Budgetopfølgning

Enghaveskolen

Budget/regnskab 2011

• Budget 43.842.056 kr.• Bevægelse 42.335.413 kr.• Overskud 1.506.643 kr.

Budget/regnskab 2012

• Budget 40.892.782 kr.• Bevægelse 40.904.186 kr.• Underskud 11.404 kr.

Status på Enghaveskolen 21. marts 2013

• Budget skoleåret 2013-14 29.040.584,- kr.

• Forventet budgetoverskridelsejuli 2013 -1.500.000,- kr.

• Drift 2013-14 -1.966.500,- kr.• Løn 2013-14 -26.080.000,- kr.

jf. stillingsbehov samt vikarer

• Forventet regnskab juli 2014 -505.916,- kr.

Årsager til forventet budgetoverskridelse

• Afskedigelser 2012 efterfulgt af løn i opsigelsesperioden• Ekstra forbrug til vikarer pga. sygemeldinger i

forbindelse med afskedigelser.• Normering i klasser – efterfølgende supplering af

personaleressourcer skoleåret 2012-13• Vikarbudget contra forbrug (900.000 -> 1.600.000)• Lønfremskrivning (læ) tilbagetrukket af SKA• Mindre overskud på drift end tidligere• Prioritere antallet af pædagoger fremfor medhjælpere

Stillingsbehov på Enghaveskolen - 11. april 2013

Lærere: 18 forflyttes 10 (11)

Pædagoger: 27 forflyttes 2

Medhjælpere:9 forflyttes 2 (3)

Sekretærer: 2 forflyttes 1

Pedeller: 1 forflyttes 1

Begrundelser for stillingsbehov

• Lærerstilling svarer til ca. 17 elevtimer i 40 undervisningsuger og ingen elevtimer i undervisningsfrie uger.

• Pædagog- og medhjælperstilling svarer til ca. 29 elevtimer og 29 elevtimer i undervisningsfrie uger.

• Pasning i undervisningsfrie uger svarende til 10,5 uge.• Lærerstilling koster kr. 498.000 kr.• Pædagogstilling koster kr. 414.000 kr.• Medhjælperstilling (32 t) kr. 294.000 kr.

Gennemsnitlig normering i klasser 2012-13 og 2013-14

Personalekategori 2012-13

(98 elever)

2013-14

(88 elever)pt. 94 elever

Lærere 1 : 3,8 elev 1 : 5,2 elev

Pædagoger 1 : 3,3 elev 1 : 3,2 elev

Pædagogmedhjælper 1 : 7,5 elev 1 : 9,7 elev

Udmeldt budget 28. juni 2013

Udmeldt budget 28.06.13 33.143.199Forbrug jan-juli 22.084.991Forbrug aug-dec 12.296.646Årets forventede resultat -1.238.438

(Forventet forbrug)

Udmeldt budget 28. juni 2013

Løn: Bemærkninger:Adm 1.202.769UV 4.275.708Pæd. 5.105.154Medhj. 1.223.574Vikarer 678.257Indtægter -897.816Løn i alt aug-dec 11.587.646

Drift: Adm 170.000 Forbrug i perioden jan-juli /7 * 5Ejendomsdrift 130.000 Forbrug i perioden jan-juli /7 * 5IT 45.000 Budget skoleår 13-14 / 12 * 5Fag 130.000 Budget skoleår 13-14 / 12 * 5Hold 117.500 Budget skoleår 13-14 / 12 * 5Pasning 7.500 Forbrug i perioden jan-juli /7 * 5Kursus personale 70.000Tj.kørsel 17.500 Forbrug i perioden jan-juli /7 * 5Arr./personalemøder 21.500Drift i alt aug-dec 709.000

Løn og drift i alt 12.296.646

Forbrug august - december 2013:

Regnskab 2013

Udmeldt budget 2013 33.165.391Forbrug pr. 08.01.2014 -35.067.122

Årets forventede resultat -1.901.731

Bemærkninger til Budget/regnskab 2013 gennemgået på MED dec. 2013

Regnskabet for 2013 udviser et underskud på 2 mio. kr. i forhold til et budgetteret underskud på 1.25 mio. kr. Dog kan der være afvigelser i forhold til december 2013 der endnu ikke er bogført.Nedenfor vil regnskabet gennemgås kortfattet for at give et overblik over afvigelserne.

Lønområdet:Der er et samlet merforbrug end budgetteret på 2.35 mio kr. som blandt andet skyldes:

Afskedigelser af 3 medarbejdere (ca. kr. 820.000)

Merforbrug pga. forflyttelser og sygefravær i forbindelse med disse (ca. kr. 720.000 kr.)

Langtidssygefravær generelt (ca. kr. 444.000 – Skoledelen)

Afskedigelser 2013Lønudgiftunder sygdom

Psykolog/stressbeh. Sygeperiode Refusion Feriekort

Fratræd.godt.

Vikarudg.

Nettoudg. Bemærkninger Vikar

Skole 185.000 08.03.13-31.10.13(fuldtid) -119.035 52.757 50.482 91.430 260.634

Refusion for jan-sep er bogført = 105.035Ref. Okt er anslået til 14.000

mar-juli (lønudg. Jf. LIS)

Skole 297.500 4.550 11.04.13-31.12.13 -114.899 85.000 272.151

Refusion for maj-sep er bogført = 80.899Ref. Okt+nov anslået 34.000Ref.dec manglerFeriekort anslået til 85.000

Skole 313.600 650 25.02.13-31.10.13 -124.130 98.058 288.178

Refusion for mar-sep er bogført = 107.330Ref. Okt er anslået til 16.800

I alt 796.100 5.200 -358.064 235.815 50.482 91.430 820.963

Børnehave 56.414 1.520 05.02.13-03.04.13 -12.988 34.000 78.946Ferie afholdt i fritstillingsperiodeFratrådt 31.07.13 2 mdr.

Forflyttelser - 2013. 1. aug.Psykolog/stressbeh. Sygdom

Antal timer m.vikar Ref.

Vikar under

sygdom

Vikarudgift150 kr./t

inkl. pensionFerie-

omkont.Netto-udgift Bemærkninger

Medhj. 4.92501.05.-02.0603.06.-30.06 delvis 211,2 0 31.680 42.430 79.035

5 x psykolog anslået8 dg. sommerferie

Medhj.03.06-09.0610.06.-27.06 delvis 79,87 0 11.981 28.197 40.178 4 ugers sommerferie

Pæd. 2.600 0 27.719 30.319 Ferie m/u løn

Lærer 0 0 41.935 41.935

Ferieomkontering ikke bogført - HøjbyAnslået beløb

Lærer 1.300 17.05-26.05 30 0 27.000 41.935 70.2354 ugers sommerferieVikar 6 dg.x30tx150 kr.

Lærer 0 46.817 46.817 4 ugers sommerferie

Lærer 0 44.522 44.522 4 ugers sommerferie

Lærer 0 46.943 46.943 4 ugers sommerferie

Lærer 0 44.451 44.451 4 ugers sommerferie

Lærer 0 44.902 44.902 4 ugers sommerferie

Lærer 0 48.907 48.907 4 ugers sommerferie

Pedel 0 58.704 58.704 3 dages sommerferie

Sekr. 0 26.157 26.157 18 dg. sommerferie

Lærer 0 84.398 84.398 Fratrådt 30.06.13

Pæd. 0 10.766 10.766 Fratrådt efter orlov

I alt 8.825 321,07 0 70.661 638.783 718.269

Pæd. 125.650 17.09. - 31.12.13 0 65.250 190.900Lønudg.(sep-dec): 3,5 md. x 35.900Vikar: 29t x 15 uger x 150 kr.

Pæd. 52.950 09.04. - 26.05 -9.612 13.500 56.838Lønudg.: 1,5 md. x 35.300Vikar: 15t x 6 uger x 150 kr.

Lærer 80.000

19.04 - 12.0513.05 - 02.06 delvis05.06 - 23.06 delvis -7.110 72.890

Lønudg.: 2 md. x 40.000Ingen vikar

Lærer 120.000 01.01.-01.0402.04.-10.05 delvis -78.590 63.750 105.160

Lønudg.: 3 md. x 40.000 Vikar: 25t x 17 uger x 150 kr.

Medhj. 32.260 25.06-02.08 -4.849 13.500 40.911Lønudg.: 1,25 md. x 25.808Vikar: 30t x 3 uger x 150 kr.

I alt 410.860 -100.161 156.000 466.699

Langtidssyge - 2013

Lønudgiftunder sygdom

Psykolog/stressbeh. Sygdom Refusion

Vikar under

sygdom

Vikarudgift150 kr./t inkl.

pensionNetto-udgift Bemærkninger

Lønområdet:Der er et samlet merforbrug end budgetteret på 2.35 mio kr. som blandt andet skyldes - fortsat:

At beregningsgrundlaget for lærernes løn via LIS-portalen var ikke korrekt i august 2013 (ca. kr. 250.000)

Opnormering i klasser med særligt ressourcekrævende elever (Bh-kl, B-kl og Ung2) (ca. kr. 72.000)

Pædagoger i børnehaveklassen skulle have omregning til forberedelse hvilket betød en ekstra normering på 1 medhjælper stilling i sidste halvdel af 2013 (ca. kr. 40.000)

Drift:Regnskabet viser et overskud på driften på kr. 300.000. Mindre overskud end tidligere år i 2013 skyldes det:

Opkvalificering af alle medarbejdere

Ejendomsvedligehold/ombygning

Psykologhjælp og stressbehandling

Regnskabet for 2013 udviser et underskud på 2 mio. kr. i forhold til et budgetteret underskud på 1.25 mio. kr.

Budget januar-juli 2014

Kontonr.Budget jan-juli Bemærkninger

Ledelse 308520 3907 1.280.000 7 md. * 170.804 + 100.000 Incl. 6.ferieuge og sær.feriegodt.

Indtægter 308520 4105 -280.000 7 md. * 40.000

Sekretærer 308520 4202 347.000 7 md. * 46.000 + 25.000 Incl. 6.ferieuge og sær.feriegodt.

Pedel 308520 5101 186.500 180.000 + 6.500 Incl. Sær.feriegodt. Og vintertillæg

Lærere 308520 3605 6.088.000 7 md. * 819.000 + 205.000 + 150.00019 lærere incl. Kharia + bh.kl.incl. 6. ferieuge og sær.feriegodt.

Indtægter 308520 3850 0

Pædagoger 308520 4504 7.145.0007 md. * 979.800 + 35.000 + 177.000 +65.000

28 pæd.+stud. Excl.Kamilla og Christineincl. 6.ferieuge, sær.feriegodt. Og 2xløn CØ

Indtægter 308520 4709 0

Medhjælpere 308520 4806 1.659.000 7 md. * 229.000 + 15.000 + 41.00010 medhj.Incl. 6. ferieuge og sær.feriegodt.

Vikarer 308520 4903 945.000 7 md. * 135.000

Indtægter 308520 5004 0

I alt 17.370.500

Udmeldt budget jan-juli 2014 18.052.617 Pr. 17.12.2013Resultat 2013 -1.901.731 Pr. 08.01.2014Driftbudget jan-juli 2014 -1.274.583 7/12 * 2.185.000Lønbudget jan-juli 2014 -17.370.500BØ 10% af drift 127.458BØ 10% af vikarudgifter 94.500Forventet resultat juli 2014 -2.272.239

Elever i pasning?

Drøftelse

* Sparring vedr. den nuværende og fremtidige situation

- Hvilke tiltag har vi gennemført? (jvf ovenstående – personale osv.)

- Hvilke tiltag har vi iværksat? Se fx. beskrivelserne i kvalitetsrapporterne for de pågældende år. (JS)

- Hvilke tiltag kan vi sammen sætte i værk? (Drift, normeringen generelt på skolen)

- Budgetmodel – uigennemsigtig pt. / elevtakster – revurderes