xii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB LATIN

Transliterasi adalah pengalihan tulisan dari satu bahasa ke dalam tulisan

bahasa lain. Dalam skripsi ini transliterasi yang dimaksud adalah pengalihan tulisan

bahasa ‘Arab ke bahasa latin.

Penulisan transliterasi ‘Arab-Latin di sini menggunakan transliterasi dari

keputusan bersama Menteri Agama RI dan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan RI

no. 158 tahun 1987 dan no. 0543 b/U/1987. Secara garis besar uraiannya adalah

sebagai berikut:

1. Konsonan tunggal

Huruf

ArabNama Huruf latin Keterangan

ا alif tidak dilambangkan tidak dilambangkan

ب Ba b be

ت Ta t te

ث sa’ s es (dengan dengsn titik diatas )

ج Jim j je

ح Ha h ha (dengan titik di bawah)

خ Kha kh ka dan ha

د Dal d de

ذ Żal ż zet (dengan titik di atas)

ر Ra r er

ز Zai z zet

س Sin s es

ش Syin sy es dan ye

ص Sad S es (dengan titik di bawah)

ض Dad d de (dengan titik di bawah)

xiii

ط Ta t te (dengan titik di bawah)

ظ Za z zet (dengan titik di bawah)

ع ‘ain ‘ koma terbalik (di atas)

غ Gain g ge

ف Fa f ef

ق Qaf q ki

ك Kaf k ka

ل Lam l el

م Mim m em

ن Nun n en

و Wau w we

ھ Ha h ha

ء hamzah ‘ apostrof

ي Ya y ye

2. Vokal

Vokal bahasa Arab seperti vokal bahasa Indonesia, terdiri dari vokal

tunggal atau monoftong dan rangkap atau diftong.

a. Vokal Tunggal

Vokal tunggal bahasa Arab lambangnya berupa tanda atau harakat,

transliterasinya sebagai berikut:

Tanda Nama Huruf Latin Nama

--- ◌--- Fathah a a

---- ◌-- Kasrah i i

--- ◌--- Dammah u u

Contoh:

xiv

كتب kataba ذهبي yadzhabu

سئل su’ila ذ كر kuridza

b. Vokal Rangkap

Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya berupa gabungan

antara harakat dan huruf, transliterasinya sebagai berikut:

Tanda Nama Huruf Latin Nama

---◌ --ى Fathah dan ya ai a dan i

---◌ --و Fathah dan wawu au a dan u

Contoh:

كيف kaifa هول haula

3. Maddah

Maddah atau vokal panjang yang berupa harakat dan huruf,

transliterasinya berupa huruf dan tanda:

A. Fathah + huruf alif, ditulis = a dengan garis di atas, seperti

رجال rijālun

B. Fathah + huruf alif layyinah, ditulis = a dengan garis di atas, seperti

موسي mūsā

C. Kasrah + huruf ya' mati, ditulis = i dengan garis di atas, seperti

جميب mujībun

D. Dammah + huruf wawu mati, ditulis = u dengan garis di atas, seperti:

xv

لوم ق qulūbuhum

4. Ta’ Marbutah

Transliterasi untuk ta’ marbutah ada dua:

a. Ta’ Marbutah hidup

Ta’ Marbutah yang hidup atau yang mendapat harakah fathah, kasrah dan

dammah, transliterasinya adalah “t”.

b. Ta’ Marbutah mati

Ta’ marbutah yang mati atau mendapat harakat sukun, transliterasinya adalah

“h”

Contoh: طلحة Talhah

c. Kalau pada kata yang terakhir dengan ta’ marbutah diikuti oleh kata yang

menggunakan kata sandang “al” serta bacaan kedua kata itu terpisah maka ta’

marbutah itu ditransliterasikan dengan “h”.

Contoh: الجنةروضة Raudah al-jannah

5. Syaddah (Tasydid)

Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan Arab dilambangkan

dengan sebuah tanda syaddah, dalam transliterasi ini tanda syaddah tersebut

dilambangkan dengan huruf yang sama dengan huruf yang diberi tanda syaddah

itu.

Contoh: بنار rabbana

نعم na’ima

6. Penulisan Huruf Alif Lam

A. Jika bertemu dengan huruf qamariyah,maupun qomariyah ditulis dengan

metode yang sama yaitu tetapi ditulis al-, seperti :

xvi

الكبريالكرمي al-karīm al-kabīr

رسول نساءال ال al-rasūl al-nisa’

B. Berada di awal kalimat, ditulis dengan huruf capital, seperti :

احلكيمالعزيز al-Azīz al-hakīm

C. Berada di tengah kalimat, ditulis dengan huruf kecil, seperti :

احملسننيحيب Yuhib al-Muhsinīn

7. Hamzah

Sebagaimana dinyatakan di depan, hamzah ditransliterasikan dengan

apostrof. Namun itu hanya berlaku bagi hamzah yang terletak di tengah dan di

akhir kata. Bila terletak di awal kata, hamzah tidak dilambangkan, karena dalam

tulisan Arab berupa alif.

Contoh:

شئ syai’un أمرت umirtu

8. Penulisan Kata atau Kalimat

Pada dasarnya setiap kata, baik fi’il (kata kerja), isim atau huruf, ditulis terpisah.

Hanya kata-kata tertentu yang penulisannya dengan huruf Arab sudah lazim

dirangkaikan dengan kata lain, karena ada huruf Arab atau harakat yang

dihilangkan. Dalam transliterasi ini penulisan kata tersebut ditulis dengan kata

sekata.

Contoh:

ازقيخيرلهواهللاوان الر Wa innallāha lahuwa khairu al-Rāziqīn

الميزانولالكيفأوفوا Fa ‘aufū al-Kaila wa al- Mīzān

xvii

9. Huruf Kapital

Meskipun dalam sistem tulisan Arab huruf kapital tidak dikenal, dalam

transliterasi ini huruf tersebut digunakan juga. Penggunaan huruf kapital seperti

yang berlaku dalam EYD, seperti huruf kapital yang digunakan untuk menuliskan

huruf awal nama diri dan permulaan kalimat. Bila nama diri itu didahului oleh

kata sandang, maka yang ditulis dengan huruf kapital tetap harus awal nama diri

tersebut, bukan huruf awal kata sandangnya.

Contoh:

رسولاال محمداوم wamā Muhammadun illā Rasūl

10. Kata yang sudah bahasa Arab yang sudah masuk bahasa Indonesia maka kata

tersebut ditulis sebagaimana yang biasa ditulis dalam bahasa Indonesia. Seperti

kata: al-Qur'an, hadis, ruh, dan kata-kata yang lain. Selama kata-kata tersebut

tidak untuk menulis kata bahasa Arab dalam huruf Latin.

xviii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...................................................................................................i

HALAMAN PERNYATAAN ...................................................................................ii

REKOMENDASI PEMBIMBING .........................................................................iii

LEMBAR PENGESAHAN ......................................................................................iv

NOTA DINAS .............................................................................................................v

PERSEMBAHAN .....................................................................................................vi

MOTTO ....................................................................................................................vii

ABSTRAK ...............................................................................................................viii

KATA PENGANTAR ...............................................................................................ix

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB LATIN ...................................................xii

DAFTAR ISI .........................................................................................................xviii

DAFTRAR TABEL ................................................................................................xxi

DAFTAR GAMBAR .............................................................................................xxii

DAFTAR LAMPIRAN .........................................................................................xxiii

BAB I PENDAHULUAN ...........................................................................................1

1.1 Latar Belakang Masalah ...............................................................................1

1.2 Rumusan Masalah .........................................................................................7

1.3 Tujuan Penulisan ...........................................................................................7

1.4 Batasan Masalah ...........................................................................................8

1.5 Manfaat Penelitian .......................................................................................8

1.6 Tinjauan Pustaka ...........................................................................................9

1.7 Metode Penelitian .......................................................................................12

xix

1.7.1 Data dan Sumber Data .......................................................................12

1.7.2 Teknik Pengumpulan Data .................................................................13

1.7.3 Teknik Analisis Data ..........................................................................13

1.8 Sistematika Penulisan .................................................................................14

BAB II KERANGKA TEORI .................................................................................16

2.1 Bank Konvensional dan Bank Syariah .......................................................16

2.1.1 Pengertian Bank Konvensional ..........................................................16

2.1.2 Prinsip Dasar Bank Konvensional ....................................................17

2.1.3 Pengertian Bank Syariah ....................................................................18

2.1.4 Prinsip Dasar Bank Syariah ...............................................................19

2.2 Perbedaan Bank Syariah Dengan Bank Konvensional ...............................21

2.3 Kredit Dan Pembiayaan ..............................................................................24

2.3.1 Pengertian Kredit ...............................................................................24

2.3.2 Pengertian Pembiayaan ......................................................................25

2.3.3 Jenis-Jenis Kredit ..............................................................................27

2.3.4 Sistem Pembiayaan ............................................................................31

2.3.5 Pengertian KPR ..................................................................................36

2.3.6 Jenis-Jenis Pembiayaan KPR .............................................................37

2.3.7 Sistem Kredit Pemilikan Rumah Konvensional ................................36

2.3.8 Sistem Pembiayaan KPR Syariah ......................................................46

2.4 Teori Dasar Take Over Dalam Perspektif Ekonomi Islam..........................50

BAB III PROFIL, PRODUK, DAN PRESTASI PEMBIAYAAN BANK

TABUNGAN NEGARA SYARIAH YOGYAKARTA ................................56

3.1 Sejarah Bank Tabungan Negara ..................................................................56

xx

3.2 Profil Bank BTN Syariah Cabang Yogyakarta ...........................................58

3.2.1 Sejarah Bank Tabungan Negara Cabang Syariah ..............................58

3.2.2 Visi Dan Misi BTN Syariah ...............................................................60

3.2.3 Struktur Organisasi BTN Syariah ......................................................62

3.2.4 Produk BTN Syariah ..........................................................................62

3.3 Deskripsi Tentang Pengembangan Produk KPR BTN Syariah ..................66

3.4 Implementasi Konsep Take Over KPR dari Bank Konvensional ke BTN

Syariah Cabang Yogyakarta .......................................................................69

3.5 Pencapaian Pembiayaan BTN Syariah Secara Keseluruhan .......................74

BAB IV PEMBAHASAN ........................................................................................76

4.1 Pelaksanaan Konsep Take Over KPR .........................................................76

4.2 Aplikasi Take Over KPR Bank Konvensional ke Bank Syariah di BTN

Syariah Yogyakarta .....................................................................................78

4.3 Pandangan Ekonomi Islam Terkait Take Over KPR Bank Konvensional ke

Bank Syariah di BTN Syariah Yogyakarta .................................................82

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ...................................................................86

5.1 Kesimpulan .................................................................................................86

5.2 Saran ...........................................................................................................88

DAFTAR PUSTAKA ...............................................................................................89

LAMPIRAN

xxi

DAFTRAR TABEL

Tabel 2.1 Perbedaan Umum Bank Syariah Dengan Bank Konvensional .............23

Tabel 2.2 Simulasi Angsuran KPR Sistem Anuitas ..............................................42

Tabel 2.3 Simulasi Angsuran KPR Sistem Flat ...................................................45

Tabel 3.1 Realisasi Pembiayaan Syariah Dari Tahun 2007 Hingga 2009 ............75

xxii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Bagan Umum Alur Akad Pembiayaan Take Over ...........................52

Gambar 2.2 Bagan Umum Alur Akad Pembiayaan Take Over Sindikasi ...........54

Gambar 2.3 Bagan Umum Alur Akad Pembiayaan Take Over Non Sindikasi ...55

Gambar 3.1 Struktur Organisasi Bank BTN Cabang Syariah .............................62

Gambar 3.2 Bagan Pelaksanaan Konsep Take Over KPR dari Bank Konvensional

ke KPR Syariah BTN Syariah ..........................................................70

xxiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Surat Keterangan Selesai Penelitian

Lampiran 2 Struktur Organisasi BTN Cabang Syariah Yogyakarta

Lampiran 3 Fatwa Pengalihan Hutang

Lampiran 4 Fatwa Qardh

Lampiran 5 Fatwa Murabahah

Lampiran 6 Akad Qardh

Lampiran 7 Akad Murabahah

Lampiran 8 Formulir Permohonan Pembiayaan Perorangan

Lampiran 9 Lembar Hasil Wawancara Setelah Permohonan Pembiayaan

Lampiran 10 Analisa Permohonan Pembiayaan Dan Keputusan Permohonan

Lampiran 11 Hasil Wawancara Dengan Sdr Fajar Setya Nugraha selaku Pihak BTN

Syariah Cabang Yogyakarta

Lampiran 12 Hasil Wawancara Dengan Sdr Supripurwanto Selaku Nasabah

Lampiran 13 Hasil Wawancara Dengan Sdr Tjahyo Nugroho Adji Selaku Nasabah