rizivi panke izlaganje
TRANSCRIPT
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 1/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Rizici u bankama
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 2/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
6 temeljnih rizika
Kreditni rizikRizik likvidnosti
Kamatni rizikOperacijski rizik
Rizik kapitala
Valutni rizik
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 3/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Definicija kreditnog rizika
u širem smislu - varijacija mogućih povrata koji bise mogli zaraditi na financijskoj transakciji zbog
zakašnjelog ili nepotpunog plaćanja glavnice i/ili
kamata
u užem smislu - vjerojatnost neplateži po
ugovoru o novčanom kreditu
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 4/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Rizici
Rizik likvidnosti – uvjetovan poteškoćama bankeda pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili
nove posudbe
Kamatni rizik – vjerojatnost da će vrijednostfin.instumenta varirati u zavisnosti od promjene
kamatnih stopa
Operativni rizik – rizik stvarnog gubitka ili
nekorektnog iskazivanja dobiti zbog pogreške u
unosu podataka, obradi podataka, vrednovanju i
knjiženju podataka
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 5/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Rizici
Rizik kapitala – vjerojatnost nastupanja situacijeu kojoj banka nije u mogućnosti podmirivati
dospjele obveze u roku dospijeća
Valutni rizik – vjerojatnost osciliranje vrijednostistrane valute u odnosu na obračunsku novčanu
jedinicu
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 6/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Zašto banke toliko paze?
svako zakašnjenje ili izostanak povrataugovorene glavnice i kamata reducira
stvarni dobitak banke i tako smanjuje
njenu stvarnu vrijednost
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 7/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Gubici zbog rizičnih kredita
SAD: 1980.-1993. propalo je 1500 banaka;najvećim uzrokom njihove propasti bila je
prekomjerna izloženost kreditnim rizicima ili
neodgovarajuće upravljanje kreditnim rizicima
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 8/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Banke odobravaju kredite različitimzajmotražiteljima i za različite svrhe. Za većinu je
klijenata to primarni izvor financiranja.
Odobravanje kredita potrošačima i poduzećimapodrazumijeva prihvaćanje rizika kako bi se
ostvarile zarade. Mnogi faktori dovode do
kašnjenja u otplati kredita.
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 9/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Navedite neke faktore koji dovode dokašnjenja u otplati kredita kada
govorimo o kreditima poduzećima!
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 10/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Da bi banka minimizirala kreditni rizik,ona svakog klijenta provodi kroz kreditni
proces
Da bi poduzeće koje daje robu uz
odgodu minimiziralo rizik, ono također
provodi kreditni proces
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 11/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Kreditni proces
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 12/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Kreditni proces
Kreditni proces počiva na sustavu i kontroli svakebanke što omogućuje managementu i kreditnim
referentima da procjene rizik
Koraci u kreditnom procesu: Kreditna analiza
Odobravanje kredita
Nadgledanje kredita
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 13/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
1. Kreditna analiza (1/4)
Podnošenje kreditnog zahtjevaPodnošenje financijskih i kreditnihizvještaja
Analiziranje financijskih izvještaja i tijekagotovine
Procjena kolaterala
Prijedlog za odobravanje/odbijanjekreditnog zahtjeva
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 14/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
1. Kreditna analiza (2/4)
Jednom kada zatražite kredit u banci, kreditnireferent će analizirati sve dostupne
informacije kako bi odredio/la udovoljava li to
postavljenim kriterijima kako bi se mogladonijeti pozitivna odluka o kreditu. Kreditni
referent će pokušati ocijeniti vašu sposobnost
i volju da vratite kredit
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 15/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
1. Kreditna analiza (3/4)
Ključni faktori rizika koje analizirakreditni referent (6K analiza): Karakter
Kapital Kapacitet
Kondicije (uvjeti)
Kolateral Kontrola
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 16/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
1. Kreditna analiza (4/4)
Inicijalna kvantitativna analizaobuhvaća: analiziranje kreditne povijesti (vaše i vašeg
poduzeća) ocjenjivanje unutarnjih i vanjskih faktora
poduzeća
analiziranje financijskih izvještaja analiziranje tijeka gotovine
pravljenje izvještaja o kreditu
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 17/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Rizična klasifikacija klijenta
dobar klijent u srednje rizičnoj grani djelatnosti,
kontinuitet poslovanja bez gubitka u zadnje 2g.3
prosječan klijent, posluje s dobitkom u poslijednjevrijeme, dosta negativnih pokazatelja, nema
program ni viziju razvoja
4
solidan klijent, kontinuitet poslovanja bez gubitakadulji od 3 godine
2
izvrstan klijent u nerizičnoj grani djelatnosti,
kontinuitet poslovanja bez gubitka dulji od 5 g1
Ocjena klijentaSkupinarizika
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 18/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
Rizična klasifikacija klijenta
klijent s prijetećim bankrotom6
niz uočenih slabosti, prijeteća financijska
nestabilnost s mogućnošću insolventnosti,
moguća ozbiljnija kriza managementa
5
Ocjena klijentaSkupina
rizika
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 19/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
2. Odobravanje kredita (1/3)
Odluka o odobravanju/odbijanju kreditaUgovor o kreditu
Isplata novčanih sredstava
Arhiviranje dokumentacije
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 20/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
2. Odobravanje kredita (2/3)
uobičajena praksa – kreditni referent predlažeodluku o odobravanju ili odbijanju kredita, a
kreditni odbor donosi konačnu odluku
ugovor o kreditu formalizira svrhu i namjenu
kredita, njegovu vrijednost, uvjete i rokove
povrata kredita, zahtijevani kolateral te posebne
obveze klijenta u slučaju kašnjenja, nepotpunog
plaćanja ili neplateži
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 21/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
2. Odobravanje kredita (3/3)
Afirmativne obveze tekuća likvidnost > 1
plaćanje rate do 60
dana
obrtaj zaliha > 4 puta
godišnje
Negativne obveze nemogućnost
ulaženja u poslovne
kombinacije bez
odobrenja banke
nemogućnost
mijenjanja vrhovnog
ili srednjegmanagementa bez
odobrenja banke
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 22/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
3. Nadgledanje kredita (1/2)
Podrazumijeva – praćenje kredita i otplate uskladu s potpisanim ugovorom i poduzimanje
korektivnih aktivnosti (promjena kreditnih uvjeta,
dodatno osiguranje ...)
Cilj – smanjenje kreditnog rizika i rješavanje
problematičnih kredita
8/13/2019 rizivi panke izlaganje
http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 23/23
Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti
3. Nadgledanje kredita (2/2)
Obuhvaća 2 funkcije: Praćenje postojećih kredita
Postupanje s problematičnim kreditima