straf- und haftungsrechtliche risiken im bereich compliance
DESCRIPTION
Der Vortrag zur Präsentation war Teil des Compliance-Forums 2013 des Bundesverbandes Deutscher Banken in BerlinTRANSCRIPT
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich
Compliance Präsentation beim Compliance-Forum 2013 – Bundesverband
deutscher Banken e.V.
16. Mai 2013
Karl-Jörg Xylander
Partner, Berlin
Tel: + 49 30 880 911 950
White & Case
Einführung
Jüngere Entwicklungen im Wirtschaftsstrafrecht
Strafverfahren gegen Compliance-Verantwortliche?
Analyse und Erwartung
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 1
White & Case
Agenda
Das BSR-Urteil des Bundesgerichtshofs
Bestehen, Reichweite und Umfang strafrechtlicher Garantenpflichten
Geldwäscheprävention
Sonstige Straftaten
WpHG-Compliance
Compliance-Funktion der MaRisk
Einrichtung und Ausstattung von Compliance-Funktionen
Wirksamkeit der Maßnahmen / Systemverantwortung
Spezifische strafrechtliche Risiken
Zivilrechtliche Haftungsrisiken
Zusammenfassung
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 2
Das BSR-Urteil des Bundesgerichtshofs
White & Case
Das BSR-Urteil des Bundesgerichtshofs
Betroffener: Leiter der Rechtsabteilung und internen Revision
Beihilfe zum Betrug durch Unterlassen
Begründung der strafrechtlichen Garantenpflicht
Weitere Strafbarkeitsvoraussetzungen
Außerhalb tragender Gründe: Compliance-Officer
Bedeutung und Reichweite
Private / öffentliche Banken
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 4
Bestehen, Reichweite und Umfang strafrechtlicher
Garantenpflichten
White & Case
Garantenpflichten: Geldwäscheprävention
Geldwäscheprävention: Zweck und Zielsetzung
Garantenpflicht:
Gesetzlich zugewiesene Funktion
Verpflichtung aufgrund spezifischer Gefahrenquelle
Pflichten und Befugnisse hinreichend konkretisiert
Funktion im öffentlichen Interesse
Verpflichtung zur Meldung von Verdachtsfällen
Geldwäschebeauftragter und Mitarbeiter
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 6
White & Case
Garantenpflichten: Verhinderung sonstiger Straftaten
§ 25c KWG „Sonstige Straftaten“: Zweck und Zielsetzung
Aufgabenzuweisung: Zentrale Stelle
Garantenpflicht?
Aufsichtsrechtliche Verpflichtung und konkrete Vorgaben, aber:
Systematische Einordnung: Risikomanagement
Kein branchenspezifisches Gefahrenpotential
Breiter Anwendungsbereich
Keine besondere Verpflichtung zur Anzeige von Straftaten
Urteil des BGH in Zivilsachen: Keine strafrechtliche Garantenpflicht für
Geschäftsleiter
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 7
White & Case
Garantenpflichten: WpHG-Compliance
§ 33 WpHG: Zweck und Zielsetzung
Aufgabenzuweisung: Compliance-Beauftragter
Garantenpflicht?
Aufsichtsrechtliche Verpflichtung und konkrete Vorgaben
Compliance-Funktion: Kontroll-, Überwachungs-, und Hinweispflichten
Spezifische Straftatbestände: Marktmanipulation, Insiderhandel, BörsG
Verpflichtung zur Anzeige von Verdachtsfällen
Befugnis, Maßnahmen im Kundeninteresse zu ergreifen
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 8
White & Case
Garantenpflichten: Compliance-Funktion gem. MaRisk AT
4.4.2.
MaRisk AT 4.4.2: Grundlagen, Zweck und Zielsetzung
Aufgabenzuweisung : Der Compliance-Beauftragte
Garantenpflicht?
Bislang keine Verankerung im KWG
Kontrollinstanz neben Interner Revision und Risikocontrolling
Klar umgrenzter Aufgabenbereich?: Identifikation wesentlicher rechtlicher
Regelungen und Vorgaben, deren Nichteinhaltung zu einer Gefährdung des
Vermögens des Instituts führen kann und Implementierung wirksamer Verfahren und
Kontrollen
Keine Herrschaftsmacht über die Gefahrenquellen
Kein spezifisches Sonderwissen über alle Geschäftsbereiche
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 9
Einrichtung und Ausstattung von Compliance-Funktionen
White & Case
Einrichtung und Ausstattung von Compliance-Funktionen
Compliance als Leitungsaufgabe
Einrichtung der Funktion
Personelle und sachliche Ausstattung
Informationsrechte
Befugnisse
Compliance-Funktion
Hinweispflichten
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 11
Wirksamkeit der Maßnahmen / Systemverantwortung
White & Case
Wirksamkeit der Maßnahmen / Systemverantwortung
Verpflichtung aufgrund Delegation
Akzessorische Verantwortung
Maßstab
Gestaltungsspielraum
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 13
Spezifische strafrechtliche Risiken
White & Case
Spezifische strafrechtliche Risiken: Geldwäscheprävention
Beteiligung an Geldwäsche (§ 261 StGB)
Kein Vorsatz hinsichtlich der Bemakelung erforderlich
Verletzung von Anzeigepflichten
Fortführung von Geschäftsbeziehungen
Durchführung verdächtiger Transaktionen
NPP
Verletzung der Berichtspflicht
Falsche Verdächtigung (§ 164 StGB)
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 15
White & Case
Spezifische strafrechtliche Risiken: Zentrale Stelle
Abhängig vom Bestehen einer Garantenstellung, deren Umfang und
Reichweite
Aktive Teilnahme an Straftaten, Begünstigung, Strafvereitelung
Bei Garantenpflicht
Keine hinreichende Aufklärung
Keine Eskalation
Zusätzlich bei Eingriffsbefugnissen
Durchführung des Geschäftsvorgangs
Aufnahme neuer Geschäftsbeziehung
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 16
White & Case
Spezifische strafrechtliche Risiken: WpHG-Compliance
Abhängig vom Bestehen einer Garantenstellung, deren Umfang und
Reichweite
Marktmanipulation und Insiderhandel
Verletzung von Anzeigepflichten
Kundeninteressen
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 17
Zivilrechtliche Haftungsrisiken
White & Case
Haftung gegenüber dem Unternehmen
Pflichtenkreis
Arbeitsvertrag
Arbeitsrechtliche Konsequenzen
Vertragliche Schadensersatzhaftung
Begrenzung des Haftungsrisikos
Konkretisierung und Begrenzung der Pflichten
Dokumentation
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 19
White & Case
Haftung gegenüber Dritten
Pflichtenkreis
Gesetz
Deliktische Haftung
Bei Garantenstellung auch für fahrlässige Schädigungen
Haftungsbeschränkungen bei Verdachtsanzeigen nach WpHG und GwG
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 20
White & Case
Zusammenfassung
Keine pauschalen strafrechtlichen Garantenpflichten
Augenmaß erforderlich
Strafrechtliche Risiken am ehesten bei Befassung mit
Einzelsachverhalten
Straf- und haftungsrechtliche Risiken im Bereich Compliance 21
White & Case
Worldwide. For Our Clients. whitecase.com
White & Case means the international legal practice comprising White & Case LLP, a New York State registered limited liability partnership, White & Case LLP, a limited liability partnership incorporated under English law and all other
affiliated partnerships, companies and entities. The partners of our German offices are partners of the New York State registered limited liability partnership. According to the laws of the State of New York, the personal liability of the
individual partners is limited.
In this presentation, White & Case means the international legal practice comprising White & Case LLP, a New York State registered limited liability partnership, White & Case LLP,
a limited liability partnership incorporated under English law and all other affiliated partnerships, companies and entities.
Berlin
Kurfürstendamm 32
10719 Berlin
Tel: + 49 88091 0
Fax: + 49 88091 297