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Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS -
Passado, Presente e Futuro
Fórum de Auditoria Interna 2016 - XXII Conferência anual
Presidente do Conselho de Administração da Luís Simões,
Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões
17/11/201617/11/2016
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Índice
� Apresentação da Luís Simões
� A gestão de risco em ambiente empresarial
� A criação da área de Innovance na LS
� A criação da área de Compliance na LS
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
� Profissionalização da gestão de risco
� Autonomização da função Auditoria Interna
� Código de Ética e Conduta da LS
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Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
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� FTL (Ambient, Controlled
Temperature, ADR)
� LTL
�Dedicated Vehicles
� Flow Management
�WDT (Warehouse Managing, Delivering
& Transportation)
� Intermodal (Short Sea Shipping)
� Portuguese leading road
carrier , inland and routes
between Portugal / Spain/
Portugal
�Warehousing
�Distribution
� Picking
� E-commerce
� Promotional Logistics
� Added Value Services (Co-packing and
Repacking)
� Bonded Warehouse
� Portuguese leading logistic
operator on FMCG
Portfolio de Serviços Highlights
TRANSPORT
TRANSPORTE
LOGISTICS
53,2%
41,8%
Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
TECHNICAL
SERVICES &
RENT-A-
CARGO
INSURANCES
� E-commerce
� Reverse Logistics
� Bonded Warehouse
� Containerisation
operator on FMCG
� Trailers: New & Used
� Rent-a-cargo: Trucks and trailers� Vehicles maintenance
Leader at the vehicles renting
sector in Portugal
� Insurance Agency on the Private sector.
� Insurance Agency on the Companies
sector.
National coverage at Portugal
4,5%
0,6%
4
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Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
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Food
Beverages
Consumer Electronics
Paper, Pulp and Packaging
Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Paper, Pulp and Packaging
HPC
Others
6
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Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
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Apresentação da Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
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Apresentação da Luís Simões
� Empresa familiar fundada em 1948
� 100% do capital da Holding é propriedade da família Luís Simões
� Capital Social da holding de30 Milhões de euros
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
30 Milhões de euros
� Volume de negócios consolidados em 2015 de €220 Milhões de euros
� 9 empresas
� Mais de 1500 colaboradores diretos
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Alguns desafios que a LS teve de vencer:
�Risco de crédito
�Recurso à subcontratação
�Risco de depender de um Cliente
A gestão de risco em ambiente empresarial
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
�Risco de depender de um Cliente
�Cumprir com a legislação (peso máximo por
viatura, tempos de descanso, …)
�….
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Criação da área de Innovance
AgruparAgrupar as áreas envolvidas no desenvolvimento
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
de vantagens competitivas:
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Out/14
•Visão Estratégica LS: Criação da área de Innovance – Innovation & Compliance
Mai/15•Construção do Programa Compliance LS
Criação da área de Compliance na LS
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Out/15
•Aprovação e início da implementação do Programa de Compliance LS
Out/16
•Diversas iniciativas implementadas
•Reportes para o CA
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Compliance na LS significa: agir de acordo com a legislação e
regulamentação aplicável, assim como políticas internas que
a LS decida seguir (Código de Ética e Conduta; Política de
Ofertas; Política de Gestão de Riscos de Fraude; Regulamento
Criação da área de Compliance na LS
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Interno; …).
O seu cumprimento é exigido à Administração,
aos Colaboradores, e a Terceiros que se
relacionem com as empresas do grupo LS.
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Criação da área de Compliance na LS
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
� Independência
� Estatuto formal na hierarquia
� Nomeação de Responsáveis
� Ter acesso à informação
� O direito de se expressar livremente
� O dever das restantes áreas em colaborar com o Compliance
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Profissionalização da gestão de risco
Estratégicos
Meio Ambiente
Legais
Tecnológicos
Fraude
Pessoal
Operacionais
Financeiros
….
Os riscos são cada vez maiores e mais diversos…
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Metodologia “LS Risk Management”
A gestão do risco corporativo torna o processo de gestão mais apto:
1.1. EstáEstá interinter--relacionadarelacionada comcom oo controlocontrolo dasdas empresasempresas LSLS
2.2. ProporcionaProporciona informaçãoinformação sobresobre osos riscosriscos aa queque estamosestamos sujeitossujeitos
3.3. AsseguraAssegura aa gestãogestão riscosriscos maismais importantesimportantes
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Autonomização da função Auditoria Interna
PROCESSOPROCESSOPROCESSORiscos
Process Process OwnersOwnersRiskRisk OwnersOwners
LS LS RiskRisk ManagementManagement
Financeiras
Au
dit
ori
as
Au
dit
ori
as
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Auditoria Interna LSAuditoria Interna LS
Realização de Auditorias, tendo por base os Processos e os Riscos
Auditores InternosAuditores Internos
Financeiras
Certificações ISO
Clientes
Sist. Informação
Internas SGI
Políticas de Compliance LSPolíticas de Compliance LS
Au
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ori
as
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Porque elaboramos um Código de Ética e de Conduta?
Porque a Administração:
� Deve responder ao desafio de promover o desenvolvimento humano e
profissional dos seus Colaboradores; e
� Tem de ser clara naquilo que espera dos seus Colaboradores, proporcionando-
- Lhes as condições necessárias.
E também porque:
Código de Ética e de Conduta da LS
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
� Um trabalho profissional exige excelência ética (Deontologia)
� Evita algumas praticas, perdas e problemas legais
� Aumenta a credibilidade e melhora a imagem da LS
� Ajuda a decidir perante dilemas éticos
� Evita condutas indesejáveis e fraudulentas
� Ajuda a reforçar a “Cultura da Empresa”
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Presidente do Conselho de
Administração da Luís Simões,
Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões
Auditoria Interna e Gestão de Risco na LS
Sr. José Luís Simões Sr. José Luís Simões