1.6 人身保险的功能

一、人身保险的一般功能

二、人身保险的特殊效用

一、人身保险的一般功能

1 ．风险分散功能 2 ．保险金给付功能 3 ．调节收入分配功能 4 ．金融融资功能（保险

机构的投资活动）

二、人身保险的特殊效用

（一）对个人和家庭的效用（二）对企业的作用（三）对社会的效用

（一）对个人和家庭的效用

1 ．经济保障 2 ．投资手段 3 ．税收优惠 4 ．其他作用

1 ．经济保障

（ 1 ）身故利益 ( 人身保险最基本的利益 )

（ 2 ）满期利益 (“ 储蓄寿险保单”所具有的利益 )

（ 3 ）伤残利益

2000 年中国交通意外发生情况

资料来源：《中国统计年鉴 2001 年》

发生数（起）

死亡人数（人）

伤残人数（人）

616971 93853 418721

1690 起 / 天 257 人 / 天 1147 人 / 天

2000 年中国火灾意外发生情况

资料来源：《中国统计年鉴 2001 年》

发生数（起）

死亡人数（人）

伤残人数（人）

183185 3021 4404

518 起 / 天 8 人 / 天 12 人 / 天

2 ．投资手段

人身保险尤其是长期人寿保险不具投机性，没有风险，有着稳定而且可靠的未来收益（可能低于其他投资方式），同时又具有经济保障的作用，因此更容易被人们所接受，更多地成为个人投资组合中的一项选择。

与个人在金融市场进行投资相比较，寿险公司的投资具有明显的优势。

3 ．税收优惠

一般税法规定（如美国），在被保险人死亡时给付的人寿保险金可以免交所得税。付给受益人的保险金还可以全部或部分免交遗产税。

在一些国家，政府为了鼓励居民投保人身保险，专门立法规定：人身保险的保费，在限额内可免缴所得税。

4 ．其他作用

（ 1 ）免除被保险人的债权人索债。

（ 2 ）人寿保险单可以作为贷款的抵押品。

（二）对企业的作用

1 ．分担企业对雇员的人身风险责任。 “重要雇员保险 ”（ Key Employee Insurance ）

2 ．增加员工福利，提高企业对人才的吸引力。

3 ．保持合伙企业继续经营。

（三）对社会的效用

1 、是资本市场重要的资金来源。 2 、有助于稳定社会生活。 3 、有助于扩大社会就业。 4 、有助于解决社会老龄化问题。