luan van - quan tri rui ro thanh khoan tai nhtmcp lienvietpostbank
DESCRIPTION
Luận Văn - Quản Trị Rủi Ro Thanh Khoản Tại NHTMCP LienVietPostBankTRANSCRIPT
-
Hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng Thng mi c phn Bu in Lin Vit
Thc trng v gii php
Trn Th Thu Trang
Trng i hc Kinh t Lun vn ThS ngnh: Ti chnh ngn hng; M s: 60 34 20
Ngi hng dn: PGS. TS Trn Th Thi H Nm bo v: 2012
Abstract: H thng ha cc vn l thuyt c bn v ri ro thanh khon v hot ng qun tr ri ro thanh khon. Phn tch thc trng cng tc qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng (thng mi c phn) TMCP Bu in Lin Vit, nh hng ca n n trng thi thanh khon hin ti ca ngn hng. xut nhng gii php nhm nng cao hiu qu cng tc qun tr ri ro thanh khon trong hot ng ca Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit.
Keywords: Ti chnh ngn hng; Thanh khon; Ngn hng thng mi; Qun tr ri ro
Content
M U
1. Tnh cp thit ca ti
Mt trong nhng nhim v quan trng m cc nh qun tr ngn hng phi thc hin l m
bo kh nng thanh khon hp l cho ngn hng. Ngn hng c kh nng thanh khon tt khi n
lun c c ngun vn kh dng vi chi ph hp l vo ng thi im m ngn hng cn.
Khng c ngun vn kh dng p ng nhu cu i hi ca th trng c th khin ngn
hng mt kh nng thanh ton, mt uy tn v dn n s sp ca ton h thng. Tuy nhin,
lng vn d tr qu ln s tc ng trc tip lm gim kh nng u t, sinh li ca bn thn
ngn hng.
Trong thi gian va qua, trc nhng tc ng tiu cc ca s bt n nh nn kinh t v
m (lm pht leo thang) v cc chnh sch ca Nh nc (kim ch lm pht), thanh khon ca
h thng ngn hng thng mi (NHTM) b nh hng nghim trng, c bit c mt s ngn
hng ri vo tnh trng thiu thanh khon. iu ny khng ch gy nh hng nghim trng n
-
hot ng kinh doanh ca bn thn ngn hng m cn tc ng n th trng tin t v ton b
nn kinh t ni chung. ng trc nhng vn , cc ngn hng nhn thc c tm quan
trng ca cng tc qun tr ri ro thanh khon trong hot ng kinh doanh ca mnh.
Xut pht t thc t nu trn, vic tm hiu cch tip cn hin i trong qun tr ri ro thanh
khon, ng dng n phn tch hot ng qun tr ri ro thanh khon trong h thng NHTM
Vit Nam ni chung v Ngn hng thng mi c phn (TMCP) Bu in Lin Vit ni ring l
cn thit, gp phn hon thin mt bc quy trnh v nng cao cht lng qun tr ri ro thanh
khon trong ngn hng. ti Hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng thng
mi c phn Bu in Lin Vit Thc trng v gii php c la chn nhm p ng nhu
cu trn.
2. Tnh hnh nghin cu
Lin quan n cng tc qun tr ri ro thanh khon trong h thng NHTM c kh nhiu
cng trnh nghin cu, cc ti, n c gi tr cao. Tuy nhin, trn thc t cc NHTM thng
khng thc s ch trng n hot ng qun tr ri ro thanh khon v thc hin n mt cch
khoa hc, hiu qu (hu nh ch thc hin x l sau khi xut hin ri ro hoc qun tr ri ro
trong ngn hn). Do , khi tin hnh nghin cu vn ny, hc vin gp kh khn trong vic
tip cn, khai thc thng tin, s liu lin quan n cng tc qun tr ri ro thanh khon ca h
thng NHTM Vit Nam ni chung v Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit ni ring.
3. Mc ch v nhim v nghin cu
o H thng ha cc vn l thuyt c bn v ri ro thanh khon v hot ng qun tr ri
ro thanh khon.
o Phn tch thc trng cng tc qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Bu in
Lin Vit, nh hng ca n n trng thi thanh khon hin ti ca ngn hng.
o xut nhng gii php nhm nng cao hiu qu cng tc qun tr ri ro thanh khon
trong hot ng ca Ngn hng TMCP Lin Vit.
4. i tng v phm vi nghin cu
o Lun vn tp trung phn tch cng tc qun tr ri ro thanh khon ti mt NHTM c th
(Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit), nhng mt t c v nhng vn cn hn
ch, t trong mi tng quan so snh vi cc NHTM khc ti Vit Nam (khng ch
trng phn tch su vo thc trng thanh khon).
o Cc s liu, thng tin ch tp trung nghin cu cho giai on 2009 - 2011.
5. Phng php nghin cu
-
Ngoi phng php trit hc bin chng v lch s thng c dng trong nghin cu
khoa hc, lun vn cn s dng cc phng php nghin cu nh h thng, din dch, phn tch
tng hp, so snh v cc cng c nh bng biu, th chng minh lm sng t cc lun c
c nu ra.
6. Nhng ng gp mi ca lun vn
o Lm r thc trng cng tc qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Bu in
Lin Vit da trn cch tip cn hin i, ch ra nhng thnh cng hay khim khuyt ca
hot ng ny, t xut nhng gii php ph hp.
o ng gp cho quy trnh c bn ca hot ng qun tr ti sn N - ti sn C (ALM) ca
cc NHTM, trong mt ni dung quan trng l qun tr thanh khon.
7. B cc ca lun vn
Ngoi phn m u, kt lun, danh mc ti liu tham kho v ph lc, lun vn c kt
cu thnh 3 chng:
Chng 1: Mt s vn c bn v qun tr ri ro thanh khon trong hot ng ca
NHTM.
Chng 2: Thc trng hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Bu
in Lin Vit.
Chng 3: Mt s gii php v kin ngh ci thin hot ng qun tr ri ro thanh khon
ti Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit.
CHNG 1
MT S VN C BN V QUN TR RI RO THANH KHON TRONG
HOT NG CA NGN HNG THNG MI
1.1. Ri ro thanh khon
1.1.1 . Khi nim tnh thanh khon v ri ro thanh khon
C nhiu cch tip cn v cch hiu khc nhau lin quan n tnh thanh khon (di gc
ti sn v di gc ngn hng). Tuy nhin c th hiu rng tnh thanh khon ca ngn
hng l trng thi lun c trong tay mt lng vn kh dng vi chi ph thp ng ti thi
im ngn hng c nhu cu hoc kh nng nhanh chng huy ng c vn thng qua con
ng vay n hay bn ti sn.
Tnh thanh khon ca NHTM lun phi c nhn trng thi ng, tc l xem xt trong
tng quan cung - cu thanh khon ca ngn hng trong giai on nht nh. Tng quan cung -
-
cu v vn thanh khon ny quyt nh trng thi thanh khon rng ca ngn hng ti bt c thi
im no. Nhng nhn t tc ng n cung v cu thanh khon s tc ng n trng thi thanh
khon ca NHTM. C th nh sau:
a) Nhn t tc ng n cu thanh khon:
Cc iu kin kinh t v m nh tng trng kinh t, lm pht.
Li sut huy ng v li sut cho vay.
S khc bit ng k v li tc gia cc khon tin gi v cc c hi u t khc.
b) Nhn t tc ng n ngun cung thanh khon:
Quy nh v chnh sch tin t ca NHNN.
Cc iu kin kinh t v m.
S pht trin v tnh d dng tip cn ca th trng tin t.
Hot ng ca cc th trng khc nh th trng chng khon phi sinh.
Ri ro thanh khon l loi ri ro pht sinh khi ngn hng khng kh nng p ng
dng tin rt ra khi ngn hng ti mt thi im no , hoc phi huy ng vn vi chi ph cao
p ng cc nhu cu v vn kh dng.
1.1.2. Nguyn nhn dn n ri ro thanh khon
a) Nguyn nhn khch quan:
Thay i trong iu hnh chnh sch tin t ca NHNN thng qua cc cng c nh t
l d tr bt buc, cc loi li sut nh li sut c bn, li sut ti cp vn, li sut th
trng m
Thay i la chn knh u t ca cc nh u t.
Hiu ng dy chuyn trong tm l khch hng.
b) Nguyn nhn ch quan:
S mt cn i v k hn gia ti sn N v ti sn C.
Chin lc qun tr ri ro thanh khon khng ph hp v km hiu qu.
1.1.3. Tc ng ca ri ro thanh khon n hot ng ca NHTM
a) Tc ng ca ri ro thanh khon n mi NHTM ring l:
Lm st gim li nhun v uy tn ca ngn hng (do chi ph huy ng tng ng thi
phi ct gim ngun cung tn dng).
Trong mt s trng hp c th dn n s ph sn v sp ca ngn hng.
b) Tc ng ca ri ro thanh khon n h thng ngn hng v nn kinh t:
-
Vic ph sn ca mt ngn hng s dn n s hong lon ca ngi gi tin, ko
theo s rt tin hng lot cc ngn hng khc v lc ny ko theo s sp ca
ton h thng ch khng ch ca mt ngn hng ring l.
Tng trng ca nn kinh t b gim st.
1.2. Ni dung qun tr ri ro thanh khon ca NHTM
1.2.1. Cc phng php o lng trng thi thanh khon ca ngn hng
a) Phng php tip cn ngun vn v s dng vn
Cch o lng ny bt u vi thc t l: kh nng thanh khon tng khi tin gi tng v
cho vay gim; v kh nng thanh khon gim khi tin gi gim v cho vay tng. Bt c khi no
ngun thanh khon v s dng thanh khon khng bng nhau, ngn hng phi i mt vi khe
h ti tr (financing gap). Khe h ny c o bng chnh lch gia tng ngun vn huy
ng trung bnh v tng d n trung bnh.
Khe h ti tr = Tng d n trung bnh - Tng ngun vn huy ng trung bnh
Nu khe h ny l dng th ngn hng buc phi b p bng cc khon tin mt v cc
ti sn c tnh thanh khon hoc vay n trn th trng tin t.
b) Phng php tip cn cu trc vn:
Vi phng php ny, bc u tin l tin gi v cc ngun vn khc nhau ca ngn
hng c chia thnh nhiu nhm da trn kh nng vn b rt ra khi ngn hng, v d nh:
Nhm vn nng.
Nhm vn km n nh.
Nhm vn n nh.
Tip theo, nh qun l thanh khon phi dnh ring mt phn vn thanh khon i vi
mi nhm vn nu trn (d tr thanh khon) c xc nh theo cng thc:
D tr thanh khon vn = t l d tr thanh khon xc nh ca nhm x (nhm vn
tin gi v phi tin gi d tr bt buc)
Sau nh qun tr ngn hng d tnh con s vn vay ti a tim nng v cn c lng
d tr thanh khon hay nng lc vay vn hp l, tng ng vi 100% phn chnh lch gia
tng d n thc t v tng cho vay ti a tim nng. Do :
Tng yu cu thanh khon ca ngn hng = Tt l d tr thanh khon xc nh ca
nhm x (nhm vn tin gi v phi tin gi d tr bt buc) + 100 x (quy m cho vay ti a
tim nng tng d n hin ti).
c) Phng php tip cn ch s thanh khon:
-
Nhu cu thanh khon c c tnh da trn ch s thanh khon v cc ch bo khc ca
trng thi thanh khon, c th nh sau:
Ch s thanh khon: o lng tn tht m mt ngn hng gnh chu khi phi bn tho
(bn ngay lp tc) ti sn p ng nhu cu thanh khon so vi mc gi ca ti sn
trn th trng ( iu kin bnh thng). Cng thc o lng ch s thanh khon
c xc nh nh sau:
I = [wi(Pi/P*i)]
Trong : wi: t trng ca ti sn th i trong danh mc ti sn
Pi: Gi bn tho ti sn ca ti sn th i
P*i: Gi th trng ca ti sn th i
Cc ch bo trng thi thanh khon khc:
o Ch s d tr thanh ton/tng ti sn C
o Tng d n/tng tin gi
o T l kh nng chi tr
o Tin i vay/ tng ti sn
o Ch tiu c cu tin gi
o Ch tiu chng khon thanh khon
o Cam kt tn dng/tng ti sn
o Ch s ngun vn ngn hn cho vay trung, di hn
o Ch tiu tin gi thng xuyn
1.2.2. Cc chin lc qun tr thanh khon
a) Qun tr ri ro thanh khon ti sn - chin lc d tr:
Trong chin lc ny, ngn hng nm gi cc ti sn c tnh thanh khon cao, ch yu l
tin mt v cc chng khon d bn. Khi nhu cu thanh khon xut hin, ngn hng s s dng
phn d tr tin mt vt qu v tin hnh bn mt s ti sn cho ti khi ton b nhu cu c
p ng.
qun tr ri ro thanh khon theo chin lc ny, ngn hng c th la chn nhng ti
sn:
Cc khon d tr ngn qu, bao gm:
o D tr bt buc
o D tr thanh ton (d tr s cp).
-
D tr ngoi ngn qu (d tr th cp): cc khon d tr ny ch yu tp trung vo
vic u t chng khon c tnh lng cao, d chuyn i thnh tin p ng nhu
cu thanh khon khi cn thit nh: tn phiu kho bc, tri phiu chnh ph, thng
phiu chp nhn thanh ton, giy n ngn hn,
b) Qun tr ri ro thanh khon n - chin lc huy ng:
Trong phng php ny, i b phn cc thiu ht thanh khon ca ngn hng c p
ng bng cch i vay mn di cc hnh thc. Do , chin lc ny cn c gi l chin
lc vay thanh khon. Mt s hnh thc c s dng trong chin lc ny l:
To thanh khon t vic i vay: cc khon vay t cc t chc tn dng khc trn th
trng lin ngn hng v/hoc vay t ca s chit khu ca NHNN.
To thanh khon qua tin gi: l vic ngn hng nhn tin gi ca cc c nhn
nhn v t chc kinh t di cc hnh thc tin gi khng k hn, c k hn v cc
loi tin gi khc.
To thanh khon qua th trng tin t/th trng vn: cc ngn hng pht hnh k
phiu, tri phiu, chng ch tin gi huy ng vn ca cc t chc, c nhn trong
nc v ngoi nc.
c) Qun tr ri ro thanh khon kt hp:
Theo chin lc qun l thanh khon phi hp, mt phn nhu cu thanh khon d tnh s
c p ng bng vic d tr ti sn thanh khon trong khi phn cn li ca nhu cu thanh
khon s c gii quyt bng vic vay thanh khon.
Cc nhu cu thanh khon ca NHTM c chia thnh 3 b phn: nhu cu thanh khon
thng xuyn, nhu cu thanh khon thi v v nhu cu thanh khon t xut.
Cc nhu cu thanh khon thng xuyn pht sinh kh thng xuyn, u n hng
ngy, tng i n nh nn ngn hng c th d on v k hoch ha c, cc
nhu cu ny c p ng bng cc ti sn c d tr di dng tin mt, tin gi, cc
giy t c gi c tnh thanh khon cao.
Cc nhu cu thanh khon thi v tuy khng pht sinh thng xuyn nhng NHTM
c th d on v k hoch ha c, do NHTM thng ch ng k cc cam kt,
cc hp ng vay vn trc vi cc t chc tn dng khc, xc nh trc khi
lng, thi hn, li sut phi tr... Do ch ng k kt hp ng vay mn trc nn
phng n ny khc phc c nhc im ca 2 phng n trn.
-
Cc nhu cu thanh khon pht sinh t xut, bt ng khng th d on trc c,
buc NHTM phi vay mn trn th trng tin t p ng.
1.3. Vai tr ca qun tr ri ro thanh khon i vi hot ng ca NHTM
Th nht, do c s nh i gia kh nng thanh khon v kh nng sinh li ca ngn hng
nn qun tr thanh khon tt s gip gim thiu ri ro c th xy ra trong hot ng kinh doanh
ng thi vn m bo c kh nng sinh li cn thit.
Th hai, nu ri ro thanh khon xy ra s li nhng hu qu to ln:
Lm tng chi ph do ngn hng phi huy ng vi li sut cao hn p ng nhu
cu thanh khon (mua thanh khon trn th trng); gim thu nhp do ngn hng phi
bn cc chng khon hoc cc ti sn khc vi gi thp. Hu qu dn n gim gi tr
th trng vn ch s hu ca NHTM.
Nu thiu vn kh dng ko di, chm c khc phc c th lm mt uy tn ca
ngn hng trn th trng, gy sc p v tr ngi cho qu trnh huy ng vn v cho
vay, gim thp kh nng sinh li. Mc nghim trng hn l xy ra hiu ng dy
chuyn bng hin tng rt tin t ca ngi gi tin, c th y NHTM n b
vc ph sn v dn n sp h thng ngn hng.
Th ba, trong cc trng hp c bit, ri ro thanh khon y ngn hng vo tnh trng mt
kh nng thanh ton v a ngn hng i mt vi kh nng b ph sn, b bn hoc b sp nhp.
Hn na, ri ro thanh khon mang tnh h thng, c th e da n s n nh ca c h thng
ti chnh.
CHNG 2
THC TRNG HOT NG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGN HNG
THNG MI C PHN BU IN LIN VIT
2.1. Khi qut v Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit
2.1.1. Lch s hnh thnh v pht trin
Ngn hng Thng mi c phn Bu in Lin Vit (LienVietPostBank) tin thn l Ngn
hng Lin Vit (LienVietBank) c thnh lp theo Giy php thnh lp v hot ng s 91/GP-
NHNN ngy 28/03/2008 ca Thng c NHNN Vit Nam vi vn ch s hu mc 3.447 t
ng.
Nm 2011, vi vic VNPost gp vn vo LienVietBank bng gi tr Cng ty Dch v Tit
kim Bu in v bng tin mt, Ngn hng Lin Vit c Th tng Chnh ph v Thng
-
c NHNN Vit Nam cho php i tn thnh Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit. Cng vi
vic i tn ny, VNPost chnh thc tr thnh c ng ln nht ca LienVietPostBank.
C ng sng lp ca LienVietPostBank l Cng ty C phn Him Lam, Tng Cng ty
Thng mi Si Gn (SATRA) v Cng ty dch v Hng khng sn bay Tn Sn Nht
(SASCO). Hin nay, vi s vn iu l 6.594 t ng, LienVietPostBank hin l mt trong mi
Ngn hng TMCP ln nht ti Vit Nam.
Cc c ng v i tc chin lc ca LienVietPostBank l cc t chc ti chnh - ngn
hng ln ang hot ng ti Vit Nam v nc ngoi nh Ngn hng Nng nghip v Pht trin
Nng thn Vit Nam (Agribank), Ngn hng Wells Fargo (M), Ngn hng Credit Suisse (Thy
S), Cng ty Oracle Financial Services Software Limited
LienVietPostBank nh hng xy dng thng hiu mnh trn c s pht huy ni lc,
hot ng minh bch, gn x hi trong kinh doanh. Mc tiu tr thnh Ngn hng bn l hng
u ca Vit Nam - Ngn hng ca mi ngi.
2.1.2. C cu t chc
2.1.3. Kt qu hot ng kinh doanh trong thi gian gn y
a) Kt qu hot ng kinh doanh:
Bng 2.1: Kt qu hot ng kinh doanh
n v: t VND
A- Kt qu hot ng kinh doanh 2008 2009 2010 2011
Tng Ti sn 7.453 17.367 34.985 56.132
Vn ch s hu 3.447 3.828 4.105 6.594
Trong : Vn iu l 3.300 6.650 3.650 6.010
Tng huy ng vn 3.801 13.399 30.421 48.148
Tng d n tn dng 2.674 5.983 10.114 12.757
Li nhun thun t Hot ng kinh doanh
trc trch lp d phng ri ro tn dng 449 569 816 1.161
Li nhun trc thu 444 540 759 1.086
Li nhun sau thu 444 540 682 977
n v: %
B- Cc ch tiu ti chnh c bn 2008 2009 2010 2011
T l LNST/TTS bnh qun (ROAA) 5,96 4,35 2,61 2,14
T l LNST/VCSH bnh qun (ROAE) 12,88 14,85 17,22 18,26
-
T l n xu (NPL) 0 0,28 0,42 2,14
T l chi tr c tc (%/nm) 9,00 13,00 15,00 15,00
(Ngun: Bo co ti chnh c kim ton ca cc nm)
b) Cng ngh thng tin v sn phm, dch v:
Trong nm 2011, LienVietPostBank hon tt cng tc sp nhp h thng tit kim bu
in vo ngn hng. y l mt n lc ln ca ngn hng trong vic tch hp 2 h thng cng
ngh thng tin c nhiu im khc bit ln nhm tp trung pht trin v tn dng ti a mng
li ca VPSC trin khai cc sn phm ngn hng bn l v hnh thnh mng li thanh ton
a nng trn phm vi ton quc. Ngoi ra, ngn hng cng ang trong giai on trin khai mt
lot d n cng ngh quan trng, gm d n Th, d n Trung tm d liu, v d n Ngn hng
in t
V sn phm, dch v: thc hin thnh cng vic pht hnh th Lin kt pht trin (th
ghi n ni a) - y l sn phm th u tin ca LienVietPostBank, tin hnh kt ni vi 3 lin
minh th thc hin giao dch c ti hn 16.600 my ATM trn ton quc. Cc dch v tin
ch nh SMS Banking, Internet Banking cng c ci tin, nng cp cung cp c nhiu
tnh nng hn, p ng yu cu s dng cc dch v hin i ngy cng cao ca khch hng.
c) Hot ng qun tr ri ro:
Nhim v qun tr ri ro ti ngn hng c thc hin ch yu bi Khi PC, QLRR v
PCRT vi yu cu m bo nh gi v kim sot c cc ri ro trng yu ca hot ng ngn
hng, bao gm (nhng khng gii hn): ri ro tn dng, ri ro thanh khon, ri ro th trng, ri
ro hot ng v cng tc phng chng ra tin.
Tuy nhin do ngn hng cn mi thnh lp nn h thng quy trnh, quy ch lm c s
php l cho hot ng qun tr ri ro cn cha y v bi bn. H thng cng ngh cha th
h tr ton din cho cng tc qun tr ri ro. V vy, trong nm 2012, LienVietPostBank ang
tch cc hon thin, chnh sa khung chnh sch v chin lc qun tr ri ro ph hp h tr
hiu qu cho hot ng kinh doanh ca ngn hng cng nh hng ti mc tiu ph hp vi cc
chun mc quc t.
d) Pht trin mng li
Trong nm 2011, ngn hng m thm 16 im giao dch trn phm vi ton quc, a
tng s im giao dch ca ngn hng ln 60 v hin ti, LienVietPostBank c mt ti 21
Tnh/Thnh ph.
-
Bng vic hp tc vi VNPost v trin khai cung cp sn phm dch v ngn hng thng
qua h thng mng li bu chnh trn ton quc (hin ti trn 10.000 im), LienVietPostBank
tr thnh mt trong nhng TCTD c mng li rng nht c nc.
2.2. Hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit
2.2.1. Khun kh php l ca hot ng qun tr ri ro thanh khon
a) Quy nh ca NHNN Vit Nam:
Thng t 13/2012/TT/NHNN Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot
ng ca T chc tn dng (Thng t 13): Thng t 13 c NHNN ban hnh vo
ngy 20/05/2010, c hiu lc t ngy 01/10/2010, gm 22 iu, cp n nhiu vn
lin quan n mc an ton ca cc TCTD, trong c mt s im mu cht
nh sau: (i) Tng t l an ton vn ti thiu (CAR); (ii) hn ch vic tham gia ca cc
TCTD vo cc hot ng lin quan n chng khon v kinh doanh bt ng sn;
(iii) tng cng quy nh v m bo kh nng thanh khon ca cc TCTD.
Thng t 15/2009/TT-NHNN Quy nh v t l ti a ca ngun vn ngn hn
c s dng cho vay trung hn v di hn i vi T chc tn dng (Thng t
15): Thng t 15 c NHNN ban hnh ngy 10/08/2009, trong quy nh cc
NHTM ch c s dng ti a 30% vn ngn hn cho vay trung v di hn (so vi
quy nh c ti Q 457 l 40%). Quy nh ny ra i buc cc NHTM phi c cu
li danh mc ti sn N - ti sn C cho ph hp, m bo an ton thanh khon.
b) Quy nh ca LienVietPostBank:.
Quy ch v Chnh sch qun l ri ro: quy ch ny c Hi ng qun tr ban hnh
vo ngy 05/07/2010 nhm xy dng mt khun kh thng nht v quan nim, c
ch hot ng qun l, cng c o lng v cc gii hn kim sot ri ro c bn
trong hot ng qun l ri ro.
D tho Quy nh v Qun l ri ro thanh khon: da trn Quy ch v Chnh sch
qun l ri ro, ngn hng xy dng d tho Quy nh v qun l ri ro thanh
khon. Theo , quy nh cp r quy trnh, cng c qun tr ri ro thanh khon
cng nh trch nhim, quyn hn ca cc b phn c lin quan trong hot ng qun
tr ri ro thanh khon. Tuy nhin, sau mt thi gian tng i di d tho quy nh
ny vn cha c ban hnh chnh thc trn ton h thng.
2.2.2. Chin lc qun tr thanh khon
-
Theo xu hng chung hin nay, ngn hng cng s dng chin lc qun tr thanh khon
hn hp p ng nhu cu thanh khon ca mnh.
Trn thc t cc ngn hng Vit Nam, trong c LienVietPostBank ch yu p ng
cc nhu cu thanh khon pht sinh thng qua cc hnh thc ch yu sau:
a) D tr tin mt, tin gi ti ti NHNN v cc TCTD khc (qun tr thanh khon d tr):
nhm p ng nhu cu ngun vn thng xuyn, u n hng ngy ca ton h thng nh
chuyn tin thanh ton, cc mn gii ngn c quy m nh
b) Vay ngn hn trn th trng lin ngn hng v/hoc vay ngn hn NHNN (di cc
hnh thc u thu th trng m (OMO), vay ti cp vn trong trng hp cp thit (qun tr
thanh khon n): cc phng n ny c s dng khi ngn hng pht sinh cc nhu cu ngun
vn t xut vi khi lng ln v lng ti sn d tr vn khng p ng. Tuy nhin hnh
thc vay vn NHNN ch c s dng khi th trng lin ngn hng gp kh khn, kh c th
tip cn.
c) Tng cng huy ng vn t khch hng: ngun vn huy ng t khch hng tng nhiu
hay t ph thuc phn ln vo gi sn phm ca ngn hng c linh hot, a dng v em li
nhiu tin ch cho khch hng hay khng.
d) Ngoi ra trong trng hp c bit, ngn hng cn c th bn ti sn ca mnh p
ng nhu cu thanh khon, v d nh bn ngoi t (him khi s dng v n nh hng n trng
thi ngoi t ca TCTD). i vi cc ti sn khc nh chng khon u t sn sng bn (tri
phiu chnh ph, tri phiu doanh nghip) hu ht c k hn tng i di, giao dch trn th
trng s mt nhiu thi gian hn nn cng t khi c s dng p ng nhu cu thanh khon
cp bch. V trn thc t, cng t khi ngn hng s dng phng n bn ti sn m ch cm c
chng lm ti sn bo m vay vn m thi. Nguyn nhn ca vic cc ngn hng t s dng
phng n bn ti sn nhm p ng nhu cu thanh khon mt phn xut pht t yu t ch quan
l cc ti sn ngn hng nm gi thng l cc chng khon u t (k hn di, nm gi n lc
o hn). Tuy nhin nguyn nhn phn ln do yu t khch quan l th trng chng khon th
cp Vit Nam cha pht trin, cc giao dch mua/bn din ra khng si ng v nhanh chng,
trong khi nhu cu thanh khon ca Ngn hng l khn cp.
Nh vy, hin ti LienVietPostBank ang s dng hi ha chin lc qun tr thanh khon
d tr v thanh khon n p ng nhu cu thanh khon ca ton h thng. Chin lc qun tr
thanh khon hn hp ny c s dng tng i hiu qu.
-
Trng hp thanh khon ca ngn hng cc k kh khn, vic tip cn vn vay trn th
trng lin ngn hng cng khng h d dng (dp cui nm), ngn hng cn s dng phng n
hn ch gii ngn mi. Tuy nhin phng php ny ch c dung trong trng hp bt kh
khng v n s nh hng n uy tn ca ngn hng v lng tin ca khch hng i vi ngn
hng.
2.2.3. Ni dung hot ng qun tr ri ro thanh khon
a) Nhn s v t chc:
Cc n v/b phn tham gia vo hot ng qun tr ri ro thanh khon bao gm:
Hi ng qun tr.
y ban ALCO, Php ch, QLRR & PCRT (thuc Hi ng qun tr).
Hi ng ALCO (trc thuc y ban ALCO, Php ch, QLRR & PCRT).
Tng Gim c.
Phng ALM Khi Ti chnh.
Cc Khi/Phng/Ban ti Hi s.
b) Quy trnh:
Bc 1: Nhn din ri ro thanh khon: hot ng qun tr ri ro t c hiu
qu cao nht, ngn hng phi nhn din c ri ro thanh khon c th pht sinh v
ri ro tim n ch ng i ph v c phng n x l ph hp, hiu qu.
Bc 2: o lng ri ro thanh khon: sau khi nhn din ri ro thanh khon ngn
hng s gp phi, nh qun tr ri ro thanh khon tin hnh o lng ri ro thanh
khon xem xt mc nghim trng m ri ro thanh khon c th tc ng n
hot ng kinh doanh ca ngn hng. o lng ri ro thanh khon phi m bo c
o lng nh tnh v o lng nh lng tc ng ca n n hot ng ca ngn
hng. Vic o lng ri ro c thc hin qua cc cng c o lng ri ro thanh
khon.
Bc 3: X l ri ro thanh khon: ri ro thanh khon c nhn din v o lng
bc 1 v bc 2. Sau cc nh qun tr ri ro thanh khon phi tm bin php x
l ri ro thanh khon. Yu cu ca bc ny l phi nhanh chng, kp thi v hiu
qu nhm hn ch ti a tn tht pht sinh cho ngn hng.
Bc 4: Gim st ri ro: vic gim st ri ro thanh khon c c th ha nh sau:
o Cc hn mc ri ro thanh khon c thit lp v m bo s tun th hn mc
do y ban ALCO, Php ch, QLRR v PCRT ph duyt;
-
o Khi cc hn mc b vi phm v/hoc c xu hng din bin xu i cn bo co
cho Ban Tng Gim c, y ban ALCO, Php ch, QLRR v PCRT x l kp
thi, m bo an ton cho ngn hng;
o Khi cc hn mc lin tc b vi phm v ngn hng gp phi khng hong kh
nng thanh ton th Hi ng qun tr trc tip ch o cc bin php x l.
c) Phng php v cng c:
Phng php: t nhng d liu lch s cho thy LienVietPostBank ch yu s dng
hai phng php qun tr ri ro thanh khon l phng php tip cn ngun vn v
s dng vn (nhm xc nh trng thi thanh khon d kin, t a ra cc phng
php ph hp i ph) v phng php tip cn ch s thanh khon (nhm theo
di st sao din bin trng thi ri ro thanh khon ca ngn hng, t ch ng i
ph nu c bin ng tiu cc).
Cng c:
o Bo co MCO
o Bo co ALCO nh k
o Hn mc v cc t l thanh khon:
Cc t l theo quy nh ca NHNN:
T l an ton vn ti thiu (CAR)
T l gia Tng ti sn C thanh ton ngay v Tng n phi tr
T l gia Tng ti sn C n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo k t
hm sau v Tng ti sn N n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo
T l cp tn dng t ngun vn huy ng
T l ngun vn ngn hn cho vay trung v di hn
Cc t l v c cu ti sn:
T l vn kh dng/Tng ti sn
T l ti sn lng/Tng ti sn
T l chng khon u t/Tng ti sn
T l Giy t c gi c th chit khu, tham gia th trng m/Tng ti sn
T l cho vay/ Tng ti sn
Cc t l v c cu ngun:
T l ngun vn huy ng t th trng 2/Tng ngun vn
T l ngun vn huy ng t khch hng/Tng ngun vn huy ng
-
T l ngun vn huy ng t dn c/Tng ngun vn huy ng
T l tin gi khng k hn/Tng ngun vn huy ng
T l tin gi & cho vay TCTD/nhn tin gi & vay TCTD
o K hoch vn d phng:
c s dng cho vic qun l thanh khon hng ngy;
c xy dng da trn cc gi nh v nhng bin ng bt thng c th
xy ra gy mt cn i thanh khon ca ngn hng;
Phn nh tp hp nhng chin lc duy tr vn kh dng, kh nng chuyn
i ti sn sang tin v huy ng thm vn mi p ng nhu cu trong tng
trng hp c th m ngn hng c th gp phi.
2.3. Thc trng thanh khon ca Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit
2.3.1. Cc ch tiu theo quy nh ca NHNN
Bng 2.2: Ch tiu thanh khon theo quy nh ca NHNN
Ch tiu 2010 2011 Thng
6/2012
Tiu
chun
T l an ton vn ti thiu (CAR) 18.09 15.86 15.48 9%
Tng Ti sn C thanh ton ngay/Tng n phi
tr 13.32 14.02 15.48 15%
Tng Ti sn C n hn thanh ton trong 7
ngy tip theo k t hm sau/Tng Ti sn N
n hn thanh ton trong 7 ngy tip theo
7.84 1.31 2.96 1
(Ngun: Bo co ti chnh c kim ton ca cc nm)
Trong giai on 2010 - 2012 (na u nm 2012), LienVietPostBank vi s gia tng ca
tng ti sn, vn t c ca ngn hng cng khng ngng tng ln. Do vy t l CAR ca ngn
hng vn tng i cao, theo ng quy nh ca NHNN ti Thng t 13.
Tuy nhin t l kh nng thanh ton ngay trong 2 nm 2010 v 2011 vn cha t (di
mc 15%). Nguyn nhn ch yu l do khi lng ti sn C thanh ton ngay mc tng i
thp, c th y l tin gi ti NHNN.
T l kh nng thanh ton trong vng 7 ngy ca ngn hng trong tnh trng n nh v
tt do i tng ti sn C c tnh vo m rng hn so vi t l kh nng thanh ton ngay.
2.3.2. Mt s ch tiu quan trng Ngn hng theo di
-
Bng 2.3: Cc ch tiu thanh khon do Ngn hng theo di
STT Ch tiu 2010 2011 Thng
06/2012
1 Vn kh dng/Tng Ti sn C 1.40 2.77 1.44
2 Chng khon u t/Tng Ti sn 48.07 28.45 21.68
3 Giy t c gi c th chit khu, tham gia th
trng m/Tng ti sn 4.70 1.85 0.57
4 Cho vay/ Tng ti sn 28.91 22.73 32.59
5 Ngun vn huy ng t Th trng 2/Tng
ngun vn 49.25 44.62 41.34
6 Ngun vn huy ng t khch hng/Tng ngun
vn huy ng 50.75 55.38 58.66
7 Ngun vn huy ng t dn c/Tng ngun vn
huy ng 5.48 19.99 34.91
8 Tin gi khng k hn/Tng ngun vn huy
ng 11.89 7.36 11.73
9 Tin gi & cho vay TCTD/Nhn tin gi & vay
TCTD 44.76 96.84 105.01
(Ngun: Bo co ti chnh c kim ton ca cc nm)
Cc t l (1), (2) v (3) t l thun vi kh nng thanh khon ca ngn hng. Tuy nhin
LienVietPostBank duy tr t l (1) tng i thp. Trung bnh cc TCTD nn duy tr t l ny
mc 5%.
T l (3) ca LienVietPostBank tng i cao. Tuy nhin cc chng khon u t ca
ngn hng ch yu l tri phiu do t chc kinh t pht hnh (bn cht l cc khon cho vay di
hn), Chng khon n nc ngoi (CLN) cn li l tri phiu chnh ph v cc TCTD khc pht
hnh. Do xt trn thc t t l (2) cao cha phn nh thc s kh nng thanh khon ca
LienVietPostBank. Ngn hng cn iu chnh li c cu danh mc u t va m bo li
nhun nhng ng thi cng nng cao kh nng thanh khon ca mnh.
T l (4) t l nghch vi kh nng thanh khon ca ngn hng bi v cc khon cho vay
l ti sn c tnh thanh khon thp nht m ngn hng nm gi. T l (4) bng trn cha tnh
-
n cc khon cho vay doanh nghip di dng tri phiu t chc kinh t m ngn hng nm gi
(khong gn 6.000 t tnh ti thi im 30/06/2012). Nu tinh n khon mc tri phiu t chc
kinh t th t l (4) ny tng ln n mc 60%. ng thi cc khon cho vay ny l di hn. iu
cng tng ri ro thanh khon cho ngn hng.
Cc t l (5), (6) (7) v (8) phn nh c cu ngun vn ca LienVietPostBank. So snh t
l (5) v (6) chng ta thy rng ngun vn huy ng t khch hng (ngun vn th trng (1)
chim t trng nhiu hn trong tng ngun vn huy ng ca LienVietPostBank. Trong nm
2012 t l (5) t mc thp nht do trong giai on ny thanh khon ca ngn hng tng i di
do (hot ng tn dng hn ch). Ngun vn th trng 1 l ngun vn tng i n nh so vi
ngun vn th trng 2 (vn ngn hn) do t l (6) cao hn t l (5) l mt du hiu tt i
vi kh nng thanh khon ca ngn hng. Tuy nhin cng cn lu l trong c cu ngun vn
huy ng t khch hng, lng vn t dn c (l tin gi c s, c xu hng n nh v duy tr
lu hn so vi tin gi ca t chc kinh t) cn mc thp (trn di 30%). Do cc nh qun
tr thanh khon cn c s cnh bo cc n v c lin quan tm bin php ci thin.
T l tin gi & cho vay TCTD/nhn tin gi & vay TCTD (t l 9) c ci thin dn
qua cc nm, chng t ngun vn d tha dnh cho kinh doanh ca ngn hng ngy cng tng.
Nh vy c th kt lun rng, thanh khon ca LienVietPostBank trong thi gian qua
tng i n nh trong tnh hung th trng khng c bt n v NHNN khng a ra cc chnh
sch tin t ngoi d kin gy nh hng n thanh khon ca th trng. Tuy nhin khi c
nhng bin ng tri chiu th ngn hng vn chu ri ro thanh khon do cc chnh sch lin
quan n mc tiu, chin lc qun tr ri ro thanh khon cha ph hp.
2.4. nh gi
2.4.1. Nhng kt qu t c
Cng vi s pht trin nhanh chng v quy m v mc phc tp hot ng ngn hng,
cc NHTM Vit Nam, trong c LienVietPostBank ngy cng nhn thc c s nguy him
ca ri ro thanh khon trong hot ng v quan tm ti vic qun tr ri ro thanh khon. V
vy, h thng qun tr ri ro thanh khon LienVietPostBank tng bc c thit lp tng
i y v ton din:
a) Hon thin t chc h thng qun tr ri ro thanh khon:
Ch sau hn 4 nm thnh lp, LienVietPostBank dn hon thin b my t chc lin
quan n hot ng qun tr ri ro thanh khon. Theo c b phn qun tr ri ro thanh
khon tng i c lp thng qua vic thnh lp y ban ALCO, Php ch, QLRR v PCRT v
-
cc n v lin quan tr gip cho y ban. B my ny tng i hon thin so vi thc t qun
tr ri ro thanh khon ca cc NHTM hin nay.
b) Ban hnh chnh sch, quy trnh qun tr ri ro thanh khon:
LienVietPostBank ban hnh khung chnh sch lin quan n hot ng qun tr ri ro
ni chung (bao gm c ri ro thanh khon) trong ni b ngn hng thng qua Chnh sch Qun
l ri ro s 565/2012/CS-HQT sau gn 2 nm d tho v sa i. Trn c s , cc n v
nghip v c lin quan ang d tho Quy nh v qun l ri ro thanh khon to iu kin
thun li cho hot ng qun tr ri ro thanh khon hng ngy.
c) Xy dng h thng thng tin, bo co:
p ng yu cu qun l thanh khon (d bo thanh khon v quyt nh trng thi
thanh khon) ng thi gim st vic tun th cc chnh sch, quy trnh, th tc qun l ri ro
thanh khon v cc gii hn ri ro thanh khon, ngn hng xy dng h thng thng tin, bo
co tng i y da trn nn tng h thng Corebanking.
d) V phng php o lng thanh khon:
V c bn LienVietPostBank thc hin theo quy nh ti Thng t s 13 v cc vn bn
sa i c lin quan ca Thng c NHNN, thng qua vic:
(i) Thit lp thang o hn, xc nh chnh lch rng ca lung vn vo v lung vn
ra cho tng k hn v chnh lch rng gp i vi mi ng tin (bo co MCO);
(ii) Xc nh v duy tr cc t l v kh nng chi tr i vi tng loi tin t.
Vi s quan tm v ch trng ng mc ca Hi ng qun tr v cc b phn nghip v
c lin quan, thanh khon ca ngn hng trong giai on 2010 - 2011 tng i n nh. Thi
im na cui nm 2011, lm pht ca nn kinh t mc cao, ng trc tnh trng , Thng
c NHNN a ra chnh sch tht cht tin t. iu ny khin cho h thng NHTM lm vo
tnh trng kh khn v thanh khon nghim trng.
ng trc tnh trng kh khn chung ca ton h thng, LienVietPostBank khng th
khng chu tc ng tiu cc. Tuy nhin ngn hng s dng linh hot phng php qun tr
thanh khon n p ng nhu cu ngun vn ca h thng. V th thanh khon ca ngn hng
vn c duy tr n nh. n u nm 2012, ngn hng trong trng thi d tha thanh
khon.
vt qua c giai on kh khn , c th ni mt phn cng l nh hot ng
qun tr ri ro thanh khon pht huy c hiu qu. Nhn din c ri ro thanh khon tim n
vo giai on cui nm nn cc nh qun tr ri ro chun b sn phng n x l.
-
2.4.2. Nhng tn ti v nguyn nhn
a) Khung php l c bn lin quan n hot ng qun tr ri ro thanh khon cha c
ban hnh chnh thc:
Mc d ngn hng i vo hot ng hn 4 nm, tuy nhin Chnh sch Qun l ri ro
mi c ban hnh vo na cui nm 2012 cn quy nh chi tit, c th v hot ng qun tr ri
ro thanh khon nh th no th n tn thi im hin nay vn cha c.
b) Nhn s lin quan n hot ng qun tr ri ro thanh khon khon cn thiu v yu
ng thi cc n v, b phn cha thc s hot ng hiu qu theo ng chc nng, nhim v
c giao:
y ban ALCO, Php ch, QLRR v PCRT v H ALCO c thnh lp tng i
lu (khong 1 nm sau khi ngn hng c thnh lp) tuy nhin trong gn 2 nm u (2009 v
2010) chng khng c vn hnh theo ng chc nng, nhim v l nh hng, ban hnh
chnh sch qun tr ri ro thanh khon trn ton h thng. Hai y ban v Hi ng ny gn nh
khng tin hnh cc cuc hp nh k cp nht v nm bt thng tin lin quan n hot ng
qun tr ri ro thanh khon do cc n v cp di bo co ng thi cng khng thc y hot
ng qun tr ri ro thanh khon pht trin m ch dng li vic ph duyt cc phng n i
ph khi thanh khon Ngn hng b nh hng trong mt s tnh hung nghim trng.
Nh cp trn, hin ti Phng ALM ca ngn hng ch yu ch thc hin nhim v
thng k s liu v tng hp bo co l ch yu. Mt khc nhn s ca Phng ALM c ngun
gc t Khi Ti chnh nn kinh nghim lin quan n hot ng ALM ni chung v qun tr ri
ro thanh khon ni chung cn thiu v yu. Do trn thc t Phng ALM cha thc s hot
ng hiu qu theo ng chc nng, nhim v c nu trong Quy nh v chc nng v nhim
v ca phng v hot ng qun tr ri ro thanh khon.
c) H thng thng tin, cng c v bo co phc v cho hot ng qun tr ri ro thanh
khon tng bc c xy dng hon chnh tuy nhin s liu cn cha chnh xc v mt s bo
co, ch tiu cn phi thc hin th cng:
H thng thng tin, bo co, s liu c chit xut t h thng corebanking ca ngn
hng. Tuy nhin do c th ca h thng ti chnh ngn hng Vit Nam ni chung v trnh
pht trin cng ngh ca LienVietPostBank ni ring, vic xy dng h thng bo co ny cn
gp nhiu kh khn, c th nh sau:
-
d) i ng cn b cng nhn vin cha thc s nhn thc c vai tr quan trng ca
hot ng qun tr ri ro thanh khon trong hot ng kinh doanh ca ngn hng cng nh
cha c o to v cc vn lin quan
2.4.3. Tc ng ca cng tc qun tr ri ro thanh khon n tnh hnh thanh khon ca
ngn hng
Cng tc qun tr ri ro thanh khon ti LienVietPostBank mc d t nhng kt qu nht
nh tuy nhin cn phi y nhanh hon thin hn na mi c th i ph vi nhng bin ng
ngy cng phc tp ca nn kinh t nh hin nay.
Hot ng qun tr ri ro thanh khon trong thi gian qua c tc ng n tnh hnh
thanh khon ca ngn hng mt s im sau:
Quy trnh qun tr ri ro thanh khon ca LienVietPostBank cha c xy dng hon
chnh. Ngn hng mi ch ch trng vo bc gim st v x l ri ro m b qua bc nhn din
v cnh bo sm v nguy c xy ra ri ro thanh khon cng nh xy dng k hoch d phng.
V vy khi gp kh khn v thanh khon ngn hng s lm vo th b ng v lng tng trong
vic tm phng n i ph.
Mt khc, phng php qun tr ri ro ca ngn hng thin v qun tr thanh khon n.
Cc ti sn d tr ch yu l chng khon u t vi k hn tng i di, tnh thanh khon trn
th trng khng cao do khi din bin th trng gp chiu hng xu, thanh khon ca ton
h thng gp kh khn nh giai on cui nm 2011 th LienVietPostBank cng b cun theo.
Ngn hng buc phi vay vn trn th trng lin ngn hng vi li sut cao, y li sut huy
ng th trng 1 tng ln cnh tranh vi cc TCTD khc.
Ngun thng tin, s liu phc v cho hot ng qun tr ri ro thanh khon nhiu khi cn
cha phn nh ng thc t v chnh xc thc trng thanh khon ca ngn hng do c th dn
n nhng nhn nh v nh gi sai ca nh qun tr ri ro thanh khon.
Nh vy vi quy trnh v phng php qun tr ri ro thanh khon cn hn ch nh
hng tiu cc ti trng thi thanh khon ca LienVietPostBank trong giai on nm 2010 -
2011.
Sang giai on u nm 2012, rt kinh nghim t nhng kh khn phi tri qua trong thi
im cui nm 2011 lin quan n thanh khon, cc cp lnh o thc s quan tm v ht
sc ch trng n hot ng qun tr ri ro thanh khon ca ngn hng. iu biu hin vic
ra i lin tc cc vn bn lin quan n chnh sch qun l ri ro, thay i c cu nhn s ca
y ban ALCO, Php ch, QLRR v PCRT v H ALCO cng nh c ch lm vic ca cc y
-
ban v Hi ng ny. Nhng thay i trn cng vi nhng tc ng tch cc t th trng v
chnh sch ca NHNN gip thanh khon ca ngn hng c n nh, c lc d tha thanh
khon trong ngn hn. Tuy nhin lc ny y cc nh qun tr ri ro thanh khon ngn hng li
phi xut phng n x l tnh trng thng d thanh khon ny sao cho hi ho c 2
mc tiu an ton v li nhun.
CHNG 3
MT S GII PHP NNG CAO HIU QU HOT NG QUN TR RI RO
THANH KHON TI NGN HNG THNG MI C PHN BU IN LIN VIT
3.1. nh hng v mc tiu pht trin ca Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit trong
thi gian ti (2012)
3.1.1. Cc mc tiu ch yu
a) Mt s ch tiu:
Bng 3.1: Ch tiu d kin nm 2012
Ch tiu D kin Tng trng so vi 31/12/2011
Tng Ti sn 72.000 t 28.27%
D n tn dng 23.500 t 84.21%
Huy ng th trng 1 40.500 t 51.90%
Li nhun trc thu 1.325 1.500 t 22.00 38.12%
C tc 13 15% Tng ng nm 2011
Vn iu l 6.520,1 t 8.49%
(Ngun: Bo co ti chnh c kim ton ca cc nm)
b) Mc tiu tng qut:
Ti cu trc tng hot ng nghip v trn c c xem xt sa i quy ch, quy nh; i
mi con ngi t cch ngh, cch lm n vic thay th nhn s; x l dt im nhng tn ti
nu c; pht trin an ton, bn vng, thng tn php lut.
3.1.2. nh hng
Bm st vo chin lc hot ng di hn ca LienVietPostBank Bn l - Dch v - Kinh
doanh a nng tr thnh Ngn hng bn l hng u Vit Nam - Ngn hng ca mi ngi.
Nm 2012 c xc nh l im ri kh khn chung ca nn kinh t, cng l nm Vit
Nam c nhiu c hi cho du hiu bc u phc hi kinh t, nn hot ng ngn hng c c
nhng din bin phc tp, thch thc v c hi kinh doanh nu bit nhn xa, trng rng v x l
tnh hung nhanh nhy i trc n u.
-
Nm 2012, LienVietPostBank xc nh:
S sch lnh mnh minh bch;
C nhiu dch v mi, mng li mi, cht lng phc v bn l; c nhiu ngun
vn kinh doanh to li nhun;
C nhn s mnh h thng pht trin hn.
3.1.3. Gii php
a) Khc phc nhng tn ti ca nm 2011, x l dt im nhng tn ti nghip v tp
trung sc pht trin;
b) Tp trung thu ht mnh ngun vn vi chi ph u vo hp l ng thi m rng u ra
tn dng v a dng ha sn phm dch v mt cch c hiu qu;
c) Tng cng cng c ngun lc con ngi, vi phng chm tt c t con ngi, tt c
v con ngi;
d) Nng cao cht lng qun tr, iu hnh;
e) Hin i ha hot ng p ng yu cu pht trin, nht l ni mng hot ng mng li
tit kim bu in tng thch vi h thng corebanking.
3.2. Mt s gii php ci thin hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng TMCP
Bu in Lin Vit
3.2.1. Hon thin c cu t chc b my qun tr ri ro thanh khon
Hin nay, ngn hng xy dng c cho mnh mt b my qun tr ri ro thanh khon
tng i hon chnh theo quy nh ca NHNN ti khon 1 v 2.1 - iu 11, Mc 3 ca Thng
t 13.
Tuy nhin nh cp trn, Phng ALM - b phn chu trch nhim ch yu lin quan
n hot ng qun tr ri ro thanh khon li ang trc thuc Khi Ti chnh (b phn Back
office) trong khi l ra n v ny phi nm b phn Middle office nh Khi Qun l ri ro hay
trc thuc Khi Ngun vn. S sp xp ny v hnh chung hn ch vai tr ca Phng ALM
trong hot ng qun tr ri ro thanh khon. khc phc nhc im ny ngn hng cn c s
iu chnh b my hp l hn hoc b sung nhn s cho Phng ALM hin ti.
Ngn hng cng cn phi m bo c s phn chia r rng v vai tr, trch nhim v cc
knh bo co trong vic thc hin cc hot ng hng ngy; c ngun nhn lc c trang b
cc k nng v trnh chuyn mn ph hp vi cht lng v tnh phc tp ca cng vic;
ng thi c cc cng c v quy trnh cng ngh thng tin x l chnh xc, kp thi thng tin
nhm h tr ton b qu trnh v kim sot ri ro ni chung v ri ro thanh khon ni ring.
-
3.2.2. Xc nh mc tiu, chin lc qun tr ri ro thanh khon ph hp
Hin ti, LienVietPostBank mi ch dng li vic qun tr ri ro thanh khon trong ngn
hn v chin lc qun tr ri ro thanh khon thin v qun tr thanh khon n. Khi lng ti
sn c tnh thanh khon cao m ngn hng nm gi (ngoi tr tin mt, tin gi ti NHNN v
TCTD khc) hu nh hn ch. V vy ngn hng cn c ci nhn di hn hn trong hot ng
qun tr ri ro thanh khon thng qua vic xy dng cc kch bn lin quan n thanh khon
trong tnh hung th trng tt, xu v bnh thng; a dng ho v tng tnh thanh khon ca
danh mc ti sn u t c th vn dng c chin lc qun tr thanh khon hn hp mt
cch hi ho v linh hot.
Ngoi ra ngn hng cng cn tn dng v xem xt mt s phng php, cng c qun tr
thanh khon d nh nhng s gip ch cho ngn hng tng i nhiu nh cp chng 1
v chng 2: tip tc y mnh cho vay nng nghip nng thn c gim t l d tr bt
buc hoc cn nhc gia chi ph li ch gia vic chu pht vi phm Quy ch d tr bt buc v
u t khon tin cc hot ng khc nh tn dng, cho vay trn th trng lin ngn hng...
ng thi tung ra cc sn phm huy ng mi tng ngun vn huy ng, em li tin ch cho
khch hng m vn c th m bo tng i tnh n nh lu di ca ngun vn.
3.2.3. Xy dng v hon thin quy trnh qun tr ri ro thanh khon
Sau hn 4 nm i vo hot ng cng nh tri qua nhiu bin ng thng trm ca th
trng m ngn hng vn cha th hon thin v ban hnh Quy nh v qun l ri ro thanh
khon l mt thiu st v cng ln.
Vic Quy nh v qun l ri ro thanh khon cha c ban hnh khin cho hot ng
qun tr ri ro thanh khon hin ang b b ng. Ngn hng cha c mt quy trnh chun lm cn
c cc n v c lin quan theo thc hin hot ng qun tr ri ro thanh khon mt cch
trnh t, chnh xc. ng thi trch nhim ca cc n v v b phn c lin quan theo khng
c phn nh r rng, c s chng cho, li gia cc bn lin quan trong cng tc qun tr ri
ro thanh khon ca ngn hng.
3.2.4. Vn dng phng php, cng c qun tr ri ro thanh khon khoa hc ca th gii
(iu chnh ph hp vi thc t hot ng ca ngn hng)
Thng t 13 v cc vn bn sa i ra i a ra mt s yu cu lin quan n hot
ng qun tr ri ro thanh khon tng i cp nht theo chun mc quc t, c th nh sau:
-
Xy dng h thng o lng, nh gi v bo co v kh nng chi tr, kh nng
thanh khon v h thng cnh bo sm v ri ro thiu ht tm thi kh nng chi tr
v cc gii php x l;
Xy dng m hnh nh gi v th nghim kh nng chi tr, thanh khon (Stress-
testing). M hnh nh gi v th nghim kh nng chi tr, thanh khon phi c cc
tnh hung phn tch (scenario analysis) v kh nng chi tr, tnh thanh khon.
Vi nhng i hi kht khe nh vy, ngn hng phi vn dng nhng phng php, cng
c qun tr ri ro thanh khon khoa hc ca th gii (iu chnh ph hp vi thc t hot ng
ca ngn hng) hot ng qun tr ri ro thanh khon hiu qu hn v p ng theo quy nh
ca NHNN.
3.2.5.Cc bin php h tr
Thng tin.
Cng ngh thng tin.
Nng cao cht lng ngun nhn lc qun l thanh khon.
Cng c h thng kim tra, kim sot ni b.
3.3. Mt s kin ngh nhm ci thin hot ng qun tr ri ro thanh khon ti Ngn hng
TMCP Bu in Lin Vit
3.3.1. n nh mi trng kinh t v m:
Thi gian nhng bin ng ca kinh t v m nh hng khng nh ti hot ng kinh
doanh ca ngn hng v l mt trong nhng nguyn nhn gy ra ri ro thanh khon cho cc
NHTM. Do vy, nng cao hiu qu ca cng tc qun l thanh khon trong ngn hng, Chnh
ph cn tip tc m bo tnh n nh ca nn kinh t. C th:
Kim sot v khc phc nhanh chng v kp thi nhng yu t tim n c th gy
mt n nh kinh t v m, bnh n gi c.
Theo di v iu hnh cht ch cn cn thanh ton tng th, cn i tin - hng, kim
sot v hn ch nhp siu, bi chi ngn sch.
3.3.2.Thc thi chnh sch tin t linh hot v va
Vic hoch nh, iu hnh cc cng c ca chnh sch tin t cn phi tun theo nguyn
tc th trng nhm t c mc tiu n nh tin t, kim ch lm pht, thc y tng trng
kinh t mt cch c hiu qu v bn vng, trnh vic thc hin cc mc tiu thng qua cc bin
php hnh chnh. Cc cng c iu hnh chnh sch tin t cn phi c cn nhc cn trng v
liu lng v tn sut p dng, cn phi xem xt tnh hai mt ca cc cng c ny.
-
NHNN cn tip tc nng cao hiu qu s dng cc cng c ca chnh sch tin t theo
hng:
i vi nghip v th trng m: cn c hon thin v s dng nh mt cng c
ch o trong vic iu tit tin t ca NHNN theo hng tng s lng cc phin
giao dch, m rng cc loi giy t c gi c thc hin giao dch, a dng ha k
hn giao dch v khi lng giao dch. Hin ti ch cc loi giy t c gi do Chnh
ph, Kho bc Nh nc pht hnh mi c thc hin OMO, trong khi s lng
chng khon, giy t c gi m cc TCTD nm gi rt a dng. Vi nhng giy t
c gi ny, NHNN c th t l chit khu (haircut) cao hn khi tham gia u thu.
i vi cng c d tr bt buc: cn tip tc m rng i tng tin gi phi tnh d
tr bt buc, c th theo hng cho php cc TCTD c thc hin mt phn d tr
bt buc bng cc giy t c gi thay v bng tin gi ti NHNN nh hin nay
gim bt chi ph cho cc NHTM v ng thi cng thc y nghip v th trng m
pht trin. ng thi cn nhn nhn vn m bo d tr bt buc nhiu kha
cnh: l cng c m bo an ton trong hot ng nhng vn phi m bo tnh
hiu qu trong vic s dng ngun vn trn ton h thng, trnh tnh trng hin nay
mt s ngn hng phi duy tr s d tin gi n vi nghn t VND ti NHNN trong
khi nhu cu thanh khon hng ngy ch bng 1/3 hay 1/5 con s . gii quyt
tnh trng trn, NHNN c th xem xt vic quy nh t l DTBB theo tng thi im
trong nm (v d t l phi duy tr trong thi im cui nm c th cao hn trong
nm) hay ch p dng hnh thc pht kinh t i vi cc ngn hng vi phm
i vi cng c ti cp vn: cn hon thin to ra kh nng cho cc NHTM c th
tip cn ngun ti cp vn ca NHNN, sao cho NHNN thc hin tt chc nng l
ngi cho vay cui cng.
Bn cnh NHNN cng cn tip tc nghin cu gn vic t do ha li sut vi t
do ha t gi hi oi li sut v t gi thc s l tn hiu phn nh cung, cu v
vn trn th trng.
3.3.3.Xy dng chnh sch v quy trnh kim sot, o lng ri ro (dn tin ti cc chun
mc quc t v m bo an ton thanh khon):
Vic Thng t 13 v cc vn bn sa i ra i nh du mt bc tin mi trong vic
hng dn, kim sot hot ng qun tr ri ro thanh khon ca NHNN i vi cc NHTM. Theo
NHNN dn a cc chun mc quc t lin quan n vic m bo an ton thanh khon
-
vo Vit Nam vi s iu chnh cho ph hp vi trnh pht trin (cng ngh, nhn lc) ca
cc TCTD trong nc.
Tuy nhin nu so snh vi cc tiu chun lin quan n qun tr ri ro thanh khon Hip
c Basel II v Basel III th cc quy nh ca NHNN ti Thng t 13 cn tng i cch xa.
iu ny c th dn n ci nhn sai lch v tnh hnh thanh khon ca ton h thng. Do vy
NHNN cn xem xt v iu chnh cc chnh sch, quy nh ny cho ph hp hn na hot
ng ca h thng ngn hng ngy cng hiu qu v lnh mnh hn.
3.3.4.Tng cng cng tc kim tra, gim st hot ng ca NHTM (bao gm c hot ng
qun tr ri ro thanh khon):
Mc d Thng t 13 v cc vn bn sa i ra i c nhiu i mi c v phng din
gim st thanh tra i vi cng tc qun l thanh khon ca cc NHTM, tuy nhin vic thc hin
cn cha thc s hiu qu. Vic kim tra kh nng thanh khon ca ngn hng hu nh khng
c t ra i vi cng tc gim st t xa v cp gim st ch c th nm c tnh hnh chi tr
ca ngn hng ti thi im bo co theo nh k m khng th kim tra theo tnh thi im. y
l s bt cp ln trong cng tc thanh tra gim st cng tc qun l thanh khon ca NHTM. V
vy gii php tng cng cng tc thanh tra, gim st khng ch l tng cng cng kim tra
m cn l cht lng trong cng tc qun l.
Thanh tra NHNN cn c s lin kt cht ch vi cc NHTM m bo khai thc thng tin
t ngun ny ti bt k thi im kim tra no ch khng ch n lc cc NHTM gi bo co
theo yu cu mi c th c s liu. C nh vy mi c th a ra vic cnh bo sm cnh bo
nhng ri ro tim n trong thanh khon cho cc NHTM.
3.3.5.Cng c v pht trin th trng tin t v th trng vn th cp:
Th trng tin t l ngun huy ng vn linh hot gip cc TCTD huy ng cc ngun
vn ngn hn m bo kh nng chi tr ca mnh. Th trng tin t cng l ni cc TCTD c
th tm kim nhng c hi u t thch hp cho cc khon vn tm thi nhn ri. Than gia vay
v cho vay trn th trng tin t gip cc ngn hng ch ng hn trong vic sp xp, c cu li
bng tng kt ti sn cho ph hp vi mc tiu pht trin ca ngn hng.
S pht trin ca th trng tin t, th trng vn thc y qu trnh lun chuyn vn v
cht lng cc khon vay, lm mm mi s mt cn i thi lng ti sn N - C ca tng
NHTM. Vit Nam, th trng tin t cha thc s pht trin v cha gip cho i a s cc
NHTM tip cn ngun vn trn th trng ny (cc ngn hng nh kh tip cn vi ngun vn
trn th trng lin ngn hng). ng thi th trng vn th cp cng trng thi s khai, cha
-
hon thin, gy cn tr cho hot ng mua/bn ti sn p ng nhu cu thanh khon ca cc
NHTM. Chnh v vy, xy dng cc th trng ny pht trin lun l mong mun ca cc c
quan qun l v m v ca cc thnh vin tham gia th trng.
3.3.6.Hon thin cc vn bn php quy, hng dn cho th trng ti chnh phi sinh:
Vi s pht trin v bin ng ca th trng ti chnh tin t nh hin nay nhng cng c
ti chnh phi sinh nh giao dch k hn, giao dch hon i tin t, hp ng quyn chn,l
nhng cng c la chn hu hiu nht trong vic phng chng ri ro. Th trng REPO l cng
c kh hiu qu trong vic to ra tnh lng cao cho cc chng khon n v c cu ti sn C
nhm h tr thanh khon cho cc ngn hng mt cch nhanh chng.
Tuy nhin cc cng c ti chnh ny Vit Nam mi ang trong giai on hnh thnh v
cn t. Do vy trong giai on hin nay, c bit l khi th trng ny mi ang bc u hnh
thnh v i vo vn hnh Vit Nam, vi vai tr l ngi iu hnh chnh sch tin t, NHNN
cn c cc vn bn php quy, hng dn nhm a th trng ny nhanh chng i vo hot ng
v pht trin. C nh vy cc NHTM mi c iu kin tham gia vo th trng ny phng
nga ri ro cho mnh v gp phn thc y cc cng c ny pht trin thng qua vic cung cp
dch v v cc cng c ny cho khch hng.
KT LUN
Nh vy, chng ta c th thy hot ng qun tr thanh khon ca mt NHTM tt khng
ch gip ngn hng gim thiu ri ro m cn m bo cho ngn hng kh nng pht trin bn
vng. Cng tc qun tr thanh khon yu km tng ngn hng ring l khng ch c nh hng
tiu cc ti ngn hng m cn nh hng n ton h thng ngn hng v nn kinh t. Qua
thc tin tnh hnh thanh khon v cng tc qun tr thanh khon ca Ngn hng TMCP Bu in
Lin Vit cho thy ban lnh o c s quan tm n hot ng qun tr ri ro thanh khon ti
ngn hng mnh. Tuy nhin n ch thc s c ch trng ng mc khi ton h thng ngn
hng tri qua mt thi k cng thng v thanh khon vo giai on 2010 - 2011. Mc d tnh
hnh thanh khon trong thi gian gn y c ci thin, tuy nhin chng ta vn phi nhn
nhn tht nghim tc nhng bt cp trong cng tc qun tr thanh khon ti ngn hng v nhng
nguyn nhn ca tnh trng cng thng thanh khon nh va qua. T cng nhau thc hin cc
gii php nhm khc phc nhng bt cp ch ra, gip cho hot ng qun tr thanh khon ti
Ngn hng Bu in Lin Vit hiu qu hn v gip ngn hng ti thiu ha ri ro, ti a ha li
nhun; mang li s n nh v pht trin bn vng cho Ngn hng Bu in Lin Vit cng nh
ton h thng.
-
References
Ting vit
1. K yu hi tho khoa hc (2008), Qun l thanh khon ti cc Ngn hng thng mi
Vit Nam, Nh xut bn Thng k.
2. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2003), Quyt nh 581/2003/Q-NHNN.
3. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2005), Quyt nh 1130/2005/Q-NHNN.
4. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2010), Thng t 13/2010/TT-NHNN.
5. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2010), Thng t 19/2010/TT-NHNN.
6. Ngn hng Nh nc Vit Nam (2011), Thng t 22/2011/TT-NHNN.
7. Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit, Bo co ti chnh nm 2010 v 2011.
8. Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit, Bo co thng nin nm 2010 v 2011.
9. Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit, D tho Quy trnh qun l ri ro thanh khon.
10. Ngn hng TMCP Bu in Lin Vit (2010), Quy ch v chnh sch Qun l ri ro.
11. Rose, P.S (2001), Qun tr ngn hng thng mi, Nxb Ti Chnh.
12. Tng cc thng k (Ngun s liu).
Ting Anh:
13. Anthony Sauders, Marcia Millon Cornett (2008), Financial Institutions management - A
risk management approach, McGraw Hill, New York.
14. Frederic S.Mishkin (2006), The Ecomomics of Money, Banking, and Financial markets,
Addison Wesley Longman, Incorporated.
15. ICRA Rating Feature (2007), Liquidity Management in Banks An increasingly complex
affair, www.icraratings.com.
16. IMF, Vietnam (2009), Staff Report for the 2008 Article IV Consultation.
17. World Bank, Vietnam (2003), Taking stock An update on Vietnams economic
developments and reform, Consulative Group Meeting for Vietnam, Hanoi.
18. World Bank, Vietnam (2008), Taking stock An update on Vietnams recent economic
developments, Annual Consulative Group Meeting for Vietnam, Hanoi.
19. World Bank, Vietnam (Spring, 2001), Vietnam Economic Monitor.
Website
-
20. http://cafef.vn/
21. http://www.gso.gov.vn
22. http://www.lienvietpostbank.com.vn/
23. http://vneconomy.vn
24. http://www.sbv.gov.vn