planeacion y elaboracion de presupuestos con ibm cognos
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elaboracion de pronosticosTRANSCRIPT
White PaperMayo de 2009
Planeación y elaboración depresupuestos y pronósticos:Evaluación de software y guía de
selección
Business Analytics
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección2
Contenido
3 Problemas de negocios
5 Conductores de negocios
10 La solución
15 Conclusión
Desafíos para la planeación
Dando soporte a las mejores prácticas
La tecnología da soporte a las mejores prácticas
Proceso de selección de software de planeación
Resumen
Visión General
Este trabajo aborda los desafíos de planeación, elaboración de presupuestos y de
pronósticos en un entorno de hoja de cálculo y destaca las ventajas de usar una solución
de software diseñada específicamente para planeación, elaboración de presupuestos y de
pronósticos. Se discuten los desafíos y conductores del negocio, incluyendo las mejores
prácticas organizacionales y tecnológicas a seguir. Se incluye una Matriz de Selección de
Software de Planeación para ayudar a los que toman decisiones a seleccionar la solución
de software de planeación más apropiada para sus procesos y necesidades de negocios en
específico.
El proceso de planeación empresarial planeación, elaboración de presupuestos,
pronósticos y reportes presenta un desafío formidable para la mayoría de las compañías,
sin importar el tamaño o industria. La planeación empresarial es un componente crucial
de la gestión financiera que contribuye en gran medida al éxito o fracaso general de una
compañía, especialmente en estos tiempos de incertidumbre económica. Pese a su
importancia, la planeación usualmente es vista como agobiante y que consume
demasiado tiempo. Sin embargo las organizaciones visionarias ven a la planeación como
algo que ofrece enormes oportunidades.
Las principales compañías abordan los obstáculos a la planeación y mejoran los
procesos. Toman ventaja de las nuevas tecnologías y emplean las mejores prácticas de
planeación y elaboración de pronósticos. Son rápidamente recompensadas con planes
más exactos, pronósticos más oportunos, y tomas de decisión más efectivas. En general,
estas herramientas y prácticas ahorran tiempo, reducen errores, promueven la
colaboración a lo largo de toda la empresa y fomentan una cultura de gestión financiera
disciplinada que proporciona una verdadera ventaja competitiva usualmente acompañada
por una posición en el mercado principal o estable.
Específicamente, dichas compañías son capaces de:
Consistentemente entregar más planes oportunos, confiables y flexibles.
Fortalecer los vínculos entre los objetivos estratégicos y los planes operacionales y
financieros.
Mejorar la comunicación y la colaboración entre gerentes.
Mejorar la toma de decisiones estratégica, permitiendo a los líderes el identificar,
analizar y pronosticar más rápidamente el impacto de los cambios conforme
suceden.
La meta de esta guía es la de ayudar a las empresas a tomar el primer paso hacia la
mejora de la elaboración de presupuestos, planes y pronósticos. Esta guía destaca un
abordaje sistemático hacia la evaluación y selección de software que alinee las mejores
prácticas y la tecnología de punta con las actividades de planeación dentro de una
organización. A los lectores se les pedirá revisar su proceso de planeación, identificar los
desafíos, definir los requerimientos de los participantes e igualar criterios emergentes
con las características y funciones de software.
Los tomadores de decisiones corporativos usualmente expresan preocupaciones
similares en relación a la planeación y la elaboración de presupuestos y pronósticos.
Los procesos son tediosos y consumen mucho tiempo.
La integridad de los datos es cuestionable.
La explicación de las varianzas es difícil.
Las herramientas existentes son inflexibles y no dan soporte a un entorno dinámico.
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Problemas de proceso
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección3
Problemas de negocio
Desafíos de la planeación
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección4
Para los gerentes que están fuera del área de Finanzas, la planeación puede representar
algo un poco más que una invasión periódica de su tiempo con beneficios mínimos. Los
gerentes se pueden sentirse asediados por las demandas de información y mejores
proyecciones, mientras que al mismo tiempo se espera que entreguen resultados.
Pero estas inconveniencias son menores cuando se comparan con las oportunidades
perdidas provenientes de una inflexible e inadecuada planeación y elaboración de
pronósticos, particularmente en tiempos de recesión económica. Un sistema “nervioso”
de planeación y elaboración de pronósticos bien conectado y dinámico debe estar
alineado con las operaciones y dar soporte a una alta participación a lo largo de una
organización. Esto permite a la dirección a entablar una actividad agresiva y creativa
para desarrollar planes de contingencia inteligentes, y mejorar significativamente la
reasignación de recursos para dar respuesta a las cambiantes condiciones del negocio.
Durante la última década, las compañías han asignado recursos considerables para
implementar sistemas de planeación de recursos empresariales (ERP). Sin embargo la
mayoría de la planeación todavía se lleva a cabo usando hojas de cálculo, correo
electrónico e incontables horas del personal un abordaje barato en términos de software,
pero costoso a largo plazo, debido a que las hojas de cálculo no están diseñadas para dar
soporte de manera efectiva a los procesos de planeación y elaboración de pronósticos.
Los factores de inhibición son varios:
Las reglas del negocio (formulas) están mezcladas con datos y son susceptibles a
corrupción.
Los archivos deben ser cambiados frecuentemente entre usuarios, pero los equipos
inter-compañía no pueden trabajar juntos fácilmente.
El presentar o analizar datos desde diferentes perspectivas es difícil.
La agregación de datos es complicada y consume mucho tiempo.
El modelo de negocios no se presenta adecuadamente, si se presenta.
Los cálculos complejos, y los reportes y análisis multidimensionales son
imposibles.
Orígenes de los desafíos de la planeación
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“Las compañías de clasemundial tienen una mejorintegración entre todos losprocesos en su ciclo deplaneación, desde laestrategia, hasta suspresupuestos anuales”, deacuerdo a The Hackett Groupen su Finance FunctionalBenchmark, 2008. Cuarenta yocho por ciento de lascompañías de clase mundialoperan con planeaciónestratégica completamenteintegrada, planeación yreportes operacional/financieros, en comparacióna las compañías en general,de las cuales sólo el 23 porciento usa dichos abordajes.
Es vital que el software de planeación de soporte a las mejor aceptadas prácticas con el
fin de mejorar la confiabilidad de la información atemporal y la participación de
personas claves a lo largo de la organización. Un abordaje de mejores prácticas requiere
que las personas que planean incluyan varias estrategias y tácticas claves.
Dentro de la cultura de “una excelente gestión financiera iguala a una gestión de
negocios excelente”, la alineación en curso de planes estratégicos y operativos es vital.
Debido a su responsabilidad en involucrar a los gerentes de departamento en el proceso
de planeación, los profesionales de finanzas deben comunicar claramente los planes
corporativos estratégicos a aquellos que ejecutan la actividad cotidiana del negocio.
Setenta por ciento de los ejecutivos de finanzas anticipan el asumir el papel del líder de
gestión de desempeño en la compañía, de acuerdo al CFO Research Services Report,
“ ”, preparado en colaboración con IBM
Cognos, 2008, p. 5.
El área de finanzas pueda ayudar a traducir las metas estratégicas en objetivos
financieros y a su vezen planes departamentales específicos y conductores de ingresos y
gastos relacionados, tales como plantillas de personal y equipo. Al traducir las metas
estratégicas en planes operacionales, y al dar seguimiento y medir el desempeño contra
el plan, las compañías líderes son más capaces de cumplir o sobrepasar los objetivos.
Un ingrediente importante del éxito de la elaboración de presupuestos y de pronósticos
es la capacidad de alinear objetivos financieros de la cima hacia abajo con planes que
parten de las bases. Algunas compañías establecen objetivos que parten de las bases y
luego pasan el proceso de elaboración de presupuestos anuales al área de Finanzas, junto
con el mandato de cumplir con esas cifras. Otras compañías requieren planeación
detallada a partir de las bases, y luego conectan los números totales de la compañía en la
cima, de manera que el plan satisfaga los objetivos estratégicos. Ninguno de estos
abordajes refleja un compromiso para con la excelencia en la planeación.
Alinear planes estratégicos y operativos
Inicie en la cima y en la parte de abajo
Managing Performance Amid ComplexityPLANEACIÓN
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección5
Dando soporte a las mejores prácticas
Conductores del negocio
Setenta por ciento de losejecutivos de finanzasanticipan el asumir el papeldel líder de gestión dedesempeño en la compañía,de acuerdo al CFO ResearchServices Report, “ManagingPerformance AmidComplexity”, preparado encolaboración con IBMCognos, 2008, p. 5
En vez de eso, las compañías líderes proporcionan guía inicial de la perspectiva de arriba
hacia abajo de la dirección general en relación a las metas, objetivos y expectativas
estratégicas. Luego, los gerentes de departamento construyen un plan de abajo hacia
arriba, indicando cómo pretenden satisfacer las metas establecidas. Este proceso requiere
interacciones frecuentes para los abordajes de arriba hacia abajo y de abajo hacia arriba
para satisfacción y conciliación.
El resultado es un plan que es apoyado por:
Los gerentes de departamento, debido a que ayudaron a crearlo y serán premiados
por cumplirlo.
La dirección general, debido a que las metas operacionales están alineadas con las
metas estratégicas.
El área financiera, debido al valor añadido al esfuerzo colaborativo, productivo, en
vez de demandar la participación en un mero ejercicio.
Un presupuesto y pronóstico de primera se basa en un modelo con formulas que están
ligadas a conductores de negocios fundamentales. El simplemente importar y manipular
cifras reales pasadas, no refleja las causas operacionales subyacentes ni los efectos
financieros en un negocio. El construir modelos basados en conductores en planes
asegura la consistencia apropiada a lo largo de las funciones y promueve la coordinación
de planeación entre funciones. Por ejemplo, al comprender las tendencias y la
rentabilidad relacionadas a productos del hogar específicos que son muy consumidos
durante una recesión, un minorista puede determinar los gastos de marketing, inventario
y ventas para optimizar las ganancias. El área de finanzas puede proporcionar a los
gerentes de operación un modelo útil que incluya información acerca de cifras reales
pasadas y mano de obra, inventario y promociones actuales, así como las fórmulas
conducidas por suposiciones.
El soporte del área de Finanzas no viola la mejor práctica que requiere que los gerentes
de departamento sean responsables por crear sus propios planes. En vez de eso, les
ahorra tiempo al proporcionar una línea de base sólida y factual un punto de inicio que
contenga información importante acerca de las relaciones de sus departamentos con
otras funciones. Los gerentes pueden realizar ajustes a esta línea de base para que refleje
las condiciones más recientes del negocio. Este abordaje también asegura la
colaboración a lo largo de las funciones.
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Conductores de modelo de negocios
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección6
La solución para la administracióndel desempeño
“Las organizaciones EPM declase mundial entregan 2.4veces el retorno de lascompañías de la industriasimilares”, de acuerdo a TheHackett Group, 2008.
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección7
Conducir la colaboración entre funciones
Adaptación a las condiciones económicas cambiantes
No sólo los planes operacionales y estratégicos deben estar alineados, son también los
planes entre áreas funcionales deben ser coordinados. Las mejores prácticas incluyen el
involucramiento directo de gerentes de línea del negocio junto con un abordaje de
colaboración hacia la planeación y elaboración de pronósticos.
Adicionalmente para comprender las metas estratégicas, los gerentes de departamento
también deben conocer qué otras funciones están planeando. Por ejemplo, en una
compañía que está planeando un nuevo lanzamiento de producto, las necesidades de
manufactura para incrementar la producción y las necesidades de marketing para
incrementar la publicidad y las ventas, necesitan añadir una nueva plantilla de personal.
Pero el plan de marketing también debe incluir programas de entrenamiento oportunos
para ayudar a los nuevos representantes de ventas a elevar la productividad. El
departamento de instalaciones necesita planear tomando en cuenta una nueva plantilla de
personal, nuevo equipo, nuevo almacenamiento de producto y demás. Dicha planeación
colaborativa puede ser lograda a través de un proceso interactivo que permita a los
gerentes pronosticar y compartir escenarios alternativos, que son esenciales dada la
incertidumbre económica de hoy en día. El área de Finanzas también juega un papel
clave en facilitar la coordinación de planes a lo largo de la compañía, que ayuda a
asegurar que las tácticas operacionales estén alineadas con objetivos financieros a lo
largo de la organización.
Los negocios de hoy en día buscan maneras de gestionar riesgo, cortar costos, mejorar
sus ganancias y conducir el flujo de caja. Estas grandes transformaciones obligan el
hacer ajustes a planes, métricas y asignación de recursos y requieren de una dosis pesada
de re-elaboración de pronósticos dinámica con un enfoque en los conductores del
negocio en vez de en los presupuestos.
Re-elaboración de pronósticos frecuente. En este entorno económico global desafiante
donde hay múltiples presiones del mercado, se puede necesitar el efectuar una re-
elaboración de pronósticos mensual o incluso quincenal. La re-elaboración de
pronósticos continua ayuda a los gerentes a responder preguntas críticas tales como,
“¿Qué esperábamos?” “¿Cómo nos está yendo con relación a nuestro plan?” y, aún más
importante, “¿Cómo debemos adaptar nuestros planes para que avancen?” Si las señales
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección8
de pronóstico de ingresos están por debajo de los objetivos, un fabricante podrá
necesitar recalibrar recursos o gastos de capital. Con un abordaje basado en modelos
para pronosticar, los gerentes de ventas y de marketing pueden ejecutar rápidamente
escenarios de “qué pasa si” para recalibrar los números de volúmenes de unidades, que a
su vez son evaluados por operaciones basadas en planes de producción y de inventario.
Las actualizaciones de los planes alimentan directamente al área de Finanzas, que luego
convierte las proyecciones de la orden en ingresos todo en cuestión de horas o días,
versus semanas o meses.
Una compañía que lleva a cabo pronósticos sucesivos siempre
está viendo hacia adelante, hacia el futuro inmediato o de corto plazo. Para dichas
compañías, los negocios no terminan el 31 de diciembre y reinician el 1 de enero. Los
lapsos de tiempo de los pronósticos deben extenderse de dos a ocho trimestres,
dependiendo de la volatilidad del negocio. Adicionalmente, el pronóstico debe reflejar la
aportación de todas las unidades de negocios, no sólo de Finanzas. “La meta del proceso
es la coordinación de las diferentes partes de la organización usando los estimados más
recientes disponibles de lo que probablemente pueda ocurrir”, de acuerdo a Steve Player,
director de programa para . “Los
planes de acción para corregir tendencias negativas o para explotar desarrollos positivos
pueden ser incluidos discutiendo su probabilidad de éxito. Estos planes pueden ser
efectuados dinámicamente con base en el movimiento de indicadores principales”.
La planeación debe ser un proceso en curso con oportunidades frecuentes para que los
gerentes observen los últimos datos internos y externos de desempeño. Los gerentes
deben ser capaces de alterar los planes con base en nueva información proveniente de
varias fuentes, incluyendo indicadores de mercado principales (tales como consultas de
clientes, información de canales de ventas y datos de mercado); otros gerentes; cifras
reales mensuales; y revisiones de objetivos de arriba hacia abajo. El área de Finanzas
debe ser capaz de consolidar rápidamente datos de planes provenientes de todas las áreas
de la compañía y diseminar nueva información inmediatamente. Este proceso facilitará
una toma de decisiones más fundamentada en áreas tales como asignación de precios,
familia de productos, mezcla de canales, asignaciones de capital y cambios
organizacionales. (Para leer más acerca de cómo IBM Cognos puede ayudarle con los
pronósticos sucesivos, visite www-01.ibm.com/software/data/cognos/solutions/software-
planning-budgeting-forcasting.html.)
Pronósticos sucesivos.
Beyond Budgeting Round Table of North America
“Los planes de acción paracorregir tendencias negativaso para explotar desarrollospositivos pueden serincluidos discutiendo suprobabilidad de éxito. Estosplanes pueden ser efectuadosdinámicamente con base enel movimiento de indicadoresprincipales”, Steve Player,director de programa paraBeyond Budgeting RoundTable of North America.
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección9
Gestione contenido que sea accionable
Puntualidad y confiabilidad
Un enfoque en el contenido accionable al planear, libera a los gerentes de detalles
innecesarios, permitiéndoles producir mejores planes. Aunque el soporte de detalles
puede proporcionar rastreo de auditoría y conocimiento del pensamiento de gerentes,
más detalles no necesariamente conforman un mejor plan. El contenido de material de
gestión requiere de atención a cualquier información que tenga un impacto real y
significativo en gastos, ingresos, capital o flujo de caja. La gestión de contenido ayuda a
una compañía a:
Un modelo complejo puede no tener más precisión que
un modelo más sencillo. Más detalles y cálculos intrincados pueden atraer a los
gerentes a la trampa de pensar que sus planes son más precisos.
Los esfuerzos son mejor invertidos en
gastos líquidos como plantilla y compensación de personal.
El pronóstico no necesita reflejar el mismo nivel de detalle que el
libro de contabilidad general. Incluso si el libro de contabilidad general tiene 15
cuentas de viajes diferentes, los gerentes pueden usualmente planear el usar una.
Muchas compañías cuentan con un proceso de planeación ineficiente e inflexible, en el
que se ubica el presupuesto anual. Los procesos de distribución y consolidación que
toman mucho tiempo prácticamente garantizan que los datos del plan estén
desactualizados y sean irrelevantes, antes de que siquiera sean publicados, y los planes
basados en suposiciones y datos ya viejos no sirven de nada. Las organizaciones de clase
mundial acortan sus ciclos de planeación al implementar las mejores prácticas descritas
aquí. También usan tecnología para gestiona exitosamente la consolidación de
presupuesto y agregaciones en tiempo real. La tecnología es particularmente efectiva
para mejorar la puntualidad y la confiabilidad en el área de consolidación de planes. La
consolidación del plan en tiempo real elimina la necesidad de procesar los resultados
manualmente, y permite un proceso de planeación más fluido, consistente y preciso. Los
reportes de variaciones entregados de dos a cuatro días después de que el período cerró,
permiten a los gerentes el evaluar inmediatamente su desempeño contra el plan y ajustar
de manera efectiva sus negocios.
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Evitar una precisión falsa.
Monitorear cuentas volátiles, no estables.
Agregar cuentas.
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección10
A un nivel operacional, este tipo de planeación también es menos costosa y produce más
resultados precisos que los procesos seguidos por la mayoría de las compañías hoy en
día. A nivel estratégico, los planes oportunos y confiables proporcionan una guía más
creíble para los participantes y permiten una toma de decisiones de negocios más
fundamentada y rápida.
El uso de plantillas de mejores prácticas pre-construidas o modelos de planeación, puede
ayudar a las organizaciones a reducir el riesgo de implementación y acelerar el valor para
el negocio. Las plantillas de mejores prácticas tales como la gestión de gastos,
planeación de recursos, planeación de capital y reportes financieros integrados, son
puestas a disposición por proveedores de software para un amplio rango de áreas
funcionales e industrias. Con las plantillas de mejores prácticas, las compañías pueden
establecer conexiones dinámicas que mantengan objetivos estratégicos, planes
operacionales y gente e iniciativas, en sincronía conforme cambien las condiciones del
negocio. Los ejecutivos pueden ver rápidamente el impacto de los cambios en los planes
operacionales de finanzas corporativas. Los gerentes funcionales y de unidades de
negocios pueden ajustar rápidamente las asignaciones de recursos para dar soporte a los
objetivos corporativos. Y las guías y políticas corporativas son comunicadas más
consistentemente a lo largo del negocio.
Las compañías más importantes han reconocido que la planeación basada en hoja de
cálculo impide la implementación de las mejores prácticas de planeación y elaboración
de pronósticos. Se han trasladado hacia aplicaciones construidas para propósitos con
requerimientos de infraestructura ligeros, lo que les permite planear y re-planear con
precisión, usando los mismos o menos recursos. El hacer más eficiente el proceso de
planeación demanda herramientas tecnológicas capaces de dar soporte a un abordaje más
rápido, flexible y adaptativo hacia la planeación. Al usar una aplicación de planeación y
elaboración de presupuestos y de pronósticos bajo demanda, dedicada, que sea
proporcionada en la Web, las organizaciones pueden fácilmente implementar las mejores
prácticas.
Plantillas de mejores prácticas
La tecnología da soporte a las mejoresprácticas
La Solución
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección11
Las compañías líderes formulan requerimientos del más alto nivel para evaluar y
seleccionar software de planeación, elaboración de presupuestos y de pronósticos de
clase mundial. Las soluciones deben ser:
La planeación estratégica, operacional y financiera reside en un
sistema. Los gerentes no necesitan mantener sistemas de planeación “sombra”.
La planeación basada en Web, distribuida, permite la participación
en cualquier momento en cualquier lugar. La capacidad de usar una conexión Web
segura, permite a todos acceder a información del plan en cualquier lugar en que
haya conectividad de Internet.
El control simplificado de versión y la capacidad de re-elaborar
pronósticos con frecuencia, otorga a las compañías la posibilidad de responder a los
cambios de negocios con escenarios de “qué pasa si”, tan frecuentemente como sea
necesario.
La información siempre está actualizada debido a que los usuarios
departamentales contribuyen directamente a una base de datos de planeación central.
Las consolidaciones y las concatenaciones se realizan automáticamente, de manera
que los plazos se cumplen más fácilmente.
Los gerentes de finanzas y gerentes de departamento gastan menos
tiempo gestionando datos y más tiempo gestionando el negocio.
Las visualizaciones personalizadas para los gerentes incrementan la
adopción y la posesión. Las posibilidades de fórmula permiten la elaboración de
modelos para todos los conductores del negocio relevantes.
Los planes contienen menos errores debido a que los enlaces rotos, datos
viejos, despliegues inadecuados y componentes faltantes, son eliminados.
Debido a que la oficina de finanzas es
responsable por el desarrollo, despliegue, reporte y análisis del proceso de
planeación, los profesionales de finanzas tienen la mejor comprensión de lo que se
requiere en términos de flexibilidad y facilidad de uso de software, tanto en la
elaboración de modelos como en las actividades cotidianas.
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Integradas.
Colaborativas.
Adaptativas.
Oportunas.
Eficientes.
Relevantes.
Precisas.
Lideradas por el área de Finanzas.
“Las organizaciones definanzas que adoptenherramientas dedicadas deplaneación son más capacesde dar soporte a lasiniciativas de gestión dedesempeño estratégica.Ventana Research cree quela planeación y laelaboración de presupuestosse transformará a lo largode los próximos cinco añospor el uso casi universal, deherramientas de softwarededicadas a este proceso”
- Ventana Research
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección12
La evaluación de las características de producto y soporte de un proveedor es una tarea
compleja. Requiere la evaluación de la funcionalidad del software, su valor para el
proceso de planeación y su capacidad para dar soporte a las mejores prácticas de
planeación. También existen factores intangibles como el soporte del proveedor, las
conexiones de comunidad de usuarios y el compromiso con el éxito del cliente una vez
que la venta sea efectuada.
La clave es no sólo evaluar las características del producto, sin también cómo las
características son implementadas y por quién. Es importante probar una solución de
planeación que será usada por un gran número de participantes y que jugará un papel
crítico en el desempeño organizacional.
Por lo tanto es altamente recomendable que sea usado un abordaje de taller para evaluar
no sólo las características de la solución, sino también la manera en que se construye y
distribuye un plan y se reporta con base en él. Un proceso de negocios debe ser definido
(tal como capital, plantilla de personal o gastos) con el contexto para la evaluación de las
características del producto, y los factores intangibles como facilidad de desarrollo,
papeles, referencias y soporte al cliente.
La siguiente matriz da soporte al proceso de evaluación al relacionar las mejores
prácticas y características. También ayuda a priorizar características y a valorar qué tan
bien se relacionan a las ofertas del proveedor.
Proceso de selección de Softwarede planeación
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección13
Categoría Destacada Importancia /Peso
(1 “menosimportante” a
5 “másimportante”)
Proveedor 1(Peso *
Puntuación)
Proveedor 2(Peso *
Puntuación)
Proveedor 3(Peso *
Puntuación)
Alinear Estrategia y PlanesOperativos
Desarrollo de Aplicación de Módulo
Enlace de Aplicación (Los módulosespecíficos de planeación puedenser desarrollados uno a la vez, yluego enlazados para ajustarlos ala totalidad de la compañía. Alineaplaneación operacional conplaneación financiera para mejorarla toma de decisiones).
Conductores del Modelo deNegocios
Cálculos basados en conductores
Dimensión separada de modelos
Entorno de desarrollo multi-cubo
Facilidad de desarrollo por finanzas
Gestionar Contenido
Flujo de trabajo en tiempo real
Alertas de correo electrónico
Validación de entrada
Seguridad basada en papeles
Cálculos en tiempo real
Cliente Web
Cliente Excel
Soporte de anotaciones
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección14
Categoría Destacada Importancia /Peso
(1 “menosimportante” a
5 “másimportante”)
Proveedor 1(Peso *
Puntuación)
Proveedor 2(Peso *
Puntuación)
Proveedor 3(Peso *
Puntuación)
Da Soporte a una PlaneaciónOportuna y Confiable
Consolidación de plan en tiemporeal
Cargas de datos automatizadasentre sistemas de transacciones
Plantillas de Mejores Prácticas(modelos pre-construidos)
Planeación de gasto de capital
Planeación de gastos
Estado de cuenta de ingresos,balance y flujo de caja integrados
Planeación de fuerza de trabajo
Perfil de la compañía
Calidad de referencias
Ingresos
Número de empleados
Número de clientes
Número de referencias en laindustria
Clasificación de analistas de laindustria independientes
Conector certificado a ERP
Elaboración de reportes estándar
Análisis multidimensional
Panel de instrumentos y tarjeta depuntuación
Planeación y elaboración de presupuestos y pronósticos: evaluación de software y guía de selección15
Categoría Destacada Importancia /Peso
(1 “menosimportante” a
5 “másimportante”)
Proveedor 1(Peso *
Puntuación)
Proveedor 2(Peso *
Puntuación)
Proveedor 3(Peso *
Puntuación)
Implementación y Soporte
Metodología de implementación
Opciones de entrenamiento
Consultas a proveedor
Calidad de la documentación
Soporte de infraestructura de TI
Soporte de base de datos
Soporte LDAP
Inicio de sesión único
Soporte de portal
API abierto
Soporte MDX
Conector certificado a ERP
Horas de soporte
Comunidades de usuarios
Foros de clientes
Base de conocimiento en línea
Soporte de red de asociados
Soporte HTTPS
Puntuación Total
La implementación exitosa de una solución de planeación requiere una intersección de
tecnología, procesos de negocios y mejores prácticas. Esta guía de selección destaca los
principios claves para ayudar a alinear los requerimientos de procesos de negocios y
tecnología de una compañía, durante el proceso de selección de software para
planeación, y para elaboración de presupuestos y de pronósticos. Al igualar el proceso de
planeación de una compañía con las mejores prácticas, facilitado esto por una adecuada
implementación de una solución de planeación, una organización puede mejorar
significativamente su desempeño financiero y operacional. Esta guía ayuda a las
compañías en su inicio de jornada de evaluación y selección de un software apropiado
para sus necesidades de planeación, y elaboración de presupuestos y pronósticos.
Conclusiones
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Mayo del 2009
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