bankacılıkta fiyatlama
TRANSCRIPT
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Bankacılıkta
Fiyatlama
23.10.2014
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Giriş
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Ticari Bankalar – Kamu, Özel, Yabancı, TMSF
• Kalkınma ve Yatırım Bankaları – Kamu, Özel, Yabancı
• Katılım Bankaları – Özel, Yabancı, Kamu (kuruluş aşaması)
(TBB, TKBB web site)
* Çalışmamız Ticari-Mevduat Banka yapısını baz almaktadır.
Banka Türleri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN . * Çalışmamız Ticari-Mevduat Banka yapısını baz almaktadır. 16.10.2014 itibariyle
Banka Türleri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Bankacılık Ürünleri Fon
Transferi
• Kredi
• Mevduat
Garanti
• K.Kartı
• DBS
• Akreditif
• Harici
Garanti
• Teminat
Mektubu
• Yurtdışı
Krediler • Çek-Senet
VDMK
Mortgage
Hizmet
• KMH
BCH
• Cari Hesap
• EFT,
Havale
• DTS
• Otomatik
Ödeme
• Para ve
Sermaye
Piyasası
VDMK
İhracat Alacakları
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
– Fon Maliyeti (faiz+komisyon)
– Yasal Düzenlemeler
– Günlük Kasa İhtiyacı
– Kur
– Faaliyet Giderleri
Kaynak Maliyeti
“Etkileyen Başlıca Kalemler ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
KM=
( Faiz + Komisyon + TMSF + KKDF + BSMV + BDDK +
+ Faaliyet + Kur -DIBS )
KK
* 100
KK= TK – (dispo+munzam+kasa)
OKM = KMi * payi
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Kaynak Maliyeti
“Fon Maliyeti ”
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Vadeli Mevduat: Tasarruf sahiplerine vade bitiminde
ödenecek faiz olup, yasalar tarafından belirlenen tavan
oranı aşmamak kaydıyla, rekabet şartlarına göre serbestçe
şekillenir.
• Vadesiz Mevduat: Bu grupta dış ticaret işlemlerine konu
ödeme emirleri, çek bedelleriyle ilgili bloke hesaplar,
otomatik ödeme, maaş ödemeleri gibi işlemlerin yarattığı
vadesiz (maliyetsiz) hesap tortusu yer almaktadır
Nalan Ece, Doktora Tezi, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti ve Kredi Fiyatlamasına Etkileri, 2007, sf.64
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007, sf.33
Kaynak Maliyeti
“Fon Maliyeti ” - Mevduat
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Bankalararası Piyasa: TCMB aracılığı ile bankaların kısa
vadeli fon ihtiyaçları için kullanılan bu piyasanın maliyeti; faiz
oranı, MB komisyonu ve BSMV’dir.
• Reeskont Kredileri: Kısa süreli likidite ihtiyacı için TCMB’nın
sağladığı bu kredinin maliyet unsurları; MB senet bedeli ve
reeskont faiz oranıdır.
• Repo : Repo işleminde borç para alınarak, karşılığında menkul
kıymet satılmakta; vade bitiminde faiz ve anapara ödemesi
yapılarak menkul kıymet geri alınmaktadır.
Nalan Ece, Doktora Tezi, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti ve Kredi Fiyatlamasına Etkileri, 2007, sf.64
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007, sf.33
Kaynak Maliyeti
“Fon Maliyeti ” – Mevduat dışı Kaynak
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Yurtdışı Krediler : Daha çok sendikasyon kredisi şeklinde
sağlanan bu kaynağın maliyeti; faiz, kur riski, gider ve
komisyonlardır.
• Menkul Kıymet İhracı: Sağladıkları fon büyüklükleri itibariyle,
daha çok yatırım ve kalkınma bankalarının başvurduğu bu
kaynak; özellikle uzun vadeli kredilerin finansmanında önemli
bir yer tutmaktadır.
Banka tarafından ihraç edilen tahvilin gerçek maliyeti; tahvilin
satışından elde edilen net nakit girişlerinin bugünkü değerleri
toplamını, tahvilin faizleriyle birlikte vadesinde ödenecek
anaparanın bugünkü değerine eşit kılan faiz oranıdır.
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007, sf.33
Kaynak Maliyeti
“Fon Maliyeti ” – Mevduat dışı Kaynak
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
– Fon Maliyeti (faiz+komisyon)
– Yasal Düzenlemeler
– Günlük Kasa İhtiyacı
– Kur
– Faaliyet Giderleri
Kaynak Maliyeti
“Etkileyen Başlıca Kalemler ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
2.a
1
Bilanço Dışı Yükümlülükler 2.b
Kaynak Maliyeti
“Yasal Düzenlemeler ”
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Disponibilite: TCMB nezdindeki serbest hesaplarında nakit ve
portföylerinde her an nakde dönüşebilecek kamu menkul kıymet
bulundurma zorunluluğu getirilmiştir. ( Oran: %0 ) TCMB Umumi Disponibilite Hakkında Tebliğ, 2002
• Zorunlu (Munzam) Karşılık: Türkiye’de ticari bankalar topladıkları TL
mevduat ve DTH’ların belirli bir oranını TCMB’na mevduat olarak
yatırmak zorundadır. ( Oran: TL% 11,5 YP:%13 ) Bu uygulama, plase
edilebilir fon maliyetini önemli ölçüde artırmaktadır. TCMBK, m.40
• TMSF Primi: Mevduat kabulüne yetkili bulunan bankalar TL cinsinden
tasarruf mevduatı ile altın ve DTH’lar mevduat sigortasına tabidir.
( Oran: SYO > 0.08=> % 0,025; % 0,026 ) TMSF’nin Kaynakları ile Kaynaklarının Kullanımına Dair Yönetmelik, m.4
Nalan Ece, Doktora Tezi, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti ve Kredi Fiyatlamasına Etkileri, 2007, sf.64
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007, sf.33
Kaynak Maliyeti
“Yasal Düzenlemeler ” - Mevduat
Oranlar: tcmb.gov.tr
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• BANKA KREDİLERİ (Nakit-G.nakit) ;
2006 yılında yayımlanan ve daha sonra 2008-2009-2010-2011 yıllarında
revize edilen Yönetmeliğe göre, krediler için, içinde bulundukları risk
grubuna göre belli oranda karşılık ayırmak gerektirir.
Ancak bu uygulama; doğrudan fiyatlama değil, daha çok Banka
Karlılığıyla ilgili bir konudur. Konu bütünlüğü ve aktif-pasifin mukayeseli
görünümü için belirtilmiştir.
Kaynak Maliyeti
“Yasal Düzenlemeler ” - Kredi
https://www.tbb.org.tr/Dosyalar/.../Karsiliklar_Yonetmeligi_011106.doc
https://www.tbb.org.tr/.../Karsiliklar_Yonetmeligi_Degisiklik_230109.do...
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Kaynak Maliyeti
“Güncel Bir Örnek ”
http://www.denizozel.com/ekonomik-raporlar-katalogu/default.aspx 22.10.2014 tarihli günlük rapor
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
– Fon Maliyeti (faiz+komisyon)
– Yasal Düzenlemeler
– Günlük Kasa İhtiyacı
– Kur
– Faaliyet Giderleri
Kaynak Maliyeti
“Etkileyen Başlıca Kalemler ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Günlük nakit ihtiyacını karşılamak için tutulan kaynaklar (ihtiyari
kasa) kullanılabilir kaynak miktarını düşürmek suretiyle
maliyetlerin artmasına yol açmaktadır.
Kaynak Maliyeti
“Günlük Kasa İhtiyacı ”
Emel GÜNDOĞDU, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti… , Y.Lisans Tezi, Beykent Üniversitesi, 2009
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Türk Bankacılık sisteminde maliyetler genel olarak iki grupta
toplanabilir. Bunlar; genel vergi mevzuatından kaynaklanan
maliyetler ve bankacılık ve sermaye piyasası mevzuatından
kaynaklanan maliyetlerdir.
• Vergi Mevzuatı:
Kurumlar Vergisi, Gelir Vergisi Stopajı,BSMV, Damga Vergisi,
KKDF, Sivil Savunma Fonu vb.
• Banka-Sermaye P. Mevzuatı:
• Karşılıklar, mevduat sigortası ve katılım paylarına ek olarak;
• Risk Maliyeti: Kredi, piyasa, likidite, operasyonel
• İşlem Maliyetleri: Birim işlem maliyetidir. Personel, eğitim,
Bina, komisyon, pazarlama gibi kalemleri içerir.
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“Diğer Maliyetler ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Banka pasif yapısının unsurları olan her bir kaynak için tespit
edilen maliyet oranları ile, bu kaynakların toplam kaynaklar
içindeki paylarının çarpılması sonucu ağırlıklı maliyet oranları
bulunur.
Bu orana dolaylı giderlerin(diğer maliyetler) eklenmesi ile
bankanın kaynak maliyetine ulaşılır.
Kaynak Maliyeti
“Hesaplanması ”
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007,
KM=
( Faiz + Komisyon + TMSF + KKDF + BSMV + BDDK +
+ Faaliyet + Kur -DIBS )
KK
* 100
KK= TK – (dispo+munzam+kasa)
OKM = KMi * payi
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Başlıca Kriterler:
– Vade ……………………… …… geri dönmeme riski
– Geri Ödeme Şartları …………. ara ödemeli-ödemesiz
– Teminat ………………………... Güçlü-zayıf teminat
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“ Krediyle İlgili Şartlar ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• İlişkinin Derinliği: Küçük bir faiz farkı için, uzun süreli ilişkiler
yıpratılmaz ve kazanılmak istenen yeni müşteri için daha
esnek davranılabilir.
• Müşterinin Getirileri: Kredi talep eden müşterinin bankaya
kazandırdığı mevduat getirisi, kredi maliyetini değiştirir.
• Müşterinin Özellikleri: Mali performansı, moralitesi,
kredibilitesi, iş tecrübesi, çalıştığı sektörün potansiyeli gibi
unsurlar.
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“ Müşteriye Özgü Dinamikler ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Bankacılık sektöründe rekabet, doğrudan doğruya fiyatları
etkileyen en önemli unsurlardan biridir; bununla birlikte rekabet
gücünü belirleyen tek etken de değildir.
• Hizmet kalitesi, hizmet çesitliligi, yapısı, müsterinin
gereksinimlerini karsılayan hizmetlerin sunulması, teknoloji,
reklam vb. bütün bunlar rekabet gücünü etkilemektedir.
• İnternet bankacılıgı, bankaların hızlı, güvenli ve en yeni
bilgisayar donanımına sahip olmaları ve ATM sayısındaki artıs;
rekabet avantajı yaratmak için gerekli olmakla beraber bankalara
maliyeti de yüksek olmaktadır.
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“ Rekabet ”
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Piraye Antika (HSBC Eski Genel Müdürü) Finans Gündem Röportajı, 2010
“ Antika’ya göre bankacılık sektöründe artık organik büyüme ile başarılı olmak zor,
onun yerine satın almalarla yola devam etmek gerek. … Büyük bankaların giderek
zararına piyasa yarışına girmek yerine mevcut piyasa paylarıyla banka satın
alma yoluna gideceklerini düşünüyor.
“BU FİYATLAMALAR SERMAYEYİ YARALAR”
İrrasyonel fiyatlamayı bankacılık sektöründeki en büyük risk olarak gören Antika,
fiyatlama politikasının böyle devam etmesi halinde bankacılıkta sermaye
birikiminin orta vadede yara alacağını söylüyor.
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“ Rekabet ” – Duayenlerden Birkaç Söz
http://www.finansgundem.com/finans-kulis/bankacilikta-surpriz-satin-almalar-olabilir-223020.htm#ixzz3GihyR7ul
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Ergun ÖZEN (Garanti Bankası Genel Müdürü) Finans.Haberler.Com Röportajı, 2012
“Ergun Özen, artan fiyat rekabeti ortamında bankacılıkta hata payının azaldığına
ve sorunlu banka kredilerinde bir artış olduğuna işaret ederek …sorunlu
kredilerdeki artışın negatif bir sonucu olarak 2012'de banka karlarında da bir düşüş
olacağı öngörüsünde bulundu.
… büyümek için sektördeki rekabetin de adil olması gerekiyor. Ancak sektörde hata
Marjları iyice daralmış durumda. Ciddi fiyatlama hataları yapılıyor. Bu durum
sektörde konsolidasyonları da hızlandırabilir. 5 sene sonra olacağını düşündüğümüz
konsolidasyonlar 3 sene sonra gerçekleşebilir"
Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
“ Rekabet ” – Duayenlerden Birkaç Söz
http://haberler.com/garanti-genel-muduru-ozen-bankacilikta-hata-payi-3567658-haberi/cok-yorumlanan-haberler/
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Sunumun Kapsamı
- Bankacılık Ürünleri
- Fiyatlamayı Etkileyen Faktörler
- Kaynak Maliyeti
- Diğer Maliyetler
- Krediyle İlgili Şartlar
- Müşteriye Özgü Dinamikler
- Rekabet
- Fiyatlama Stratejileri
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Maliyet Temelli Fiyatlama Yöntemleri
1. Maliyete Kar Payı Eklenmesiyle Yapılan Fiyatlama
2. Marjinal Fiyatlandırma
• Maliyetlere Dayalı Olmayan Yöntemler
1. Basabas Noktası Yöntemi
2. Kullanım Degeri Yöntemi
3. Pazar Fiyatına Uyma Yöntemi
4. Özel İliski Fiyatlaması
5. Pazara Girme Fiyatlaması
6. Pazarın Kaymagını Alma Fiyatlaması
Fiyatlama Stratejileri
Tunay İyigün, Bankacılıkta Fiyatlandırma, Gazi Üniversitesi, Doktora Tezi, 2006
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN . Tunay İyigün, Bankacılıkta Fiyatlandırma, Gazi Üniversitesi, Doktora Tezi, 2006
Fiyatlama Stratejileri
“ Maliyet Temelli Yöntemler ”
• Maliyete Kar Payı Eklenmesi: Tüm maliyetlere belli bir kar
marjı ilavesiyle yapılan fiyatlandırmadır.Bu marj, bankanın
kullandırdıgı fonlardan elde etmeyi planladıgı minimum kar payı
ya da risk primi olarak hesaplanmaktadır. Bu sekilde elde edilen
rakam en azından piyasa ve rekabet kosulları gibi hususlar
dikkate alınmadan önceki hedef bir rakamı ortaya koymaktadır.
• Marjinal Fiyatlandırma: Marjinal fiyatlandırma yaklasımında
sabit maliyetler ayrı bir havuzda toplanır ve üretim birimlerine
dagıtılmaz. Belirli hizmetlere uygulanabilir sabit maliyetler için ayrı
havuzlar olusturulabilir.
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN . Tunay İyigün, Bankacılıkta Fiyatlandırma, Gazi Üniversitesi, Doktora Tezi, 2006
Fiyatlama Stratejileri
“ Maliyete Dayalı Olmayan Yöntemler ”
• Başabaş Noktası: Toplam gelirler ile, sabit ve degisken
maliyetlerden olusan toplam giderlerin çakıstıgı noktadır.
• Kullanım Değeri: Ürün ve hizmetlerin tüketicilerde yarattıgı
kullanım degeri esas alınır. Özellikle ürün paketi mantıgı ile
Çalısan bankalar için uygun bir yöntemdir.
• Pazar Fiyatına Uyma: Bu yöntemde banka, kendi
kategorisindeki bankaların uyguladıkları fiyatları baz alır. Küçük
bankalar da, ''Liderini takip et'' ilkesi ile fiyatlama yaparlar.
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN . Tunay İyigün, Bankacılıkta Fiyatlandırma, Gazi Üniversitesi, Doktora Tezi, 2006
Fiyatlama Stratejileri
“ Maliyete Dayalı Olmayan Yöntemler ”
• Özel İlişki: Bu yöntemde müsterinin bankaya olan verimliligi
dikkate alınarak fiyatlama yapılır. Müsterinin banka ile olan tüm
islemleri bir bütün olarak degerlendirilir.
• Pazara Girme: Piyasanın fiyatlara duyarlı olması ve bankanın
o piyasaya yeni girmesi durumunda bilinçli olarak rakiplerinden
daha düsük fiyatlama yapılabilir.
• Pazarın Kaymağını Alma: Bu yöntemde, sunulan ürünün çok
farklı ve kaliteli oldugu imajı verilerek, mümkün oldugu kadar
yüksek fiyat uygulanmaktadır. Özellikle henüz rakiplerin
bulunmadıgı alanlarda öncü olmanın avantajı kullanılır.
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Genel Müdürlük
Şube Şube Şube
Müşteri Müşteri
ŞCF % 10
ŞCF % 10
Bankacılıkta Maliyet Yansıtma
“ Şubeler Cari Sistemi ”
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• Bankaların şubelerinin karlılık planlamasında, şubeler cari hesabı önemli yer tutmaktadır.
• Şubeler cari hesabının, toplam bilanço üzerinde bir etkisinden söz edilmese de, şubelerin karlılık analizinin ölçümünde önemli bir unsurdur.
Bankacılıkta Maliyet Yansıtma
“ Şubeler Cari Sistemi ”
Elitaş, C., Leyli, B., ve Özkol, E.S.2009. ŞCH ve Kullanılan Yöntemler Arasında Karşılaştırmalı Bir Uygulama.Mali Çözümler Dergisi
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
• İstismar faizi oranı, bankaların genel müdürlüklerince belirlenmektedir.
• Ülkemizde bu oran genellikle ortalama para maliyeti ile kredilere uygulanan faiz oranı arasında bir değerdir.
• Bu oranın tespitindeki amaç; hem borç veren, hem de borç alan şubelerin uygun bir kar marjı ile çalışmasını sağlamaktadır.
Bankacılıkta Maliyet Yansıtma
“ Şubeler Cari Sistemi ”
Elitaş, C., Leyli, B., ve Özkol, E.S.2009. ŞCH ve Kullanılan Yöntemler Arasında Karşılaştırmalı Bir Uygulama.Mali Çözümler Dergisi
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Şubeler Cari Faizi :
• Şubeler cari faizi, mevduata verilen faiz oranı ile krediden alınan faiz oranı arasında yer alan, bankaların şubeler arasındaki faiz-borç ilişkisini gösteren hesaptır. Diğer bir ifadeyle, söz konusu bankacılık faaliyetinde gerçekleştirilen işlemlere uygulanan faiz oranı olarak ifade edilebilir.
• Bir başka deyişle, bankaların genel müdürlüklerinin şubelere verdikleri ya da onlardan aldıkları paraya uyguladıkları genel faiz oranıdır.
Elitaş, C., Leyli, B., ve Özkol, E.S.2009. ŞCH ve Kullanılan Yöntemler Arasında Karşılaştırmalı Bir Uygulama.Mali Çözümler Dergisi
Bankacılıkta Maliyet Yansıtma
“ Şubeler Cari Sistemi ”
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Örneğin; Şubeler cari oranı %10 olan bir bankada müşteriye %9.90 la
kredi kullandırılırsa yıllık oranda banka %0,01 oranıyla zarar eder,
ancak %13 şubeler cari oranıyla sattığı takdirde %3 kar eder.
Şubeler Cari Sistemi
“ Örnek ”
Elitaş, C., Leyli, B., ve Özkol, E.S.2009. ŞCH ve Kullanılan Yöntemler Arasında Karşılaştırmalı Bir Uygulama.Mali Çözümler Dergisi
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Fiyatlama Örnekleri :
“ Teminat Mektubu Komisyonu”
Bir firmanın bankadan 1.000 TL tutarından bir teminat mektubu talep ettigini
varsayalım. Bankanın ;
yıllık TM komisyon oranı %5 (3 aylık tahsil)
ticari kredi faiz oranı %22 yıllık
getirisiz aktiflerin toplam aktiflere oranı %17 oldugu varsayılmaktadır.
Teminat mektubu komisyonu alınmaması için, bankada ne kadar
bir vadesiz ticari mevduat ortalaması bulundurulması gerekir?
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007,
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Fiyatlama Örnekleri :
“ Teminat Mektubu Komisyonu”
Aynı firmanın aynı şartlarda istediği teminat mektubunda
%18 faiz üzerinden 1 yıl vadeli ne kadar mevduat bulundurması gerekir ?
yıllık TM komisyon oranı %5 (3 aylık tahsil)
ticari kredi faiz oranı %22 yıllık
getirisiz aktiflerin toplam aktiflere oranı %17
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007,
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Fiyatlama Örnekleri :
“ Mevduat Müşterisi Verimi ”
Firmanın ilk üç aylık vadesiz mevduat ortalaması 10.000 TL ve vadesiz
mevduata uygulanan faiz oranı %3’tür. Banka, %6 zorunlu karsılık ayrıldıktan
Sonra 100 TL’lik mevduatın %94’ünü plase edebilmektedir.
Bankanın, subesinin topladıgı mevduata uyguladıgı Subeler Cari Faizi
%17,5’dir. Bu firmadan saglanan kazancı hesaplayınız:
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007,
355,49 TL
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Kaynakça
Tezler :
Ceren Aybike URLU, Bankacılıkta Maliyetler ve Fiyatlandırma, Kocaeli Üniversitesi, Y.Lisans Tezi, 2007
Nalan Ece, Doktora Tezi, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti ve Kredi Fiyatlamasına Etkileri, 2007, sf.64
Tuvshinjargal GANBAT, Y.Lisans Tezi, Ticari Bankacılıkta Kaynak Maliyetlerinin Belirlenmesi…2007, sf.33
Emel GÜNDOĞDU, Bankacılıkta Kaynak Maliyeti… , Y.Lisans Tezi, Beykent Üniversitesi, 2009
Tunay İyigün, Bankacılıkta Fiyatlandırma, Gazi Üniversitesi, Doktora Tezi, 2006
Elitaş, C., Leyli, B., ve Özkol, E.S.2009. ŞCH ve Kullanılan Yöntemler Arasında Karşılaştırmalı Bir Uygulama.Mali Çözümler Dergisi
Diğer :
Web Sitesi:
www.tcmb.gov.tr
www.tbb.org.tr/Dosyalar/.../Karsiliklar_Yonetmeligi_011106.doc
www.tbb.org.tr/.../Karsiliklar_Yonetmeligi_Degisiklik_230109.do...
http://haberler.com/garanti-genel-muduru-ozen-bankacilikta-hata-payi-3567658-haberi/cok-yorumlanan-haberler/
http://www.finansgundem.com/finans-kulis/bankacilikta-surpriz-satin-almalar-olabilir-223020.htm#ixzz3GihyR7ul
Nevra
TÜ
TÜ
NC
Ü
Ebru GÜVEN .
Teşekkürler