MEKANISME PEMBIAYAAN KPR BRI SYARIAH iB

DENGAN PRINSIP MURA>BAH}AH DI BRI SYARIAH

KANTOR CABANG PEMBANTU PURBALINGGA

LAPORAN TUGAS AKHIR

Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

IAIN Purwokerto Untuk memenuhi Salah Satu Syarat

Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya (A. Md.)

Oleh :

AFIFAH AZMI ROZANAH

NIM. 1223204001

PROGRAM DIPLOMA III MANAJEMEN PERBANKAN SYARI’AH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

PURWOKERTO

2015

ii

PERNYATAAN KEASLIAN

Yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : Afifah Azmi Rozanah

NIM : 1223204001

Jenjang : D III

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Jurusan : Perbankan Syariah

Prodi/ Semester : D III Manajemen Perbankan Syariah (MPS)/ VI

Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan adalah hasil

penelitian atau karya sendiri kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk pada

sumbernya.

Apabila dikemudian hari terbukti pernyataan saya tidak benar, maka saya

bersedia menerima sanksi akademik berupa pencabutan Tugas Akhir dan gelar

akademik yang saya peroleh.

Purwokerto, 03 Juni 2015

Afifah Azmi Rozanah

NIM. 1223204001

iii

iv

v

MOTTO

“Barang siapa yang bersungguh-sungguh, maka dia akan berhasil. Insya Allah”

“Jika ada kemauan pasti ada jalan”

“Tuntutlah ilmu sejak dari buaian hingga liang kubur”

vi

PERSEMBAHAN

Dengan mengucap alhamdulillahirobbil‘alamin, penulis persembahkan karya

ini untuk:

1. Kehadirat_Mu yaa Allah, Tuhan semesta alam. Berkat Engkau hamba dapat

menyelesaikan tugas hamba sebagai seorang anak yang diamanatkan untuk

mencari ilmu di jalan_Mu dan seorang mahasiswa yang tak enggan untuk

berproses baik di dunia akademik meupun melaksanakan pengabdian kepada

masyarakat.

2. Kepada baginda Nabi agung Muhammad SAW. Semoga syafaatmu menyertai

perjuangan kami sebagai umatmu.

3. Kepada kedua orang tua penulis, Ibunda tercinta Eka Tarsini dan Ayahanda

Samijo yang paling penulis banggakan, berkat merekalah penulis ada dan

merekalah yang membimbing penulis untuk dapat berproses dari kecil sampai

sekarang. Semoga pengorbanan, doa dan keikhlasannya dalam mendidik anak-

anaknya diberikan balasan yang terbaik dari Allah SWT. Amiin.

4. Segenap keluarga penulis tercinta, Mbah putri beserta Mbah kakung, Lilik

Sutiyah beserta Lilik Mu‟min, Lilik Siti beserta Lilik Sariman, yang selalu

memberikan dorongan semangat dan doa yang penulis butuhkan, serta bagi adik

yang sangat penulis sayangi dan penulis harapkan akan jadi orang yang terbaik

dan sukses. Fauzan Labib Aqobah adikku tercinta, tetap semangat yach dalam

menuntut ilmu.

vii

5. Segenap keluarga Pondok Pesantren al-Qur‟an Al-Amin Pabuaran baik teman-

teman santri putra maupun teman-teman santri putri. Terimakasih atas do‟a dan

dukungan kalian yang tak pernah penulis lupakan. Dan khususnya untuk abah

Mukhti TERCINTA beserta keluarganya. terimakasih atas do‟a dan dukungannya

abah, dan terimakasih juga atas didikan yang telah diberikan kepadaku abah.

Mohon maaf jika selama penulis nyantri di pondoknya abah, penulis banyak

melakukan kesalahan dan sering melanggar peraturan abah.

6. Untuk sosok laki-laki tersayang (Calon Imamku, “Insya Allah”) “Dwi Nur

Rachmanto” yang hadir membawa keceriaan, semangat dan motivasi bagi

penulis sehingga dunia ini indah karenanya, karena do‟anya, karena harapannya,

karena ketulusannya, karena kesetiaannya dan karena kesabarannya.

7. Keluaga besar D III MPS angkatan 2012 (KOMPAS), terimakasih atas segalanya

yah, kalian adalah keluaga terunik, terlucu, teraneh, terkocak dan terbaik yang ku

punya. Lanjutkan semangat dan perjuangan kalian. .sukses selalu!!!!

8. Teman-teman seperjuangan HMPS MPS yang saya cintai dan banggakan. I Will

Miss You Forever KAWAN..

Permohonan maaf penulis sampaikan kepada pihak-pihak yang telah

membantu penulis namun sampai saat ini penulis belum mampu untuk membalasnya.

Semoga Allah meridhai segala kebaikan yang diberikan. Amiin.

viii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum wr.wb.

Atas Nama Allah Yang Maha Kasih dan Maha Sayang. Segala puji bagi-Nya,

pencipta segenap alam raya atas segala nikmat dan karunia-Nya. Salam sejahtera

semoga senantiasa terlimpah kepada insan mulia Nabi Agung Muhammad SAW.,

beserta sanak keluarganya dan para sahabatnya serta siapa saja yang mengikuti

syariatnya dengan ihsan sampai akhir masa.

Rasa syukur penulis panjatkan atas limpahan rahmat, barokah dan ridho Allah

SWT Tuhan semesta alam, sehingga penulis dapat menyusun laporan tugas akhir ini,

yang berjudul “Mekanisme Pembiayaan KPR BRI Syariah iB dengan Prinsip

Mura>bah}ah di BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu Purbalingga”.

Penulisan Tugas Akhir ini dimaksudkan untuk memenuhi salah satu syarat

guna memperoleh gelar Ahli Madya prodi Manajemen Perbankan Syariah IAIN

Purwokerto. Disamping itu, Tugas Akhir ini juga diharapkan dapat memberi manfaat

dan menambah wawasan bagi setiap individu yang membacanya.

Selama proses penyelesaian penulisan Tugas Akhir ini banyak ditunjang

dengan bantuan tenaga, pemikiran baik moril maupun materil dari berbagai pihak.

Oleh karena itu penulis pada kesempatan ini dengan kerendahan hati haturkan rasa

syukur dan terima kasih kepada :

ix

1. Kehadirat-Mu yaa Allah, Tuhan pencipta sekaligus penguasa segenap alam

semesta.

2. Junjungan dan suri tauladan kepercayaan_Mu, Rasulullah Muhammad SAW.,

yang tak sedikitpun kami letih merindukannya.

3. Dr. H. A Luthfi Hamidi, M.Ag. Rektor IAIN Purwokerto.

4. Dr. H. Fathul Aminudin Aziz, M.M. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.

5. H. Sochimin, Lc., M.Si. Ketua Program Diploma III Manajemen Perbankan

Syari‟ah.

6. Hj. Ida Novianti, M.Ag. Pembimbing laporan Tugas Akhir.

7. Yoiz Shofwa Shafrani, SP, M.Si. Pembimbing Akademik Program Diploma III

Manajemen Perbankan Syari‟ah angkatan 2015.

8. Eko Sulistiyono. Pimpinan Cabang Pembantu BRI Syariah Purbalingga sekaligus

Pembimbing Lapangan yang telah menyediakan tempat Praktik Kerja bagi

penulis serta telah memberikan bimbingan dan arahan di dunia lapangan kerja

khususnya bidang perbankan.

9. Segenap karyawan BRI Syariah KCP Purbalingga yang selalu memberikan

pengarahan selama Praktik Kerja.

10. Seluruh dosen IAIN Purwokerto atas ilmu yang diberikan selama masa

perkuliahan.

11. Secara khusus terima kasih yang tak terhingga disampaikan kepada semua

teman-teman DIII-MPS yang telah memberikan semangat, dukungan, saran dan

masukannya atas terselesaikannya Laporan Tugas Akhir ini. Semoga Laporan

x

Tugas Akhir ini dapat memberi manfaat bagi penulis sendiri dan bagi pembaca

sekalian serta mampu meningkatkan mutu dan efektivitas pembelajaran.

12. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu

penulis dalam Penulisan Laporan Tugas Akhir.

Teriring do‟a semoga amal yang telah kita lakukan menjadi amal yang tiada

putus pahalanya, dan bermanfaat untuk kita baik di dunia maupun akhirat. Amiin.

Akhirnya lewat Tugas Akhir ini, penulis ingin menyumbang secuil

pengetahuan yang sekiranya dapat memberikan sebuah warna yang berbeda dalam

menjawab tantangan zaman. Dan setidaknya penulis bangga jika pada Tugas Akhir

ini dapat menjadi acuan dalam membuat Tugas Akhir yang lebih sempurna lagi. Dan

terakhir, apa yang penulis telah lalui bukanlah sebuah akhir, akan tetapi awal dari

munculnya tantangan yang lebih nyata.

Billahitaufiq wal hidayah.

Wassalamu’alaikum wr.wb.

Purwokerto, 3 Juni 2015

Penulis,

Afifah Azmi Rozanah

NIM. 1223204001

xi

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB - LATIN

Berdasarkan keputusan bersama Menteri Agama dan Menteri Pendidikan dan

Kebudayaan Nomor 158 tahun 1987 Nomor 0543 b/u/1987 tanggal 10 September

1987 tentang pedoman transliterasi Arab-Latin dengan beberapa penyesuaian menjadi

berikut:

1. Konsonan

Huruf Arab Nama Huruf Latin Nama

Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan

Ba B Be

Ta T Te

s\a s\ es (dengan titik di atas)

Jim J Je

h{a h{ ha (dengan titik di bawah)

Kha Kh ka dan ha

Dal D De

z\al z\ zet (dengan titik di atas)

Ra R Er

Za Z Zet

Sin S Es

Syin Sy es dan ye

s}ad s} es (dengan titik di bawah)

d{ad d{ de (dengan titik di bawah)

t}a t} te (dengan titik di bawah)

z{a z{ zet (dengan titik di bawah)

xii

‘ain …. „…. koma terbalik ke atas

Gain G Ge

Fa F Ef

Qaf Q Ki

Kaf K Ka

Lam L El

Mim M Em

Nun N En

Wawu W We

Ha H Ha

Hamzah ' Apostrof

Ya Y Ye

2. Vokal

1) Vokal Tunggal (Monoftong)

Vokal tunggal bahasa Arab yang lambangnya berupa tanda atau

harakat, transliterasinya sebagai berikut:

Tanda Nama Huruf latin Nama

Fath}ah A A

Kasrah I I

D}amah U U

Contoh:

- kataba - yaz\habu

- fa‘ala - su'ila

xiii

2) Vokal Rangkap (Diftong)

Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya berupa gabungan antara

harakat dan huruf, transliterasinya gabungan huruf, yaitu:

Tanda dan

Huruf

Nama Gabungan

Huruf

Nama

Fath}ah dan ya Ai a dan i

Fath}ah dan

wawu

Au a dan u

Contoh:

- kaifa - haula

3. Maddah

Maddah atau vokal panjang yang lambangnya berupa harakat dan huruf,

transliterasinya berupa huruf dan tanda, yaitu:

Tanda dan

Huruf

Nama Huruf dan

Tanda

Nama

… ... fath}ah dan alif

Ā

a dan garis di

atas

….

kasrah dan ya

ī

i dan garis di

atas

d}ammah dan

wawu

Ū

u dan garis di

atas

xiv

Contoh:

- qāla

-----

- qīla

- ramā – yaqūlu

4. Ta Marbu>t}ah

Transliterasi untuk ta marbu>t}ah ada dua:

1) Ta marbu>t}ah hidup

ta marbutah yang hidup atau mendapatkan harakat fath}ah, kasrah dan

d}ammah, transliterasinya adalah /t/.

2) Ta marbu>t}ah mati

Ta marbu>t}ah yang mati atau mendapat h}arakat sukun, transliterasinya adalah

/h/.

3) Kalau pada suatu kata yang akhir katanya tamarbu>t}ah diikuti oleh kata yang

menggunakan kata sandang al, serta bacaan kedua kata itu terpisah maka ta

marbu>t}ah itu ditransliterasikan dengan ha (h)

contoh:

Raud}ah al-At}fāl

al-Madīnah al-Munawwarah

T}alh}ah

xv

5. Syaddah (Tasydid)

Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan

dengan sebuah tanda syaddah atau tanda tasydid. Dalam transliterasi ini tanda

syaddah tersebut dilambangkan dengan huruf, yaitu huruf yang sama dengan

huruf yang diberi tanda syaddah itu.

Contoh:

- rabbanā

– nazzala

6. Kata Sandang

Kata sandang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan dengan huruf, yaitu

, namun dalam transliterasinya kata sandang itu dibedakan antara kata sandang

yang diikuti oleh huruf syamsiyyah dengan kata sandang yang diikuti huruf

qamariyyah.

1) Kata sandang yang diikuti oleh huruf syamsyiyyah, kata sandang yang diikuti

oleh huruf syamsiyyah ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya, yaitu huruf

/l/ diganti dengan huruf yang sama dengan huruf yang langsung mengikuti

kata sandang itu.

2) Kata sandang yang diikuti oleh huruf qamariyyah, ditransliterasikan sesuai

dengan aturan yang digariskan di depan dan sesuai dengan bunyinya.

Baik diikuti huruf syamsiyyah maupun huruf qamariyyah, kata sandang

ditulis terpisah dari kata yang mengikuti dan dihubungkan dengan tanda

sambung atau hubung.

xvi

Contoh:

- al-rajulu

- al-qalamu

7. Hamzah

Dinyatakan di depan bahwa hamzah ditransliterasikan dengan apostrop.

Namun itu, hanya terletak di tengah dan di akhir kata. Bila Hamzah itu terletak di

awal kata, ia dilambangkan karena dalam tulisan Arab berupa alif.

Contoh:

Hamzah di awal Akala

Hamzah di tengah ta’khuz|ūna

Hamzah di akhir an-nau’u

8. Penulisan Kata

Pada dasarnya setiap kata, baik fi‟il, isim maupun huruf, ditulis terpisah.

Bagi kata-kata tertentu yang penulisannya dengan huruf arab yang sudah lazim

dirangkaikan dengan kata lain karena ada huruf atau harakat dihilangkan maka

dalam transliterasi ini penulisan kata tersebut bisa dilakukan dua cara, bisa

dipisah perkata dan bisa pula dirangkaikan. Namun penulis memilih penulisan

kata ini dengan perkata.

Contoh:

xvii

: wa innalla>ha lahuwa khair ar-ra>ziqi>n

: fa aufu> al-kaila wa al-mi>za>n

9. Huruf Kapital

Meskipun dalam sistem tulisan arab huruf kapital tidak dikenal,

transliterasi huruf tersebut digunakan juga. Penggunaan huruf kapital digunakan

untuk menuliskan huruf awal, nama diri tersebut, bukan huruf awal kata sandang.

Contoh:

: Wa ma> Muhammadun illa> rasu>l

: Wa laqad raa>hu bi al-ulfuq al-mubi>n

xviii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN .................................................. ii

HALAMAN REKOMENDASI UJIAN TUGAS AKHIR .......................... iii

HALAMAN LEMBAR PENGESAHAN ..................................................... iv

HALAMAN MOTTO .................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN .................................................................... vi

KATA PENGANTAR .................................................................................... viii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – LATIN ...................................... xi

DAFTAR ISI ................................................................................................... xviii

DAFTAR TABEL .......................................................................................... xxii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xxii

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xxiv

BAB 1 PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ........................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................... 8

C. Maksud dan Tujuan Penulisan Tugas Akhir ............................ 8

D. Metode Penulisan Laporan Tugas Akhir .................................. 9

1. Metode Penulisan ................................................................. 9

2. Teknik Pengumpulan Data .................................................. 9

E. Lokasi dan Waktu Penelitian Laporan Tugas Akhir ................ 11

xix

1. Lokasi Penelitian ................................................................. 11

2. Waktu Penelitian .................................................................. 12

BAB II GAMBARAN UMUM LOKASI PENELITIAN

A. Kedudukan dan Koordinasi ...................................................... 13

1. Sejarah singkat PT. BRI Syariah Kantor Cabang Pembantu

Purbalingga .......................................................................... 13

2. Visi dan Misi ........................................................................ 17

3. Struktur Organisasi ............................................................. 18

4. Tugas dan Tanggung Jawab Masing-masing Jabatan .......... 20

B. Sistem operasional dan Produk-produk .................................... 29

1. Konsep Operasional ............................................................. 29

2. Produk-produk BRI Syariah KCP Purbalingga ................... 32

BAB III PENELITIAN, PEMBAHASAN DAN ANALISIS

A. Penelitian ................................................................................. 44

1. Tinjauan Tentang Pembiayaan KPR .................................... 44

a. Pengertian Pembiayaan KPR .......................................... 44

b. Unsur-unsur yang terkandung dalam Pembiayaan KPR . 45

c. Jenis-jenis KPR ............................................................... 47

d. Syarat-syarat dari bangunan dilihat dari aspek yuridis 49

e. Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP Purbalingga ...... 50

f. Tujuan Pembiayaan KPR di BRI Syariah KCP

Purbalingga ..................................................................... 51

xx

2. Tinjauan Tentang Mura>bah}ah .............................................. 51

a. Pengertian Mura>bah}ah .................................................... 51

b. Rukun dan Syarat Mura>bah}ah ......................................... 53

c. Praktik Mura>bah}ah dalam Perbankan Syariah ............... 54

B. Pembahasan .............................................................................. 56

1. Mekanisme Pembiayaan KPR Secara Umum ..................... 56

2. Mekanisme Pembiayaan KPR iB dengan Prinsip

Mura>bah}ah di BRI Syariah KCP Purbalingga..................... 59 59

a. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Developer ................ 62

b. Alur Pembiayaan KPR iB dengan Non Developer ......... 63

3. Syarat dan Ketentuan bagi Calon Nasabah Pembiayaan

KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga .......................... 64

a. Persyaratan umum bagi calon nasabah pembiayaan

KPR ................................................................................. 64

b. Persyaratan dokumen bagi calon nasabah pembiayaan

KPR ................................................................................. 65

4. Jaminan Pembiayaan ........................................................... 65

5. Pencairan Pembiayaan KPR ................................................ 66

6. Biaya-Biaya yang Dibebankan Kepada Calon Nasabah

Pembiayaan KPR iB di BRI Syariah KCP Purbalingga ...... 68

7. Cara Menghitung Angsuran Pembiayaan KPR ................... 69

C. Analisis .................................................................................... 70

xxi

BAB IV KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan .............................................................................. 74

B. Saran ........................................................................................ 74

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

RIWAYAT HIDUP

xxii

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Data Inventaris ............................................................................... 16

Tabel 2.2 Data Fasilitas .................................................................................. 17

Tabel 2.3 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KPR ............... 35

Tabel 2.4 Dokumen Kelengkapan Permohonan Pembiayaan KKB ............... 36

Tabel 2. 5 Syarat-Syarat Permohonan Pembiayaan ........................................ 38

xxiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Struktur Organisasi PT. BRI Syari‟ah KCP Purbalingga......... 19

Gambar 3.1 Skema Pembiayaan KPR.......................................................... 56

Gambar 3.2 Skema Pembiayaan KPR iB dengan prinsip mura>bah}ah ......... 59

Gambar 3.3 Flow of Process Pembiayaan Konsumer Khusus Produk KPR 61

xxiv

DAFTAR LAMPIRAN

1. Pedoman Wawancara

2. Dokumentasi pelaksanaan kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL)

3. Fatwa Dewan Syariah Nasional dan Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI)

tentang mura>bah}ah

4. Brosur produk-produk tabungan BRI Syariah KCP Purbalingga

5. Slip Penyetoran

6. Tiket Pemindahbukuan

7. Kartu Contoh Tandatangan

8. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan mikro

9. Brosur produk pembiayaan KPR iB BRI Syariah KCP Purbalingga

10. Syarat-syarat Permohonan Pembiayaan KPR iB

11. Contoh Surat Persetujuan Prinsip Pembiayaan

12. Contoh Surat Pernyataan dan Persetujuan Pembiayaan

13. Contoh Surat Pemeriksaan Agunan

14. Daftar Riwayat Hidup

15. Blanko Bimbingan TA

16. Sertifikat-sertifikat