konneveden kuntakonneveden kunta tilinpäätös 2016 4 katsaus vuoteen 2016 suomen bkt kasvoi 1,6 %...

KONNEVEDEN KUNTA

TILINPÄÄTÖS

VUODELTA 2016

Kunnanhallitus 30.3.2017 § 60

Kunnanvaltuusto 30.5.2017 12

KONNEVEDEN KUNTA ▪ Tilinpäätös 2016

1

Sisällys

KATSAUS VUOTEEN 2016 ................................................................................................................................................... 4

KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET .................................................................................................. 6

OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS .......................................................................................................................... 7

TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN ....................................................................................................................... 9

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ULKOINEN) .............................................................................................................................. 9 RAHOITUSLASKELMA ...................................................................................................................................................................... 11

RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET............................................................................................................................. 13

TASE ......................................................................................................................................................................................... 13 KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT (ULKOINEN) .............................................................................................................................. 16

KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ........................................................................................................................ 17

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVÄT YHTEISÖT ............................................................................................................................... 17 KONSERNIN TOIMINNAN OHJAUS ...................................................................................................................................................... 17 KONSERNIVALVONTA ..................................................................................................................................................................... 17 TAVOITTEET JA TOTEUTUMINEN ....................................................................................................................................................... 17 OLENNAISET KONSERNIA KOSKEVAT TAPAHTUMAT ............................................................................................................................... 18 KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT ............................................................................................................................... 18 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT ........................................................................................................................ 19 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT ............................................................................................................................................... 20

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY ................................................................................................................................... 22

KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN ................................................................................................................................ 22

KUNNAN YLEISTAVOITE ............................................................................................................................................................ 23

100 KESKUSHALLINTO ...................................................................................................................................................... 23

101 YLEISHALLINTO .................................................................................................................................................................. 23 102 JOUKKOLIIKENNE ............................................................................................................................................................... 23 103 TOIMISTOPALVELUT .......................................................................................................................................................... 23 105 ELINKEINOTOIMINTA JA MARKKINOINTI ........................................................................................................................... 24 106 TYÖLLISYYDEN HOITO ........................................................................................................................................................ 24 107 MUU KESKUSHALLINNON TOIMINTA ................................................................................................................................ 25 100 KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ ............................................................................................................................................ 25

201 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA .......................................................................................................................... 25

YLEISTAVOITE: Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelurakenteiden muutokseen valmistautuminen .................................... 25 210 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMISTO ................................................................................................................................... 25 241 VAMMAISTEN PALVELUT .............................................................................................................................................. 27 245 PÄIHDEHUOLTO ............................................................................................................................................................ 28 250 TOIMEENTULOTURVA JA TYÖLLISTYMISTÄ TUKEVA TOIMINTA ................................................................................... 28 269 MIELENTERVEYSTYÖ ..................................................................................................................................................... 29 276 VANHUSTEN PALVELUT ................................................................................................................................................ 29 280 SUUN TERVEYDENHUOLTO ........................................................................................................................................... 31 290 LAITOSHOITO ................................................................................................................................................................ 31 201 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA ............................................................................................................................. 32

311 SIVISTYSTOIMISTO ............................................................................................................................................................. 32 301 PERUSKOULUT ................................................................................................................................................................... 32

302 LUKIOT .......................................................................................................................................................................... 33 303 AIKUISKOULUTUS JA MUSIIKKITOIMINTA ..................................................................................................................... 34 305 KIRJASTO ....................................................................................................................................................................... 36 306 VARHAISKASVATUS ....................................................................................................................................................... 36 310 SIVISTYSLAUTAKUNTA .................................................................................................................................................. 38

400 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA ......................................................................................................................................... 38

402 YHDYSKUNTASUUNNITTELU ......................................................................................................................................... 38


2

403 RAKENNUSVALVONTA .................................................................................................................................................. 39 404 YMPÄRISTÖNHUOLTO .................................................................................................................................................. 39 405 YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO .................................................................................................................................. 39 406 LIIKENNEVÄYLÄT ........................................................................................................................................................... 40 407 YKSITYISTIET .................................................................................................................................................................. 40 408 PUISTOT JA YLEISET ALUEET ......................................................................................................................................... 40 409 LIIKUNTA- JA ULKOILUPAIKAT ....................................................................................................................................... 41

410 PALO- JA PELASTUSTOIMI .................................................................................................................................................. 41 412 SISÄISET PALVELUT ....................................................................................................................................................... 42 413 RAVINTOPALVELUT .............................................................................................................................................. 42 414 VESIHUOLTO ................................................................................................................................................................. 42 417 MAA- JA METSÄTILAT ................................................................................................................................................... 43 418 MUU LIIKETOIMINTA .................................................................................................................................................... 43 400 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA ............................................................................................................................................. 43

TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN .......................................................................................................................... 44

VEROTULOJEN JA VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY ................................................................................................................................... 44

INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ..................................................................................................................................... 46

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN .................................................................................................................................... 47

YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA ............................................................................ 48

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................................................................................. 49

TULOSLASKELMA (ULKOINEN) .......................................................................................................................................................... 49 RAHOITUSLASKELMA ...................................................................................................................................................................... 50 TASE .......................................................................................................................................................................................... 51 KONSERNITULOSLASKELMA ............................................................................................................................................................. 53 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA ...................................................................................................................................................... 54 KONSERNITASE ............................................................................................................................................................................. 55

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ..................................................................................................... 57

KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............................................................................................................... 57 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .............................................................................................................. 57

KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ........................................................................................................................... 58

SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA .............................................................................................................. 59

TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...................................................................................................................................... 60

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT (KUNTA) ............................................................................................................................. 60 KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET ................................................................................................................................................... 61 PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET ................................................................................................................................................... 62 OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ .................................................................................................................................................... 63 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT (KUNTA).......................................................................................................................... 64

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ......................................................................................... 65

LEASINGVASTUUT .......................................................................................................................................................................... 65 VASTUUSITOUMUKSET ................................................................................................................................................................... 65 VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA ...................................................................................................................... 65 MUUT TASEEN ULKOPUOLISET JÄRJESTELYT ........................................................................................................................................ 65 TILINTARKASTAJAN PALKKIOTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .......................................................................................................................... 65 KUNNAN HENKILÖSTÖ .................................................................................................................................................................... 65

KONSERNIN LIITETIEDOT .................................................................................................................................................. 67

KONSERNITULOSLASKELMAN LIITETIEDOT, ULKOISET ............................................................................................................................. 67 KONSERNITASEEN LIITETIEDOT ......................................................................................................................................................... 68 LEASINGVASTUUT .......................................................................................................................................................................... 69 VASTUUSITOUMUKSET SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA ....................................................................................... 69 MUUT VASTUUSITOUMUKSET .......................................................................................................................................................... 69

KUNNAN VESIHUOLTOLAITOS .......................................................................................................................................... 70


3

VESIHUOLTOLAITOKSEN TASE ........................................................................................................................................................... 72 VESIHUOLTOLAIN EDELLYTTÄMÄT LISÄTIEDOT ..................................................................................................................................... 73

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ........................................................................................... 74

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA ................................................................................... 75

TOSITELAJIT VUONNA 2016 .............................................................................................................................................. 75

SELVITYS KIRJANPIDON SÄILYTYKSESTÄ ........................................................................................................................... 76


4

KATSAUS VUOTEEN 2016

Suomen BKT kasvoi 1,6 % v. 2016. Valtiovarainministeriö ennustaa vuodelle 2017 0,9 % kasvua ja vuodelle 2018 1,0 % kasvua. Kasvu on perustunut kotimaiseen kysyntään, erityisesti yksityisen kulutuksen kasvulle. Lisäksi rakennusinvestoinnit ovat lisääntyneet nopeasti. Työmarkkinoiden tilanne on parantunut alkuvuoden aikana ja työttömyysasteen trendi on laskenut jo 8,6 prosenttiin.

Vuonna 2017 yksityisen kulutuksen kasvu hidastuu, kun kiihtyvä inflaatio hidastaa reaalitulojen kasvua. Kilpailukykysopimuksen vuoksi palkkasumman kasvu jää lyhyellä aikavälillä vaimeaksi. Yksityisten investointien kasvu hidastuu tilapäisesti v. 2017, kun rakennusinvestointien kasvu taittuu. Vuonna 2017 julkisen kulutuksen määrä supistuu 0,5 %. Julkisia kulutusmenoja supistavat kilpailukykysopimukseen sisältyvät lomarahojen leikkaus, työnantajan sosiaaliturvamaksujen alennus ja vuosityöajan pidentäminen. Viennin kasvu kiihtyy vuosina 2017 ja 2018. Vientiä kasvattavat jo tiedossa olevat kuljetusvälinetoimitukset.

Vuonna 2016 keskusteluja ja tekemisiä hallitsi Sipilän hallituksen käynnistämät laajat uudistukset. Julkisen keskustelujen painopisteitä olivat hallituksen pyytämien lausuntoluonnosten sisällöt. Lausuntopyynnön kohteena olleilla esityksillä on tarkoitus muun muassa perustaa uudet maakunnat sekä säätää maakuntien hallinnosta ja taloudesta, siirtää järjestämisvastuu sosiaali- ja terveyspalveluista kunnilta maakunnille, säätää maakuntien saamasta rahoituksesta, rahoituksen keräämisen veroperusteista, uudistuksen voimaanpanosta, henkilöstön asemasta sekä omaisuusjärjestelyistä. Lisäksi tarkoitus on kuntiin jäljelle jäävien peruspalvelujen osalta säätää uusi kuntien peruspalvelujen valtionosuusjärjestelmä.

Kuluneen vuoden aikana jatkettiin palvelurakenneuudistusta hyvässä yhteistyössä Seututerveyskeskuksen kanssa. Jatkotyö perustui vuoden aikana tehtyyn seurantaan, jonka perusteella valtuusto teki yksimielisen päätöksen akuuttisairaalatoiminnan lakkaamisesta 1.6.2017 alkaen. Tarvittavat akuuttisairaalapaikat päätettiin hankkia Laukaasta. Uudistuksen myötä kunta pystyy vastaamaan aiempaa paremmin eri elämäntilanteiden vaatimiin hoitotarpeisiin. Uudistuksella pyritään varmistamaan hyvät sosiaali-ja terveyspalvelut osana vuodelle 2019 suunniteltua sote- ja maakuntauudistusta.

Konnevedellä Lapunmäen koulun rakentaminen eteni ripeästi. Ensimmäisen vaiheen aikana valmistunut uudisrakennus otettiin koulukäyttöön syyslukukauden alussa. Vanhan osan peruskorjaus käynnistyi välittömästi ja sen työt ovat edenneet sujuvasti. Rakentamiskustannusten ennustetta tarkastettaessa havaittiin n 6 % kustannusten nousu. Rakentamisen aikana koulunkäyntiä järjestettiin edellisen vuoden tapaan koulurakennusten lisäksi Konneveden työväentalolla ja kunnantalolla. Koko koulurakennus on valmiina syksyllä 2017. Koulurakentamisen taloudelliset vaikutukset heijastuvat kuntatalouteen 2030 alkupuolelle saakka. Keski-Suomessa oli vuoden 2016 lopussa yhteensä 21 852 työtöntä työnhakijaa. Se on 1 255 henkilöä (5,4 %) vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Suunta on rohkaiseva, sillä joulukuu on tyypillisesti vaikea kuukausi kausityöttömyyden osalta. Työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta on tällä hetkellä 17,0 prosenttia. Ääneseudun työllisyystilanteen kohenemiseen vaikuttaa Äänekosken biotuotetehtaan laajennus. Etelä-Konneveden kansallispuiston kävijämäärä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 47 % Toimintatuotot olivat noin 445 000 euroa suuremmat verrattuna edellisvuoteen. Tuottojen nousuun vaikuttivat sosiaalitoimen maksujen lisääntyminen rakennemuutoksen vuoksi, sekä kuntayhtymän lomapalkkavarauksen palauttaminen kunnalle siirtyvien työntekijöiden osalta. Toimintakulut ylittyivät 1.287.000 euroa verrattuna edellisvuoteen. Tämä johtui ensisijaisesti sosiaalitoimen henkilöstökulujen lisääntymisestä väen siirtyessä kunnan palvelukseen. Verotulot olivat 125.000 euroa pienemmät kun taas valtionosuudet olivat noin 528.000 edellisvuotta suuremmat.


5

Investointien nettomenot olivat noin 5.726.000 euroa, kun ne edellisenä vuotena olivat noin 5.538.000 euroa. Poistojen määrä oli noin 884.000 euroa. Kunnan lainamäärä oli vuoden lopussa 18.308.000 euroa eli 6 618 euroa asukasta kohden. Lainamäärä lisääntyi vuoden aikana 7.252.000 euroa. Taseessa oli vuoden lopussa ylijäämää 5.745.000 euroa.

Konsernin tulos oli hieman parempi kuin kunnan tulos, alijäämää kertyi noin 61.000 euroa. Konsernin lainamäärä oli vuoden lopussa noin 23.000.000 euroa eli 8315 euroa asukasta kohden. Lainamäärä kasvoi 8.000.000 euroa edellisestä vuodesta. Kunnan henkilöstömäärä lisääntyi vuonna 2016 palvelurakenneuudistuksesta johtuen kun Seututerveyskeskukselta siirtyi kunnalle 30 työntekijää. Haluan kiittää päättäjiä ja kunnan henkilöstöä kuluneena vuonna tehdystä työstä.

Juha Jokitalo kunnanjohtaja


6

KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET

Valtuusto, kunnanvaltuustoon kuului 21 jäsentä

Karhunen Pekka puheenjohtaja Oittinen Heikki varapuheenjohtaja Hänninen Mauri II varapuheenjohtaja Hytölä Matti Hämäläinen Mauri Hänninen Jouni Jokelainen Erkki Kakko Matti Kytölä Pentti Laaksonen Vappu Leskinen Jouko Liimatainen Johanna

Manninen Timo Mehto Antti

Minkkinen Mirja Mäkäräinen Ritva Poikolainen Virpi Pynnönen Pekka Valkonen Olavi Varis Antti Väisänen Simo

Valtuuston poliittiset voimasuhteet 28.10.2012 toimitettujen kunnallisvaalien tuloksen mukaan: Suomen Keskusta 12, Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 3, Vasemmistoliitto 2, Kansallinen Kokoomus 1, Suomen Kristillisdemokraatit 1 ja Perussuomalaiset 1.

Kunnanhallitus, kunnanhallitukseen kuului seitsemän jäsentä

Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Mehto Antti, puheenjohtaja Varis Antti Laaksonen Vappu, 1. vpj. Hänninen Seija Poikolainen Virpi, 2. vpj. Mäkäräinen Ritva Hytölä Matti Mehto-Hämäläinen Ulla Kytölä Pentti Kakko Matti

Minkkinen Mirja Valkonen Olavi Väisänen Simo Manninen Timo

Kunnanhallituksen esittelijänä toimi kunnanjohtaja Juha Jokitalo.

Lautakunnat, kunnassa toimi viisi lautakuntaa ja kolme jaostoa Keskusvaalilautakunta 5 jäsentä

Sivistyslautakunta 7 jäsentä Vapaa-aikajaosto 3 jäsentä

Sosiaali- ja terveyslautakunta 7 jäsentä

Tarkastuslautakunta 5 jäsentä

Ympäristölautakunta 7 jäsentä Lupajaosto 3 jäsentä Tiejaosto 3 jäsentä

Kunnanhallituksen apuna toimivat seuraavat toimikunnat, joiden toimikausi on sama kuin kunnanhallituksen;

Kaavatoimikunta, yhteistyötoimikunta ja palvelutoimikunta.


7

OMAN ALUEEN TALOUDELLINEN KEHITYS

Oman alueen kehitys

Kunnan asukasmäärä oli vuoden lopussa 2766 henkilöä. Edellisestä vuodesta väki lisääntyi 8 henkilöllä.

Tuleva taloudellinen kehitys

Kunnan talouden kehitykseen tulevina vuosina vaikuttaa edelleen vuonna 2015 alkanut valtionosuusuudistus. Valtionosuusleikkaus on vähentänyt kuntien valtionosuuksia asteittain vuodesta 2012 lähtien siten, että vuonna 2017 leikkaus on 259 euroa/asukas. Valtionosuuksien leikkaus vähentää Konneveden valtionosuuksia vuonna 2019 yhteensä 558 euroa/asukas.

Valtionosuuksien vähentymisen lisäksi tulevaan talouden kehitykseen vaikuttaa kirkonkylän kouluinvestointi. Hankkeen kustannusarvio on melkein 13 miljoonaa euroa. Investointi lisää vuosittaisia poistoja 0,6 miljoonaa euroa 50 vuoden poistoajalla ja korkomenoja korkokanta huomioiden noin 0,3 miljoonaa euroa.

Yleisen taloustilanteen vaikutukset näkyvät Konnevedellä elinkeinotoiminnan piristymisenä.

Riskienhallinta

Henkilöriskit

Henkilöstöriskit liittyvät henkilöstön osaamiseen ja saatavuuteen. Konneveden kunnassa kullekin keskeisessä tehtävässä olevalle on nimetty sijainen, jolloin varmistetaan riittävä osaaminen ja tehtävien sujuminen yllättävissäkin tilanteissa. Henkilöstön osaamisen varmistamiseen ja ns. hiljaisen tiedon siirtymiseen on kiinnitetty huomiota. Eläkkeelle lähtöihin on varauduttu ja uuden henkilön perehdyttämiseen ennen eläkkeelle lähtevän poistumista. Henkilöstökoulutukseen ja johtamiskoulutukseen on kiinnitetty huomiota. Henkilöstön saatavuudessa ei vielä ole ollut merkittäviä ongelmia, mutta riski on tiedostettu.

Tietojärjestelmäriskit

Tietoturvariskillä tarkoitetaan negatiivisia seurauksia tapahtumista, joiden seurauksena tieto ei ole turvassa ulkopuolisilta, tieto ei ole käytettävissä oikeaan aikaan oikeilla henkilöillä tai tietojen virheettömyyttä ei voida taata.

Konneveden kunta tekee yhteistyötä Äänekosken kaupungin kanssa, missä myös taloushallinnon palvelimet sijaitsevat. Äänekoski hallinnoi tietoturvariskejä. Tietojärjestelmiin kohdistuvat suurimmat riskit ovat pääsääntöisesti tunnistettu ja niihin on varauduttu sekä teknisin että hallinnollisin keinoin.

Normaaliolojen häiriötilanteet ja poikkeusolot

Normaaliolojen häiriötilanteisiin ja poikkeusoloihin kunta on varautunut valmiussuunnittelulla. Keskushallinto on laatinut kunnan valmiussuunnitelman yleisen osan ja muut hallintokunnat ovat laatineet omat hallintokuntakohtaiset suunnitelmansa. Hallintokunnat päivittävät suunnitelmansa tarpeen mukaan.

Normaaliolojen häiriötilanteista todennäköisin on sähkökatko. Laaja ja pitkäkestoinen sähkökatko vaikeuttaa merkittävästi kaikkien hallintokuntien toimintaa. Sähkökatkoon kunta on varautunut hankkimalla varavoimakoneen terveysasemalle ja vedenottamolle.

Rahoitusriskit

Kunnalla ei ole valuuttariskejä. Lainat ovat Kuntarahoitus Oyj:n ja Kuntien Eläkevakuutuksen lainoja. Antolainojen määrä 900 288,43 euroa. Annettujen takausten määrä on 8.750.817,20 euroa, ei sisällä Kuntien Takauskeskuksen takausvastuita. Talousarviolainojen osalta käynnistettiin korkosuojaus toimenpiteitä.


8

Vakuutukset

Lakisääteisten vakuutusten lisäksi kunta on vakuuttanut rakennukset irtaimistoineen sekä ajoneuvot ja talousmetsät. Lisäksi kunnalla on julkisyhteisön vastuuvakuutus ja kuntien ryhmätapaturmavakuutus (vakuutettuina kunnan kaikki asukkaat kunnan järjestämissä tilaisuuksissa).

Ympäristötekijät

Ympäristökulut ja -tuotot sisältyvät kunnan tuloslaskelmakaavan mukaisiin tilinpäätöseriin. Harkinnanvaraisia ympäristöasioita koskevia liitetietojen esittämistä kunta ei ole päättänyt ottaa mukaan tilinpäätökseen.

Sisäinen valvonta

Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan.

Osastopäälliköt ovat huolehtineet siitä, että oman toimialan menot suoritetaan, tulot kannetaan oikeamääräisinä ajallaan ja että sisäinen valvonta on riittävää. Sisäisen valvonnan toiminnassa ei ole havaittu ongelmia kertomusvuonna.

Kunnan viranhaltijat päivittävät yhdessä vakuutusyhtiön edustajan kanssa aika ajoin kunnan vakuutettujen kohteiden vakuutusturvan.

Kunnanhallituksen keskuudestaan valitsemat sisäiset tarkastajat tarkastavat vähintään kerran vuodessa ennalta ilmoittamatta seuraavat kohteet: pankkitilien varat, käteiskassojen varat, kassalainat, arvopaperit, vakuudet, kiinnitykset, vakuutukset ja viranhaltijapäätökset. Sisäiset tarkastajat antavat tarkastuksestaan kertomuksen kunnanhallitukselle. Myös muut toimielimet asettavat omat tarkastajansa toimikaudekseen.

Kunnanhallitus on seurannut kunnanjohtajan tekemiä päätöksiä ja kunnanjohtaja ja lautakunnat osastopäällikköjen päätöksiä vuosittain. Kunnanhallitukselle on raportoitu talousarvion toteutumisesta kaksi kertaa vuodessa ja sijoituksista vuosittain.

Konserniohjeet on laadittu vuonna 2008. Yhtiökokousedustajille ja yhtiön hallintoelimissä toimiville edustajille on tarvittaessa annettu tapauskohtaisen harkinnan perusteella ohjeistus. Erityiskysymyksiä on tarkasteltu yhdessä yhtiöiden hallintoelimien edustajien ja kunnanhallituksen edustajien kanssa.


9

TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN

Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (ulkoinen)

2016 2015

1000 euroa 1000 euroa

Toimintatuotot 4 022 3 577

Toimintakulut – 21 505 – 20 218

Toimintakate – 17 483 – 16 641

Verotulot 8 717 8 842

Valtionosuudet 9 398 8 870

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 28 29

Muut rahoitustuotot 87 167

Korkokulut – 124 – 99

Muut rahoituskulut – 30 – 26

Vuosikate 593 1 142

Poistot ja arvonalentumiset – 884 – 703

Satunnaiset tuotot

Tilikauden tulos – 291 440

Tilikauden yli-/alijäämä – 291 440

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 18,70 17,69

Vuosikate/Poistot, % 67 162,45

Vuosikate, euro/asukas 214,47 414,07

Asukasmäärä 31.12. 2766 2758


10

Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista.

Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön)

Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitostaminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja.

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainanlyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa on vakiintunut seuraava tunnusluku:

Vuosikate prosenttia poistoista

= 100 * Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset

Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet ja muut rahoitusosuudet.

Investointitaso määritetään voimassa olevasta investointisuunnitelmasta, jonka aikajänne on riittävä keskimäärän osoittamiseksi. Jos poikkeuksellisen suuri poistonalainen investointihanke ajoittuu suunnitelmakaudelle tai investointeja on taloussuunnitelmassa leikattu ja siirretty suunnitelman ulkopuolelle, on investointitasoa arvioitava taloussuunnitelmakautta pitemmällä jaksolla.

Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Myös nämä väittämät pitävät paikkansa vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Jos vuosikate on alijäämäinen, on kunnan tulorahoitus heikko.

Vuosikate euroa/asukas

Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Kuntakohtainen tavoitearvo tunnusluvulle saadaan jakamalla edellä mainittu keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä.

Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat tekijöitä, jotka vaikuttavat vuosikatetavoitteen määrittämiseen kunnassa.


11

Rahoituslaskelma

2016 2015


Toiminnan rahavirta

Vuosikate 593 1 142

Satunnaiset erät 0 0

Tulorahoituksen korjauserät 0 0

Investointien rahavirta

Pysyvien vastaavien investoinnit – 5 979 – 5 965

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 400 Pysyvien vastaavien myyntitulot Investoinnit yhteensä

253 – 5 726

27 – 5 538

Toiminnan ja investointien rahavirta – 5 133 – 4 396

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0 0

Antolainasaamisten vähennykset 63 63

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 700 4 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys – 1 795 – 1 375

Lyhytaikaisten lainojen muutos 347 – 734

Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset 1 896 2 735

Rahoituksen rahavirta 5 419 4 689

Rahavarojen muutos 285 294

Rahavarat 31.12. 1 910 1 625

Rahavarat 1.1. 1 625 1 331

RAHOITUSLASKELMAN TUNNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus, % 9,9 20,52

Toiminnan ja investointien rahavirta/kertymä – 16 972 – 11 698

Lainanhoitokate 0,24 1,03

Kassan riittävyys, pv 23 33

Asukasmäärä 31.12. 2766 2758


12

Investointien tulorahoitus, %:

= 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella.

Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä

= tilinpäätösvuosi + neljän edellisen vuoden kertymä

Tunnusluvun avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pidemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.

Lainanhoitokate:

= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Tunnusluku kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun.

Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1–2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.

Kassasta maksut = (tuloslaskelmasta) toimintakulut, korkokulut ja muut rahoituskulut sekä (rahoituslaskelmasta) käyttöomaisuusinvestoinnit, antolainojen lisäys ja pitkäaikaisten lainojen vähennys.

Kassan riittävyys (pv):

= 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä:

Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)


13

RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET

Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta.

Toimintakertomuksessa tasetiedot tulee esittää siten eriteltynä, että niistä voidaan laskea taseen tunnusluvut. Toimintakertomuksen tasetarkastelu voidaan tehdä miljoonan tai tuhannen euron tarkkuudella. Kuntajaoston taseen laatimisesta antaman yleisohjeen mukaisesti tarkempi erittely, sentin tarkkuudella laadittu tase esitetään tasekirjan tilinpäätöslaskelmat -osiossa.

TASE

VASTAAVAA 2016 2015

1000 euroa 1000 euroa PYSYVÄT VASTAAVAT 32 877 28 064 Aineettomat hyödykkeet 907 0 Muut pitkävaikutteiset menot 907 0

Aineelliset hyödykkeet 24 056 20 178

Maa- ja vesialueet 3 749 3 391

Rakennukset 16 199 7 947

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 964 1 904 Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet

823 36

123 36

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 286 6 778 Sijoitukset 7 914 7 886

Osakkeet ja osuudet 7 014 6 923

Muut lainasaamiset 900 963

Muut saamiset 0 0 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 64 64

Valtion toimeksiannot 0 0

Muut toimeksiantojen varat 64 64 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 909 2 538 Vaihto-omaisuus 0 0

Muu vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset 999 913

Pitkäaikaiset saamiset 19 19

Myyntisaamiset 19 19

Lyhytaikaiset saamiset 999 894

Myyntisaamiset 464 454

Lainasaamiset 205 0

Muut saamiset 330 439

Rahoitusarvopaperit 1 009 1 009

Muut arvopaperit 1 009 1 009 Rahat ja pankkisaamiset 901 616 VASTAAVAA YHTEENSÄ 35 850 30 667


14

VASTATTAVAA 2016 2015


OMA PÄÄOMA 13 900 14 158

Peruspääoma 8 445 8 445

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 5 746 5 273

Tilikauden yli-/alijäämä – 291 440

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 102 85


Muut toimeksiantojen pääomat 102 85

VIERAS PÄÄOMA 21 849 16 424

Pitkäaikainen 16 719 9 814

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 16 699 9 656

Lainat julkisyhteisöiltä 20 159

Lyhytaikainen 5 129 6 610

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 450 1 100

Lainat julkisyhteisöiltä 139 142

Saadut ennakot 29 0

Ostovelat 2 402 4 175 Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat

971 139

962 231

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 35 850 30 667

TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 38,80 46,17

Suhteellinen velkaantuneisuus- % 98,57 77,15

Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 € 5 455 5 713

Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 2 077 2 070

Lainakanta 31.12. 1.000 € 18 308 10 966

Lainakanta 31.12. €/asukas 6 619 3 974

Lainasaamiset 31.12. 1.000 € 900 936

Asukasmäärä 2766 2758


15

Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

Omavaraisuusaste, %: = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – saadut ennakot)

Kaavassa koko pääoma tarkoittaa taseen vastattavien loppusummaa. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus, %: = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista.

Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä eivät vaikuta tunnusluvun arvoon.

Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla.

Lainat euroa/asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.

Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

Kokonaistulot ja – menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi riviltä.

Kokonaistulo ja -meno -käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.

Valtionosuudet merkitään tuloihin tulonvähennyksenä silloin, kun niiden määrä on negatiivinen. Vähennyseriä tuloissa ovat lisäksi Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja menoissa Valmistus omaan käyttöön, Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot ja Pakollisten varausten muutos silloin, kun varausten määrä on tilikaudella kasvanut.

Lyhytaikaisten lainojen ja Oman pääoman muutokset esitetään kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona.


16

Kunnan kokonaistulot ja -menot (ulkoinen)

Tulot 1000 euroa %

Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 4 022 12,86

Verotulot 8 717 27,88

Valtionosuudet 9 398 30,06

Korkotuotot 28 0,09

Muut rahoitustuotot 87 0,28

Satunnaiset tuotot 0 0

Tulorahoituksen korjauserät – Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 253 0,81

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 63

0,20

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 700 27,82

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0

Oman pääoman lisäykset

Kokonaistulot yhteensä 31 268 100,00

Menot

Varsinainen toiminta

Toimintakulut 21 505 73,06

– Valmistus omaan käyttöön

0 0

Korkokulut 124 0,42

Muut rahoituskulut 30 0,10

Satunnaiset kulut

0

Tulorahoituksen korjauserät

Pakollisten varausten muutos

– Pakollisten varausten lis. (-), väh. (+) 0

– Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutustappiot 0

Investoinnit

Investointimenot 5 980 20,32

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 0 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 1 795 6,10

Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0

Oman pääoman vähennykset

Kokonaismenot yhteensä 29 434 100,00


17

KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS

Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt

Omistusosuus % Yhdistelty Ei-yhdistelty

Tytäryhteisöt

Konneveden Vuokra-asunnot Oy 100 x

Konneveden Asumispalvelusäätiö 100 x

Kellankosken Voima Oy 98,9 x

Konneveden Kaukolämpö Oy 100 x

Kuntayhtymät

Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri ky (konserni) 1,08 x

Äänekosken Ammatillisen koulutuksen ky 3,45 x

Keski-Suomen liitto 0,90 x

Osakkuusyhteisöt

Konneveden Liikekeskus Oy 22,2 x

Ääneseudun Kehitys Oy 23,3 x

Keski-Suomen Verkkoholding Oy 13,13 x

Yhteensä 7 3

Konsernin toiminnan ohjaus

Konneveden kunnan konserniohjeessa on määritelty valtuuston, kunnanhallituksen ja kunnanjohtajan tehtävät ja vastuut konserniohjauksessa. Kuntakonsernin toiminnan ylimpänä valvojana toimii valtuusto. Konsernia ohjaa kunnanhallitus, joka antaa konserniohjetta yksityiskohtaisemmat ohjeet tai delegoi ohjeiden antamisvaltuudet kunnan muulle viranomaiselle. Kunnanhallitus valitsee tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokousedustajat sekä antaa tarvittaessa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisessa käsiteltäviin asioihin. Tytäryhtiöiden päättävissä elimissä on konsernijohtoon kuuluvia henkilöitä.

Konsernivalvonta

Konneveden kunnan konserniohjeessa on määritelty toimivallan- ja vastuunjako valtuuston, kunnanhallituksen ja kunnanjohtajan välillä konserniohjauksessa. Kunnanhallitus antaa tarvittaessa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisessa käsiteltäviin asioihin. Tytäryhtiöiden päättävissä elimissä on konsernijohtoon kuuluvia henkilöitä.

Kuntakonsernissa keskitetysti järjestettyjä toimintoja ovat tietohallinto, riskienhallinta ja vakuuttaminen sekä osittain hankinnat. Tytäryhteisöt hankkivat osittain kunnalta lähinnä korjaus- ja kiinteistönhoitopalveluita. Konneveden Vuokra-asunnot Oy:llä on korjaus- ja kiinteistönhoitopalveluissa osa-aikainen työntekijä. Kuntakonsernissa noudatetaan yhtenäistä riskienhallintapolitiikkaa. Kartoituksen perusteella on määritelty ne periaatteet, joiden mukaan vahinkoriskejä on siirretty vakuutusten piiriin. Vakuutukset hankitaan koko konsernille samalta yhtiöltä.

Tavoitteet ja toteutuminen

Vuoden 2016 konsernitavoitteita ei asetettu.


18

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Konneveden Kiinteistö Oy on lakkautettu. Konneveden Asumispalvelusäätiön tiloihin on asennettu sprinklaus-järjestelmä. Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri ky teki huomattavan ylijäämäisen tilinpäätöksen ja Ääneseudun Kehitys Oy siirtyy Äänekosken kaupungin omistukseen ja jää seuraavana vuonna pois Konneveden konsernitilinpäätöksestä. Konsernitilinpäätöksen tuotti Tilitoimisto Kymppiset Oy, Äänekoski.

Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

2016 2015


Toimintatuotot 9 089 8 554

Toimintakulut – 26 265 – 24 918

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 0 3

Toimintakate – 17 176 – 16 361

Verotulot 8 697 8 822

Valtionosuudet 9 930 9 434


Korkotuotot 134 212

Muut rahoitustuotot 5 5

Korkokulut – 156 – 136

Muut rahoituskulut – 32 – 35

Vuosikate 1 402 1 942

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot – 1 360 – 1 185

Arvonalentumiset – 50 – 91

Satunnaiset erät 0 – 11

Tilikauden tulos – 8 655

Tilinpäätössiirrot – 31 – 122

Tilikauden verot – 23 – 26

Laskennalliset verot 0,3 20

Vähemmistöosuudet 0 0

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) – 61 527

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT


Vuosikate/Poistot, % 103,08 163,88

Vuosikate, euroa/asukas 507 704

Asukasmäärä 31.12. 2766 2758


19

Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut

2016 2015


Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 402 1 942


Tilikauden verot ja laskennalliset verot 23 6

Tulorahoituksen korjauserät 9 15


Investointimenot – 7 140 – 6 395

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 402

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 255 69

Toiminnan ja investointien rahavirta – 5 513 – 4 014



Antolainasaamisten lisäys 0 0

Antolainasaamisten vähennys 63 63


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 9 870 4 026

Pitkäaikaisten lainojen vähennys – 2 186 – 1 881

Lyhytaikaisten lainojen muutos 551 662

Oman pääoman muutokset 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 16 16

Vaihto-omaisuuden muutos 2 2

Saamisten muutos 241 308

Korottomien velkojen muutos – 1 882 2 580

Rahoituksen rahavirta 6 189 4 453

Rahavarojen muutos 676 – 439

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 3 248 2 572

Rahavarat 1.1. 2 572 2 133

676 439

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT


Toiminnan ja investointien rahavirta/kertymä – 17 349 – 11 316


Kassan riittävyys, pv 33 46


20

Konsernitase ja sen tunnusluvut

VASTAAVAA 2016 2015

1000 € 1000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 35 704 30 168

Aineettomat hyödykkeet 1 141 262

Aineettomat oikeudet 256 262

Muut pitkävaikutteiset menot 885 0

Ennakkomaksut 0 0

Aineelliset hyödykkeet 28 465 24 235

Maa- ja vesialueet 4 145 3 745

Rakennukset 19 732 11 381

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 992 1 936

Koneet ja kalusto 1 229 588

Muut aineelliset hyödykkeet 323 358

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 044 6 227

Sijoitukset 6 098 5 671

Osakkuusyhteisöosuudet 6 033 5 603

Muut osakkeet ja osuudet 65 67


TOIMEKSIANTOJEN VARAT 70 72

VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 019 4 251

Vaihto-omaisuus 54 52

Saamiset 1 717 1 639

Pitkäaikaiset saamiset 3 19

Lyhytaikaiset saamiset 1 714 1 608

Rahoitusarvopaperit 1 445 1 557

Rahat ja pankkisaamiset 1 803 1 015

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 793 34 492


21


1000 € 1000 €

OMA PÄÄOMA 12 472 12 250

Peruspääoma 8 445 8 445

Arvonkorotusrahasto 89 89

Muut omat rahastot 362 424

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 637 2 765

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) – 61 527

VÄHEMMISTÖOSUUDET 0 0

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 64 243

Poistoero 0 0

Vapaaehtoiset varaukset 64 243

PAKOLLISET VARAUKSET 169 166

Eläkevaraukset 0 0

Muut pakolliset varaukset 166 166

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 115 100

VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 21 120 13 443

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 0 0

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 352 1 839

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 4 500 6 449

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 793 34 492

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Konsernin omavaraisuusaste, % 30,70 36,28

Suhteellinen velkaantuneisuus 100,92 81,25

Kertynyt ylijäämä(alijäämä), 1000 € 3 576 3 292

Kertynyt ylijäämä(alijäämä), €/asukas 1 292 1 193

Konsernin lainat, euro/asukas 8 486 5 541 Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 euro 23 472 15 282

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 euro 0

0

Kunnan asukasmäärä 31.12. 2766 2758

Konsernin omavaraisuusaste prosentteina lasketaan seuraavan kaavan mukaisesti:

Omavaraisuusaste, %= 100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot)

Konsernin tunnusluvun laskennassa otetaan mukaan oman pääoman lisäksi vähemmistöosuus ja konsernireservi. Koko pääoma edellä olevassa kaavassa tarkoittaa taseen vastattavien loppusummaa. Kun käytetään lyhennettyä konsernikaavaa, laskennassa voidaan jättää saadut ennakot pois.

Muut konsernitaseen tunnusluvut lasketaan vastaavalla tavalla konsernitaseen eristä kuin kunnan taseen tunnusluvut.


22

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY

Kunnanhallituksen on kuntalain mukaan toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi.

Alijäämän kattamissäännökset tulivat voimaan vuoden 2001 alusta. Tilikauden alijäämä katetaan ensisijaisesti edellisten tilikausien ylijäämällä ja taloussuunnitelmavuosien ylijäämillä ja toissijaisesti rahastopääomalla ja peruspääomalla.

Tilikauden 1.1.2016 – 31.12.2016 tulos on 291.035,33 euroa alijäämäinen.

Kunnanhallitus ehdottaa kunnanvaltuustolle tilikauden tuloksen käsittelystä, että tilikauden 1.1.2016 – 31.12.2016 alijäämä 291.035,33 euroa kirjataan oman pääoman vähennykseksi yli/alijäämä tilille.

KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Toteutumisvertailussa seurattavia asioita ovat toiminnallisten tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen. Toteutumisvertailussa on lisäksi käytävä ilmi, onko meno, tulojen lisäksi, muutoin rahoitettu talousarviossa määrätyllä tavalla. Muulla rahoituksella tarkoitetaan tällöin rahavarojen käyttöä ja muita maksuvalmiuden muutoseriä rahoituslaskelmassa.

Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Toteutumisvertailussa noudatetaan vastaavaa rakennetta. Toteutumisvertailu laaditaan sillä tarkkuudella, jolla valtuusto on hyväksynyt tavoitteen, määrärahan tai tuloarvion yksittäiselle tehtävälle, hankkeelle tai muulle meno- tai tuloerälle.

Toteutumisvertailun laadinnasta vastaa kunnanhallitus sekä tilivelvolliset toimielimet ja viran- ja toimenhaltijat. Selvitys tavoitteiden toteutumisesta annetaan toimintakertomuksen toteutumisvertailuosassa. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on arvioida valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumista.

Toteutumisvertailuun otetaan alkuperäinen talousarvio, talousarviomuutokset, muutettu talousarvio ja toteutuma sekä poikkeama toteuman ja muutetun talousarvion välillä. Lisäksi vertailutietona esitetään edellisen tilikauden toteutuma.


23

KUNNAN YLEISTAVOITE

* KUNNALLISTEN PERUSPALVELUJEN TUOTTAMINEN TALOUDELLISESTI JA TOIMINNALLISESTI TEHOKKAALLA TAVALLA

Toteutuminen: Toimintojen tehostaminen on vielä alkuvaiheessa ja jatkuu tulevina vuosina.

100 KESKUSHALLINTO

YLEISTAVOITE: Työllistymistä edistävän monialaisen yhteispalvelupisteen toiminnan käynnistäminen, kunnan valmiussuunnitelmien päivittäminen ja hallintokuntien välisen yhteistyön vahvistaminen ja uusien toimintatapojen kehittäminen

Toteutuminen: Toiminnat on käynnistetty.

101 YLEISHALLINTO

TP 2015 Alkuperäinen TA 2016

TA -muutokset TA - muutosten jälkeen

Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 19 478 21 300 0 21 300 23 664,64 111,10

Toimintakulut 505 338 539 050 0 539 050 494 755,14 91,78

Toimintakate – 485 860 – 517 750 0 – 517 750 – 471 090,50 90,99

Suunnitelmapoistot 0,00 €

Laskennalliset erät 25 149 €

Toiminnan kuvaus: Yleishallinnon tulosyksikköön kuuluvat valtuusto, tilintarkastus, kunnanhallitus, toimikunnat, henkilöstöhallinto, kunnallisverotus ja varhaiseläkemaksut. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuustolle hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Lisäksi lautakunta arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Kunta ostaa tilintarkastuspalvelut tilintarkastusyhtiöltä.

102 JOUKKOLIIKENNE



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 567 200 0 200 0 0

Toimintakulut 20 174 24 500 0 24 500 28 384,58 115,86

Toimintakate – 19 607 – 24 300 0 24 300 – 28 384,58 116,81


Laskennalliset erät -3 550,18 €

Toiminnan kuvaus: Asiointiliikenne viikoittain eri kyläkunnilla, mikäli asiakkaita on vähintään 2,5 asiakasta/kuljetus.

Tavoitteet: Kunnan henkilökuljetusten kilpailuttaminen ja asiointiliikennekuljetusten muuttaminen kutsuperusteisiksi.

Toteutuminen: Henkilökuljetukset kilpailutettiin ja asiointiliikennekuljetukset muutettiin kutsuperusteiseksi.

103 TOIMISTOPALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 23 785 26 300 0 26 300 26 104,78 99,26

Toimintakulut 391 844 410 740 0 410 740 364 352,69 88,71

Toimintakate – 368 058 – 384 440 0 – 384 440 – 338 247,91 87,98


Laskennalliset erät 221 510,29 €

Toiminnan kuvaus: Toimistopalvelut tuottaa keskitetysti taloushallinnon-, palkkahallinnon- ja tietotekniikan palvelut mukaan lukien yleishallinnon palveluja.


24

Tavoitteet: Sähköisen asiakirjahallintajärjestelmän käyttöönotto kunnassa.

Toteutuminen: Sähköisen asiakirjahallintajärjestelmän käyttöönotto kunnassa on aloitettu, mutta ei vielä toimistopalvelujen osalta.

105 ELINKEINOTOIMINTA JA MARKKINOINTI



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 1 926 5 000 0 5 000 2 915,55 58,31

Toimintakulut 164 333 219 810 0 219 810 215 192,54 97,90

Toimintakate – 162 407 – 214 810 0 – 214 810 – 212 276,99 98,82



Toiminnan kuvaus: Elinkeinotoiminnan neuvonta- ja kehityspalvelut kunta osti Ääneseudun Kehitys Oy:ltä marraskuun loppuun saakka. Maataloushallinnon palvelut ostetaan yhteistoiminta-alueelta, johon kuuluvat Kannonkosken kunta, Konneveden kunta, Saarijärven kaupunki sekä Äänekosken kaupunki. Isäntäkuntana toimii Saarijärven kaupunki.

Tavoitteet: Kansallispuiston hyödyntäminen luontomatkailun kehittämisessä.

Toteutuminen: Luontomatkailun kehittäminen on aloitettu.

106 TYÖLLISYYDEN HOITO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 62 454 97 880 0 97 880 108 639,18 110,99

Toimintakulut 271 707 393 070 0 393 070 384 345,45 97,78

Toimintakate – 209 254 – 295 190 0 – 295 190 – 275 706,27 93,40



Tavoitteet: Työpajatoiminnan jatkaminen ja kehittäminen sekä ryhmätoiminnan lisääminen. Työllistetään palkkatuella 8 henkilöä.

Toteutuminen: Palkkatuella työllistettynä on ollut keskimääräisesti 10,5 henkilöä. Vuoden aikana eri toiminnoissa on ollut 20 henkilöä palkkatuella. Näistä velvoitetyöllistettäviä 6 henkilöä ja oppisopimuskoulutuksessa 4 henkilöä. 4H-yhdistyksen kautta kesätöitä järjestettiin 60 nuorelle. Työpaja toiminta on jatkunut ja pajatoimintaa on kehitetty ja eri toimintoja on tullut lisää. Puupuolen ohjaaja vaihtui kesäkuussa. Ryhmätoiminnassa on kiinteistöryhmä toiminut jatkuvasti. Lisäksi on vuoden aikana ollut myös muita ryhmätoimintoja lyhempiä jaksoja. Työpajalla on tehty lisäksi alihankinta töitä. Palkkatuki työssä, työkokeilussa, kuntouttavassa työtoiminnassa ja pajasopimuksella on työpajalla ollut 36 henkilöä, joista nuoria alle 29-vuotiaita on ollut 6 henkilöä. Henkilöt ovat tulleet pääasiassa Te - toimiston ja TYP-toiminnan kautta. Työpaja tekee yhteistyötä etsivän työn ohjaajan kanssa, jonka kautta ohjautuu pajalle myös nuoria. Työpajalla tunnistettiin eri oppimisympäristöjä, näihin otetaan Paikko - osaamistodistukset käyttöön. Tunnistamisia jatketaan vuoden 2017 aikana. Työpajalla käy myös mielenterveyshoitaja, terveydenhoitaja ja päihdetyöntekijä. Kunta on mukana Tiimi Voima hankkeessa, Uutta Virtaa hankkeessa, Taiko hankkeessa ja Työväylä hankkeessa. Työväylä päättyi 31.12.2016. Hankkeiden tarjoamia palveluja on hyödynnetty mahdollisimman paljon. Yhteistyötä on lisätty Keski-Suomen työpajayhdistykseen sekä valtakunnalliseen työpajayhdistykseen. Toimintakeskuksen kanssa yhteistyö on toiminut sujuvasti. Työpajanohjaajat ovat osallistuneet hankkeiden kautta järjestettyihin koulutuksiin.

Toiminnan kuvaus: Työpajalla sekä kunnan eri toiminnoissa on palkkatuella työllistettyjä, kuntouttavassa työtoiminnassa ja työkokeilussa olevia henkilöitä. Kuntouttavan työtoiminnan järjestäminen on kunnan vastuulla ja tässä tehdään yhteistyötä sosiaalitoimen sekä eri viranomaisten kanssa. Ryhmätoimintaa on pääosin työttöminä olevien kanssa. Oppisopimuskoulutuksen palkkakustannukset on kohdennettu työllisyyden hoidon alle. Tulosyksikköön kuuluu myös Laukaan kunnan kanssa toteutettava Työväylä-projekti, joka on alkanut 1.2.2014. Hanke on 3-vuotinen ja hankkeen tehtävänä on ohjata työttömiä henkilöitä töihin yrityksiin. Kunta tukee yritysten oppisopimuskoulutusta, pitkäaikaistyöttömien työllistymistä yhdistyksiin sekä Työväylän kautta yrityksiin. Kunta järjestää kesätöitä nuorille yhteistyössä Konneveden 4H-yhdistyksen kanssa.


25

107 MUU KESKUSHALLINNON TOIMINTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 59 539 60 730 0 60 730 56 663,42 93,30

Toimintakulut 115 664 122 180 0 122 180 111 730,69 91,45

Toimintakate – 56 125 – 61 450 0 – 61 450 – 55 067,27 89,61



Toiminnan kuvaus: Tulosyksikkö koostuu seuraavista tulospaikoista: suhdetoiminta, huomionosoitukset, kokoustarjoilut, kansainvälinen yhteistyö, yleinen edunvalvonta, avustukset järjestöille ja isännöintipalvelut. Yleinen edunvalvonta palvelu myydään Keski-Suomen oikeusaputoimistolle.

100 KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 167 749 211 410 0 211 410 217 987,57 103,11

Toimintakulut 1 507 065 1 709 350 0 1 709 350 1 598 761,09 93,53

Toimintakate – 1 339 316 – 1 497 940 0 – 1 497 940 – 1 380 773,52 92,18



201 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA

YLEISTAVOITE: Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelurakenteiden muutokseen valmistautuminen

210 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMISTO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 62 792 81 160 0 81600 90 694 111,75

Toimintakate 62 792 – 81 160 0 – 81600 – 90 694 111,75



Toiminnan kuvaus: Lautakunnan asioiden valmistelu ja toimeenpano. sosiaalilautakunnan hankkeiden hallinnointi sekä sosiaaliasiamiehen palvelut ostopalveluna. Tilikauden olennaisimmat tapahtumat: Sosiaali- ja terveyslautakunta kokoontui vuoden aikana 7 kertaa ja käsitteli 64 pykälää. Lautakunnassa on seitsemän jäsentä. Kokouskutsu lähetetään myös kunnanjohtajalle, kunnanhallituksen puheenjohtajalle ja kunnanhallituksen edustajalle. Lautakunnalle ei tehty oikaisuvaatimuksia viranhaltijoiden päätöksistä. Lautakunnan esittelijänä toimi sosiaalijohtaja/osastopäällikkö. Lautakunnan puheenjohtaja ja yksi jäsenistä osallistuivat Konneveden palvelurakennetyöryhmän toimintaan.

Sosiaalijohtaja kokosi kunnan hyvinvointikertomuksen 2013-2016 valtuuston hyväksyttäväksi.

Toteutuminen: Kunta oli mukana SOTE2020 hankkeessa. Syksyllä aloitettiin Keski-Suomen sote- ja maakuntauudistuksen valmistelut ja perustettiin työryhmiä suunnittelemaan palveluiden järjestämistä ja tuottamista. Sosiaalijohtaja osallistuu palvelutuotantotyöryhmään. Poliittiseen ohjausryhmään kuuluu Konnevedeltä lautakunnan kunnanhallituksen edustaja.

Talousarvio ylittyi palkka-ja ict-menoissa sekä eläkevastuissa.


26

230 LASTEN JA PERHEIDEN PALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 74 239 74 000 0 74 000 70 666 95,49

Toimintakulut 534 529 517 110 0 517 110 458 447 88,66

Toimintakate – 460 290 – 443 110 0 – 443 110 – 387 781 87,51



Toiminnan kuvaus: Lastensuojelu ja yleiset perhepalvelut, kasvatus- ja perheneuvonta, sosiaali- ja kriisipäivystys, lastenvalvojan tehtävät. Tilikauden olennaiset tapahtumat:

Vuonna 2016 tuli yhteensä 52 lastensuojeluilmoitusta ja yksi tiedonsaanti lastensuojelun tarpeesta. Ilmoitukset koskivat 22 eri perhettä. Ilmoittajatahoja olivat terveyden- ja sosiaalihuollon ammattihenkilöt, sosiaalipäivystys, poliisi- ja opetustoimen edustajat sekä lapsen huoltajat. Lastensuojelutarpeen selvitys saatiin valmiiksi 17 lapsen kohdalla.

Huostassa on ollut vuoden aikana neljä lasta. Yksi huostaanotto päättyi kesällä. Jälkihuollon palveluissa oli viisi nuorta, yhden nuoren jälkihuolto päättyi nuoren täyttäessä 21 vuotta. Vuoden aikana tehtiin kaksi kiireellistä sijoitusta nuorille. Sijoitukset olivat lyhytaikaisia. Lastensuojelun avohuollon asiakkuudessa vuoden 2016 lopussa oli 11 lasta. Tavoitteena on ollut siirtää painopistettä lastensuojelusta yleisiin perhepalveluihin. Lastensuojeluasioissa ovat olleet useasti mukana lasten- ja nuorten psykiatria sekä perheneuvola. Lastensuojeluasiat on hoidettu määräaikojen puitteissa.

Avohuollon tukitoimina ostettiin tukihenkilötoimintaa ja intensiivistä perhetyötä neljälle lapselle.

Vaalijalasta ostettiin kuntouttavaa hoitoa sijaislapselle sijaisperheen jaksamisen tueksi.

Lastenvalvojan työssä on soviteltu eronneiden vanhempien asioita ja neuvoteltu vanhempien kanssa lasten huolto-, tapaamis- ja elatussopimuksia. Huolto- ja tapaamisoikeussopimuksia vahvistettiin 27, elatussopimuksia 8 ja vahvistettiin 8 lapsen isyys. Isyyden tunnustaminen mahdollistui neuvolassa jo ennen lapsen syntymää. Lapsen synnyttyä on 30 vuorokauden odotusaika, jonka jälkeen lastenvalvoja voi lähettää tunnustamisasiakirjat maistraattiin laadittuaan isyyden selvittämispöytäkirjan. Lakimuutos yksinkertaisti isyysasioiden hoitoa.

Perhetyön tavoitteena on vanhemmuuden sekä lasten kasvun ja kehityksen tukeminen. Vanhempia, lapsia ja nuoria on tavattu perheiden kotona ja sosiaalitoimistossa sekä verkostopalavereissa. Perhetyöntekijä on ollut lastenvalvojan työparina perheiden erotilanteissa, joissa tarvittu sovittelua lasten huolto-, tapaamis- ja elatusasioissa. Perhetyöntekijä on tehnyt yhteistyötä koulun, varhaiskasvatuksen ja Mannerheimin lastensuojeluliiton Konneveden osaston kanssa

Sosiaalihuoltolain mukaista perhetyötä tehtiin 2016 neljässätoista (14) perheessä, joissa oli yhteensä 18 lasta/nuorta. Lastensuojelun perhetyötä tehtiin kahdessa (2) perheessä, joissa oli yhteensä (3) kolme lasta. Erotilanteet olivat tuen aiheena seitsemän (7) perheen kohdalla. Perhetyöntekijä on toiminut sosiaalityöntekijän työparina lastensuojelutarpeen selvityksissä.

Moniammatillinen lapsityöryhmä kokoontui kuusi (6) kertaa. Työryhmään osallistuu sosiaalitoimen ja terveystoimen lasten ja nuorten kanssa työskenteleviä työntekijöitä. Perheneuvolan sosiaalityöntekijä osallistuu ryhmään mahdollisuuksien mukaan.

Tavoitteet: Läheisväkivallan toimintaohjeen päivittäminen

Tukiperhetoiminnan aloittaminen kunnan omana työnä

Toteutuminen: Läheisväkivallan toimintaohjeen valmistelu aloitettiin, mutta valmiiksi sitä ei saatu. Tukiperhetoimintaa suunniteltiin omana työnä yhdessä päivähoidon kanssa. Ympärivuorokautinen valvonta ja tarvittavan työntekijätarpeen suuri määrä vaikutti siihen, että suunnitelmasta luovuttiin.

Talousarvio pysyi määrärahojen puitteissa.


27

241 VAMMAISTEN PALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 133 423 145 300 0 145 300 129 146 88,88

Toimintakulut 1 033 184 1 165 760 0 1 165 760 1 083 124 92,91

Toimintakate – 899 762 – 1 020 460 0 – 1 020 460 – 953 978 93,49

Suunnitelmapoistot -5 271,12 €

Laskennalliset erät -60 053,69€

Toiminnan kuvaus: Vammaisten laitospalvelut, toimintakeskus, asuntola Leppälintu, perhehoito, vammaisten asumispalvelut sekä muut vammaisten palvelut ja tukitoimet.

Tilikauden olennaiset tapahtumat:

Työ- ja päivätoimintaa järjestettiin 17 henkilölle toimintakeskuksessa sekä 4 henkilölle avotyötoimintana. Työtoimintaa myytiin kuudelle neljän eri kunnan asiakkaalle. Työntekijöitä on kaksi ohjaajaa. Alkuvuonna toimintakeskus toimi pitkälti sijaisten voimin. Elokuussa aloitti uusi vammaispalveluohjaaja työnsä. Toimintakeskuksella kokoontui kansalaisopiston taide- ja musiikkipiiri. Asiakkaat ovat tehneet myös alihankintatöitä. Alihankintatyöt päättyivät syyskuussa 2016. Uusia työrutiineja on syksypuoli kehitelty yhteistyössä työpajan kanssa. Liikunta ja terveelliset elämäntavat ovat tulleet osaksi toimintakeskuksen elämää.

Päivä- ja työtoimintaa on ostettu neljälle henkilölle yksityiseltä palveluntuottajalta sekä Viitasaaren kaupungilta.

Tehostettu palveluasuminen ostettiin yksityisiltä palveluntuottajilta kahdeksalle henkilölle. Yhden henkilön kustannukset maksetaan kuntamuuton perusteella Laukaan kunnalle. Perhehoidossa oli kaksi aikuista. Toisen henkilön perhehoito päättyi syksyllä perhehoitajan eläköitymiseen ja asiakas siirtyi laitoshoitoon Konnevedelle Lasten omaishoidon vapaat järjestettiin perhehoitona. Palvelua käytti seitsemän lasta. Pienryhmäkoti Huvikummussa kävi neljä lasta leireillä.

Asuntola Leppälinnun asiakaskunta on ikääntynyttä ja palvelujen tarve kasvanut. Leppälinnussa on kaksi ohjaajaa, jotka tekevät päivävuoroja, sekä osa-aikainen työntekijä aamuvuoroissa. Tarvittavat yökäynnit on hoidettu kotihoidon kautta. Leppälinnun palveluita käytti seitsemän henkilöä. Loppuvuoden Leppälinnussa on ollut 6 asiakasta. Lisäksi Leppälintu on tarjonnut tukea, ohjausta ja sosiaalista kuntoutusta yhdelle asuntolan ulkopuolella asuvalle henkilölle. Leppälinnussa aloitettiin joulukuussa remontti.

Kuntoutusohjauksen piirissä oli noin 20 lasta tai nuorta. Kuntoutusohjauksessa työ painottuu edelleen vahvasti varhaiskuntoutukseen. Työ on asiakaslähtöistä ja yksilöllistä, asiakkaan ja perheen tarpeet huomioivaa ja tehty usein moniammatillisessa yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Seurakunnan kanssa on tehty yhteistyötä kerho- ja leiritoimintana. Yhden lapsen kriisiytynyt tilanne purettiin koulun ja lyhytaikaisen perhehoitosijoituksen yhteistyönä.

Asunnon muutostöitä myönnettiin kolmelle henkilölle sekä muita vammaispalvelulain/sosiaalihuoltolain mukaisia välineitä ja laitteita seitsemälle henkilölle. Henkilökohtaisen avun päätös tehtiin kuudelle henkilölle. Yhden lapsen koulunkäynti hoidettiin erityisjärjestelyin avustajatoiminnan kautta yhdessä sivistystoimen kanssa. Vammaispalvelulain mukaisia kuljetuspalveluja käytti 27 henkilöä ja sosiaalihuoltolain mukaisia kuljetuspalveluja 7 henkilöä. Vammaispalvelun matkoja käytettiin 690 matkaa (35652 €) ja sosiaalihuoltolain matkoja 58 (1164 €)..

Tavoite: Aloitetaan vammaisten tehostetun palveluasumisyksikön rakentamisen suunnittelu yhdessä asiakkaiden ja henkilöstön kanssa Toteutuminen: Kehitysvammaisille asiakkaille tehtiin asiakaskysely asumispalveluiden tarpeesta lähivuosina. Kyselyyn vastasi 20 henkilöä, joista seitsemän ilmoitti tarvitsevansa eri asteisen asumispalvelupaikan tulevaisuudessa. Osa toivoi myös palveluja kotiin. Kunnan mahdollisuudet rakentaa uutta asumisyksikköä lähivuosina ovat rajalliset. Leppälinnun remontointia tehostetun palveluasumisen tarpeeseen tutkittiin. Tilat tarvitsisivat kuitenkin mittavan korjauksen wc- ja kylpyhuonetilojen rakentamiseksi huoneisiin.

Määrärahat pysyivät talousarvion puitteissa.


28

245 PÄIHDEHUOLTO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 0 11 500 0 11500 8 375 72,82

Toimintakate 0 – 11 500 0 – 11500 – 8 375 72,82


Laskennalliset erät -237,30 €

Toiminnan kuvaus: Päihdeklinikan palvelut ja laitoskuntoutusjaksot ostopalveluna sekä kunnan oma päihdetyö.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Päihdepalvelut vahvistuivat vuoden aikana, kun Seututerveyskeskuksen palveluksessa aloitti päihdetyöhön keskittynyt asiantuntija. Hän on ottanut asiakkaita vastaan Konnevedellä 1-2 päivänä kuukaudessa. Tarvetta useammille käyntikerroille olisi. Konneveden työpajan vastaava ohjaaja suoritti syksyllä loppuun päihdetyön ammattitutkinnon. Tutkinnon antia ja osaamista on hyödynnetty työpajan asiakkaiden ja tukityöllistettyjen kanssa. Kuntouttava työtoiminta on toiminut monen asiakkaan kohdalla päihdehaittoja lievittävänä ja ehkäisevänä palveluna. Päihdekuntoutusjaksolla oli vuoden aikana kaksi asiakasta.

Tavoitteet: Päihdehuollon hoitopolun kehittämisen jatkaminen yhdessä muiden toimijoiden kanssa

Toteutuminen: Päihdeasiakkaiden kanssa tehtävää yhteistyötä on tiivistetty kunnan mielenterveystyön, aikuissosiaalityön, työpajan ohjaajien ja Seututerveyskeskuksen päihdetyöntekijän kanssa. Asiakastapaamisia on järjestetty tiimeinä ja työpareina eri kokoonpanoissa. Uusia tapoja tavoittaa asiakkaita on kehitetty, ja asiakkaiden kynnystä palveluiden piiriin hakeutumiseksi on pyritty madaltamaan.

250 TOIMEENTULOTURVA JA TYÖLLISTYMISTÄ TUKEVA TOIMINTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 98 080 106 000 0 106 000 95 389 89,99

Toimintakulut 361 686 381 470 0 381 470 338 992 88,86

Toimintakate – 263 606 – 275 470 0 – 275 470 – 243 603 88,43



Toiminnan kuvaus: Toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta, työmarkkinatuen kuntaosuus ja aikuissosiaalityö.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Vuoden aikana valmistauduttiin perustoimeentulotuen siirtymiseen Kelan hoidettavaksi tiedottamalla asiakkaita muutoksesta, ja vuoden loppupuolella avustettiin konkreettisesti hakemusten teossa Kelaan. Kuntouttavassa työtoiminnassa oli asiakkaita vuoden aikana yhteensä 25. Kuntouttavan työtoiminnan päiviä kirjattiin vuonna 2016 yhteensä 1629 päivää. Kuntouttavan työtoiminnan palvelua myytiin yhden asiakkaan osalta Äänekosken kaupungille. Yhdelle asiakkaalle ostettiin kuntouttavan työtoiminnan palvelua Suolahden Työttömiltä.

Yli 300 päivää työmarkkinatukea saaneiden työnhakijoiden määrä (ns. kuntien ”sakkolista”) vaihteli vuoden aikana huhtikuun 17 työnhakijasta syyskuun 32 työnhakijaan. Ko. henkilöitä on tavoiteltu aikuissosiaalityön toimesta joko osana työllistymistä edistävää monialaista yhteispalvelua (TYP) tai yhteistyössä Työväylä-hankkeen hanketyöntekijän kanssa. Yhdessä työnhakijan kanssa on kartoitettu hänen nykytilannettaan ja mahdollisia työllistymisen esteitä, ja pyritty löytämään polkuja kohti työelämää.

Te-hallinnon asiantuntija jalkautui Konnevedelle osana työllistymistä edistävää monialaista yhteispalvelua (TYP) vuonna 2016 yhteensä 13 kertaa. TYPissä oli asiakkaita vuoden lopussa 40. Aktivointisuunnitelman laatimista testattiin myös videoneuvotteluna, ja valmius tähän on nyt olemassa.

Tavoitteet: Kuntouttavan työtoiminnan asiakkaiden jatko-ohjauksen tehostaminen muihin TE-palveluihin, opiskeluihin tai avoimille työmarkkinoille. Toteutuminen: Vuoden aikana työllistyi palkkatuelle kunnan tehtäviin kolme kuntouttavan työtoiminnan asiakasta. Avoimille työmarkkinoille työllistyi yksi asiakas. Pari asiakasta siirtyi työttömästä työnhakijasta sairaslomalle, ja muutamalla kuntouttavan työtoiminnan työpäiviä viikossa voitiin lisätä. Asiakkaiden jatkosuunnitelmien mietinnässä ja toteuttamisessa on tehty laajaa yhteistyötä työpajan ohjaajien kanssa. Asiakkaiden tarpeiden mukaan heitä on ohjattu myös työllisyyshankkeiden (Työväylä, Uutta Virtaa, Tiimivoima) asiakkaiksi. Asiakkaiden työllistymistä on


29

pyritty edistämään mm. tukemalla toimeentulotuella työelämän lupakorttien hankintaa (työturvallisuus-, tulityö- ym. kortit).

Työmarkkinatuen kuntaosuuden määräraha alittui, mikä kertoo työllistymistä tukevien toimien ja työttömien aktivoinnin tuottaneen tulosta.

260 AVOSAIRAANHOITO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 1 138 671 1 066 800 0 1 066 800 1 149 319 107,74

Toimintakate – 1 138 671 – 1 066 800 0 – 1 066 800 – 1 149 319 107,74



Toiminnan kuvaus: Keski-Suomen seututerveyskeskuksen tuottamat Konneveden terveysaseman lääkärin vastaanottopalvelut, neuvolatoiminta, kuntoutus, hoitotarvikejakelu ja eläkevastuut.

269 MIELENTERVEYSTYÖ



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 0 74 160 0 74 160 83 407 112,47

Toimintakate 0 – 74 160 0 – 74 160 – 82 153 110,78



Toiminnan kuvaus: Konneveden kunnan tuottamana psykiatrisen sairaanhoitajan vastaanotto sekä psykiatrin palvelut ostopalveluna.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Mielenterveystyössä tapahtui työntekijävaihdoksia vuoden aikana.

Tavoitteet: Kunnan mielenterveys- ja päihdetyön avohoidon tarpeisiin vastaaminen

Toteutuminen: Avohoidon tarpeisiin on pääsääntöisesti pystytty vastaamaan. Muutamia maksusitoumuksia on myönnetty Laukaan psykiatrian poliklinikalle perustellusta syystä. Yhteistyötä on tehty seututerveyskeskuksen päihdetyöntekijän kanssa sekä seurakunnan kanssa toteutettu ryhmätoimintaa Hyvän mielen piiriä.

Talousarvio ylittyi henkilöstövaihdoksista johtuvien palkkamenojen osalta.

276 VANHUSTEN PALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 772 772 1 222 860 0 122 860 1 451 667 118,71

Toimintakulut 3 058 459 4 585 010 0 4 585 010 4 883 771 105,52

Toimintakate – 2 285 687 – 3 362 150 0 – 3 362 150 – 3 432 104 102,08



Toiminnan kuvaus: Vanhusten asumispalvelut ja laitoshoito, kotihoito, omaishoidontuki sekä tukipalvelut.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Vuonna 2016 keskityttiin kunnan vanhuspalveluissa palvelurakenneuudistuksen ensimmäisen vaiheen käynnistämiseen. Sairaalan osasto 1 puolitettiin sairaalapaikkojen osalta 10 een paikkaan ja loput huoneet muutettiin tehostetun palveluasumisen yksiköksi, Koskikaraksi.


30

Sairaalan osasto 2 muutettiin 16 paikkaiseksi vanhainkodiksi ja 12-paikkaiseksi tehostetun palveluasumisen yksiköksi, Kotipihlajaksi.

Kuntalaisille pidettiin tiedotustilaisuus konnevesisalissa palvelurakennemuutoksista, myös lehdissä uutisoitiin muutoksista. Siirtyvää henkilöstöä valmennettiin uusiin tehtäviin palveluasumiseen ja asukkaille kerrottiin tulevasta uudesta asumismuodosta

Palvelurakenneuudistuksen toisen vaihe aloitettiin syksyllä neuvottelemalla sairaalan tarpeellisuudesta Konnevedellä. Päätettiin painottaa todellisista tarpeista lähteviä palveluja ja ennakoida lähipalvelujen pysyvyys Konnevedellä SOTEen siirryttäessä. Loppuvuodesta sairaala päätettiin lopettaa 1.6.2017 ja tilalle remontoida Koskikaraan lisää huoneita sekä jaksohoitohuoneita, joissa mahdollistetaan mm. arviointijaksot, intervallihoito, saattohoito ja tilapäinen tarkkailujakso.

Kotihoito: Asiakkaiden hoitoisuus kasvoi huomattavasti vuoden 2016 aikana. Tämän myötä määräaikaisia työntekijöitä palkattiin lisätyöntarpeeseen ja yksi sairaanhoitaja siirtyi seututerveyskeskukselta kotihoitoon. Käyntien määrät asiakasta kohden lisääntyivät ja käyntien kestot kasvoivat. Tilastoissa kotihoidon käyntien määrä laski, joka johtuu asiakkaiden siirtymisestä kotihoidosta palveluasumiseen maaliskuussa 2016.

Kotihoidossa otettiin helmikuussa 2016 käyttöön optimointijärjestelmä tehostamaan työajan käyttöä, vähentämään sijaisten tarvetta ja parantamaan asiakaslähtöistä työskentelyä. Keväällä kotihoidon toimistotilat siirtyivät vanhustentalolta palvelukeskusrakennuksen alakertaan.

Kotihoidon tukipalveluja sai 90 kotitaloutta. Tukipalveluna tarjottiin ateriapalvelua, kylvetyspalvelua, pyykkipalvelua, turvapalvelua, asiointipalvelua ja hoitotarvikejakelua. Kotihoidon henkilöstö toteutti tukipalvelukäynnit.

Kotihoidon käynnit kohdistuvat pääsääntöisesti vanhuskotitalouksiin. Käyntejä tehtiin myös lapsiperheisiin.

Seniorineuvola vastaanottotoimintaa ja 75-vuotiaiden ennalta ehkäiseviä kotikäyntejä jatkettiin kotihoidon toimesta.

Toimintaterapeutin työpanosta laajennettiin kotihoidosta myös palveluasumiseen ja laitoshoitoon sekä työntekijöiden työkyvyn ylläpitämiseen.

Muistihoitajan työkenttä laajeni kattamaan koko kunnan muistiasiakkaat, kun seututerveyskeskuksen muistihoitaja lopetti muistityöt. Muistihoitotyöhön on kotihoidossa kouluttautunut kaksi työntekijää.

Omaishoito: Omaishoidontukea vuoden 2016 lopussa rahallisena sai 9 vanhuksen hoitajaa ja 8 lapsen/nuoren hoitajaa. Yksi vanhuksen omaishoitaja sai tuen vain vapaapäivinä. Omaishoidon tuen piiristä poistui 4 omaishoitajaa vuoden 2016 aikana.

Aktiivista yhteistyötä oli mm. 4H-nuorten, seurakunnan, SPR:n ja oppilaitosten kanssa. 4-h nuoret järjestivät jumppaa ikäihmisille viikoittain vanhustentalolla, SPR:n vapaaehtoiset järjestivät omaishoitajille toimintaa kuukausittain sekä yhteistyössä seurakunnan kanssa he järjestivät ikäihmisille viikoittain ohjelmallisen Ruusan kahvikammarin. Opiskelijoita eri oppilaitoksista oli runsaasti harjoittelujaksoilla pitkin vuotta vanhuspalveluissa.

Vanhainkoti: Maaliskuussa 2016 Sairaalan pitkäaikaisosasto 2:n osa tiloista ja henkilöstöstä siirtyi seututerveyskeskukselta kunnalle. Tiloihin avattiin 16 paikkainen vanhainkoti, jossa jatkoivat samat asiakkaat ja toiminta kuin seututerveyskeskuksen aikaankin. Paikat ovat olleet lähes täynnä jatkuvasti. Lisäksi on pyritty järjestämään omaishoidon vapaita varten hoitopaikkoja yksikössä.

Palveluasuminen: Muistisairaiden palveluasumispalvelut ostettiin Mehiläinen Oy omistamasta Villa Konnevedestä. Maaliskuussa 2016 Konnevedelle avattiin kolme uutta tehostetun palveluasumisen yksikköä. Konneveden asumispalvelusäätiön omistuksessa olevat Ruusaliisan asunnot muutettiin palveluasumiseksi. Ruusaliisassa on 10 asukashuonetta ja näihin siirtyi henkilöstö kotihoidosta. Kolme Ruusaliisan työntekijää opiskelee työnohessa, jonka vuoksi Ruusaliisassa on ollut runsaasti sijaisia. Sairaalan tiloista lohkaistiin kuusi huonetta ja yleisiä tiloja, joista muodostettiin Koskikaran palveluasunnot. Koskikaraan henkilöstö siirtyi seututerveyskeskukselta. Sairaalan pitkäaikaisosasto 2:sta lohkaistiin puolet tehostettuun palveluasumiseen ja siihen perustettiin Kotipihlajan palveluasunnot, joka sisältää 12 huonetta. Henkilöstö Kotipihlajaan siirtyi seututerveyskeskukselta. Koskikara ja Kotipihlaja ovat olleet täynnä.

Tavoitteet: Panostetaan SOTEen valmistavassa palvelurakennemuutoksessa sujuvan yhteistyön aikaansaamiseen henkilöstön ja asiakkaiden kanssa

Huolehditaan henkilöstön työhyvinvoinnista ja pysyvyydestä

Aloitetaan uuden tehostetun palveluasumisyksikön rakentamisen suunnittelu

Toteutuminen:

Tavoitteiden mukaisesti Ikäihmisten hyvinvointisuunnitelman ohjeistamana on vanhusten palveluja kehitetty.


31

Uudisrakentaminen vaihtui sairaalahuoneiden muuttamiseksi tehostetun palveluasumisen asunnoiksi ja yksiköiksi. Myös uusi Vanhuspoliittinen ohjelma on päivitetty; siinä palveluja edelleen suunnitellaan kehitettävän Vanhuspalvelulain ja Hallituksen kärkihankkeiden mukaisiksi, SOTEen sopiviksi. Palvelurakennemuutoksen mukaisten uudistusten myötä kohentuvat kunnan vanhusten peruspalvelut merkittävästi.

Yhteistyöverkoston (mm. Villa Konnevesi, Seututerveyskeskus, Keski-Suomen sairaanhoitopiiri) vahvistamisella pystyttiin kehittämään paitsi käytännön yhteistyötä myös henkilöstön yhteisiä koulutuksia. Henkilöstön työhyvinvoinnista on huolehdittu työpaikka- ja terveystarkastuksin, kehityskeskusteluin, yhteisin tekemisin ja säännöllisin palaverein sekä TYHY-päivin. Tarvittaessa on saanut myös työnohjausta.

Yhteistyö kunnan virkamiesten ja poliittisten päättäjien kesken on myös kehittynyt luottamukselliseksi ja sujuvaksi.

Vanhusten palvelujen tulot toteutuivat hyvin siitäkin huolimatta, että tuloihin on kirjattu seututerveyskeskuksen maksamat siirtyneiden työntekijöiden lomapalkkavaraukset. Henkilöstömenoihin varatut määrärahat riittivät, mutta ylittyivät asumispalvelujen ostoissa. Kahdelle ikäihmiselle jouduttiin ostamaan hoitopaikka muualta yksityisiltä palveluntarjoajalta ja muistisairaille ostettiin Villa Konnevedestä paikkoja arvioitua enemmän. Ict-palvelujen menot ylittyivät 237 %.

280 SUUN TERVEYDENHUOLTO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 366 003 450 750 0 450 750 404 599 89,76

Toimintakate – 366 003 – 450 750 0 – 450 750 – 404 599 89,76


Laskennalliset erät 0,00 €

Toiminnan kuvaus: Keski-Suomen seututerveyskeskuksen tuottamat suun terveydenhuollon palvelut Konnevedellä.

290 LAITOSHOITO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 2 426 038 1 269 400 0 1 269 400 1 244 163 98,01

Toimintakate – 2 426 038 – 1 269 400 0 – 1 269 400 – 1 244 163 98,01


Laskennalliset erät - 63,00 €

Toiminnan kuvaus: Konneveden sairaalan 10 paikkaa 1.3.2016 alkaen Keski-Suomen seututerveyskeskuksen tuottamana. Seututerveyskeskuksen henkilöstöstä siirtyi 27 työntekijää Konneveden kunnan palvelukseen 1.3.2016. Seututerveyskeskuksen kanssa jatkettiin palvelurakenneuudistuksen seuraavaa vaihetta. Konneveden sairaalan käyttöastetta seurattiin ja avosairaanhoidon toiminnan kehittämistä suunniteltiin.

295 ERIKOISSAIRAANHOITO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 2 671 141 2 932 000 0 2 932 000 2 999 184 102,61

Toimintakate – 2 671 141 – 2 932 000 0 – 2 932 000 – 2 999 184 102,61



Toiminnan kuvaus: Keski-Suomen sairaanhoitopiirin toiminta. Erikoisairaanhoidon oma toiminta ja ostopalvelut, ensihoito, perusterveydenhuollon päivystys, psykiatrinen palveluasuminen, kehitysvammaneuvola, psykiatrinen laitoshoito ja erityisvelvoitteet.


32

201 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 1 134 519 1 548 160 0 1 548 160 1 748 122 112,92

Toimintakulut 12 403 680 12 526 120 0 12 526 120 12 744 075 101,74

Toimintakate – 11 269 152 – 10 977 960 0 – 10 977 960 – 10 995 953 100,16



Palkat 100,03 %, henkilöstösivukulut 101,34 %, palvelujen ostot 103,25 %, aineet, tarvikkeet ja tavarat 89,33 %, avustukset 89,98 %, muut toimintakulut 43,33.

310 SIVISTYSLAUTAKUNTA

YLEISTAVOITE: Toimintojen kehittäminen kuntastrategian mukaisesti.

311 SIVISTYSTOIMISTO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 106 1 000 0 1000 0 0

Toimintakulut 77 943 92 100 0 92 100 80 281 87,17

Toimintakate – 77 837 – 91 100 0 – 91 100 – 80 281 88,18



Toiminnan kuvaus: Sivistyslautakunnalle kuuluvien asioiden valmistelu, hoitaminen ja toimeenpano hallintosäännön mukaisesti.


Tavoitteet: Käynnistetään kouluverkon tulevaisuuden tarkasteleminen.

Toteutuminen: Kunnanjohtaja on nimennyt kouluverkkoselvitystyöryhmän 29.11.2016. Ryhmään kuuluvat sivistystoimenjohtaja, sivistyslautakunnan puheenjohtaja, kunnanhallituksen edustaja, koulujen johtajat sekä kunnan rakennustarkastaja. Työryhmä on aloittanut toimintansa tammikuussa 2017.

301 PERUSKOULUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 145 133 120 800 0 120 800 183 388 151,81

Toimintakulut 2 661 223 2 753 530 170 000 2 923 530 2 902 717 99,29

Toimintakate – 2 516 090 – 2 632 730 170 000 – 2 802 730 – 2 719 329 97,02



Toiminnan kuvaus: Opetus järjestetään perusopetuslain ja – asetuksen sekä opetussuunnitelmien mukaisesti. Esi- ja perusopetusta on järjestetty Hytölän, Istunmäen ja Kirkonkylän koulussa luokilla 0.- 6. ja yläkoulussa perusopetusta luokilla 7.-9. Esiopetusta järjestettiin Hytölän ja Kirkonkylän kouluilla erillisryhmissä ja Istunmäellä integroidusti 1.-2.luokkien yhteydessä. Perusopetuslain mukaista iltapäivätoimintaa on ollut Hytölän ja Kirkonkylän kouluilla. Alakoulujen ja yläkoulujen toimintaa kehitetään yhtenäisen perusopetuksen suunnassa. Tieto-ja viestintätekniikan opetuskäytön strategian tavoitteet huomioidaan opetuksen suunnittelussa.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Kirkonkylän koulun luokkamuotoinen erityisopetus järjestettiin edelleen väistötiloissa Kukkulalla. Syksyllä 2016 kolme alakoulun luokkaa aloitti työskentelynsä entisissä yläkoulun ja lukion


33

tiloissa, mutta sisäilmaongelmista johtuen näille luokille jouduttiin järjestämään väliaikaiset väistötilat. Esiopetus siirtyi takaisin Kukkulalle ja luokat 2 ja 3 siirtyivät väliaikaistiloihin työväentalolle marras-joulukuuksi. Koulujen yhteisinä tapahtumina järjestettiin mm. urheilukilpailuja, Lauri Hämäläisen musiikkikilpailu ja taikuriesitys, jossa mukana oli myös varhaiskasvatus. Näiden lisäksi kouluilla järjestettiin runsaasti omia tapahtumia ja retkiä. Yrittäjyyskasvatukseen liittyvänä tapahtumana yläkoulussa järjestettiin syksyllä Kekri-ilta.

Tavoitteet:

Uudet opetussuunnitelmat otetaan käyttöön koulutyössä

Kehitetään koulun liikunta- ja kerhotoimintaa

Varhaiskasvatuksen, koulujen ja vapaa-aikatoimen yhteistyön tiivistäminen

Toteutuminen:

Uudet opetussuunnitelmat on otettu käyttöön elokuussa 2016. Opetussuunnitelman jalkauttamiseksi koulun arkeen on toimittu suunnitelmallisesti ja johdonmukaisesti kooten koko Konneveden opetushenkilöstö yhteen säännöllisin väliajoin keskustelemaan, kouluttautumaan ja työskentelemään uuden opetussuunnitelman teemoihin liittyen.

Ympäristö- ja luontopainotusta on pyritty lisäämään koulutyöhön järjestämällä mm. alakoululaisille Lapunmäellä ja Istunmäellä ympäristötyöpäivät syksyllä 2016 yhdessä Konneveden ympäristötoimen kanssa. Koulujen kerhotoimintaa järjestettiin yhdessä vapaa-aikatoimen kanssa. Liikkuva koulu -toiminta käynnistettiin elokuussa 2016.

Varhaiskasvatuksen, koulujen ja vapaa-aikatoimen yhteistyötä on tiivistetty järjestämällä yhteisiä tilaisuuksia (ympäristötyöpäivä, taikuri-esitys, satutunnit ym.)

Tilastointipäivän 20.9.2016 oppilastiedot kouluittain, (muutos edellisvuoteen +/-) o Hytölän koulu

Esiopetuksen erillisryhmä 12 oppilasta (muutos edellisvuoteen +4), perusopetus 1-6. luokat 43 oppilasta (+1), yhteensä Hytölässä 53 oppilasta (-1). Erityisen tuen päätös: 3 (1 pidennetty oppivelvollisuus), tehostetun tuen oppimissuunnitelma 2

o Istunmäen koulu Esiopetus 3 oppilasta (-2), perusopetus 1.-6 luokat 22 oppilasta (-1), yhteensä Istunmäellä

25 oppilasta (-3). Tehostetun tuen oppimissuunnitelma:1

o Kirkonkylän koulu Esiopetuksen erillisryhmä 13 oppilasta (+/-0), perusopetus 1.-6.luokat 109 (-10), yhteensä

Kirkonkylän koululla 122 oppilasta (-10). Erityisen tuen päätös:4, tehostetun tuen oppimissuunnitelma: 11

o Yläkoulu: 7.-9. luokat 83 oppilasta (+9). Erityisen tuen päätös: 4, tehostetun tuen oppimissuunnitelma:

8

302 LUKIOT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 76 221 127 380 0 127 380 78 139 61,34

Toimintakulut 451 539 466 890 0 466 890 445 813 95,49

Toimintakate – 375 319 – 339 510 0 – 339 510 – 367 674 108,30



Toiminnan kuvaus: Lukion toimintaa pyritään varmistamaan tulevaisuudessa kustannustehokkaasti yhteisten verkkovälitteisten oppimisympäristöjen kautta. Uuden koulun myötä on siirrytty oppija- ja ilmiölähtöisempään sekä uutta teknologiaa hyödyntävämpään pedagogiikkaan. Kansainvälisyyskasvatusta vahvistetaan IMAILE- projektin myötä. Sähköinen ylioppilastutkinto toteutetaan uuden koulun uudella teknologialla. Lukiossa toteutetaan Opetushallituksen rahoittamia hankkeita. Lukion yhteydessä toimii aikuislukio.


34

Tavoitteet:

• Lukion opetuksen monipuolistaminen yhteistyössä muiden oppilaitosten kanssa verkkovälitteisesti.

• Työelämäyhteistyön kehittäminen eri oppiaineissa mukana osuuskunta TEHOTEAM.

• Biolukiokurssien järjestäminen yhteistyössä Jyväskylän Yliopiston Konneveden tutkimusaseman ja seudun toisen asteen koulutuksen kanssa niveltäen uuteen Etelä-Konneveden kansallispuistoon.

• Uuden opetussuunnitelman kytkeminen vahvaan työelämäyhteistyöhön, toisen ja korkea-asteen yhteistyöhön sekä luonto-ja bioteemaan.

Toteutuminen ja tilikauden olennaiset tapahtumat:

Lukion opetuksessa on pystytty opiskelijoille tarjoamaan monipuolinen kurssitarjonta käyttäen myös verkko-opetusta. Työelämäyhteistyötä on ollut monien oppiaineiden yhteydessä ja yrityselämän vierailijoita käytetään monissa tapahtumissa. Biotalousteemaan on rakentunut yhteistyö Äänekosken ja Saarijärven lukioiden kanssa Keski-Suomen liiton rahoittaman projektin turvin. Projektia vetää Äänekoski. Yhteistyö Jyväskylän yliopiston tutkimusaseman kanssa jatkuu. Kansallispuistoon liittyviä teemoja käsitellään eri oppiaineissa ja tutkimusasemayhteistyössä. Uusi opetussuunnitelma on otettu suunnitelmien mukaisesti asteittain käyttöön syksystä 2016 lähtien. Aikuislukio toimii lukion yhteydessä.

Lukio toimi kevään 2016 kunnantalolla väistötiloissa ja syksyllä 2016 muutettiin uuden koulun uusiin tiloihin, joissa avarissa ja värikkäissä tiloissa oli käytettävissä 2030-luvun pedagogiikka. Uusi ICT-tekniikka tarjoaa digitalisaatioon huimat mahdollisuudet. Syksyn loppupuolella suunniteltiin väistöä kunnanvirastolle uudelleen keväälle 2017.

Konneveden lukio toteutti Opetushallituksen oppimispelien ja virtuaalimaailmojen OVI2-hanketta. Löytöretki-seminaari toteutettiin uusissa tiloissa syksyllä 2016. EU:n rahoittama seitsemän Euroopan maan IMAILE-hanke jatkui. Tavoitteena siinä on kehittää tulevaisuuden oppimisympäristöä. Konnevesi oli mukana Keski-Suomen Osaavan kautta opettajien täydennyskoulutuksessa.

1.1.2016 28 opiskelijaa ja yksi aikuisopiskelija

20.9.2016 29 opiskelijaa ja yksi aikuisopiskelija

303 AIKUISKOULUTUS JA MUSIIKKITOIMINTA



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 29 485 33 800 0 33 800 31 812 94,12

Toimintakate – 29 485 – 33 800 0 – 33 800 – 31 812 94,12



Toiminnan kuvaus:

Kansalaisopisto järjestää monipuolisia ja laadukkaita koulutuspalveluja.

Opiskelu ja harrastaminen luovat mahdollisuuksia itsensä kehittämiselle, henkiselle hyvinvoinnille sekä hyvälle elämänlaadulle.

Ala-Keiteleen musiikkiopiston perus-ja musiikkiopistotasolla opiskelee viisi nuorta Konnevedeltä.


Ala-Keiteleen Musiikkiopiston AKMOSoi -konsertti ”Joulutaivas tähtineen” Konneveden kirkossa 13.12.2016

Tavoitteet:

Taiteen perusopetuksen ja vapaan sivistystyön järjestäminen ja kehittäminen.

Paikallisten koulutus- ja kulttuuritapahtumien järjestäminen


35

Toteutuminen: KANSALAISOPISTO (brutto-opiskelijamäärät)

Osasto Kurssit/suunniteltu

Kurssit/toteutunut

Miehiä

Naisia

Oppitunteja/suunniteltu

Oppitunteja/toteutunut

Muutos oppitunneissa

Muita tunteja

Konnevesi

122 80 74 771 2372 1708 664 0

Netto-opiskelijamäärä 341.

ALA-KEITELEEN MUSIIKKIOPISTO

Perustason opiskelijamäärä 1.3.2016 5 opiskelijaa

Perustason opiskelijamäärä 1.10.2016 11 opiskelijaa

Keskiarvo vuonna 2016 8 opiskelijaa

304 VAPAA-AIKATOIMI



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 101 574 107 100 0 107 100 85 271 79,62

Toimintakulut 238 226 255 065 0 255 065 252 767 99,10

Toimintakate – 136 652 – 147 965 0 – 147 965 – 167 496 113,20



Toiminnan kuvaus: Nuorisotyö, liikunta- ja kulttuuripalvelut

Tilikauden olennaisimmat tapahtumat: Nuorisotalo Kukkula toimi edellisvuoden tapaan koulurakentamisen väistötilana, joten talon kokonaiskäyttöaste oli huomattavan korkea. Avoimien ovien toimintaa oli ma-pe klo 17–20 pois lukien koululaisten loma-ajat. Etsivä työ siirtyi Konneveden kunnan omaksi toiminnaksi 1.12.2016 alkaen. Päiväleirit järjestettiin kesäkuussa yhteistyössä varhaiskasvatuksen ja Konneveden 4H-yhdistyksen kanssa. Nuorisovaltuuston vaalit pidettiin marraskuussa.

Liikuntapalveluissa merkittävä parannus toimintoihin oli KONdis-hankkeen käynnistyminen heinäkuussa. Kesäaikana järjestettiin lisäksi perinteiset uimakoulut sekä muita liikunnallisia aktiviteetteja kesäliikunnanohjaajan toimesta. Ensimmäinen Konnevesi Cross Run – juoksutapahtuma oheisohjelmineen järjestettiin yhteistyössä Konneveden Urheilijoiden kanssa. Täysin uutena toimintana aloitti Lapunmäen kuntosali syksyllä 2016.

Kotiseutumuseon toiminta jatkui entiseen tapaan hyvässä yhteistyössä Konneveden Kotiseutuyhdistyksen ja Konneveden eläkkeensaajien kanssa. Museo oli yleisölle avoinna kesä-elokuun ajan ja muina aikoina ryhmille sopimuksen mukaan. Taiteiden Yö – tapahtuma järjestettiin yhdessä Galleria Kävyn toimijoiden kanssa.

Konnevesipäivät -tapahtumakokonaisuus järjestettiin heinäkuun alussa.

Tavoitteet: Moniammatillisen yhteistyön kehittäminen kuntalaisten hyvinvoinnin edistämiseksi. Toteutuminen:

Vapaa-aikatoimi oli ja on aktiivisesti mukana verkostojen kehittämisessä ja toiminnassa. Erityisesti kiinnitettiin huomiota yhteistyön tiivistämiseen ja laatuun kunnan ulkopuolisten toimijoiden kanssa.


36

305 KIRJASTO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 1 500 1 500 0 1500 6 073 404,84

Toimintakulut 158 710 130 850 0 130 850 124 207 94,92

Toimintakate – 157 210 – 129 350 0 – 129 350 – 118 134 91,33

Suunnitelmapoistot 48 867,23 €


Toiminnan kuvaus:

Vuonna 2016 kirjasto pidettiin auki jokaisena työpäivänä, jolloin tilastoitavia aukiolotunteja kertyi 1619. Kirjastoaineistoa hankittiin 1357 kappaletta ja poistettiin 2840 kappaletta, jolloin aineiston kokonaismääräksi muodostui 37788 kappaletta. Kokonaislainaus oli 28737 lainaa. Se on 12,36 % edellisvuotta vähemmän, jolloin lainauksia oli myös kirjastoautosta. E-kirjoja lainattiin 205 kertaa ja siinä on nousua edellisvuoteen 100,98 %. E-lehtiä lainattiin394 kertaa ja nousu on 38,73 %. Verkon kautta kirjastossa asioitiin 10105 kertaa.


Kirjastoautotoiminnan loputtua auto asetettiin myyntiin ja myynti-ilmoitus julkaistiin mm. Nettikone-palvelussa ja kirjastot.fi-palvelussa, josta tieto tavoittikin Hämeenlinnan kaupungin, joka osti kirjastoauton hintaan 62 000 euroa (sis.alv).

Tavoitteet:

Käynnistetään omatoimikirjaston kehittäminen.

Pysyvän info-pisteen asettaminen kirjastoon Etelä-Konneveden kansallispuistotietoa haluaville.

Toteutuminen:

Kirjastolle hankittiin kirjastoautomaatti, joka mahdollistaa itsepalvelun sekä lainaus- että palautustoiminnoissa. Hankinnan kokonaiskustannukset olivat 5491,64 euroa, josta valtionapua 4000 euroa, loppuosan ollessa vaadittavaa omarahoitusosuutta. Avoin kirjasto – ratkaisu hankittiin Axiell Oy:ltä. Se mahdollistaa ns. omatoimikirjaston toimintamuodon aloittamisen vuoden 2017 aikana. Omatoimikirjaston perustamisen kustannukset olivat 60 421 euroa.

Kirjaston ilmoitustaululle on varattu pysyvä osio infopisteeksi Etelä-Konneveden kansallispuiston esitteitä ka karttoja varten.

306 VARHAISKASVATUS



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 56 006 49 600 0 49 600 58 115 117,17

Toimintakulut 751 177 782 300 0 782 300 742 329 94,89

Toimintakate – 695 171 – 732 700 0 – 732 700 – 684 214 93,38



Toiminnan kuvaus:

Perhepäivähoito: 5 omassa kodissaan työskentelevää perhepäivähoitajaa ja ryhmäperhepäiväkoti Tenhola (n.12 lasta + vara- ja vuorohoito). Kevätkaudella yhden lapsen vuorohoidon järjestely ostopalveluna yksityiseltä hoitajalta.

Päiväkoti: 3-5 – vuotiaiden ryhmä (16–23 lasta), varhaista kuntoutusta ja erityispäivähoitoa, vara- ja vuorohoitoa, esikoululaisten aamu- ja iltapäivähoitoa, 1.-2. luokkalaisten aamuhoitoa sekä loma-aikojen päivähoitoa tarvittaessa.

Lasten kotihoidon tuki: 25–31 perheelle

Eläkevastuut

Lasten-ja nuorten kuntoutusohjaajan palkkamenoista 40 % oli sosiaalitoimen talousarviossa ja 60 % sivistystoimen varhaiskasvatuksen talousarviossa.

Äänekosken kaupunki ja Hankasalmen kunta ostivat yksittäisiä päivähoitopaikkoja.


37


Perhepäivähoidon hoitopäivien määrä laski edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden lopussa perhepäivähoidossa oli 35 lasta, joista osa vain 1-3 päivänä viikossa. Tämä selittää osaltaan hoitopäivien määrän laskun. Jokaisella perhepäivähoitajalla oli 1-vuotias lapsi hoidossa. Tenholassa oli myös 3 yksivuotiasta, mikä osaltaan vaikutti ryhmäkokoon.

Omassa kodissaan työskenteli 5 perhepäivähoitajaa. Kesäaikana töissä oli myös 2 opintovapaalla olevaa perhepäivähoitajaa. Päiväkodin henkilökunnasta yksi työntekijä hoiti syksyllä yhden lapsen ilta- ja yöhoidon joka toinen viikko.

Ryhmäperhepäiväkoti Tenholan henkilöstömääräksi on vakiintunut 3 vakituista työntekijää. Lisäksi siellä työskenteli oppisopimusopiskelija.

Päiväkodin toiminta pysyi ennallaan: 3-5 -vuotiaiden lasten peruspäivähoito ja kuntouttava päivähoito, joiden lisäksi päiväkodilla järjestettiin tarvittava esikoululaisten aamu-ja iltapäivähoito. Lapsiperheiden tukitoimena varhaiskasvatuksessa oli lapsia tänäkin vuonna. Vuoden lopussa päiväkodin ryhmään kuului 24 lasta, joista 12 oli osaviikkohoidossa. Koululaisia ja esikoululaisia oli kevätkaudella 14 ja syyskaudella 7.

Päiväkodin hoitopäivien määrä laski hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Tämä selittyy syksyn aamu-ja iltapäivähoidon tarpeen vähyydellä.

Lasten kotihoidontuen piirissä olevien perheiden määrä kasvoi.

Hoitopäivät 2013 2014 2015 2016

Perhepäivähoito 7 506 6 925 7 251 4 604

Päiväkoti 4 490 4 566 4 675 4 064

Yhteensä 11 996 11 491 11 926 8 668

Tavoitteet:

- laadukkaan varhaiskasvatuksen tarjoaminen Konneveden lapsille perheitä tukien - päivähoidon järjestäminen siinä mitassa ja laajuudessa kuin tarve edellyttää - vuorohoidon tarpeeseen vastaaminen ja sen järkevä järjestely - kunnan ja yksiköiden Varhaiskasvatussuunnitelman laatiminen valtakunnallisten perusteiden mukaisesti,

Konneveden näköisesti, yhdessä vanhempien kanssa - henkilöstön kannustaminen työnkiertoon - luonto-ja liikuntamyönteisen toimintakulttuurin lisääminen ”Ilo kasvaa liikkuen” – ohjelman avulla

Toteutuminen:

Varhaiskasvatusta on pyritty tarjoamaan lasten etua ajatellen, kuten uusi varhaiskasvatuslaki edellyttää. Kuntouttavan varhaiskasvatuksen tarpeeseen on aina vastattu ja sosiaalitoimen kanssa yhteistyössä on tuettu perheitä erilaisin hoitojärjestelyin. Paikka varhaiskasvatuksessa on löytynyt kaikille lapsille ja vuorohoito on järjestetty pääosin vakituisen henkilöstön voimin.

Lapsen subjektiivista oikeutta varhaiskasvatukseen ei Konnevedellä rajattu, eikä lasten ja henkilöstön välistä suhdelukua päiväkodissa muutettu.

Konneveden varhaiskasvatussuunnitelman laadinta aloitettiin. Vanhempia on haastettu suunnitelman tekoon mukaan eri tapahtumissa olleiden kyselyjen avulla.

Henkilöstön kannustaminen työnkiertoon on kohdannut vaikeuksia lakisääteisten henkilöstökelpoisuuksien ja -mitoitusten vuoksi.

Luonto- ja liikuntamyönteistä toimintakulttuuria on pidetty yllä. Toukokuussa 2016 koko varhaiskasvatuksen väki retkeili Etelä-Konneveden kansallispuistossa Kalajanvuoren laavulla ja elokuussa vietettiin koko perheen tapahtumaa Häyrylänrannassa liikkuen ja risteillen. Nämä em. tapahtumat mahdollisti yhteistyösopimus Savon Voiman kanssa. Toukokuun retkellä olivat apuna Konneveden luotoretkeilijät.

Kotihoidon tuen menot ylittyivät, mutta muut kustannuspaikat pystyivät sen korvaamaan.


38

310 SIVISTYSLAUTAKUNTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 326 049 407 380 0 407 380 410 985 100,88

Toimintakulut 3 604 749 4 514 535 0 4 684 535 4 579 926 97,77

Toimintakate – 3 278 700 – 4 107 155 0 – 4 277 155 – 4 168 941 97,47



400 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA

YLEISTAVOITE: Rakentamisen edistäminen

Toteutuminen: Kuntaan on valmistunut kaksi uutta rivitaloa, Siikaniemeen ja kirkonkylälle ja purettiin Konneveden Kiinteistö Oy:n rakennukset uudisrakentamisen tieltä.

401 TEKNINEN TOIMISTO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 18 008 25 000 0 25 000 0 0

Toimintakulut 120 362 139 330 0 139 330 129 380 92,86

Toimintakate – 102 354 – 114 330 0 – 114 330 – 129 380 113,16



Toiminnan kuvaus: Ympäristölautakunnan asioiden hoito ja valmistelu. Vesihuoltoavustukset.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Ympäristölautakunta kokoontui vuonna 2016 5 kertaa ja kirjasi 31 pykälää. Ympäristölautakunnan lupajaosto kokoontui 6 kertaa ja kirjasi 28 pykälää.

402 YHDYSKUNTASUUNNITTELU



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 1 459 0 0 0 – 424

Toimintakulut 55 062 62 770 0 62 770 50 224 80,01

Toimintakate – 53 603 – 62 770 0 – 62 770 – 50 648 80,69



Toiminnan kuvaus: Sisältää asemakaavoituksen, yleiskaavoituksen ja mittaustoiminnan sekä kaavatoimikunnan asioiden hoidon ja valmistelun.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Kirkonkylän asemaakaavan luonnoksen valmistuminen. Pohjois-Konneveden rantaosayleiskaavan muutos Neiturin kievarin ranta-asemakaavan osalta.

Tavoitteet: Kirkonkylän asemakaavan ajantasaistaminen ja kaava-alueen laajentaminen sekä asemakaava-alueen pohjakartan päivittäminen.

Toteutuminen: Kirkonkylän asemaakaavan ajantasaistaminen ja laajentamistyö on edennyt luonnosvaiheeseen. Kirkonkylän asemakaava-alueen pohjakartta on päivitetty.


39

403 RAKENNUSVALVONTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 35 129 34 700 0 34 700 29 056 83,73

Toimintakulut 67 666 65 270 0 65 270 65 406 100,21

Toimintakate – 32 537 – 30 570 0 – 30 570 – 36 218 118,91



Toiminnan kuvaus: Ympäristölautakunnan lupajaoston asioiden hoito ja valmistelu sekä osoitejärjestelmän ylläpito. Rakennusvalvonnan tehtäviin kuuluu valvoa rakennustoimintaa, käsitellä rakennusluvat sekä neuvoa korjaus- ja uudisrakentamisessa. Rakennusvalvonta opastaa korjausavustuksiin liittyvissä kysymyksissä ja tekee hakemusten teknisen tarkastuksen.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Rakennuslupia myönnetty 61 kpl, toimenpidelupia 27 kpl ja ilmoituksia 32 kpl. Päätöksia (mukaan lukien mm. maisematyö- ja purkuluvat, sekä lupien voimassaolon jatkot) tehty 145 kappaletta ja katselmuksia pidetty yhteensä 165 kappaletta. On aloitettu sijaistamisyhteistyö Rautalammin kunnan kanssa.

Tavoitteet: Rakennusvalvontaohjelman päivittäminen uuteen Facta-ohjelmistoon ja sähköisen arkistoinnin käyttöönotto.

Toteutuminen: Facta-ohjelmisto on otettu käyttöön. Sähköisen arkistoinnin käyttöönotto on aloitettu.

404 YMPÄRISTÖNHUOLTO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 6 719 3 500 0 3 500 2 852 81,49

Toimintakulut 28 464 33 410 0 33 410 24 584 73,58

Toimintakate – 21 745 – 29 910 0 – 29 910 – 21 732 72,66



Toiminnan kuvaus: Ympäristönsuojelun lakisääteiset viranomaistehtävät, joka kattaa mm. ympäristönsuojelun valvonta ja edistäminen, luonnonsuojelu, jätehuollon valvonta, vesiensuojelu, ilmansuojelu, meluntorjunta, neuvonta ja valistus. Sekä maa-aineslupien myöntäminen ja valvonta.

Tavoitteet: Ympäristönsuojelulain mukainen valvontasuunnitelma laatiminen.

Toteutuminen: Valvontasuunnitelman laatiminen etenee aikataulun mukaisesti.

405 YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 94 864 89 400 0 89 400 84 945 95,02

Toimintakate – 94 864 – 89 400 0 – 89 400 – 84 945 95,02 Suunnitelmapoistot 0,00 €


Toiminnan kuvaus: Ympäristöterveydenhuollon (terveysvalvonta, eläinlääkintä) palvelut tuottaa Laukaan kunta.

Terveysvalvonnan tehtävänä on ihmisten ja eläinten hyvinvoinnin ja elinympäristön turvaaminen. Toimintaa toteutetaan elintarvikelain, terveydensuojelulain tupakkalain sekä kuluttajaturvallisuuslain nojalla ihmisten terveyttä uhkaavien vaaratekijöiden valvonnalla. Tavoitteena on vaaratekijöiden poistaminen ja/tai minimoiminen.

Eläinlääkintähuollon tehtävänä on tuotantoeläinten, hevosten ja pieneläinten terveyden- ja sairaudenhoito sekä viranomaistyöhön (tautivalvonta) liittyvä näytteenotto. Suureläinpäivystysvuorot yhteensä 2/5; Laukaa 1/5 sekä Äänekoski ja Konnevesi 1/5 itäiseltä päivystysalueelta (Laukaa, Äänekoski, Konnevesi, Kangasniemi, Uurainen ja Hankasalmi).


40

Valvontaeläinlääkärin tehtävänä on alueen eläinsuojelusta huolehtiminen ja eläintautien vastustaminen. Valvontaeläinlääkärin työtehtäviin kuuluu lisäksi elintarvikelain mukaisten tarkastusten (laitokset, alkutuotanto) suorittaminen.

Tavoitteet: Ympäristötoimen yksikön viranhaltijat toimittavat viranomaiselle määrätyt lupa- valvonta- ja neuvontatehtävät taloudellisesti ja tehokkaasti

406 LIIKENNEVÄYLÄT



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 38 144 38 080 0 38 080 49 088 128,91

Toimintakate – 38 144 – 38 080 0 – 38 080 – 49 088 128,91



Toiminnan kuvaus: Kaavateiden kunnossapito ja valaistus sekä haja-asutuksen taajamien valaistus.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Kunnan keskustaan on asetettu liikenneturvallisuutta lisäämään digitaalinen nopeusnäyttö.

Tavoitteet: Katuvalosuunnitelma

Toteutuminen: Vanhan katuvaloverkon paikkatiedon aineiston keruu on aloitettu.

407 YKSITYISTIET



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 1 067 600 0 600 3 169 528,17

Toimintakulut 107 640 114 070 0 114 070 95 224 83,48

Toimintakate – 106 573 – 113 470 0 – 113 470 – 95 055 81,13



Toiminnan kuvaus: Tiejaoston toimitusten ja kokousasioiden hoito ja valmistelu sekä yksityisteiden avustaminen ja neuvonta.

Tavoitteet: Yksityisteiden avustaminen vielä jatkossakin

Toteutuminen: Yksityisteitä kunnossapitoa on avustettu vuonna 2016 78 972€

408 PUISTOT JA YLEISET ALUEET



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 8 439 5 740 5 000 10 740 29 302 272,83

Toimintakate – 8 439 – 5 740 – 5 000 – 10 740 – 13 651 127,10



Toiminnan kuvaus: Puistojen ja yleisten alueiden hoito ja kunnossapito.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Kirkonkylän raitin yleisilmettä kohennettiin tehostetusti kasvukauden alussa. Aloitettiin luontopolun kunnostus koskireitin varrelle ELY:n tuella.

Tavoitteet: Vieraskasvilajien torjunnan edistäminen

Toteutuminen: Vieraskasvilajeja on torjuttu kohdennetusti uusilta leviämisalueilta kunnan kiinteistöillä.


41

409 LIIKUNTA- JA ULKOILUPAIKAT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 5 213 5 500 0 5 500 4 253 77,33

Toimintakulut 74 755 85 110 0 85 110 92 441 108,61

Toimintakate – 69 543 – 79 610 0 – 79 610 – 88 188 110,77



Toiminnan kuvaus: Liikuntapaikkojen, laitureiden ja uimarantojen hoito ja kunnossapito.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Hankittiin uusi jäänhoitokone sekä siirrettävät katsomot. Kuntosali muutti uusiin tiloihin ja varusteita uusittiin. Häyrylänrantaan P-alue kunnostettiin ja päällystettiin. Caravan-aluetta varten perustettiin yhteiskeittiö ja pystytettiin uusi leikkitelinelaiva.

Tavoitteet: Laituripaikkojen ja vierasvenepaikkojen lisääminen.

Toteutuminen: Häyrylänrannan vierasvenelaituri on jatkettu. Kivisalmeen lisättiin kanoottiaskel. Liesveden rantaan perustettiin 8 uutta soutuvenepaikkaa.

410 PALO- JA PELASTUSTOIMI



Toteutuma Toteuma %


Toimintakulut 234 498 235 170 0 235 170 233 151 99,14

Toimintakate – 234 498 – 235 170 0 – 235 170 – 233 151 99,14



Toiminnan kuvaus: Palvelu ostetaan Keski-Suomen pelastuslaitokselta ostopalveluna.

411 TOIMITILAPALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 595 941 525 610 0 525 610 392 562 74,69

Toimintakulut 1 157 247 994 370 53 000 1 047 370 1 075 588 102,69

Toimintakate – 561 207 – 468 760 – 53 000 – 521 760 – 683 027 130,91



Toiminnan kuvaus: Kunnan omistamien rakennusten ja huoneistojen ylläpito.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Palveluasuntoremontti sairaalalla. Konneveden kiinteistö Oy:n purkaminen. Vanhainkodin automaattisen palonsammutusjärjestelmän asennus. Mäntylän on tehty uudet pihajärjestelyt. Työergonomiaa on lisätty kunnantalon osalta uusilla toimistokalusteilla. Tavoitteet: Koulun rakentaminen jatkuu. Vuokrien määräytymisperusteiden tarkentaminen Toteutuminen: Koulu on rakentunut aikataulun mukaisesti.

Seututerveyskeskuksen kanssa on tarkistettu vuokria.


42

412 SISÄISET PALVELUT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 30 624 35 000 0 35 000 47 771 136,49

Toimintakulut 17 682 25 410 0 25 410 23 676 93,18

Toimintakate 12 942 9 590 9 590 24 095 251,26



Toiminnan kuvaus: Käsittää konekeskuksen eli pakettiauton ja traktorin työkoneineen.

413 RAVINTOPALVELUT

TP 2015 Alkuperäinen TA

2016 TA -muutokset TA - muutosten

jälkeen Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 816 150 796 000 0 796 000 816 123 102,53

Toimintakulut 790 789 796 810 0 796 810 792 235 99,43

Toimintakate 25 361 – 810

– 810 23 888 2 949,18



Tavoitteet: Toiminnan sujuminen koulun keittiön väistötiloissa. Yhteistyön lisääminen kotipalvelun asiakkaiden kanssa. Tuotannonohjausjärjestelmän päivittäminen.

Toteutuminen: Koulunkeittiö on toiminut haastavissa väistötiloissa koko vuoden. Työntekijöiden joustavuus on ollut erinomaista ja oppilaat ovat nauttineet hyvästä kouluruuasta. Kaikki kouluruoka valmistetaan kirkonkylällä ja kuljetetaan lämpimänä tarjottavaksi Hytölän ja Istunmäen koululle. Lukion oppilaille ruoka on kuljetettu kunnantalolle. Osa alakoululaisista opiskeli ja ruokaili syyslukukaudella työväentalolla.

Lasten päivähoidon ja Hytölän koulun väen kanssa olemme keskustelleet terveellisestä ruuasta ja erityisesti sokerista ruokavaliossa.

Iäkkäämpien ihmisten ravintoon on kiinnitetty huomiota erityisesti vajaaravitsemusriskin kannalta. Ruokapalvelun asiakkaiden kohdalla pystymme rikastamaan luonnollisesti aterioita. Iäkkäiltä asiakkailtamme kysyimme kaikissa yksiköissä sekä kotihoidon asiakkailta asiakaspalautetta ja toiveruokia. Näiden vastausten pohjalta toteutimme usean viikon ruokalistan nautittavaksi.

Tuotannonohjausjärjestelmän kattavampaa käyttöä vuoden aikana opiskeli yksi henkilö. Uusia ruokaohjeita ja – listoja laadittiin ohjelmaan. Työ jatkuu resurssien niin salliessa.

Toiminnan kuvaus: Aterioiden valmistaminen laadukkaasti valmistuskeittiöllä.

414 VESIHUOLTO



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 276 768 337 000 0 337 000 309 545 91,85

Toimintakulut 168 613 175 730 20 000 195 730 189 117 96,62

Toimintakate 108 155 161 270 – 20 000 141 270 120 428 85,25



Toiminnan kuvaus: Sisältää vedenottamon, ylävesisäiliön, vesi- ja viemäriverkoston sekä jätevedenpuhdistamon. Kunnan vesihuoltolaitos toimii sille määrätyllä toiminta-alueella, mutta vettä myydään myös Sirkkamäen vesihuolto-osuuskunnalle sekä Pukaran ja Kärkkäälän vesiosuuskunnille. Vettä ostetaan Pakarila-Koipiniemi vesiosuuskunnalta.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Otettu käyttöön tekstiviestihälytysjärjestelmä. Verkostoon on pumpattu raakavettä 95 462 m3, josta on myyty 93 105 m3. Vastaanotettua jätevettä on 165 836 m3, josta laskutettua jätevettä on 60 947 m3.


43

Tavoitteet: Majakankaan siirtojohdon rakentaminen.

Toteutuminen: Maanomistajasopimukset siirtojohdon rakentamiseksi on tehty ja vedenottamon lupahakemus on valmisteltu. Varsinainen rakentaminen siirtyy vuodelle 2017.

417 MAA- JA METSÄTILAT



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 484 270 404 000 0 404 000 516 572 127,86

Toimintakulut 70 597 73 940 30 000 103 940 87 164 83,86

Toimintakate 413 673 330 060 – 30 000 300 060 429 409 143,11



Toiminnan kuvaus: Kunnan omistamien maa- ja metsätilojen hoito.

Tavoitteet: Metsäsuunnitelman mukainen hoito.

Toteutuminen: Kunnan metsiä on hoidettu suunnitelman mukaisesti.

Tilikauden olennaiset tapahtumat: Kunta on ostanut lisämaata Silmutsaaresta.

418 MUU LIIKETOIMINTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 92 603 85 500 30 000 115 500 94 314 81,66

Toimintakulut 98 952 90 680 0 82 970 118 678 143,04

Toimintakate – 6 348 24 320 30 000 33 530 – 24 364 – 74,90


Laskennalliset erät -962,63 €

Toiminnan kuvaus: Ulkopuolisille myytävien palvelujen tuottaminen.

Tavoite: Palvelun myyminen ensisijaisesti kunnan omistamille tytäryhtiöille.

Toteutuminen: Kunta on myynyt palvelua tytäryhtiöilleen KVA Oy ja Konneveden Kaukolämpö Oy.

400 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA



Toteutuma Toteuma %

Toimintatuotot 2 362 880 2 252 410 30 000 2 282 410 2 231 445 97,77

Toimintakulut 3 116 494 3 017 580 108 000 3 125 580 3 140 205 100,47

Toimintakate – 753 614 – 765 170 – 78 000 – 843 170 – 908 760 107,78




44

TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN

(sis. sisäiset ja ulkoiset erät)

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama

euroa talousarvio muutokset muutoksen muutoksen

jälkeen jälkeen

Toimintatulot 4 419 360,00 30 000,00 4 449 360,00 4 600 791,23 151 431,23

Toimintamenot – 21 767 585,00 – 278 000,00 – 22 045 585,00 – 22 083 740,82 – 38 155,82

Toimintakate – 17 348 225,00 – 248 000,00 – 17 596 225,00 – 17 482 949, 56 113 275,44

Verotulot 8 422 000,00 8 422 000,00 8 717 137,30 295 137,30

Valtionosuudet 9 352 000,00 9 352 000,00 9 398 083,40 46 083,40

Rahoitustulot ja -menot:

Korkotulot 27 500,00 27 500,00 28 374,50 874,50

Muut rahoitustulot 221 200,00 221 200,00 86 807,69 – 134 392,31

Korkomenot – 100 000,00 – 100 000,00 – 124 435,20 – 24 435,20

Muut rahoitusmenot – 7 000,00 – 7 000,00 – 29 798,56 – 22 798,56

Vuosikate 567 475,00 – 248 000,00 319 475,00 593 219,57 273 744,57

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot – 555 000,00 – 555 000 – 884 254,90 – 329 254,90

Tilikauden tulos 12 475,00 – 248 000,00 – 235 525,00 – 291 035,33 – 55 510,33

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys(+) 0,00 0,00 0,00 0,00 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys(+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden yli- tai alijäämä 12 475,00 – 248 000,00 – 235 525,00 – 291 035,33 – 55 510,33

Verotulojen ja valtionosuuksien erittely

Verotulojen erittely

Alkuperäinen talousarvio

Talousarvio- muutokset

Talousarvio muutoksen

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Verotulot

*Kunnan tulovero 7 081 000,00 7 081 000,00 7 269 551,29 188 550,29

*Osuus yhteisöveron tuotosta 568 000,00 568 000,00 675 873,41 107 873,41

*Kiinteistövero 773 000,00 773 000,00 771 712,60 – 1 287,40

Yhteensä 8 422 000,00 0,00 8 422 000,00 8 717 137,30 295 136,30

Verotulot Tp 2016 Tp 2015 Tp 2014 *Kunnan tulovero 7 269 551,29 7 371 931,27 6 878 149,35 *Osuus yhteisöveron tuotosta 675 873,41 703 113,05 601 666,92 *Kiinteistövero 771 712,60 767 370,53 715 906,81 Yhteensä 8 842 414,85 8 842 414,85 8 195 723,08


45

Tulovero- prosentti

Tulovero euro Muutos- %

Verovuosi 2012 19,5 6 312 271 4,52 Verovuosi 2013 21,00 7 237 520 14,56 Verovuosi 2014 21,00 6 878 149 – 4,97 Verovuosi 2015 21,05 7 371 931 7,18 Verovuosi 2016 21,50 7 269 551 – 1,40

Kiinteistöveroprosentit 2016 2015 *Yleinen 1,10 1,10 *Vakituinen asunto 0,55 0,55 *Muu asuinrakennus 1,10 1,10 *Rakentamaton rakennuspaikka 0,00 0,00 *Yleishyödyllinen yhteisö 0,00 0,00

Valtionosuuksien erittely

Alkuperäinen talousarvio

Talousarvio- muutokset

Talousarvio muutoksen

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Valtionosuudet

*Peruspalvelujen valtionosuus 7 168 000 0 7 168 000 7 197 086 29 086

*Verotulojen tasaus 2 474 000 0 2 474 000 2 478 464 4 464

*Opetus- ja kulttuuritoimen muut

valtionosuudet -290 000 0 -290 000 -277 467 12 533

Yhteensä 9 352 000 0 9 352 000 9 398 083,40 46 083


46

INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN

Alkuperäinen Ta- Ta

muut. Toteutuma

Poikkeama

talousarvio muut. jälkeen

YLEISHALLINTO

Maa- ja vesialueet, osto – 50 000 – 360 000 – 410 000 – 376 000 34 000

Maa- ja vesialueet, myynti 140 000 0 140 000 203 225 63 225

Osakkeet ja osuudet 0 0 0 – 86 610 – 86 610

SIVISTYSTOIMI

Kirjastoauton myynti 20 000 30 000 50 000 50 000 0

Omatoimikirjaston perustaminen – 30 000 – 20 000 – 50 000 – 60 422 – 10 422

SOSIAALITOIMI

Kotihoidon optimointijärjestelmä – 20 000 0 – 20 000 – 5 692 14 308

Tehostetun asumisen yksikkö – 50 000 0 – 50 000 – 673 49 327

YMPÄRISTÖTOIMI

Kunnantalon toimistokalusteet – 15 000 – 12 000 – 27 000 – 26 547 453

Koulukeskuksen rakentaminen – 4 800 000 0 – 4 800 000 –4 800 879 – 879

Facta-ohjelma – 21 000 0 – 21 000 – 24 700 – 3 700

Jäänhoitokone – 15 000 0 – 15 000 – 17 600 – 2 600

Ravintokeskuksen lämpötilavalv. – 12 000 0 – 12 000 – 9 117 2 883

Vanhaink. sprinklerijär/huonet.muu

– 125 000 50 000 – 75 000 – 70 675 4 325

TK/akuuttios ja palveluasunn.muut

– 85 000 0 – 85 000 – 153 423 – 68 423

Mäntylän piha- ja sähköremontti – 30 000 – 10 000 – 40 000 – 28 714 11 286

Vesijohtoverkosto lisäliittyjät – 30 000 0 – 30 000 – 4 479 25 521

Viemärikaivojen saneeraus – 30 000 0 – 30 000 – 17 071 12 929

Jalkapallokentän katsomo – 40 000 0 – 40 000 – 14 800 25 200

Majakankaan vedenottamo – 150 000 0 – 150 000 – 9 967 140 033

Häyrylänrannan terassin katos – 50 000 0 – 50 000 – 49 424 576

Häyrylänrannan Caravan/keittok. – 50 000 – 50 000 – 100 000 – 99 259 741

Häyrylänr. p-alueen päällystämine

– 50 000 – 25 000 – 75 000 – 75 793 – 793

§Häyrylänrannan vierasvenel.kunn

– 70 000 20 000 – 50 000 – 47 879 2 121

NETTOMENOT YHTEENSÄ – 5 563 000 – 377 000 – 5 940 000 –5 751 383 213 501

Investointimenot yhteensä – 5 723 000 – 407 000 – 6 130 000 –6 004 608 – 173 427

Investointitulot yhteensä 160 000 30 000 190 000 253 225 386 928

Investoinnit, nettomenot yht. – 5 563 000 -377 000 – 5 940 000 –5 751 383 213 501


47

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN

Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Poikkeama

talousarvio muutokset talousarvio

euroa

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 567 475 – 248 000 319 475 593 219,57 273 744,57

Satunnaiset erät 0 0 0 0 0

Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 0 0


Investointimenot – 5 723 000 – 482 000 – 6 205 000 – 5 979 724,07 – 225 275,93 Rahoitusosuudet inv.menoihin 0 0 0 0 0 Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot 160 000 30 000 190 000 253 225,00 63 225,00

Investoinnit, netto – 5 563 000 – 452 000 – 6 015 000 – 5 726 499,07 – 162 050,93

Toiminnan ja investointien rahavirta – 4 995 525 – 700 000 – 5 695 525 – 5 133 279,5 111693,64

Rahoitustoiminta

Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille – 30 000 – 30 000 0 30 000 Antolainasaamisten vähennykset muilta 30 000 30 000 63 000,00 33 000


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 237 445 6 273 445 8 700 000,00 2 426 555 Pitkäaikaisten lainojen vähennys – 1 241 920 – 1 241 920 – 1 795 215,58 – 553 295,58 Lyhytaikaisten lainojen muutos 346 634,27 346 634,27

Oman pääoman muutokset 0 0 0

Vaikutus maksuvalmiuteen 4 995 525 664 000 – 2 181 139,19 2 294 587,33


48

YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA

Menot Tulot

KÄYTTÖTALOUSOSA Alkup.

Talousarvio Ta-

muutos Muutettu

talousarvio Tilinpäätös Käyttö %

Alkup. Talousarvio

Ta- muutos

Muutettu talousarvio

Tilinpäätös Käyttö %

Keskushallinto B -1 709 350 0 -1 709 350 -1 601 838 93,71 211 410 0 211 410 217 988 103,11

Sosiaali- ja terveysltk B -12 526 120 0 -12 526 120 -12 744 075 101,74 1 548 160 0 1 158 160 1 748 122 112,92

Sivistyslautakunta B -4 514 535 -170 000 -4 684 535 -4 578 256 97,73 407 380 0 407 380 403 554 99,06

Ympäristölautakunta B -3 017 580 -108 000 -3 125 580 -3 140 205 100,47 252 410 30 000 2 282 410 2 231 445 97,77

Käyttötalousosa yhteensä

B -21 767 585 -278 000 -22 045 585 -22 064 374 100,09 4 419 360 30 000 4 449 360 4 601 108 103,41

TULOSLASKELMAOSA

Menot Alkup.

Talousarvio Ta-

muutos Muutettu


Tulot Alkup.

Talousarvio Ta-

muutos Muutettu


*Verotulot B 0 8 422 000 0 8 422 000 8 717 137,30 103,50

*Valtionosuudet B 0 9 352 000 0 9 352 000 9 398 083,40 100,49 *Korkotulot B 0 27 500 0 27 500 28 374,50 103,18

*Muut rahoitustulot B 0 221 200 0 221 200 86 807,69 39,24

*Korkomenot B -100 000 0 -100 000 -124 435,20 124,44 0

*Muut rahoitusmenot B -7 000 0 -7 000 -29 798,56 425,69 0

Tuloslaskelmaosa yhteensä -107 000 0 -107 000 -154 233,76 144,14 18 022 700 0 18 022 700 18 230 402,89 101


49

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

Tuloslaskelma (ulkoinen)

1.1. – 31.12.2016 1.1. – 31.12.2015

euroa euroa

Toimintatuotot

*Myyntituotot 1 828 190,88 1 608 563,86

*Maksutuotot 1 087 200,81 865 588,13

*Tuet ja avustukset 368 177,29 304 457,10

*Muut toimintatuotot 738 593,07 798 586,76

4 022 162,05 3 577 195,85

Valmistus omaan käyttöön

Toimintakulut

*Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot – 6 242 454,18 – 5 076 152,03

Henkilösivukulut

Eläkekulut – 1 614 748,09 – 1 463 790,05

Muut henkilösivukulut – 350 687,85 – 247 011,70

*Palvelujen ostot – 11 094 334,94 – 11 320 220,50

*Aineet, tarvikkeet ja tavarat – 1 316 075,71 – 1 137 984,59

*Avustukset – 680 010,95 – 688 602,49

*Muut toimintakulut – 206 799,89 – 284 225,82

– 21 505 111,61 – 20 217 987,18

Toimintakate – 17 482 949,56 – 16 640 791,33

Verotulot 8 717 137,30 8 842 414,85

Valtionosuudet 9 398 083,40 8 869 978,00


*Korkotuotot 28 374,50 29 212,97

*Muut rahoitustuotot 86 807,69 166 951,69

*Korkokulut – 124 435,20 – 99 291,24

*Muut rahoituskulut – 29 798,56 – 26 074,99

– 39 051,57 70 798,43

Vuosikate 593 219,57 1 142 399,95


*Suunnitelman mukaiset poistot – 884 254,90 – 702 860,50

Satunnaiset erät

*Satunnaiset tuotot 0 0

Tilikauden tulos – 291 035,33 439 539,45

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) – 291 035,33 439 539,45


50

Rahoituslaskelma

1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015

euroa euroa

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 593 219,57 1 142 399,95




Investointimenot – 5 979 724,07 – 5 965 000,68


Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 253 225,00 26 990,00

Toiminnan ja investointien rahavirta – 5 133 279,50 – 4 395 610,73




Antolainasaamisten vähennys

63 000,00

63 000,00

Antolainauksen muutokset 63 000,00 63 000,00

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 700 000,00 4 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys – 1 795 215,58 – 1 375 248,20

Lyhytaikaisten lainojen muutos 346 634,27 – 733 670,46

Oman pääoman muutokset


Toimeksiantojen varojen ja po muutokset 17 135,68 16 993,04

Vaihto-omaisuuden muutos 0 0

Saamisten muutos – 85 913,91 333 748,83

Korottomien velkojen muutos – 1 827 041,00 2 384 415,59

Rahoituksen rahavirta 5 418 599,46 4 689 238,80

Rahavarojen muutos 285 319,96 293 628,07

Rahavarat 31.12. 1 910 421,23 1 625 101,27

Rahavarat 1.1. 1 625 101,27 1 331 473,20

285 319,96 293 628,07


51

Tase

VASTAAVAA 2016 2015

euroa euroa

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Muut pitkävaikutteiset menot 906 817,65 0

Ennakkomaksut 0 0

906 817,65 0

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 3 749 054,39 3 390 581,50

Rakennukset 16 198 670,31 7 946 943,41

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 963 620,39 1 904 374,46

Koneet ja kalusto 822 716,29 122 736,26

Muut aineelliset hyödykkeet 35 710,18 35 710,18 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 286 071,66 6 777 721,54

24 055 843,22 20 178 067,35

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 7 014 094,85 6 923 121,14

Muut lainasaamiset 900 288,43 963 288,43

Muut saamiset 0 0

7 914 383,28 7 886 409,57

TOIMEKSIANTOJEN VARAT


Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 64 260,41 64 452,80

Muut toimeksiantojen varat 0 0

64 260,41 64 452,80

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Muu vaihto-omaisuus 0 0

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Lainasaamiset 0 19 263,55

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 463 679,12 454 489,08

Lainasaamiset 204 607,85 0

Muut saamiset 330 406,62 439 027,05 Siirtosaamiset 0 0

998 693,59 912 779,68

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin

1 009 127,56

1 009 127,56

Muut arvopaperit

1 009 127,56 1 009 127,56

Rahat ja pankkisaamiset 901 293,67 615 973,71

VASTAAVAA YHTEENSÄ 35 850 419,38 30 666 810,67


52


euroa euroa OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 8 445 457,66 8 445 457,66

Edellisten tilikausien ylijäämä(alijäämä) 5 745 777,56 5 272 915,05

Tilikauden yli-/alijäämä – 291 035,33 439 539,45

13 900 199,89 14 157 912,16

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Valtion toimeksiannot

Lahjoitusrahastojen pääomat 101 625,10 84 681,81

101 625,10 84 681,81

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 16 699 181,00 9 655 843,00

Lainat julkisyhteisöiltä 20 000 158 553,58

16 719 181,00 9 814 396,58

Lyhytaikainen

Joukkovelkakirjalainat

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 449 996,00 1 099 998,00

Lainat julkisyhteisöiltä 138 553,47 141 917,20

Saadut ennakot 28 500,00 0

Ostovelat 2 402 361,52 4 174 922,05

Muut velat 139 493,58 231 177,61

Siirtovelat 970 508,82 961 805,26

5 129 413,39 6 609 820,12

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 35 850 419,38 30 666 810,67


53

Konsernituloslaskelma

2016 2015

euroa euroa

Toimintatuotot 9 088 834,56 8 553 922,56

Toimintakulut – 26 264 946,42 – 24 917 927,39

Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 0,00 3 332,92

Toimintakate – 17 176 111,86 – 16 360 671,91

Verotulot 8 696 723,52 8 822 348,03

Valtionosuudet 9 929 774,22 9 434 389,10


Korkotuotot 134 345,55 212 270,78

Muut rahoitustuotot 5 111,88 4 716,19

Korkokulut – 156 028,00 – 136 013,00

Muut rahoituskulut – 31 744,34 – 34 819,17

Vuosikate 1 402 070,97 1 942 220,02


Suunnitelman mukaiset poistot – 1 360 062,68 – 1 185 054,93

Arvonalentumiset – 49 913,14 – 90 843,84

Satunnaiset erät 0,00 – 11 307,87

Tilikauden tulos – 7 904,85 655 013,38

Tilinpäätössiirrot – 30 669,99 – 121 885,09

Tilikauden verot – 23 172,02 – 25 965,19

Laskennalliset verot 290,01 19 565,66



54

Konsernin rahoituslaskelma

2016 2015

euroa euroa

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 402 070,97 1 942 220,02

Tilikauden verot ja laskenn. verot – 22 882,01 – 6 399,53

Satunnaiset erät 0,00 – 11 307,87

Tulorahoituksen korjauserät – 8 504,09 – 15 333,26


Investointimenot – 7 140 145,55 – 6 394 910,55

Rahoitusosuudet investointimenoihin 921,48 402 250,89 Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 225 243,71 69 302,84

Toiminnan ja investointien rahavirta – 5 513 295,49 – 4 014 177,46




Antolainasaamisten vähennys 63 000,00 63 000,00


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 9 869 831,00 4 026 026,08

Pitkäaikaisten lainojen vähennys – 2 186 373,35 – 1 880 731,71

Lyhytaikaisten lainojen muutos 555 412,27 – 661 800,46

Oman pääoman muutokset – 17,25 151,36

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja po muutokset 16 146,45 16 255,48

Vaihto-omaisuuden muutos 1 951,29 1 742,04

Saamisten muutos – 241 061,31 308 327,52

Korottomien velkojen muutos – 1 881 956,44 2 579 992,51

Rahoituksen rahavirta 6 189 030,08 4 452 962,82

Rahavarojen muutos 675 734,59 438 785,36

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 3 247 855,92 2 572 121,33

Rahavarat 1.1. 2 572 121,33 2 133 335,97

675 734,59 438 785,36


55

Konsernitase

VASTAAVAA 2016 2015

euroa euroa

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 255 795,94 261 887,94

Muut pitkävaikutteiset menot 884 878,82 16,82

Ennakkomaksut 0 0

1 140 674,76 261 904,76


Maa- ja vesialueet 4 144 567,26 3 744 921,37

Rakennukset 19 732 065,48 11 380 830,37

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 991 501,80 1 935 869,60

Koneet ja kalusto 1 229 429,69 588 353,95

Muut aineelliset hyödykkeet 323 148,94 358 148,94

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 044 279,35 6 227 202,11

28 464 992,52 24 235 326,34

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 6 032 622,63 5 603 249,46

Muut osakkeet ja osuudet 65 381,14 67 643 98


Muut saamiset 0 0

6 098 003,77 5 670 893,44

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 70 345,99 71 993,87

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 53 776,02 52 031,37

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset 3 196,78 19 263,55

Lyhytaikaiset saamiset 1 714 102,72 1 608 078,96

1 717 299,50 1 627 342,51

Rahoitusarvopaperit 1 445 102,56 1 556 740,28

Rahat ja pankkisaamiset 1 802 753,36 1 015 381,05

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 792 948,48 34 491 613,62


56


euroa euroa

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 8 445 457,66 8 445 457,66

Arvonkorotusrahasto 88 923,73 88 880,95

Muut omat rahastot 362 176,15 424 103,94

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 637 320,14 2 765 045,09


12 472 420,83 12 250 216,40

VÄHEMMISTÖOSUUDET 577,23 332,96

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 0 0

Vapaaehtoiset varaukset 64 142,14 243 038,66

64 142,14 243 038,66

PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset

Muut pakolliset varaukset 169 201,96 166 278,18

169 201,96 166 278,18

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 114 812,91 100 314,33

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 21 120 274,11 13 442 876,47

Pitkäaikainen koroton pääoma 0 0

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 351 808,17 1 839 336,27

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 4 499 711,13 6 449 220,35

27 971 793,41 21 731 433,09

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 792 948,48 34 491 613,62


57

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon.

Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.

Edellisten tilikausien virheiden oikaisut

Laajakaista kaikille hanke, poiston oikaisu, edellisten vuosien oikaisukirjaukset käyttöomaisuudesta edellisten tilikausien yli/alijäämä tilille.

Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhteisöt, sekä ne kuntayhtymät, joissa Konneveden kunta on jäsenkuntana. Osakkuusyhteisöjä ei yhdistellä niiden pienuuden tai alhaisen omistusosuuden vuoksi.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset saamiset ja velat, sekä tuotot ja kulut on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistaminen kuntayhtymien taseisiin merkityt olennaiset keskinäiset saamiset ja velat sekä tuotot ja kulut on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Sisäisiä katteita ei ole.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on eliminoitu.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista vähemmistöosuutta ei ole erotettu.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

Ei muutoksia

Suunnitelmapoistot

Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu konsernin noudattaman poistosuunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattu tytäryhteisöjen oman pääoman erää Edellisten tilikausien yli-/alijäämää vastaan.

Konsernitilinpäätöksen vuodelta 2016 laati Tilitoimisto Kymppiset Oy, Äänekoski


58

KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

Tuloslaskelman liitetiedot

Toimintatuotot 2016 2015

(ulkoiset) euroa euroa

Keskushallinto 217 987,57 167 749,00 Sosiaali- ja terveyslautakunta 1 748 121,69 1 134 518,76 Sivistyslautakunta 403 554,27 326 048,92 Ympäristölautakunta 1 652 815,38 1 948 879,17 Toimintatuotot yhteensä 4 023 478,91 3 577 195,85

Verotulojen erittely 2016 2015

Kunnan tulovero 7 269 551,29 7 371 931,27 Osuus yhteisöveron tuotosta 675 873,41 703 113,05 Kiinteistövero 771 712,60 767 370,53 Verotulot yhteensä 8 717 137,30 8 842 414,85

Valtionosuuksien erittely 2016 2015

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 7 197 086,00 6 574 749,00 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 2 478 464,40 2 563 764,00 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet – 277 467,00 – 268 535,00 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Valtionosuudet yhteensä 9 398 083,40 8 869 978,00

Satunnaiset tuotot ja kulut 2016 2015

0 0 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta 2016 2015

Vuosina 2016 - 2018 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 769 346 702 861 Keskimääräisten poistonal. investointien omahankintameno 3 477 666 3 424 000 Ero (€) – 2 774 805 – 2 721 139 Ero % – 79,78 – 79,47

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 2016 2015

Muut toimintatuotot *Maakauppojen myyntivoitot 185 698 12 430

Muut toimintakulut/lohkomiskulut 0 11 880

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2016 2015

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 0 0 Osinkotuotot 85 629,21 164 607,44


59

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Merkinnät: TP = tasapoisto (vuosipoisto on hankintahinta jaettuna poistoajalla) MJP = menojäännöspoisto (vuosipoisto on x % edellisvuoden lopun arvosta)

Poistojen aloittaminen: Ensimmäinen poisto on tehty käyttöönottoa seuraavan kuukauden alusta. Verkostojen yms. poistot on aloitettu seuraavan vuoden alusta.

POISTOSUUNNITELMA Tili Selite Poistoaika Poistotapa Aineettomat hyödykkeet 1005 Tietokoneohjelmistot 2 v Tasapoisto 1010 Muut pitkävaikutteiset menot 10 v Tasapoisto Aineelliset hyödykkeet 1100 Maa- ja vesialueet Ei poistoaikaa 1111 Asuinrakennukset/Puu 30 v Tasapoisto 1112 Asuinrakennukset/Kivi 30 v Tasapoisto 1116 Hallinto- ja laitosrakennukset/Puu 20 v Tasapoisto 1117 Hallinto- ja laitosrakennukset/Kivi 20 v Tasapoisto 1121 Tehdas- ja tuotantorak./Puu 20 v Tasapoisto 1122 Tehdas- ja tuotantorak./Kivi 20 v Tasapoisto 1124 Muut rakennukset/Puu 10 v Tasapoisto 1125 Muut rakennukset/Kivi 10 v Tasapoisto 1126 Koulut/Puu 20 v Tasapoisto 1127 Koulut/Kivi 20 v Tasapoisto 1127 Koulut/Kivi/Lapunmäen koulu 50 v Tasapoisto 1128 Talousrakennukset/Puu 10 v Tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet 1131 Kaavatiet 15 v Menojäännös 20 1132 Sillat/Laiturit/Uimalat 10 v Tasapoisto 1133 Pururadat/Urheilupaikat 15 v Tasapoisto 1134 Puistot/Leikkipaikat 15 v Menojäännös 20 1141 Vesijohtoverkosto 30 v Menojäännös 10 1142 Viemäriverkosto 30 v Menojäännös 10 1143 Kaukolämpöverkosto 20 v Menojäännös 15 1144 Tievalaistus/Kirkonkylä 15 v Tasapoisto 1145 Tievalaistus/Haja-as.alue 15 v Tasapoisto 1152 Jätevedenpuhdistamon laitteet 10 v Tasapoisto 1153 Kaukolämpölaitoksen rak/laitt. 10 v Tasapoisto Koneet ja kalusto 1161 Liikennevälineet /Työkoneet 8 v Tasapoisto 1171 Koneet ja laitteet 5 v Tasapoisto 1172 Muu irtaimisto 3 v Tasapoisto 1173 Atk-laitteet/Ohjelmistokokonais. 3 v Tasapoisto Muut aineelliset hyödykkeet 1180 Luonnonvarat Käytön mukaan 1184 Arvo- ja taide-esineet Ei poistoaikaa Aineettomat oikeudet 1205 Käyttöoikeudet ky:ssä Ei poistoaikaa 1210 Osuudet Ei poistoaikaa 1202 Asunto-osakkeet Ei poistoaikaa 1203 Osakkeet Ei poistoaikaa 1230 Antolainat tytäryhteisöille Ei poistoaikaa 1231 Lainasaamiset ky:ltä Ei poistoaikaa 1232 Antolainat muille Ei poistoaikaa


60

TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot (kunta)

Saamisten erittely

2016 2016 2015 2015

Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhyt-

aikaiset aikaiset aikaiset aikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0 10 696,02 0 55 569,95

Siirtosaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 0 90 961,51 0 82 171,32

Siirtosaamiset 0 0

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 0 315,40 0 417,58

Saamiset yhteensä 101 972,93 138 156,85

Lyhytaikaisiin saamisiin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015 Lyhytaikaiset saamiset *Arvonlisäverosaamiset 115 400,78 190 349,72 *Saamiset jäsenkuntayhtymiltä (SHP) 0 0 *Muut tulojäämät 76 752,30 197 543,93 *Tilisaamiset 9 000,00 45 500,00 *Valtionosuussaamiset 0 25 247,00

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 201 153,00 868 140,65

Rahoitusarvopaperit 2016 2015 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Jälleenhankintahinta 1 660 629,11 1 590 391,54 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 009 127,56 1 009 127,56 Erotus 651 501,55 581 263,98 Yhteensä rahoitusarvopaperit 1 009 127,56 1 009 127,56


61

Käyttöomaisuuden muutokset

Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Yhteensä

Aineettomat Muut

pitkävaik. Yhteensä Maa-alueet Rakennukset Kiinteät Koneet ja Muut aineell. Enn.maks. ja

euroa oikeudet menot rakenteet kalusto hyödykkeet kesk.er.h.

Poistamaton hankintameno 1.1. 3 390 581,50 7 946 943,41 1 904 374,46 122 736,26 35 710,18 6 777 721,54 20 178 067,35

Lisäykset tilikauden aikana 906 817,65 906 817,65 561 697,89 9 073 109,86 267 455,71 781 385,94 0 1 087 758,83 11 771 408,23

Rahoitusosuudet tilikaudella

Vähennykset tilikaudella 203 225,00 325 050,48 6 579 408,71 7 107 684,19

Siirrot erien välillä

Tilikauden poisto 496 332,48 208 209,78 81 405,91 0 785 948,17

Arvonalenn. ja niiden palautukset

Poistamaton hankintameno 31.12. 0 0 3 749 054,39 16 198 670,31 1 963 620,39 822 716,29 35 710,18 1 286 071,66 24 055 843,22

Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12. 0 0 3 749 054,39 16 198 670,31 1 963 620,39 822 716,29 35 710,18 1 286 071,66 24 055 843,22


62

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjasaamiset, muut laina- ja muut saamiset

Osakkeet Osakkeet Kunta- Muut Yhteensä Jvk- Saamiset Saamiset Saamiset Saamiset Yhteensä

konserni- omistusyht. yhtymä osakkeet ja laina- konserni- kunta- omistusyht- muut

yhtiöt yhteisöt osuudet osuudet saamiset yhtiöt yhtymät yhteisöt yhteisöt

Hankintameno 1.1. 5 934 132,27 664 567,34 324 421,53 6 923 121,14 0,00 963 288,43 0,00 0,00 0,00 963 288,43

Lisäykset 93 279,33 93 279,33

Vähennykset 2 305,62 2 305,62 63 000,00 63 000,00

Siirrot erien välillä

Hankintameno 31.12. 5 934 132,27 662 261,72 417 700,86 7 014 094,85 0,00 900 288,43 0,00 0,00 0,00 900 288,43

Arvonalennukset

Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12. 5 934 132,27 662 261,72 417 700,86 7 014 094,85 0,00 900 288,43 0,00 0,00 0,00 900 288,43


63

Omistukset muissa yhteisöissä

31.12.2016

Kuntakonsernin osuus Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin omasta vieraasta tilikauden

omistusosuus omistusosuus pää- pää- voitosta/

% % omasta omasta tappiosta

Tytäryhteisöt *Konneveden Vuokra-asunnot Oy Konnevesi 100 100 267 693,56 3 792 578,42 – 37 366,18

*Konneveden Asumispalvelusäätiö Konnevesi 100 100 45 937,07 261 979,77

– 3 050,93

*Kellankosken Voima Oy Konnevesi 98,9 98,9 357 005,52 107 849,14 49 414,15 *Konneveden Kaukolämpö Oy Konnevesi 100 100 165 169,70 647 427,80 90 046,70

Kuntayhtymät *Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri (konserni) Jyväskylä 1,08 1,08 574 162,64 2 276 803,24 104 100,95

*Äänekosken ammatillisen koulutuksen ky Äänekoski 3,45 3,45 931 686,38 97 733,97 28 328,91

*Keski-Suomen liitto Jyväskylä 0,9 0,9 20 005,36 13 510,35 – 1284,76

Osakkuusyhteisöt

*Keski-Suomen Verkkoholding Oy Konnevesi 13,13 13,13 ei ilmoitettu ei ilmoitettu –

19 987,33

*Konneveden Liikekeskus Oy Konnevesi 22,2 22,2 90 093,03 649,98 0,86

*Ääneseudun Kehitys Oy Äänekoski 23,3 23,3 69 040,28 46 121,76 – 184,80


64

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot (kunta)

Oma pääoma 2016 2015

Peruspääoma 8 445 457,66 8 445 457,66 Edellisten tilikausien ylijäämä 5 475 777,56 5 272 915,05 Tilikauden yli-/aliijäämä – 291 035,33 439 539,45

Oma pääoma yhteensä 13 900 199,89 14 157 912,16

Pitkäaikainen vieras pääoma 2016 2015

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 16 699 181,00 9 655 843,00 Lainat julkisyhteisöiltä 20 000,00 158 553,58 Yhteensä 16 719 181,00 9 814 396,58

Vieras pääoma 2016 2016 2015 2015

Pitkä- Lyhyt Pitkä- Lyhyt

aikainen aikainen aikainen aikainen

Velat tytäryhteisöille Ostovelat 2 303,50 2 640,65

Siirtovelat 0

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 1 462 529,56 1 020 527,54

Siirtovelat 0

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 0 9 628,97

Siirtovelat

Erittely liittymismaksuista 2016 2015 Muut velat /Liittymismaksut ja muut velat Liittymismaksut 0 0 Muut velat 139 493,58 231 177,61 Yhteensä 139 493,58 231 776,61

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat Korkojaksotukset 65 728,26 56 525,13 Lomapalkkajaksotukset 838 862,00 767 921,00 Muut menojäämät 65 918,56 137 359,13 Siirtovelat yhteensä 970 508,82 961 805,26


65

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Leasingvastuut

2016 2015

Nordea /Tukirahoitus 27 212,57 35 513,92

Vastuusitoumukset

2016 2015

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta *Alkuperäinen pääoma 6 164 631,99 7 725 009,47

*Jäljellä oleva pääoma 7 546 437,96 6 164 631,99

Takaukset muiden puolesta *Alkuperäinen pääoma 998 227,38 1 643 322,15

*Jäljellä oleva pääoma 1 204 379,24 998 227,38

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

2016 2015

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 13 294 192 13 500 753,77

Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. 0,00 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 9 923,23 9 620,72

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

2016 2015

Villa Konneveden välivuokraus 100 000,00 100,000,00

*Kunta ei ole suunnitellut myyvänsä kiinteistöjä, joihin alv-palautusvastuu kohdistuu

Tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot

Tarkastusyhteisö: BDO Audiator Oy *Tilintarkastuspalkkiot vuonna 2015 olivat 8.066,00 euroa ja 2016 vuonna 9138,80 euroa.

Kunnan henkilöstö

Henkilöstön lukumäärä 31.12

2016 2015

Keskushallinto 22 17

Sosiaali- ja terveysltk 104 70

Sivistysltk 54 59

Ympäristöltk 32 36

Yhteensä 212 182

Henkilöstön määrään on laskettu vakinaiset, määräaikaiset ja työllistetyt. Kunnassa on laadittu erillinen henkilöstötilinpäätös. Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut on eritelty tuloslaskelmassa henkilöstön osalta.


66

Luottamushenkilön palkkioista perityt

ja tilitetyt luottamushenkilömaksut

2016

Keskustapuolue 1219,90

Kokoomus 77,25

Perussuomalaiset 73,50

Vasemmistoliitto 367,50

tilitetyt luottamushenkilömaksut yht. 1738,15


67

KONSERNIN LIITETIEDOT

Konsernituloslaskelman liitetiedot, ulkoiset

Toimintatuotot 2016 2015

Toimintatuotot yhteensä 9 088 834,56 8 553 922,56

Valtionosuus 2016 2015

Konsernissa lisäävät valtionosuutta ammattioppilaitosten saama

yksikköhintarahoitukseen perustuva valtionosuus 531 169,08 564 411,09

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely 2016 2015

Satunnaiset tuotot ja kulut

*Konneveden kunta 0 0

*Konneveden Kiinteistö Oy 0 120,00

*Konneveden Vuokra-asunnot Oy 0 0

*Kellankosken Voima Oy 0 – 11 427,87

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0 – 11 307,87

Pakollisten varausten muutos 2015 2015

K-S sairaanhoitop./Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 1.1. 14 351,64 144 254,27

*Lisäykset tilikaudella 3 755,60 10 596,04

*Vähennykset tilikaudella K-S sairaanhoitop./Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 31.12. 154 850,31 154 850,31

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

myyntivoitot ja -tappiot 2016

Muut toimintatuotot

*Maakauppojen myyntivoitot(kunta) 185 698,00

*K-S sairaanhoitopiiri 1 004,40

Myyntivoitot yhteensä 186 702,40

Muut toimintakulut

*Myyntitappiot (kunta) 0

*Myyntitappiot K-S sairaanhoitopiiri 6 051,62

Myyntitappiot yhteensä 6 051,62


68

Konsernitaseen liitetiedot

Arvonkorotukset 2016 2015

Maa- ja vesialueet

Arvo 1.1. 3 631 175,00 3 647 993,80

*Arvonkorotukset 0 0

*Arvonkorotusten purku 0 16 818,80

Arvo 31.12. 3 631 175,00 3 631 175,00

Rakennukset

Arvo 1.1. 11 771 423,72 11 862 267,56


*Arvonkorotusten purku 0 90 843,84

Arvo 31.12. 11 771 423,72 11 771 423,72

Osakkeet ja osuudet

Arvo 1.1. 67 369,07 67 369,07


*Arvonkorotusten purku 0 0

Arvo 31.12. 67 369,07 67 369,07

Arvonkorotukset yhteensä 31.12. 0 0

Arvonkorotusten purku yht. 31.12. 0 107 662,64

Siirtosaamiset

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

*Konneveden Vuokra-asunnot Oy 9 935,27 25 930,00

*Asumispalvelusäätiö 0 0

*Kellankosken Voima Oy 0 0

*Konneveden Kaukolämpö Oy 0 0

*Äänekosken Amm.koulutuksen Ky 5123,88 0

*Sairaanhoitopiiri 16 301,01 14 174,97

*K-S Liitto 828,34 0

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. 32 188,50 40 104,97

Oma pääoma 2016 2015

Peruspääoma 1.1. 8 445 457,66 8 445 284,22

Muutos tilikaudella 0 173,44

Peruspääoma 31.12. 8 445 457,66 8 445 457,66

Arvonkorotusrahasto 1.1. 88 880,95 257 068,88

Muutos tilikaudella 42,78 – 168 187,93

Arvonkorotusrahasto 31.12. 88 923,73 88 880,95

Muut omat rahastot 1.1. 424 103,94 416 688,36

Muutos tilikaudella – 61 927,79 7 415,58

Muut omat rahastot 31.12. 362 176,15 424 103,94

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 2 765 045,09 2 233 547,14

Muutos tilikaudella 872 275,05 531 497,95

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 3 637 320,14 2 765 045,09

Tilikauden yli-/alijäämä – 61 456,85 526 728,76

Oma pääoma yhteensä 12 472 420,83 12 250 216,40


69

Pakolliset varaukset 2016 2015

K-S sairaanhoitop.: Potilasvak.maksuvastuuvaraus 154 850,31 154 850,31

Yhteensä 154 850,31 154 850,31

Erittely liittymismaksut ja muut velat 2016 2015

Liittymismaksut 0 0

Muut velat 211 333,87 334 460,26

Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat yht. 211 333,87 334 460,26

Siirtovelat

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat

*Korkojaksotukset 69 623,55 56 525,13

*Lomapalkkajaksotukset 879 182,03 1 090 738,52

*Projektien jaksotus 65 918,56 145 433,66

*Muut menojäämät 542 245,17 493 450,62

Siirtovelat yhteensä 1 546 969,31 1 786 147,93

Leasingvastuut

2016 2015

Leasingvastuiden yhteismäärä 36 622,55 40 423,59

Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

2016 2015

Samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

annetut takaukset

*jäljellä oleva pääoma 7 546 437,96 7 766 237,16

Muut vastuusitoumukset

2016 2015

Vuokravastuut 24 899,41 30 216,52

Muut vastuut 100 949,86 148 725,06

Yhteensä 125 849,27 178 941,58

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Laskennalliset verosaamiset 2016

Saamisiin sisältyvät laskennalliset verosaamiset

Pitkäaikaiset saamiset 0

Lyhytaikaiset saamiset 354,40

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

Laskennalliset verovelat 2016

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 0

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 21 169,75


70

KUNNAN VESIHUOLTOLAITOS

Vesihuoltolaitos muodostuu vesilaitoksesta ja viemärilaitoksesta. Kirjanpidollisesti eriytetty.

VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA 2015 2016

ULKOINEN/SISÄINEN

Liikevaihto 276768,01 309545,28

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana 71370,24 63855,34

Palvelujen ostot 27959,63 51955,76

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 45191,72 47376,87

Henkilösivukulut

Eläkekulut 11003,56 13830,24

Muut henkilösivukulut 3533,20 1494,23


Suunnitelman mukaiset poistot 136023,83 137501,98

Liiketoiminnan muut kulut 9554,31 10605,00

Liikealijäämä – 27868,48 – 17074,14


Kunnalle maksetut korkokulut 11926,40 9570,54

Korvaus peruspääomasta 11784,13 11784,13

Alijäämä ennen satunnaisia eriä – 51579,01 – 38428,81

Alijäämä ennen varauksia – 51579,01 – 38428,81

Tilikauden alijäämä – 51579,01 – 38428,81

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2015 2016


Vuosikate/Poistot, % 79,51 87,50

Vuosikate, euro/asukas 39,22 43,54

Asukasmäärä 31.12. 2758 2766


71

VESIHUOLTOLAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA

2015 2016

Toiminnan rahavirta

Liikealijäämä (-ylijäämä) -51579,01 -38428,81

Poistot ja arvonalentumiset 136023,83 137501,98

Rahoitustuotot ja -kulut -23710,53 -21354,67


60734,29 77718,50


Investointimenot -50856,19 -31517,72


Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 0

Toiminnan ja investointien rahavirta 111590,48 109236,22



Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle -133333,00 98490,37

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta 0


Korottomien saamisten muutos -1342,40 -1716,08

Korottomien velkojen muutos 4871,98 2113,93

Korottomien velkojen muutos kunnalta 18212,94 10348

Rahoituksen rahavirta -111590,48 109236,22

RAHOITUSLASKELMAN TUNNNUSLUVUT 2015 2016


Toiminnan ja investointien rahavirta/kertymä 0 0


Asukasmäärä 31.12. 2766 2758


72

Vesihuoltolaitoksen tase

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2015 Debet Kredit 31.12.2016


Maa- ja vesialueet 50162,30 50 162,30

Rakennukset 437892,40 29728,56 408 163,84

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1065861,77 21550,24 107341,57 980 070,44

Keskeneräiset hankinnat 183866,96 21584,76 162 282,20

Aineelliset hyödykkeet yht. 1737783,43 1 600 678,78

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 100487,98 1716,08 102 204,06

Saamiset kunnalta 0,00 0,00 0,00

Saamiset yhteensä 100487,98 102 204,06

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1838271,41 1 702 882,84

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 1178413,28 1 178 413,28

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -589273,82 -358 902,56

Tilikauden yli-/alijäämä 0,00 38428,81 -38 428,81

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat kunnalta 957053,94 98490,37 858 563,57

Pitkäaikainen yhteensä 957053,94 858 563,57

Lyhytaikainen

Lainat julkisyhteisöiltä

Lainat kunnalta 235586,66 235586,66 0,00

Korottomat velat kunnalle 18212,94 18212,94 36 425,88

Ostovelat 6707,41 2113,93 4 593,48

Siirtovelat

Lomapalkkajaksotus

Lomapalkkavelka 31571,00 9353 22 218,00

Lyhytaikainen yhteensä 292078,01 63 237,36

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1838271,41 1 702 882,84


73

Vesihuoltolain edellyttämät lisätiedot

Vesihuoltolakia koskevat muutokset (22.8.2014/681) ovat tulleet voimaan 1.9.2014. Lain mukaan kunnan tulee kirjanpidossaan eriyttää vesihuolto muista toiminnoista ja vesihuollolle on tilikausittain laadittava kirjanpitolain mukainen tase ja tuloslaskelma, rahoituslaskelma sekä esitettävä niiden liitteenä olevat tiedot.

Mikäli vesihuoltolaitos huolehtii huleveden viemäröinnistä vesihuoltolain 17 a §:n mukaisen kunnan päätöksen perusteella, myös huleveden viemäröinnin kirjanpito tulee eriyttää.

Konneveden kunnanvaltuusto on 17.11.2015 § 30 tehnyt päätöksen vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisesta eriyttämisestä. Kunta ei huolehdi huleveden viemäröinnistä.

Vesihuoltolaitoksella ei ole omaa pankkitiliä ja taseessa rahavarat on käsitelty taseen erässä Korottomat velat kunnalle.

Kunta perii vuosittain 1 % korvauksen peruspääomasta, sekä lainasta.


74

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

Konnevedellä 30 päivänä maaliskuuta 2017 Konneveden kunnanhallitus

______________________________ ______________________________ Antti Mehto, kunnanhallituksen pj. Vappu Laaksonen, kunnanhallituksen 1. vpj. ______________________________ ______________________________ Virpi Poikolainen, kunnanhallituksen 2. vpj. Matti Hytölä, kunnanhallituksen jäsen ______________________________ ______________________________ Pentti Kytölä, kunnanhallituksen jäsen Mirja Minkkinen, kunnanhallituksen jäsen ______________________________ ______________________________ Simo Väisänen, kunnanhallituksen jäsen Juha Jokitalo, kunnanjohtaja

Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Konnevedellä _____ päivänä ___________kuuta 2017

BDO Audiator Oy

______________________________ Ilpo Malinen tilintarkastaja, JHTT, CIA


75

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA

Päiväkirja ja pääkirja atk-tulosteena

Osto- ja myyntireskontrat atk-tulosteena

Tuloslaskelma ja tase atk-tulosteena

Tasekirja nidottuna

TOSITELAJIT VUONNA 2016

Tositelaji Nimi

001 Muistiot

006 Jaksotukset

007 Vyörytykset

008 Oikaisut tilinavaussaldoihin

009 Käyttöomaisuusviennit

010 Tiliotetositteet

020 Myyntireskontra, suoritukset ja viitteet

040 Ostoreskontra, suoritukset

099 Konsernin eliminointitositteet

301 Palkat

310 Populus matkalaskut

470 Kierrätettävät laskut

480 Verkkolaskut

490 Toimeentulotuki

601 Yleishallinnon laskut

644 Vesilaskutus

688 Rakennusvalvonnan laskut

782 Kotihoidon laskutus

999 Konversio


76

SELVITYS KIRJANPIDON SÄILYTYKSESTÄ

Kirjanpidon, osto- ja myyntireskontran sekä palkanlaskennan tositteet säilytetään erillään. Lisäksi kunkin tositelajin tositteet säilytetään erillisinä. Tositelajilla on oma numerosarjansa. Sähköiset ostolaskut säilytetään sähköisessä arkistossa ja skannatut laskut hävitetään tilintarkastuksen jälkeen. Hankkeiden tositteet ovat omissa mapeissaan. Pysyvästi säilytettävät tilinpäätösaineistot säilytetään kunnan keskusarkistossa.

Kirjanpidossa käytetyt kirjat:

- päiväkirja

- pääkirja

- tilierittelyt

- Pro Economica käyttöomaisuustulosteet

- tilinpäätös ja toimintakertomus liitteineen

- Pegasos palkkojen tulosteet

- Populus matkalaskujen tulosteet

- HRM lomakkeet

- Pro Economica konsernitilinpäätös liitteineen

- Pro Consonan tulosteet

- Vierasliittymien tulosteet

konneveden kuntakonneveden kunta tilinpäätös 2016 4 katsaus vuoteen 2016 suomen bkt kasvoi 1,6 %...

Documents