szemÉlygÉpkocsi hasznÁlati szabÁlyzat

1

SZEMÉLYGÉPKOCSI HASZNÁLATI

SZABÁLYZAT

A Szervezeti és Működési Szabályzat. 6. számú melléklete

Készítette: Bakos Erika

Ellenőrizte: Rab Zoltán

Felülvizsgálata és karbantartása a jogszabályi változások függvényében, de legalább évente

történik.

Hatályba lépett a Bács- Szakma Zrt. 4 /2011. (12.15.) sz. Közgyűlési határozatával.

Alkalmazandó: 2012. január 1-től

P.H.

Rab Zoltán

Vezérigazgató

Baja,

2

Tartalomjegyzék

1. A Társaság alapadatai ............................................................................................................. 3

1.1 A Társaság azonosító adatai ............................................................................................. 3

1.2 A Társaság tevékenysége ................................................................................................. 4

2. Bevezetés ................................................................................................................................ 4

2.1 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a

magánhasználat kizárásával ................................................................................................... 4

2.1.1 A személygépkocsi igénybe-vétele ........................................................................... 4

2.1.2. Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek .................... 5

2.1.3. Útnyilvántartás, menetlevél ...................................................................................... 5

2.1.5. Rendkívüli esemény ................................................................................................. 5

2.1.6. Egyéb követelmények .............................................................................................. 6

2.2 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése,

folyamatos magánhasználat engedélyezésével. ...................................................................... 6

2.2.1 A személygépkocsi igénybe-vétele ........................................................................... 6

2.2.2 Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek ..................... 7

2.2.5 Rendkívüli esemény .................................................................................................. 7

2.2.6 Egyéb követelmények ............................................................................................... 7

2.3 Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaságunk érdekében történő használata

(kiküldetés) ............................................................................................................................. 7

2.3.1 Kiküldetés .................................................................................................................. 8

2.3.2 Költségtérítés ............................................................................................................. 8

2.4 Saját személygépkocsival történő munkába járás ........................................................... 8

MELLÉKLETEK ..................................................................................................................... 10

3

1. A Társaság alapadatai

1.1 A Társaság azonosító adatai

Neve: Bács–Szakma Szakképzés-fejlesztési és Szervezési Non-profit Kiemelkedően Közhasznú

Zártkörűen Működő Részvénytársaság

Rövid neve: Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.

Székhelye: 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3.

Telephelyei:

6000 Kecskemét, Bibó u. 1.

6000 Kecskemét, Izsáki út 8.

Alapítás időpontja: 2008. szeptember 03.

Bejegyzés időpontja: 2008. október 7.

Képviseletre jogosult: Rab Zoltán György vezérigazgató

Tevékenysége: Szakmai középfokú oktatás (közhasznú főtevékenység)

Jegyzett tőkéje: 5.000.000 Ft (azaz ötmillió forint)

Jelzőszámai:

— adószám: 14470451-2-03

— statisztikai szám: 14470451-8532-599-03

— cégjegyzékszám: 03-10-100394

Bankszámlavezetője: — neve: Budapest Bank Rt.

— címe: 6500 Baja, Vörösmarty u. 5/A

— pénzforgalmi szám: 10101092-13488800-01001006

Bankszámláinak neve, száma:

— Működési számla: 10101092-13488800- 01001006

— Szakképzési hozzájárulás alszámla: 10101092-13488800-02001009

4

1.2 A Társaság tevékenysége

A Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt. (továbbiakban: Társaság) a szakmai képzés

minőségének javítása, az oktatási rendszer megreformálásának szándékával jött létre. Az alapítók által

elfogadott társasági szerződés értelmében a Társaság működésének célja, és fő tevékenysége a

szakképzés szervezése, iskolarendszerű és iskolarendszeren kívüli szakképzés, oktatás, különösen a

hátrányos helyzetű, veszélyeztetett fiatalok képzésének biztosítása. A célok elérése érdekében

működteti a munkaszervezet, amely az irányítási, a működtetési és a fejlesztési feladatokat végzi,

illetve koordinálja. A Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt. béren kívüli

juttatásainak számbavétele és végrehajtása érdekében az alábbi szabályozást adom ki.

2. Bevezetés

Jelen személygépkocsi használati szabályzat célja, hogy a Társaság működése során szükségessé váló

személygépkocsi-használat rendjét és elszámolását az alábbi esetek szerint szabályozza:

— A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a

magánhasználat kizárásával.

— A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, folyamatos

magánhasználat engedélyezésével.

— Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaság érdekében történő használata (kiküldetés).

— Saját személygépkocsival történő munkába járás.

2.1 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a

magánhasználat kizárásával

2.1.1 A személygépkocsi igénybe-vétele

A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő hivatali használatú személygépkocsit

szervezetünk tulajdonosai, vezető tisztségviselői és alkalmazottai használhatják kizárólag hivatalos

üzleti célú útjaikra.

A személygépkocsi igénybevételének szándékát a Társaság vezetőjénél, vagy az általa kijelölt

személynél kell előre jelezni, aki az igényeket az általa indokoltnak látott sorrendben elégíti ki.

A személygépkocsi használója részére az 1. számú melléklet szerinti engedélyt kell kiadni, a

személygépkocsi csak ennek birtokában használható.

A személygépkocsi átadása az indítókulcs és a forgalmi engedély átadásával történik.

A személygépkocsi átvevőjének indulás előtt ellenőriznie kell a személygépkocsit a tartozékok, a

menetbiztonság és a külső sérülések szempontjából, s a rendellenességeket írásban rögzítenie kell.

Hasonlóan kell eljárni akkor is, ha a vezető a személygépkocsi használata során bármilyen

rendellenességet, szokatlan működést tapasztal.

A használatot követően a személygépkocsi indítókulcsát és a gépjármű forgalmi engedélyét a Társaság

vezetőjénél, vagy az általa kijelölt személynél kell letétbe helyezni.

A személygépkocsit, az igénybevételt követően, minden esetben Társaság székhelyén, a székhelyhez

közeli közterületen, vagy a Társaság tulajdonában lévő, vagy általa bérelt garázsban kell tárolni.

5

2.1.2. Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek

A személygépkocsihoz vásárolt üzemanyagot és kenőanyagot készpénzzel, vagy a Társaság

bankkártyájával kell kiegyenlíteni. A Társaság köthet valamely üzemanyag forgalmazó céggel

szerződést a nála történő tankolásra. Ebben az esetben a fizetés módja a gépjárművezető részére

rendelkezésre bocsátott kártya.

A személygépkocsi üzemanyag, kenőanyag felhasználásának elszámolásához a vásárláskor a Társaság

nevére kiállított számla beszerzése szükséges (a forgalmi rendszám feltüntetésével).

Ha a számla kiállítója a gépjármű forgalmi rendszámát nem tudja a számlára nyomtatni, akkor azt az

üzemanyagot, illetve kenőanyagot vásárlónak kell kézzel a számlára felvezetnie.

Amennyiben az üzemanyag vásárlás külföldön történik, úgy az adott ország devizanemének megfelelő

számla alapján számolható el az üzemanyag. Ezen számlák forint értékét az MNB által közzétett, vagy

– abban az esetben, ha az MNB az adott pénznemet nem jegyzi – magyar kereskedelmi bank által

közzétett adott napi devizaárfolyam figyelembevételével kell megállapítani.

Eseti, tervszerinti javítási-karbantartási és egyéb költségek megfizetése a Társaság nevére kiállított

számla ellenében történik, melyre szükséges rávezetni a gépjármű forgalmi rendszámát és a gépjármű

kilométerórájának állását is.

A vásárlást intéző személy köteles gondoskodni a számlának a Társaság pénztárába történő

eljuttatásáról, ahonnan a Pénzkezelési Szabályzatnak megfelelően a számlák ellenértéke kifizetésre

kerül.

Bankkártya hiányában esetenként előleg adható a fenti kiadásokra. Az előleggel legalább havonta

egyszer el kell számolni. Újabb előleg felvételére csak az elszámolás után van lehetőség.

2.1.3. Útnyilvántartás, menetlevél

A gépjármű vezetője köteles a megtett útról útnyilvántartást vagy menetlevelet vezetni és azt havonta

a könyvelésnek leadni. A futásteljesítmény és a személygépkocsi üzemanyag-felhasználási normája

szerint ki kell számolni az elszámolható üzemanyag mennyiséget, a 3. számú melléklet szerint.

Amennyiben a ténylegesen vásárolt üzemanyag mennyiség meghaladja a norma szerinti mennyiséget,

fel kell tárni az eltérés okát és meg kell tenni a szükséges intézkedéseket.

A külön kérelemre engedélyezett eseti magánhasználat miatt megtett kilométereket az

útnyilvántartásban külön meg kell jelölni.

2.1.5. Rendkívüli esemény

Rendkívüli esemény bekövetkeztekor (pl. baleset) a Társaság vezetőjét haladéktalanul értesíteni kell és

az eseményről feljegyzést kell készíteni.

A személygépkocsi vezetője a személygépkocsiban általa okozott károkért a Társaság részére

kártérítési felelősséggel tartozik. Az általa a személygépkocsiban okozott sérülés javítási költségeinek,

a gépjármű Casco biztosítási szerződésében meghatározott önrészét köteles a szervezet részére

megtéríteni. Rendkívüli esetben – az egyedi körülmények mérlegelése után – a Társaság vezetője a

pénzbeli kártérítéstől eltekinthet.

6

2.1.6. Egyéb követelmények

A személygépkocsi használata közben a vezető köteles betartani a közlekedési szabályokat, azok

megszegéséért személyes felelősséggel tartozik.

A személygépkocsi használata során a vezető köteles a személygépkocsit a „jó gazda gondosságával”

kezelni.

Tilos a személygépkocsi 2.1.4. pontban foglaltaknak meg nem felelő magáncélú használata. Tilos a

személygépkocsiban a munkavégzéssel nem összefüggő személyeket (pl. stopposokat), vagy tárgyakat

szállítani.

A használó az ezen kötelezettségek megsértéséből eredő, vagy azzal összefüggésben keletkezett

károkért teljes, de minimum hat hónapos átlagkeresetének megfelelő mértékű kártérítési felelősséggel

tartozik.

2.2 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése,

folyamatos magánhasználat engedélyezésével.

2.2.1 A személygépkocsi igénybe-vétele

A Társaság egyes tulajdonosainak, vezető tisztségviselőinek illetve munkavállalóinak magáncélú

használatra is engedélyezetten gépjárművet bocsát rendelkezésükre feladataik ellátásához.

A személygépkocsi használója részére az 1. számú melléklet szerinti engedélyt kell kiadni, a

személygépkocsi csak ennek birtokában használható.

7

2.2.2 Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek

A személygépkocsihoz vásárolt üzemanyagot és kenőanyagot készpénzzel, vagy a Társaság

bankkártyájával kell kiegyenlíteni. A Társaság köthet valamely üzemanyag forgalmazó céggel

szerződést a nála történő tankolásra. Ebben az esetben a fizetés módja a gépjárművezető részére

rendelkezésre bocsátott kártya.

A személygépkocsi üzemanyag, kenőanyag felhasználásának elszámolásához a vásárláskor a Társaság

nevére kiállított számla beszerzése szükséges (a forgalmi rendszám feltüntetésével). Ha a számla

kiállítója a gépjármű forgalmi rendszámát nem tudja a számlára nyomtatni, akkor azt az üzemanyagot,

illetve kenőanyagot vásárlónak kell kézzel a számlára felvezetnie.

Amennyiben az üzemanyag vásárlás külföldön történik, úgy az adott ország devizanemének megfelelő

számla alapján számolható el az üzemanyag. Ezen számlák forint értékét az MNB által közzétett, vagy

– abban az esetben, ha az MNB az adott pénznemet nem jegyzi – magyar kereskedelmi bank által

közzétett adott napi devizaárfolyam figyelembevételével kell megállapítani.

Eseti, tervszerinti javítási-karbantartási és egyéb költségek megfizetése a Társaság nevére kiállított

számla ellenében történik, melyre szükséges rávezetni a gépjármű forgalmi rendszámát és a gépjármű

kilométerórájának állását is.

A vásárlást intéző személy köteles gondoskodni a számlának a Társaság pénztárába történő

eljuttatásáról, ahonnan a Pénzkezelési Szabályzatnak megfelelően a számlák ellenértéke kifizetésre

kerül.

Bankkártya hiányában esetenként előleg adható a fenti kiadásokra. Az előleggel legalább havonta

egyszer el kell számolni. Újabb előleg felvételére csak az elszámolás után van lehetőség.

2.2.5 Rendkívüli esemény

Rendkívüli esemény bekövetkeztekor (pl. baleset) a Társaság vezetőjét haladéktalanul értesíteni kell és

az eseményről feljegyzést kell készíteni.

A személygépkocsi vezetője a személygépkocsiban általa okozott károkért a Társaság részére

kártérítési felelősséggel tartozik. Az általa a személygépkocsiban okozott sérülés javítási költségeinek,

a gépjármű Casco biztosítási szerződésében meghatározott önrészét köteles a szervezet részére

megtéríteni. Rendkívüli esetben – az egyedi körülmények mérlegelése után – a Társaság vezetője a

pénzbeli kártérítéstől eltekinthet.

2.2.6 Egyéb követelmények

A személygépkocsi használata közben a vezető köteles betartani a közlekedési szabályokat, azok

megszegéséért személyes felelősséggel tartozik. A személygépkocsi használata során a vezető köteles

a személygépkocsit a „jó gazda gondosságával” kezelni.

2.3 Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaságunk érdekében történő használata

(kiküldetés)

8

2.3.1 Kiküldetés

Magántulajdonú (saját, vagy házastárs tulajdonában lévő) személygépkocsi igénybevételére eseti

jelleggel – a munkavállaló munkaszerződésében feltüntetett munkavégzési helyétől eltérő

munkavégzés esetén – kerülhet sor. Az eseti engedélyt a Társaság vezetője, vagy az általa kijelölt

személy adja meg.

Nem áll fenn a magántulajdonú személygépkocsi üzleti célú használata, abban az esetben, ha a

munkavállaló a gépjárművét munkába járásra használja.

Az elszámolás kiküldetési rendelvény alapján történik.

2.3.2 Költségtérítés

A munkavállaló a rendelvényben meghatározott kilométer után jogosult költségtérítésre. A

munkavállalónak ebből a költségtérítésből, tekintettel arra, hogy összege nem haladja meg a

jogszabályban a meghatározott mértéket jövedelme nem keletkezik, ezért azt adóbevallásában sem kell

feltüntetnie.

A költségtérítés a kiküldetési rendelvényben meghatározott távolságra, a 60/1992.(IV.1.)

Kormányrendeletben meghatározott fogyasztási norma szerint, érvényes APEH üzemanyagáron

számolt összeg és a 9 Ft/km általános személygépkocsi normaköltség összege.

Amennyiben az utazási költségtérítés pályázati forrásból kerül kifizetésre, és annak mértéke a fenti

számítás szerint meghaladná a pályázat költségvetésében tervezett összeget, abban az esetben

maximum a rendelkezésre álló forrás mértékéig fizethető ki a költségtérítés.

További, akár számlával is igazolt költség elszámolására nincs lehetőség.

2.4 Saját személygépkocsival történő munkába járás

A közigazgatási határon kívülről történő napi munkába járás, illetőleg a hétvégi hazautazás munkába

járásnak minősül. A napi munkába járás alatt a magánszemély állandó vagy ideiglenes lakóhelye

közötti napi, illetőleg a munkarendtől függő gyakoriságú rendszeres oda- és visszautazást kell érteni.

Ha a magánszemély ideiglenesen munkavégzés céljából a munkahelyével azonos helységbe illetve

annak közelébe költözik, akkor onnan az állandó lakóhelyére történő hetente egyszeri oda- és

visszautazás számít hétvégi hazautazásnak.

A saját gépjárművel történő munkába járás címén a Társaság költségtérítést csak annak a

munkavállalónak fizet,

— akinek a munkahelye és a lakóhelye nem ugyanazon a közigazgatási határon belül van, (legfeljebb

a munkahely és a lakás közötti oda-vissza távolság figyelembevételével - a két közigazgatási

egység közötti távolság - kerül elszámolásra)

— akinek az állandó vagy ideiglenes lakóhelye és a munkahelye között nem közlekedik

tömegközlekedési eszköz,

— aki a munkarendje miatt tömegközlekedési eszközt nem vagy csak hosszú várakozással tudna

igénybe venni,

— aki mozgáskorlátozottsága miatt nem képes tömegközlekedési eszközzel közlekedni. (Ebben az

esetben akkor is, ha a magánszemély a közigazgatási határon belül lakik.)

— aki saját vagy a házastárs tulajdonában lévő személygépkocsival jár munkába.

9

A költségtérítés:

- a munkában töltött napokra kerül csak elszámolásra,

- 9 Ft / km összegben.

Az elszámolás havonta utólag történik, a 2. számú melléklet szerinti elszámoló-lappal.

A fentiek szerint megállapított költségtérítés összegét a magánszemély jövedelmének megállapításakor

nem kell figyelembe venni, arról nem kell igazolást adni, adatszolgáltatást nyújtani, és nem kell az

adóbevallásban sem feltüntetni.

Abban az esetben, ha a fentiekben meghatározott mértéknél magasabb összegű saját gépjárművel

történő munkába járási költséget határoznak meg a dolgozó munkaszerződésében, akkor az adómentes

mértéket meghaladó összeg a magánszemélynél munkaviszonyból származó jövedelemnek minősül.

Amennyiben a munkavállaló a saját személygépkocsiját egyébként üzleti, hivatali célra is

(kiküldetésre) használja, akkor útnyilvántartásban a munkába járást magáncélú útként kell feltüntetnie.

Záró rendelkezések

Jelen adatkezelési szabályzat az intézmény szervezeti és működési szabályzatának 6 számú

melléklete.

A szabályzat hatálya kiterjed az intézmény valamennyi munkavállalójára.

Jelen szabályzat 2012 év január hónap 1. napjával lép hatályba.

Kelt: Baja, 2011. év december hónap 15. nap

P.H.

…………………………………….

Rab Zoltán

vezérigazgató

10

MELLÉKLETEK

11

1. számú melléklet

Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.

6000 Kecskemét, Deák F. tér 3.

Iktatószám: __________

SZEMÉLYGÉPKOCSI HASZNÁLATI

ENGEDÉLY

A személygépkocsi:

Rendszáma: ___________________

Típusa: _______________________

Tulajdonosa: ___________________

A használó személy:

Neve ___________________________

Lakcíme: __________________________

Sz.ig.a: ___________________________

Vezetői engedély száma: ______________

Ezen személygépkocsi használatát a fent megjelölt személy számára engedélyezem.

*Jelen engedély határozatlan időre szól és visszavonásig érvényes.

*Jelen engedély _____________ -től ______________ -ig terjedő időszakra érvényes.

Kelt:

……………………………………………

vezérigazgató

*A kívánt rész aláhúzandó

12





SAJÁT SZEMÉLYGÉPKOCSIVAL TÖRTÉNŐ

MUNKÁBAJÁRÁSI UTAZÁSI KÖLTSÉGTÉRÍTÉS

ELSZÁMOLÁSA

_________ év. __________ hónap

A munkavállaló

neve : ____________________________________________________________________

állandó lakóhelye : _________________________________________________________

anyja neve : _______________________________________________________________

szül. helye, ideje* : __________________________________________________________

adóazonosító száma* : ______________________________________________________

TAJ száma* : ______________________________________________________________

Munkahely: _________________________ Lakóhely: ____________________________

A két közigazgatási egység közötti távolság: _______ km

Egy munkanapra eső költségtérítés: _______ km X 9 Ft = _____________ Ft/nap

Munkahelyemen munkavégzés céljából az alábbi napokon

megjelentem (bekarikázandó) :

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

Összesen : ________ munkanap

Munkába járási utazási költségtérítés összege :

_______ munkanap X ___________ Ft/nap költségtérítés = ________________ Ft

Igazolom, hogy a fent

megnevezett dolgozó a jelzett

munkanapokon munkahelyén

munkavégzés céljából megjelent.

A költségtérítés kifizetését

engedélyezem.

A költségtérítés összegét a mai

napon átvettem.

Kelt: Kelt: Kelt:

Közvetlen felettes Utalványozó Munkavállaló

13





ÜZEMANYAG ELSZÁMOLÁS

_________ év

Név:

Forgalmi rendszám:

Fogyasztási norma (liter/100 km):

Hónap Km óra

állás hó

elején

Km óra

állás hó

végén

Megtett km Norma

szerinti

fogyasztás

(liter)

Tényleges

fogyasztás

(liter)

Normától

való eltérés

(liter)

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen - -

Kelt: __________ Kelt: __________

_____________________ ____________________

utalványozó munkavállaló

14



6000 Kecskemét, Deák F. tér

3.

15

Biz.szám:

neve:

,szolgálati beosztása:



Ft előlegFt, azaz

Az utalványozott előleg összege

Ft

Kiadási pénztárbizonylat sorszáma

A kiküldött neve:…………………………………..…………………………………………

………………...….………….szolgálati beosztása:………………….……………………

Előlegnyilvántartás tételszáma

szolgálati helye:

állandó lakhelye:

együtt

utazik

(név):

kiküldetésének

helye:

tegyen eleget és eljárásának eredményét jelentse.

Igénybe vehető közlekedési eszköz:……………………..………………………………..

I. Kiküldetési utasítás Kelt: ..…………………., 20……………………………

beosztása:

………..……….………………számla terhére kifizethető.

20………...…… ……………..….. 20………..……. ……………..………….

(A……………..……...…..rendszámú gépjármű ………………..……tulajdonát képezi.)

A fenti rendszámú, saját tulajdonban lévő gépjármű igénybevételét - a mellékelt gazdaságossági számí-

tás és az esedékes Casco-biztosítási díj befizetésének igazolása alapján - engedélyezem.

……………………..…………………………….…., 20…………………………………..………………………………..-n.

……………………………………...…...……… …...………………...………………………..

Az utasításban foglaltaknak legkésőbb …………………….……………………….. -ig

A kiküldött aláírása Az engedélyező aláírása

BELFÖLDI KIKÜLDETÉSI UTASÍTÁS ÉS KÖLTSÉGELSZÁMOLÁS

Az átvételt - utólagos elszá- molási

kötelezettség mellett - elismerem.

A

k i k

ü l d

ö t

t

Utazzék el 20……………………………....……hó………….…..……-n a fent megjelölt

helységekbe …………………………………….……………..……………………….-hoz

kiküldetés célja:………………………………...……….…………………………………..

…………………………………………….………..………………………………………….

………………………………………….……………………..……………………………….

Az engedélyező aláírása A kiküldő szerv bélyegzője

16

Biz.szám:

Mellékletek:

utazási jegy

helyi közl. jegy

20 20

szállodai szla.

egyéb

össz.

Kö

zle

ked

ési

esz

k.

Me

gte

tt k

m szállás

költségHó,

nap

óra,

perc

Indulás Érkezés

honnanHó,

nap

óra,

perchová

forint

db

Le: a kötelező reggeli miatt …………………….napra………………………Ft 20 %-a

Marad elszámolható napidíj:

Összes költség:

Le: útielőleg db

dbA kiküldetésben eltöltött

idő szükségességét és a

kiküldetés teljesítését

igazolom:

A költségelszámolás

végösszegét felvettem,

egyidejűleg az útielőleget

visszafizettem:

Ellenőrizte: Útielőleg-visszafizetés

bevételi pénztárbizonylat

sorszáma:

Kiküldési költség kifizetés

kiadási pénztárbizonylatá-

nak sorszáma:

II. KÖLTSÉGELSZÁMOLÁS

Kifizetendő:

Visszafizetendő:

Összes költség

(betűvel):

db

Összesen:

Utazási és szállásköltség együtt:

Napidíj:……………………….………………….napra á…………...……………………Ft

db

utazás

17

Biz.szám: ________

kezdete vége útvonala és céljaelrendelőjé-

nek aláírása

Kelt: _______________________________________________

Mindösszesen:Pénztárbizonylat sorszáma: ________________________

Igazolta: ________________________________________

Kelt: ___________________________________________

Utalványozta: ________________________________________

A hivatali, üzleti utazás költségtérítéséhez

Kiküldetési rendelvény

Összesen:

Le: útielőleg

Címe:

neve:

A munkáltató

200__. év ____ hó

születési ideje, helye:

lakcíme:

neve:

A munkavállaló

Az üzemanyag-felhasználás módja: alapnorma szerint: ___ liter/100 km vagy átalány a lökettérfogat alapján : ___ liter/100 km

A gépjármű rendszáma: __________________________, típusa: ____________________________________________

adóazonosító jele:

anyja neve:

adószáma:

Élelmezési

költségté-

rítés (napi-

díj) (Ft)

Szállás

költség (Ft)

Le: kötelező

reggeli miatt

Sors

zám A küldetés, külszolgálat Futás-

teljesítmény

(km)

APEH

üzemanyag

egységár

(Ft/l)

Utazási

költség-

térítés (Ft)

szemÉlygÉpkocsi hasznÁlati szabÁlyzat

Documents