計劃書計劃書撰寫要點撰寫要點創業進階班勞委會

詹翔霖副教授詹翔霖副教授 102.05.14102.05.14Chanrs@ms68.hinet.net 0955-268997Chanrs@ms68.hinet.net 0955-268997教學部落格教學部落格 http://mypaper.pchome.com.tw/chanrshttp://mypaper.pchome.com.tw/chanrs

教育經歷政治大學科技管理研究所博士後研究

現職• 實踐大學國企系副教授• 專欄作家 /親職教育專家 • 行政院勞委會 /青輔會 /圓夢計劃創業諮詢輔導顧問

• 經濟部中小企業升級轉型諮詢輔導健診顧問• 高雄市政府教育局教學策略聯盟專任委員• 三寶教育基金會委員長

• 中山管理教育基金會諮詢輔導顧問• 經濟部企業經營管理顧問協會諮詢輔導顧問

• 經濟部中小企業處榮譽指導員• 公爵大飯店連鎖機構 -經理• SOGO俱樂部 -營運籌備部協理• 美國 NGH催眠協會授證合格催眠心理諮商師

• 漢來大飯店 -餐飲部主管• 行政院勞委會員工協助方案師• 行政院勞委會社會專業社工訓練師• 台灣創意設計中心諮詢輔導顧問• 幸福創業微利貸款計畫創業顧問• 企業訓練聯絡網 HR發展服務團顧問

• 台北市商業處創業人才培授課講師

• 大陸國務院發展研究中心訪問教授• 大陸清華大學醫藥經營管理所教授• 大葉大學企管、休管系副教授• 實踐大學國企系副教授• 高苑科技大學企管系助理教授• 建國科技大學產學訓中心講座教授• 日本產經協會MTP講師• 職訓局 3 C核心職能講師• 中國生產力中心顧問師班授課講師

主要經歷主要經歷

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為何要寫創業計畫書• 創業計畫書 --「 BP 」（ Business Plan ）• 計畫書就是向外人介紹自己新創事業的一份

文件，通常在金融貸款機構或投資者交涉時都需要這樣的書面資料。

• 寫好「營運計畫書」是一個相當重要的步驟，營運計畫書除了關係到企業未來的營運藍圖、財務規劃之外，更是創業者與銀行、創投機構往來一個非常重要的參考依據。

經營計畫書的意義• 對經營者而言，經營計畫書不但展現行動的動力，

也是企業後續發展的重要基礎– 讓經營團隊清楚公司的精神與願景– 凝聚共識以期得到整體的分工– 讓相關的策略得到合理的規劃與時程表– 發現經營現況的問題點與審視及檢測工具

• 對內而言，經營計畫書是記錄企業策略、經營模式及各階段經營目標的作戰計畫，可當作企業運作規範，以細部描繪企業經營的地圖

創業計劃書的功能

– 檢視計畫的可行性、縮短決策時間

– 協助整合、運用與爭取資源

– 有效掌握時間、預算、執行步驟

– 是溝通、協調與的重要工具

–預期投入效益的評估分析依據

計劃書撰寫的原則 • 看出競爭優勢• 呈現創業主的利基• 呈現經營能力• 計劃內容需具體可行

• 市場及顧客導向• 以客觀數據佐證• 掌握環境變化 , 假設與

預測接近• 內容的完整性

撰寫計畫書常犯的毛病

• 過份強調自己所熟悉的業務而刻意忽略不熟悉的部份

• 對於市場佔有率做大而化之的粗略假設 • 被忽略的議題 :

– 如何保證這份經營計畫書能被有效的執行– 如何回收投資資金 – 償債力與收益比率

創業計劃書常犯的錯誤• 30％的計劃書沒有提出獨特的經營策略• 40％的創業團隊缺乏行銷經驗，導致市場分析與行銷的內容非常薄弱

• 55％的計劃書沒有討論到專利保護與智財權問題• 75％計劃書沒有明確定義競爭者或進行競爭分析• 10％的計劃書沒有提供銷售預測與財務計畫• 15％忽略了資產負債表• 80％的計劃書無法證明財務預測的正確性與未能提供財務資訊的細節

思維邏輯創業機會與構想• 一、創業背景與機會• 二、創業構想產品與服務內容• 一、產品與服務內容• 二、營運模式• 三、營收模式市場與競爭分析• 一、市場特性與規模• 二、目標市場• 三、競爭對手與競爭策略分析

計劃六要素計劃六要素

境境

物物

地地時時

事事人人

創業創業計畫計畫

成功是人人都渴望和追求的 • 但是否知道，成功者的生活往往並不代表生活的

本來面目。 • 李嘉誠：保留一點值得自己驕傲的地方，人生才

會活得更加有意義。• 即使是最成功、最有影響的人物，也一樣有不如

別人的地方；同樣即使再平常的人，也有自己的優點或長處。

• 找出你的優點，認清自己與別人不同的地方。肯定自己的個性、方向及堅持，在困境中仍然不忘欣賞自己，支持自己走下去。

富強之大經，治國之大本創業之贏家，事業之根基

• 人能盡其才人能盡其才• 地能盡其利地能盡其利• 物能盡其用物能盡其用• 貨能暢其流，此四事者也。貨能暢其流，此四事者也。

規劃要點要：•符合 SMART原則•評估指標（如次數、百分比）•與發展計畫的願景、目標配合不要：•過於抽象、無法評估•過於理想、無法達成•與事業發展計畫無關

SMART法則

— 具體、明確（ specific） — 可測量（ measurable） — 可達成（ achievable） — 實際、實務（ realistic） — 有時間期程（ time-related）

效益性• 立即影響：組織、個人表現• 未來影響：組織、個人表現

• 預期結果：正面、負面• 非預期結果：正面、負面

• 有形結果：如成就、設備• 無形結果：如觀念、態度

財務規劃考量•資本投資宜謹慎

( 設備 , 裝潢 , 權利金…… )

•人事成本細細估( 底薪 , 獎金 , 勞健保 , 勞工退休金 , 培訓 )

•初期獲利應保守( 營運準備金 )

•稅金負擔需重視( 公司營所稅 , 公司營業稅 , 個人所得稅 )

整體性要求• 讀者導向（先整體再個別、先重點再說明）• 內容結構符合要求（包括…）• 符合事業要求（包括…）• 項目符合申請項目• 慎重不隨便

撰寫創業計劃書步撰寫創業計劃書步驟驟

• 設定方向• 資料收集• 創意發想• 消化整理• 製作作業計畫• 著手撰寫• 修改補強

守 破 離守 破 離• 知• 做• 得• 悟

• 百聞• 思• 得• 做

思考

實踐尋找

組織發展經濟

人力

設備 技術

資源政治

分配

組織 運作

制度

文化

願景

使命 理念

價值

策略計畫計劃

（無形） 創造顧客價值 滿足關鍵需求

顧客 信任感

外在 內在

情境銷售 感覺行銷

人

（有形）

價值理念

關鍵需求

產品設計

獨家營銷手法

獨門密技

Know-how

服務過程

作業接觸管理

實體環境

設施規劃投資

成功黃金三角成功黃金三角

止於至善止於至善

• 齊家齊家•治國治國• 平天下平天下

• 誠心誠心•正意正意•格物格物•致知致知• 修身修身 明明德

附帶文件◎創業計畫書正本 1 份◎設立登記文件影本 1 份◎切結書 1 份 ◎國民身分證影本 1 份◎聯徵中心信用報告影本 1 份◎研習課程結業證書影本 1 份◎特殊身分者相關證明文件影本 1 份( 非自願離職勞工達 6 個月者、特境、家暴、職災戶、被害犯罪人等 )

◎房租契約 ( 且 1 年期以上 )/房屋、土地證明◎加盟契約 ( 加盟者必附 )◎資金分配說明◎近 3 個月的內帳明細◎ 401報表或 405報表◎相關證照 / 相關培訓證明 ◎機器 / 裝潢估價單◎合約書 / 報價單◎商址地圖

銀行徵信與現勘評估• 經由聯合徵信中心對借款人之票據信用、

信用卡信用與債務信用是否正常予以查詢，如有不良紀錄，銀行通常不接受貸款申請。

• 派員實地勘查 擔保品並核算押值• 瞭解所在地點、位置、周圍環境等 • 瞭解目前營運狀況• 探訪當地市場行情 • 核計擔保品價值與風險性

銀行授信評估準則－ 5P原則• 借款戶（借款戶（ PeoplePeople ））• 資金用途（資金用途（ PurposePurpose ））• 還款來源（還款來源（ PaymentPayment ））• 債權保障債權保障﹛﹛ ProtectionProtection ））• 授信展望（授信展望（ PerspectivePerspective ））