมาณ 118 รายการ

ขนตอนท 2 ใชเครองมอเพอท าใหการค านวณภาษงายนดเดยว

หลงจากทราบวาตนเปนผมเงนไดประเภทใดแลว บคคลควรดาวนโหลดโปรแกรมค านวณภาษท

กรมสรรพากรจดไวใหทเวปไซต www.rd.go.th ซงในเวปไซตจะมใหเลอกอย 2 โปรแกรม คอ

Pnd91_cal5x ใชส าหรบผมเงนไดประเภทเงนเดอนเพยงอยางเดยว และ Pnd90_cal5x ทใชส าหรบผมเงนได

อยางอนนอกจากเงนเดอน

โปรแกรมขางตนจะท าใหบคคลสามารถลองค านวณภาษทตนตองจายช าระคราวๆ ไดสะดวกและ

งายมากยงขน เพยงแคกรอกขอมลตางๆ ลงในชองทโปรแกรมก าหนด

ขนตอนสดทาย ศกษาและเลอกใชกลยทธทเหมาะกบตนเอง

กลยทธทจะท าใหการเสยภาษของบคคลถกตองและนอยทสดมหลากหลายวธการ ซงกอนอน

บคคลตองท าความเขาใจเกยวกบโครงการการคดภาษบคคลธรรมกอน

โครงสรงของการคดภาษบคคลธรรมดา คอ

โดยเงนไดสทธค านวณมาจาก

จากโครงสรางและวธการคดค านวณขางตน การวางแผนภาษของบคคล กคอการวางแผนจดการ

เกยวกบเงนไดพงประเมน คาใชจาย คาลดหยอย และเงนบรจาค โดยมวธการซงในทนเรยกวา กลยทธ ดงน

1. ลด ยอดเงนไดใหต าลง

การลดยอดเงนไดใหต าลง สามารถท าไดดงน

1.1 แยกรายไดทไดสทธยกเวนภาษออกไป

จากทกลาวมาแลวขางตนวามรายไดบางอยางทกฎหมายยกเวนภาษให เชน คาเบยเลยง คาพาหนะ

บ านาญตกทอด หรอเงนสวนแบงก าไรจากหางหนสวนสามญ หรอคณะบคคล ดงนการแยกรายไดสวนน

อยางชดเจน รายไดสวนนจะไมถกน าไปค านวณเพอเสยภาษ จะชวยท าใหบคคลประหยดภาษไดเปนจ านวน

มาก

เงนไดสทธ เงนไดพงประเมน คาใชจาย คาลดหยอน เงนบรจาค

ภาษทตองช าระ เงนไดสทธ X อตราภาษ

1.2 แยกรายไดทถกหกภาษ ณ ทจาย และเปนประเภทภาษสดทาย (Final Tax) ออก

เงนไดทถกหกภาษ ณ ทจายไปแลวและถกจดประเภทเปนเงนไดทเสยภาษสดทายไปแลวม 5

ประเภท คอ

1) ดอกเบยตางๆ (หก ณ ทจาย 15%)

2) ผลตางระหวางราคาไถถอนกบราคาจ าหนายตวเงนหรอตราสารแสดงสทธในหนทบรษทเปนผออก

(หก ณ ทจาย 15%)

3) ผลประโยชนทไดจากการโอนพนธบตร หนก หรอตวเงน เฉพาะทตราคาเปนเงนไดเกนกวาทลงทน

(หก ณ ทจาย 15%)

4) เงนปนผล (หก ณ ทจาย 10%)

5) เงนไดทไดจากการขายอสงหารมทรพยอนเปนมรดก หรออสงหารมทรพยทไดมาโดยมไดมงในน

ตทางการคาหรอหาก าไร (หก ณ ทจาย อตรากาวหนาตามราคาประเมน)

เงนไดดงกลาขางตน บคคลสามารถเลอกไดวาจะน าไปรวมค านวณภาษหรอไม ในการพจารณาวาควร

จะน าไปรวมหรอไมนนใหบคคลพจารณากอนวาคมคาหรอไม โดยหลกการหากบคคลน าเงนไดดงกลาวไป

รวมค านวณ บคคลจะไดรบเครดตภาษในสวนทหก ณ ทจายไว แตหากไมน าไปรวมค านวณ บคคลจะไมได

รบเครดตภาษดงกลาว ซงการจะทราบวาคมหรอไมบคคลคงตองลองน าเงนไดดงกลาวไปรวมค านวณใน

โปรแกรมทโหลดมาด

1.3 แยกรายไดจากตางประเทศออก

บคคลผมเงนไดจากตางประเทศ สามารถวางแผนภาษไดโดยแยกภาษเงนไดจากตางประเทศออก

แลวพจารณาดวาประเทศตนทางทเปนแหลงเงนไดนนมอนสญญาภาษซอนกบประเทศไทยหรอไม หากมก

ไมตองน ามาค านวณภาษซ าซอน แตหากไมม บคคลควรเลอกพกเงนไดไวในตางประเทศ รอใหขามปภาษ

กอน (หลงวนท 31 ธนวาคม) แลวจงน าเงนไดดงกลาวกลบเขามาเพอจะท าใหไดสทธยกเวนภาษทงจ านวน

1.4 เพมหนวยภาษ

ภาษเงนไดบคคลธรรมดาเปนอตรากาวหนา ดงนนหากบคคคลสามารถแตกฐานภาษออกไดมาก

เทาไร ฐานภาษของแตละบคคลกยงต าลงเทานน อตราภาษของชวงฐานภาษนนกจะต าลง ภาษเงนไดทตอง

เสยยอมประหยด ทงนวธการเพมหนวยภาษทนยม ไดแก การจดตงคณะบคคล หรอตงนตบคคลขนเปน

หนวยภาษใหม เพอกระจายรายได ซงนอกจากประโยชนจากอตราภาษ บคคลยงสามารถหกคาใชจายและคา

ลดหยอยเพมไดอกดวย

1.5 เลอนระยะเวลารบรรายไดออกไป

หากปใดฐานรายไดของบคคลคอนขางสง บคคลอาจตอรองใหคคาหรอนายจางผจายเงนเลอนการ

จายเงนออกไปเปนตนปหนา เพอใหรายไดตกเปนของปหนาซงเปนปทบคคลคาดการณวาจะมรายไดต ากวา

ปปจจบน การเกลยรายไดลกษณะนจะท าใหบคคลไมตองแบกรบฐานภาษทสงเกนไปในปใดปหนง

1.6 เปลยนเงนไดใหเปนสวสดการ (Fringe Benefits)

หากบคคลไดรบคาตอบแทนเปนเงนเดอนทงหมด บคคลตองเสยภาษแบบเตมท หากบคคลสามารถ

เปลยนรายไดบางสวนเปนสวสดการ เชน รถประจ าต าแหนง คาน ามนรถ เบยเลยง หรอเงนรบรองลกคา

รายการเหลานไดรบสทธยกเวนภาษ เพราะถอเปนสวสดการหรอเปนคาใชจายในการด าเนนงานของบรษท

บคคลกจะมเงนไดทตองเสยภาษลดลง

1.7 เลอกลงทนในหลกทรพย หรอออมเงนประเภททไดรบการยกเวนภาษจากรฐบาล

บคคลใดทตองการหาผลประโยชนจากเงนออม หรอน าเงนไปลงทนในหลกทรพยใดๆ จะท าให

บคคลมเงนไดเพมมากขน เพอใหบคคลไดประโยชนทางภาษ บคคลควรเลอกแหลงลงทนทผลตอบแทนท

ไดไมตองน าไปรวมค านวณภาษ เชน ซอประกนชวต หรอซอกองทนรวมทไดรบสทธทางภาษ เปนตน

2. เพม คาใชจายใหสงขน

การเพมคาใชจายเพอใหบคคลไดรบประโยชนในทางภาษ สามารถท าไดดงน

2.1 เลอกอาชพวตทหกคาใชจายไดสงสด

เนองจากกรมสรรพากรแบงรายไดของบคคลธรรมดาออกเปน 8 ประเภท แตละประเภทสามารถหก

คาใชจายไดแตกตากน หากบคคลจดสรรใหเงนไดของตนไปอยในกลมอาชพทหกคาใชจายไดมากกวา ยอย

ชวยใหประหยดภาษไดมาก

2.2 แยกรายไดใหมาจากหลากหลายอาชพ เพอเพมสทธหกคาใชจาย

บคคลธรรมดาหากไดรบเงนไดเปนรายเดอน จะหกคาใชจายสงสดได 40% ของเงนได แตไมเกน

60,000 บาท หากบคคลสามารถแยกรายไดใหมาจากหลากหลายลษณะอาชพ เชน คาทปรกษาในฐานะผ

ประกอบวชาชพอสระ คาลขสทธ หรอคารบเหมา จะท าใหบคคลสามารถหกคาใชจายจากแหลงรายไดแตละ

หมวดได คาใชจายของบคคลกจะมากเปนทวคณ

2.3 เครดตภาษเงนปนผล

การลงทนในบรษทตางๆ ทบรษทเหลานนไดเสยภาษนตบคคลและภาษเงนปนผลไปกอนหนาทจะ

จายเงนปนผลใหบคคลแลว หากฐานภาษของบคคลธรรมต ากวาอตราภาษของบรษทนนๆ บคคลควรน าเงน

ปนผลดงกลาวมารวมค านวณภาษ เพอจะใชสทธเครดตภาษเงนปนผล แตหากบรษททบคคลลงทนใชอตรา

ภาษทต ากวาฐานภาษของบคคลธรรมดา บคคลไมควรน ามารวมค านวณเนองจากจะท าใหบคคลเสยภาษ

เพมขน

3. เพม คาลดหยอนใหสงขน

หนงในสทธประโยชนทบคคลผเงนไดไดรบคอสทธในการหกลดหยอน ดงนนเพอใหบคคลไดรบ

ประโยชนสงสด บคคลควรศกษาการหกคาลดหยอนใหแจมชด โดยบคคลสามารถประหยดภาษไดจากคา

ลดหยอนโดยวธการ ดงน

3.1 ตรวจสอบสทธลดหยอนตามสถานภาพผมรายไดใหครบถวน

เพอใหบคคลประหยดภาษไดดทสด ควรตรวจสอบรายการลดหยอนตางๆ เชน

- มลกหรอไม มกคน ลกอายเกน 25 ปมกคน

- เลยงดพอแมหรอไม หากเลยงดใหไปกรอกขอมลในแบบฟอรม ล.ย.03 และใหพอแมเซนไวเปน

หลกฐานเพอใหน าไปหกลดหยอน

- มการจายเงนเขากองทนส ารองเลยงชพหรอไม หากจาย ในแตละเดอนจายเปนจ านวนเทาใด หากยง

ไมทราบตองหาขอมลมาเตรยมไว

- มการจายเงนเขากองทนประกนสงคมหรอไม หากจาย แตละเดอนจายกเปอรเซนต เชนกนหากไม

ทราบสามารถถามฝายบคคลของบรษทได

- มการกเงนธนาคารมาเพอซอบานหรอปลกบานหรอไม หากมบคคลตองไปขอเอกสารหลกฐานจาก

ธนาคารทปลอย ากเพอน าขอมลมาใชกรอกขอมลการลดหยอน

แตละรายการสามารถน าไปลดหยอนไดตามสทธ ดงตารางขางลาวน

คาลดหยอน จ านวนทสามารถลดหยอนได เงอนไข ตวผมเงนได 30,000 บาท - บตรทไมไดศกษารหรอศกษาอยตางประเทศ

คนละ 15,000 บาท อายไมเกน 25 ป

บตรทศกษาอย คนละ 17,000 บาท อายไมเกน 25 ป และก าลงศกษาอยภายในประเทศ

คสมรส 30,000 บาท คสมรสตองไมมรายได บดา มารดา คนละ 30,000 บาท - บดา มารดา ตองไมมรายไดและอายเกน

60 ป หรอ - บดา มารดามรายได แตรายไดไมเกน

30,000 บาท ตอคนตอป และอายไมเกน 60 ป

กองทนส ารองเลงชพ หกไดตามจรง

ไมเกน 15% ของยอดรายไดและไมเกน 500,000 บาท

กองทนประกนสงคม หกไดตามจรง หกไดสงสด ไมเกน 90,000 บาท หมายเหต: การหกลดหยอนบตร หกลดหยอนไดไมเกน 3 คน

3.2 เพมสทธลดหยอน

หากบคคลตองการลดภาษ บคคลสามารถเพมสทธลดหนอนภาษโดยการออมและการ

ลงทนใน 4 ชองทาง ไดแก

- ออมเงนกบประกนชวต

- ลงทนในกองทนรวมหนระยะยาว (Long Term Equity Fund: LTF)

- ลงทนในกองทนเพอการเลยงชพ (Retirement Mutual Fund: RMF)

การเลอกลงทนประเภทใดนนแลวแตความของแตละคน ส าหรบคนไมชอบความเสยง

ตองการเกบเงนและไดความคมครองชวตดวย ควรเลอกออมเงนกบประกนชวตสะสมทรพย แตคนทชอบ

ความเสยง ชอบลน หรอสนใจในหน สามารถเลอกลงทนใน LTF โดยลงทนไดทธนาคารทกแหง ทงนการ

เลอกควรพจารณาความนาเชอถอและผลประกอบการยอนหลงเพราะการลงทนมความเสยง ซงมตาราง

ประกอบการพจารณาดงน

ตารางเปรยบเทยบการลงทนและสทธการลดหยอน

รปแบบ ประกนชวตสะสมทรพย กองทนรวมหนระยะยาว LTF

กองทนเพอการเลยงชวต RMF

ระยะเวลา 10 ปขน 5 ป อาย 55- 60 ป ระดบความเสยง ต า สง ถง สงมาก ต า ถง สง ผลตอบแทน แนนอน ไมแนนอน ไมแนนอน ประโยชนเพมเตม คมครองชวต มการจายปนผล - สทธลดหยอน หกไดตามจรง สงสดไม

เกน 100,000 บาท หกไดตามจรง สงสดไม

เกน 500,000 บาท หกไดตามจรง สงสดไม

เกน 500,000 บาท

\ การลงทนทงใน LTF RMF และประกนชวตนน สามารถน ามาหกลดหยอนไดโดยไม

ซ าซอนกน บคคลทตองการประหยดภาษสามารถซอไดทง 3 แบบ แตทงนในแตละแบบไมควรซอเกนยอด

สงสดทสามารถน ามาหกลดหยอนได เพราะถงแมซอมากไมมประโยชนในทางภาษ เชน การซอประกน ไม

ควรซอเกน 100,000 บาท เพราะลดหนอยไดสงสดจรงๆ แค 100,000 บาทเทานน

3.3 ตดตามขาวโปรโมชนคาลดหยอนพเศษ

นอกเหนอจากการเรยนรคาลดหยอนทมอยทกป บคคลควรตดตามขาวสารวาปนรฐใหสทธคา

ลดหยอนใดเปนกรณพเศษหรอไม การตดตามขอมลการลดหยอนพเศษนสามารถตดตามไดจากแหลงตางๆ

ดงน

- ฟงจากโทรทศน วทย หรออานจากหนงสอพมพ

- โปรแกรมค านวณภาษของกรมสรรพากร ทจะมรายละเอยดการลดยอนตางๆ ซงจะเผยแพรใหดาวน

โหลดผานเวปไซตของกรมสรรพากร ประมาณชวงเดอนมกราคมของทกป

- สอบถามผานเวปไซตของกรมสรรพากร www.rd.go.th หวขอ “สอบถามปญหา/แนะน า/รองเรยน”

- สะดวกกวานน สามารถสอบถามไดท Call Center กรมสรรพากร เบอรโทรศพท 1161

4. เพม ยอดเงนบรจาคใหสงขน

การบรจาคเพอใหไดสทธประโยชนทางภาษ สามารถท าไดดงน

4.1 บรจาคใหวด โบสถ หรอมสยด

การบรจาคใหวด โบสถ หรอมสยด สามารถขอใบอนโมทนาบตรมาเพอลดหนอยภาษได

นอกจากนนยงมองคกรการกลศลตามทกรมสรรพากรประกาศ ซงสามารถตรวจสอบรายชอองคกรการกศล

ไดทเวปไซตของกรมสรรพากร โดยการบรจาคตองเกบหลกฐานใบเสรจไวเพอใชหกลดหยอน โดยหกได

ตามทบรจาคจรง แตสงสดรวมกนไมเกน 10% ของเงนไดหลกหกคาใชจายและคาลดหยอนแลว

4.2 บรจาคเพอสนบสนนการศกษา

เงนทจายเปนคาใชจายสนบสนนการศกษา สารมารถน ามาหกลดหนอยได 2 เทาของจ านวนเงนท

ไดบรจาคไปจรง แตทงนหกลดหยอนไดไมเกน 10% ของเงนคงเหลอหลงหกคาใชจายและคาลดหนอยอนๆ

แลว ทงนคาใชจายเพอสนบสนนการศกษาน ตองเปนคาใชจายส าหรบโครงการทกระทรงศกษาธการให

ความเหนชอบและเปนคาใชจายส าหรบรายการดงตอไปน

- จดหาหรอจดสรางอาคาร อาคารพรอมทดน หรอทดนใหแกสถานศกษารเพอใชประโยชนทาง

การศกษา

- จดหาวสด อปกรณเพอการศกษา แบบเรยน ต ารา หนงสอทางวชาการ สอและเทคโนโลยเพอ

การศกษา ตลอดจนวสดอปกรณอนๆ ทเกยวของกบการศกษาใหสถานศกษาตามทรฐมนตร

กระทรวงการคลงก าหนด

- จดหาคร อาจารย หรอผทรงคณวฒทางการศกษา หรอเปนทนการศกษา การประดษฐ การพฒนา

การคนควา หรอการวจย ส าหรบนกเรยน นสต หรอนกศกษาของสถานศกษา ทงนใหเปนไปตาม

หลกเกณฑ วธการ และเงอนไขทอธบดกรมสรรพากรประกาศก าหนด

การวางแผนภาษของบคคล หากบคคลสามารถท าตามเทคนคดงกลาวขางตนไดทกขอ จะท าใหภาระ

ของบคคลลดลง สามารถน าเงนทประหยดไดไปสรางความมงคง เพอใหบคคลสามารถบรรลเปาหมายใน

การด าเนนชวตไดรวดเรวยงขน

เศรษฐกจพอเพยงและการประยกตใช

เศรษฐกจพอเพยง

เศรษฐกจพอเพยง เปนปรชญาทพระบาทสมเดจพระเจาอยหว มพระราชด ารสแกชาไทยนบตงแตป

พ.ศ. 2517 เปนตนมา และถกพดถงอยางชดเจนในวนท 4 ธนวาคม พ.ศ. 2540 เพอเปนแนวทางในการแกไข

ปญหาเศรษฐกจของประเทศไทยใหสามารถด ารงอยไดอยางมนคงและย งยนในกระแสโลกาภวฒน และ

ความเปลยนแปลงตางๆ

ปรชญาของเศรษฐกจพอเพยงททรงปรบปรงพระราชทานเปนทมาของ “3 หวง 2 เงอนไข” ท

คณะกรรมการขบเคลอนเศรษฐกจพอเพยง ส านกงานคณะกรรมการพฒนาการเศรษฐกจและสงคมแหงชาต

น ามาใชในการรณรงคเผยแพรปรชญาของเศรษฐกจพอเพยงผานชองทางสอตางๆ ในปจจบน ซง

ประกอบดวย

ความพอประมาณ หมายถง ความพอด ทไมมากและไมนอยจนเกนไป ไมเบยดเบยนตนเองและผอน เชน

การผลตและการบรโภคทพอประมาณ

ความมเหตผล หมายถง การใชหลกเหตผลในการตดสนใจเรองตางๆ โดยพจารณาจากเหตปจจยทเกยวของ

ตลอดจนผลทคาดวาจะเกดขนอยางรอบคอบ

การมภมคมกนทด หมายถง การเตรยมตวใหพรอมรบตอผลกระทบทเกดขนจากการเปลยนแปลงรอบตว

ทงนปจจยทง 3 ขางตนจะเกดขนไดนน จะตองอาศยความร และคณธรรม เปนเงอนไขพนฐาน ดงน

เงอนไขความร หมายถง ความรอบร ความรอบคอบ และความระมดระวงในการด าเนนชวตและการ

ประกอบการงาน

เงอนไขคณธรรม คอ การยดถอคณธรรมตางๆ อาท ความซอสตยสจรต ความอดทน ความเพยร การมงตอ

ประโยชนสวนรวมและการแบงปน ตลอดเวลาทประยกตใชปรชญา

แนวการประยกตใชหลกปรชญาเศรษฐกจพอเพยงกบการบรหารการเงนสวนบคค

หลกปรชญาเศรษฐกจพอเพยงของพระบาทสมเดจพระเจาอยหวสามารถน ามาประยกตใชการกบ

การจดการทางการเงนของบคคลไดอยางเปนอยาง ค าวา “เศรษฐกจพอเพยง” สามารถเปนแนวทางใหการ

ด ารงตนของบคคลเปนอยางดวยความพอประมาณ ความมเหตผล และมระบบคมกนในตวเองทด ซงหาก

ปฏบตอยางครบถวนแลว บคคลจะสามารถใชชวตไดอยางมความสข ไมวาจะอกใน 2-10 ป หรอ 20-30 ป

ขางหนา ซงในการประยกตใชมแนวทางดงน

ความพอประมาณ

บคคลสามารถด ารงตนดวยความพอประมาณไดโดยเลอกด ารงชวตใหเหมาะสมกบรายได รายจาย

ลกษณะความเปนอย และนสยของตน โดยไมโลภ หรออยากไดอยากมมากจนเกนไป รวมถงมการแบงเงนท

มอยในวนหนงๆ ใหเปนสวนๆ อยางเหมาะสม เชน เพอการออม การลงทน เพอการใชจายในชวตประจ าวน

กลาวคอ ใชจายไดแตตองไมฟมเฟอยจนสรางหนสนใหตนเองและครอบครว อดออมไดแตตองไมตระหน

เหนยวจนตนตองล าบาก หรอเอารดเอาเปรยบผอน เปนตน

ความมเหตผล

การด ารงชวตอยดวยความมเหตผลนนคอการใชสตและปญญาในการตดสนใจดวยเหต ดวยผล

ปราศจากอารมณหรออคต มความยบย งชงใจกบความยากได ยากม อยากเปน ทงในดานของการตดสนใจ

ออมเงน ใชจายเงน หรอลงทน โดยความมเหตมผลนนพจารณาไดจากความสามารถในการอธบายไดไมวา

จะเปนตามหลกวชา หลกกฏหมาย กฏเกณฑทางสงคม หรอศลธรรม หากองคความรใดขาด บคคลควร

ศกษาคนควาหาความรจากแหลงตางๆ เพอใหตนมความรเพยงพอตอการน าไปประกอบการตดสนใจในแต

ละครง

การมภมคมกนทด

บคคลควรด ารงชวตทอยบนความไมประมาณ และตองมการเตรยมความพรอมรบมอกบการ

เปลยนแปลงตางๆ ทจะเกดขนในอนาคตดวย เนองจากการเปลยนแปลงเปนเรองธรรมชาตทเกดขนได

ตลอดเวลากบทกคน ไมมใครสามารถหลกเลยงได แตบคคลควรพรอมรบกบการเปลยนแปลงอยางมนคง

เขาใจทมาของการเปลยนแปลงนน โดยบคคลสามารถมภมคมกนทางการเงนดวยการใชจายเงนตามอตภาพ

และความจ าเปน ไมสรางหนทไมกอใหเกดรายได มการประหยด และควรเรมตนการออม การลงทนเพอ

อนาคตตงแตเนน ๆไมรอใหเวลาผานไปอยางไรคา ขยนตงใจท างานเพอสรางรายได มใชรอเมอใกลวย

เกษยณแลวจงเรมคดได นอกจากดานการเงนบคคลควรมการเตรยมการในดานอนๆทกๆ ดาน ทงในเรอง

สขภาพ สงคม และการด าเนนชวต ซงตองมการวางแผนและจดการชวตทเปนระบบ

ประโยชนทจะไดรบจากการน าปรญชาเศรษฐกจพอเพยงไปใช

ปรชญาเศรษฐกจพอเพยงเปนรากฐานส าคญยงตอการด าเนนชวต โดยบคคลจะไดประโยชน ดงน

1. บคคลมชวตทสมดล ครอบครวทสมดล พรอมรบมอกบการเปลยนแปลงอยางรวดเรวและรนแรงใน

ทกดานเปนอยางด

2. ชวยลดและปองกนปญหาความยากจนและลดความเสยงทางดานเศรษฐกจทบคคลจะตองเผชญ

3. เปนพนฐานส าคญของการวางแผนและควบคมสถานะทางการเงนของบคคลใหเขมแขงและประสบ

ความส าเรจ

4. ชวยยกระดบคณภาพชวตของบคคลใหดยงๆขน

5. ชวยใหเศรษฐกจและสงคมโดยรวมมความมนคงและเขมแขงมากยงขน

…………หมดแลวจา……