Compliance & Anti Money Laundering Advisory

Materializacja ryzyka prania pieniędzy niesie ze sobą szereg negatywnych konsekwencji, takich jak wielomilionowe straty finansowe, dotkliwe kary i sankcje ze strony organów regulacyjnych, skutkujące utratą reputacji i zaufania klientów, a także istotne straty społeczne w postaci wzrostu zorganizowanej przestępczości i szarej strefy, oszustw podatkowych oraz udziału w finansowaniu terroryzmu.

Mając na uwadze powyższe zagrożenia organy regulacyjne nie tylko stawiają coraz większe wymagania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy wprowadzając nowe regulacje, ale również zaczynają zwracać coraz większą uwagę na sposób ich wypełnienia przez

instytucje. Regulacje, zarówno krajowe jak i międzynarodowe, wymagają od instytucji finansowych wprowadzenia zaawansowanych programów przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Wprowadzenie skutecznego programu przeciwdziałania praniu pieniędzy to kluczowe zadanie dla każdej instytucji objętej tym obowiązkiem. Program musi brać pod uwagę wiele aspektów, takich jak specyfika działalności danej instytucji, funkcjonujące rozwiązania procesowe, istniejące regulacje wewnętrzne, wykorzystywane systemy IT oraz możliwości finansowe. Kompleksowy program przeciwdziałania praniu pieniędzy powinien obejmować szereg rozwiązań w następujących obszarach:

wprowadzenie wewnętrznych procedur, ustanowienie odpowiedzialności, wdrożenie środków bezpieczeństwa finansowego, rejestrowanie i analiza transakcji, analiza ryzyka, raportowanie, przechowywanie informacji oraz szkolenia dla pracowników.

Stworzenie skutecznego programu przeciwdziałania praniu pieniędzy wymaga szerokiej wiedzy i dużego doświadczenia. Zespół Deloitte Forensic tworzą doświadczeni eksperci, którzy swoja wiedzą i praktyczną znajomością zagadnień gwarantują najwyższą, jakość świadczonych usług. Od lat wspieramy instytucje w tworzeniu, ocenie oraz ulepszaniu programów przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Członkami naszego zespołu są eksperci reprezentujący różne dziedziny wiedzy takie jak rachunkowość, finanse, prawo oraz informatyka, oraz zawody i specjalizacje takie jak oficer ds. zgodności, prawnik, audytor, biegły w wykrywaniu przestępstw i nadużyć gospodarczych, biegły rewident, oficer śledczy służb mundurowych,

Przeciwdziałanie Praniu PieniędzyPranie pieniędzy to obecnie jedno z głównych wyzwań stojących przed instytucjami finansowymi na całym świecie.

Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy

informatyk śledczy, czy ekspert ds. cyber bezpieczeństwa. W ramach globalnej sieci firm Deloitte, na zlecenie wielu klientów opracowaliśmy i przetestowaliśmy szeroki zakres produktów w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy.

W naszej pracy wykorzystujemy globalnie sprawdzoną metodologię i narzędzia służące ocenie i przekazywaniu informacji o przepisach dotyczących przeciwdziałania prania pieniędzy oraz ich wpływu na działalność firmy. Każdemu klientowi zapewniamy indywidualnie oczekiwaną wartość dodaną będącą wynikiem naszej pracy.

Wśród naszych usług w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy znajdują się:

Doradztwo i wsparcie w zakresie tworzenia programów przeciwdziałania praniu pieniędzyNa podstawie znajomości najlepszych rozwiązań funkcjonujących w instytucjach na całym świecie jesteśmy w stanie zaoferować wsparcie przy stworzeniu kompleksowego programu przeciwdziałania praniu pieniędzy lub jego wybranych elementów, takich jak: wewnętrzne procedury, ustanowienie odpowiedzialności, środki bezpieczeństwa finansowego, rejestrowanie i analiza transakcji, analiza ryzyka, raportowanie, przechowywanie informacji, szkolenia dla pracowników.

Ocena zgodności funkcjonującego programu przeciwdziałania praniu pieniędzy z regulacjami krajowymi i międzynarodowymiOferujemy przeprowadzenie kompleksowej analizy programu przeciwdziałania praniu pieniędzy. Na podstawie dogłębnej znajomości regulacji krajowych i międzynarodowych oraz oceny stanu obecnego w danej instytucji jesteśmy w stanie skutecznie zdiagnozować ewentualne luki oraz zaproponować konkretne rekomendacje zmierzające do ich zminimalizowania. Ocena zgodności może dotyczyć również wybranych elementów programu przeciwdziałania praniu pieniędzy, takich jak np. środki bezpieczeństwa finansowego (identyfikacja i weryfikacja klienta oraz beneficjenta rzeczywistego, wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego), rejestrowanie, analiza i raportowanie transakcji (ponad progowych oraz

podejrzanych), ocena ryzyka (zdefiniowanie kategorii ryzyka, budowa siatki oceny ryzyka), analiza wsparcia narzędziowego i stosowanych rozwiązań IT.Oferujemy również wsparcie w wykonywaniu obowiązków dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy w postaci oddelegowania wyspecjalizowanych pracowników Deloitte do siedziby klienta na zasadzie tzw. staff support, np. przy realizacji obowiązków związanych z identyfikacją i oceną ryzyka klientów (ang. Know Your Customer, KYC), wdrażaniu zmian na poziomie operacyjnym oraz IT.

Dochodzenia w sprawie prania pieniędzyDysponując zaawansowanymi narzędziami pozyskiwania informacji oraz dostępem do międzynarodowej sieci firm doradczych Deloitte pomagamy instytucjom w dochodzeniach dotyczących podejrzeń prania pieniędzy i finansowania terroryzmu. Oferujemy wsparcie w weryfikacji transakcji podejrzanych, w tym pozyskanie szczegółowych informacji na temat osób oraz różnego rodzaju podmiotów, przeprowadzenie analizy powiązań oraz przepływów strumieni pieniężnych (w tym sprawdzenie czy dana osoba lub podmiot nie widnieje na listach sankcyjnych), identyfikację i analizę pełnej struktury właścicielskiej podmiotów (w tym pod kątem zagrożeń sankcyjnych). Na podstawie informacji pozyskanych w ramach dochodzenia oferujemy również wsparcie przy identyfikacji przyczyn nieprawidłowości.

Rafał TurczynLider Praktyki ForensicTel: +48 22 348 35 77E-mail: rturczyn@deloittece.com

Jakub FlorekMenedżer w Zespole Forensic Tel: +48 22 348 36 80E-mail: jaflorek@deloittece.com

© 2016 Deloitte Polska

Szkolenia

Procedury

Raportowanie

finansowego

nośc

i

info

rmac

ji

tranzakcji bezpieczeństwa

odpo

wie

dzia

l-

Prze

chow

ywan

ie

Monitoring Środki

Zakr

es

Doch

odze

nia A

ML

Doradztwo przy tworzeniu programów

AMLAML

Ocena programów AML

Analiza ryzyka