2018년도 북부산농협 현황

2019 03 26

경영공시책임자

직 위 성 명 연락처 이메일

상무 이인계 010-6731-4861 nh121031-1nonghyupcom

북부산농업협동조합

이 공시자료는 금융위원회의 「상호금융업감독규정 제9조의 규정」에 따라 작성된 것이며 금융감독원 및 중앙회에 의하여 그 정확성 및 적정성 여부에 대한 검토 및 확인이 이뤄지지 않았음을 알려드립니다

선 언 문

북부산농업협동조합조 합 장 이 승 걸상임이사 정 대 수

본 자료의 작성기준일은 결산일(2018년 12월 31일) 현재이며 작성기준일이 다른 항목은 기준일을 해당 항목에 표시하였습니다

목 차

선언문 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

Ⅰ 일반현황 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 1 설립목적 | 2 운영지표 | 3 중점추진 사업 | 4 연혁 | 5 관할구역 6 조합원 및 준조합원의 자격 | 7 조직도 | 8 임직원 현황 | 9 사무소 현황 | 10 자동화기기 설치 현황

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 11 요약 재무상태표 | 12 자본금 현황 | 13 배당 현황 | 14 손익발생 원천별 실적 | 15sim20 (별첨)

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 21 취급상품 현황 | 22 금리결정체계 및 금리현황 | 23 자금조달 및 운용 실적 | 24 대출금 현황 | 25 예적금 현황 | 26 유가증권 투자 현황 | 27 부실middot고정이하여신 현황 | 28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황 | 29 비업무용 부동산 보유현황

Ⅳ 경영지표에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 30 경영평가 등급 현황 | 31 주요 경영비율 현황

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 32 리스크 관리 개요 | 33 통합리스크 | 34 유동성리스크 | 35 금리리스크 | 36 신용리스크 | 37 시장리스크 | 38 운영리스크 | 39 신용편중리스크 | 40 내부통제 | 41 기관제재 및 임원문책 사항 | 42 임직원 대출현황

Ⅵ 기타사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 43 이용시 유의사항 | 44 수수료 | 45 이용자 편람

우리 농(축)협은 조합원의 농업(축산업 품목 또는 업종 등)생산성을 높이고 조합원이 생산한 농(축)산물의 판로확대 및 유통원활화를 도모하며 조합원이 필요로 하는 기술middot자금middot자재 및 정보 등을 제공함으로써 조합원의 경제적middot사회적middot문화적 지위를 향상시킴을 목적으로 합니다

운영전반 ndash 농업인 지역사회와 상생 발전할 수 있는 농협다운 으뜸농협 구현경제사업 ndash 농업인 실익 증대를 위해 농middot축산물 유통에 앞장서는 판매농협교육지원 ndash 지역종합센터로서의 역할 수행을 위한 사업기반 확충신용사업 ndash 저성장middot저금리 시대에 대응한 사업추진 - 비이자사업부문 수익개선을 위한 사업추진

농축협 정례 직거래장터 활성화 추진사고예방 및 금융거래 안정성 확보연체관리 강화로 CLEAN BANK 실현각종 사업의 신규회원 추진 및 우리농협 사업 전이용 제고비이자사업 수익기반 확대로 수익구조 개선보험수수료 및 카드수수료 수익 확대를 통한 중장기 농축협 경영안정화 도모

Ⅰ 일반현황

1 설립 목적

2 운영지표(경영이념)

3 중점추진 사업

ο 1973 02 21 6개의 이동조합 합병으로 구포단위농협 설립 ο 1973 02 21 초대 권형진 조합장 취임ο 1974 05 30 2대 정청수 조합장 취임 (2sim4대)ο 1976 06 28 만덕지점 개점ο 1981 09 18 5대 황수원 조합장 취임 (5sim7대)ο 1982 01 01 자립봉사조합 승격ο 1986 12 26 중앙지점 개점ο 1986 12 27 구포농협종합시설 준공 및 이전 개점ο 1990 03 14 8대 류홍식 조합장 취임 (8sim9대)ο 1991 03 05 화명지점 개점 ο 1991 04 21 만덕지점 종합시설 준공 및 이전 개점ο 1991 09 26 구남지점 및 농산물 판매장 개점ο 1992 01 01 복지조합 승격ο 1994 08 30 예수금 1000억원 달성ο 1994 12 12 금곡지점 개점ο 1994 12 21 백양지점 개점ο 1995 09 04 화정지점 개점 ο 1997 04 30 공제계약액 1000억원 달성ο 1997 12 31 공동판매 100억원 달성ο 1998 02 27 예수금 2000억원 달성ο 1998 03 14 10대 윤주신 조합장 취임(10대)ο 1998 04 30 11대 허태수 조합장 취임(11대sim12대)ο 1998 12 31 96년97년98년 3년 연속 종합업적 우수상 수상ο 1999 07 20 회원농협 최초 비씨카드 10000좌 달성 ο 2000 06 12 금곡지점 출장소 개점ο 2000 09 14 예수금 3000억원 달성ο 2000 12 31 종합업적 도시형 전국 2위 수상ο 2001 10 31 공제계약액 2000억원 달성ο 2001 11 14 지역농협 최초 비씨카드 회원수 20000명 달성ο 2002 06 30 클린농협 인증서 수상ο 2002 12 14 신화명지점 개점ο 2002 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2003 01 22 상호금융 예수금 4000억원 달성탑 수상ο 2003 03 11 2002년 종합경영평가 결과 우수경영자상 수상ο 2003 03 21 구포농협 건전대출 3000억원 달성탑 수상ο 2004 10 04 금곡지점 신축이전 및 금곡출장소 폐소ο 2004 10 25 화정지점 수정지점으로 명칭변경 및 신축이전ο 2004 12 13 구남지점 신축이전ο 2004 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2005 09 12 구포농협 상호금융예수금 5000억원 달성탑 수상ο 2006 04 30 13대 권 호 조합장 취임(13대~14대)ο 2006 12 04 화명지점 이전

4 연혁

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

이 공시자료는 금융위원회의 「상호금융업감독규정 제9조의 규정」에 따라 작성된 것이며 금융감독원 및 중앙회에 의하여 그 정확성 및 적정성 여부에 대한 검토 및 확인이 이뤄지지 않았음을 알려드립니다

선 언 문

북부산농업협동조합조 합 장 이 승 걸상임이사 정 대 수

본 자료의 작성기준일은 결산일(2018년 12월 31일) 현재이며 작성기준일이 다른 항목은 기준일을 해당 항목에 표시하였습니다

목 차

선언문 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

Ⅰ 일반현황 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 1 설립목적 | 2 운영지표 | 3 중점추진 사업 | 4 연혁 | 5 관할구역 6 조합원 및 준조합원의 자격 | 7 조직도 | 8 임직원 현황 | 9 사무소 현황 | 10 자동화기기 설치 현황

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 11 요약 재무상태표 | 12 자본금 현황 | 13 배당 현황 | 14 손익발생 원천별 실적 | 15sim20 (별첨)

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 21 취급상품 현황 | 22 금리결정체계 및 금리현황 | 23 자금조달 및 운용 실적 | 24 대출금 현황 | 25 예적금 현황 | 26 유가증권 투자 현황 | 27 부실middot고정이하여신 현황 | 28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황 | 29 비업무용 부동산 보유현황

Ⅳ 경영지표에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 30 경영평가 등급 현황 | 31 주요 경영비율 현황

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 32 리스크 관리 개요 | 33 통합리스크 | 34 유동성리스크 | 35 금리리스크 | 36 신용리스크 | 37 시장리스크 | 38 운영리스크 | 39 신용편중리스크 | 40 내부통제 | 41 기관제재 및 임원문책 사항 | 42 임직원 대출현황

Ⅵ 기타사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 43 이용시 유의사항 | 44 수수료 | 45 이용자 편람

우리 농(축)협은 조합원의 농업(축산업 품목 또는 업종 등)생산성을 높이고 조합원이 생산한 농(축)산물의 판로확대 및 유통원활화를 도모하며 조합원이 필요로 하는 기술middot자금middot자재 및 정보 등을 제공함으로써 조합원의 경제적middot사회적middot문화적 지위를 향상시킴을 목적으로 합니다

운영전반 ndash 농업인 지역사회와 상생 발전할 수 있는 농협다운 으뜸농협 구현경제사업 ndash 농업인 실익 증대를 위해 농middot축산물 유통에 앞장서는 판매농협교육지원 ndash 지역종합센터로서의 역할 수행을 위한 사업기반 확충신용사업 ndash 저성장middot저금리 시대에 대응한 사업추진 - 비이자사업부문 수익개선을 위한 사업추진

농축협 정례 직거래장터 활성화 추진사고예방 및 금융거래 안정성 확보연체관리 강화로 CLEAN BANK 실현각종 사업의 신규회원 추진 및 우리농협 사업 전이용 제고비이자사업 수익기반 확대로 수익구조 개선보험수수료 및 카드수수료 수익 확대를 통한 중장기 농축협 경영안정화 도모

Ⅰ 일반현황

1 설립 목적

2 운영지표(경영이념)

3 중점추진 사업

ο 1973 02 21 6개의 이동조합 합병으로 구포단위농협 설립 ο 1973 02 21 초대 권형진 조합장 취임ο 1974 05 30 2대 정청수 조합장 취임 (2sim4대)ο 1976 06 28 만덕지점 개점ο 1981 09 18 5대 황수원 조합장 취임 (5sim7대)ο 1982 01 01 자립봉사조합 승격ο 1986 12 26 중앙지점 개점ο 1986 12 27 구포농협종합시설 준공 및 이전 개점ο 1990 03 14 8대 류홍식 조합장 취임 (8sim9대)ο 1991 03 05 화명지점 개점 ο 1991 04 21 만덕지점 종합시설 준공 및 이전 개점ο 1991 09 26 구남지점 및 농산물 판매장 개점ο 1992 01 01 복지조합 승격ο 1994 08 30 예수금 1000억원 달성ο 1994 12 12 금곡지점 개점ο 1994 12 21 백양지점 개점ο 1995 09 04 화정지점 개점 ο 1997 04 30 공제계약액 1000억원 달성ο 1997 12 31 공동판매 100억원 달성ο 1998 02 27 예수금 2000억원 달성ο 1998 03 14 10대 윤주신 조합장 취임(10대)ο 1998 04 30 11대 허태수 조합장 취임(11대sim12대)ο 1998 12 31 96년97년98년 3년 연속 종합업적 우수상 수상ο 1999 07 20 회원농협 최초 비씨카드 10000좌 달성 ο 2000 06 12 금곡지점 출장소 개점ο 2000 09 14 예수금 3000억원 달성ο 2000 12 31 종합업적 도시형 전국 2위 수상ο 2001 10 31 공제계약액 2000억원 달성ο 2001 11 14 지역농협 최초 비씨카드 회원수 20000명 달성ο 2002 06 30 클린농협 인증서 수상ο 2002 12 14 신화명지점 개점ο 2002 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2003 01 22 상호금융 예수금 4000억원 달성탑 수상ο 2003 03 11 2002년 종합경영평가 결과 우수경영자상 수상ο 2003 03 21 구포농협 건전대출 3000억원 달성탑 수상ο 2004 10 04 금곡지점 신축이전 및 금곡출장소 폐소ο 2004 10 25 화정지점 수정지점으로 명칭변경 및 신축이전ο 2004 12 13 구남지점 신축이전ο 2004 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2005 09 12 구포농협 상호금융예수금 5000억원 달성탑 수상ο 2006 04 30 13대 권 호 조합장 취임(13대~14대)ο 2006 12 04 화명지점 이전

4 연혁

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

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대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

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대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

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부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

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손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

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순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

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예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

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이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

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출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

목 차

선언문 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

Ⅰ 일반현황 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 1 설립목적 | 2 운영지표 | 3 중점추진 사업 | 4 연혁 | 5 관할구역 6 조합원 및 준조합원의 자격 | 7 조직도 | 8 임직원 현황 | 9 사무소 현황 | 10 자동화기기 설치 현황

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 11 요약 재무상태표 | 12 자본금 현황 | 13 배당 현황 | 14 손익발생 원천별 실적 | 15sim20 (별첨)

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 21 취급상품 현황 | 22 금리결정체계 및 금리현황 | 23 자금조달 및 운용 실적 | 24 대출금 현황 | 25 예적금 현황 | 26 유가증권 투자 현황 | 27 부실middot고정이하여신 현황 | 28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황 | 29 비업무용 부동산 보유현황

Ⅳ 경영지표에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 30 경영평가 등급 현황 | 31 주요 경영비율 현황

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 32 리스크 관리 개요 | 33 통합리스크 | 34 유동성리스크 | 35 금리리스크 | 36 신용리스크 | 37 시장리스크 | 38 운영리스크 | 39 신용편중리스크 | 40 내부통제 | 41 기관제재 및 임원문책 사항 | 42 임직원 대출현황

Ⅵ 기타사항 middotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddotmiddot 43 이용시 유의사항 | 44 수수료 | 45 이용자 편람

우리 농(축)협은 조합원의 농업(축산업 품목 또는 업종 등)생산성을 높이고 조합원이 생산한 농(축)산물의 판로확대 및 유통원활화를 도모하며 조합원이 필요로 하는 기술middot자금middot자재 및 정보 등을 제공함으로써 조합원의 경제적middot사회적middot문화적 지위를 향상시킴을 목적으로 합니다

운영전반 ndash 농업인 지역사회와 상생 발전할 수 있는 농협다운 으뜸농협 구현경제사업 ndash 농업인 실익 증대를 위해 농middot축산물 유통에 앞장서는 판매농협교육지원 ndash 지역종합센터로서의 역할 수행을 위한 사업기반 확충신용사업 ndash 저성장middot저금리 시대에 대응한 사업추진 - 비이자사업부문 수익개선을 위한 사업추진

농축협 정례 직거래장터 활성화 추진사고예방 및 금융거래 안정성 확보연체관리 강화로 CLEAN BANK 실현각종 사업의 신규회원 추진 및 우리농협 사업 전이용 제고비이자사업 수익기반 확대로 수익구조 개선보험수수료 및 카드수수료 수익 확대를 통한 중장기 농축협 경영안정화 도모

Ⅰ 일반현황

1 설립 목적

2 운영지표(경영이념)

3 중점추진 사업

ο 1973 02 21 6개의 이동조합 합병으로 구포단위농협 설립 ο 1973 02 21 초대 권형진 조합장 취임ο 1974 05 30 2대 정청수 조합장 취임 (2sim4대)ο 1976 06 28 만덕지점 개점ο 1981 09 18 5대 황수원 조합장 취임 (5sim7대)ο 1982 01 01 자립봉사조합 승격ο 1986 12 26 중앙지점 개점ο 1986 12 27 구포농협종합시설 준공 및 이전 개점ο 1990 03 14 8대 류홍식 조합장 취임 (8sim9대)ο 1991 03 05 화명지점 개점 ο 1991 04 21 만덕지점 종합시설 준공 및 이전 개점ο 1991 09 26 구남지점 및 농산물 판매장 개점ο 1992 01 01 복지조합 승격ο 1994 08 30 예수금 1000억원 달성ο 1994 12 12 금곡지점 개점ο 1994 12 21 백양지점 개점ο 1995 09 04 화정지점 개점 ο 1997 04 30 공제계약액 1000억원 달성ο 1997 12 31 공동판매 100억원 달성ο 1998 02 27 예수금 2000억원 달성ο 1998 03 14 10대 윤주신 조합장 취임(10대)ο 1998 04 30 11대 허태수 조합장 취임(11대sim12대)ο 1998 12 31 96년97년98년 3년 연속 종합업적 우수상 수상ο 1999 07 20 회원농협 최초 비씨카드 10000좌 달성 ο 2000 06 12 금곡지점 출장소 개점ο 2000 09 14 예수금 3000억원 달성ο 2000 12 31 종합업적 도시형 전국 2위 수상ο 2001 10 31 공제계약액 2000억원 달성ο 2001 11 14 지역농협 최초 비씨카드 회원수 20000명 달성ο 2002 06 30 클린농협 인증서 수상ο 2002 12 14 신화명지점 개점ο 2002 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2003 01 22 상호금융 예수금 4000억원 달성탑 수상ο 2003 03 11 2002년 종합경영평가 결과 우수경영자상 수상ο 2003 03 21 구포농협 건전대출 3000억원 달성탑 수상ο 2004 10 04 금곡지점 신축이전 및 금곡출장소 폐소ο 2004 10 25 화정지점 수정지점으로 명칭변경 및 신축이전ο 2004 12 13 구남지점 신축이전ο 2004 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2005 09 12 구포농협 상호금융예수금 5000억원 달성탑 수상ο 2006 04 30 13대 권 호 조합장 취임(13대~14대)ο 2006 12 04 화명지점 이전

4 연혁

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

우리 농(축)협은 조합원의 농업(축산업 품목 또는 업종 등)생산성을 높이고 조합원이 생산한 농(축)산물의 판로확대 및 유통원활화를 도모하며 조합원이 필요로 하는 기술middot자금middot자재 및 정보 등을 제공함으로써 조합원의 경제적middot사회적middot문화적 지위를 향상시킴을 목적으로 합니다

운영전반 ndash 농업인 지역사회와 상생 발전할 수 있는 농협다운 으뜸농협 구현경제사업 ndash 농업인 실익 증대를 위해 농middot축산물 유통에 앞장서는 판매농협교육지원 ndash 지역종합센터로서의 역할 수행을 위한 사업기반 확충신용사업 ndash 저성장middot저금리 시대에 대응한 사업추진 - 비이자사업부문 수익개선을 위한 사업추진

농축협 정례 직거래장터 활성화 추진사고예방 및 금융거래 안정성 확보연체관리 강화로 CLEAN BANK 실현각종 사업의 신규회원 추진 및 우리농협 사업 전이용 제고비이자사업 수익기반 확대로 수익구조 개선보험수수료 및 카드수수료 수익 확대를 통한 중장기 농축협 경영안정화 도모

Ⅰ 일반현황

1 설립 목적

2 운영지표(경영이념)

3 중점추진 사업

ο 1973 02 21 6개의 이동조합 합병으로 구포단위농협 설립 ο 1973 02 21 초대 권형진 조합장 취임ο 1974 05 30 2대 정청수 조합장 취임 (2sim4대)ο 1976 06 28 만덕지점 개점ο 1981 09 18 5대 황수원 조합장 취임 (5sim7대)ο 1982 01 01 자립봉사조합 승격ο 1986 12 26 중앙지점 개점ο 1986 12 27 구포농협종합시설 준공 및 이전 개점ο 1990 03 14 8대 류홍식 조합장 취임 (8sim9대)ο 1991 03 05 화명지점 개점 ο 1991 04 21 만덕지점 종합시설 준공 및 이전 개점ο 1991 09 26 구남지점 및 농산물 판매장 개점ο 1992 01 01 복지조합 승격ο 1994 08 30 예수금 1000억원 달성ο 1994 12 12 금곡지점 개점ο 1994 12 21 백양지점 개점ο 1995 09 04 화정지점 개점 ο 1997 04 30 공제계약액 1000억원 달성ο 1997 12 31 공동판매 100억원 달성ο 1998 02 27 예수금 2000억원 달성ο 1998 03 14 10대 윤주신 조합장 취임(10대)ο 1998 04 30 11대 허태수 조합장 취임(11대sim12대)ο 1998 12 31 96년97년98년 3년 연속 종합업적 우수상 수상ο 1999 07 20 회원농협 최초 비씨카드 10000좌 달성 ο 2000 06 12 금곡지점 출장소 개점ο 2000 09 14 예수금 3000억원 달성ο 2000 12 31 종합업적 도시형 전국 2위 수상ο 2001 10 31 공제계약액 2000억원 달성ο 2001 11 14 지역농협 최초 비씨카드 회원수 20000명 달성ο 2002 06 30 클린농협 인증서 수상ο 2002 12 14 신화명지점 개점ο 2002 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2003 01 22 상호금융 예수금 4000억원 달성탑 수상ο 2003 03 11 2002년 종합경영평가 결과 우수경영자상 수상ο 2003 03 21 구포농협 건전대출 3000억원 달성탑 수상ο 2004 10 04 금곡지점 신축이전 및 금곡출장소 폐소ο 2004 10 25 화정지점 수정지점으로 명칭변경 및 신축이전ο 2004 12 13 구남지점 신축이전ο 2004 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2005 09 12 구포농협 상호금융예수금 5000억원 달성탑 수상ο 2006 04 30 13대 권 호 조합장 취임(13대~14대)ο 2006 12 04 화명지점 이전

4 연혁

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

ο 1973 02 21 6개의 이동조합 합병으로 구포단위농협 설립 ο 1973 02 21 초대 권형진 조합장 취임ο 1974 05 30 2대 정청수 조합장 취임 (2sim4대)ο 1976 06 28 만덕지점 개점ο 1981 09 18 5대 황수원 조합장 취임 (5sim7대)ο 1982 01 01 자립봉사조합 승격ο 1986 12 26 중앙지점 개점ο 1986 12 27 구포농협종합시설 준공 및 이전 개점ο 1990 03 14 8대 류홍식 조합장 취임 (8sim9대)ο 1991 03 05 화명지점 개점 ο 1991 04 21 만덕지점 종합시설 준공 및 이전 개점ο 1991 09 26 구남지점 및 농산물 판매장 개점ο 1992 01 01 복지조합 승격ο 1994 08 30 예수금 1000억원 달성ο 1994 12 12 금곡지점 개점ο 1994 12 21 백양지점 개점ο 1995 09 04 화정지점 개점 ο 1997 04 30 공제계약액 1000억원 달성ο 1997 12 31 공동판매 100억원 달성ο 1998 02 27 예수금 2000억원 달성ο 1998 03 14 10대 윤주신 조합장 취임(10대)ο 1998 04 30 11대 허태수 조합장 취임(11대sim12대)ο 1998 12 31 96년97년98년 3년 연속 종합업적 우수상 수상ο 1999 07 20 회원농협 최초 비씨카드 10000좌 달성 ο 2000 06 12 금곡지점 출장소 개점ο 2000 09 14 예수금 3000억원 달성ο 2000 12 31 종합업적 도시형 전국 2위 수상ο 2001 10 31 공제계약액 2000억원 달성ο 2001 11 14 지역농협 최초 비씨카드 회원수 20000명 달성ο 2002 06 30 클린농협 인증서 수상ο 2002 12 14 신화명지점 개점ο 2002 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2003 01 22 상호금융 예수금 4000억원 달성탑 수상ο 2003 03 11 2002년 종합경영평가 결과 우수경영자상 수상ο 2003 03 21 구포농협 건전대출 3000억원 달성탑 수상ο 2004 10 04 금곡지점 신축이전 및 금곡출장소 폐소ο 2004 10 25 화정지점 수정지점으로 명칭변경 및 신축이전ο 2004 12 13 구남지점 신축이전ο 2004 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위ο 2005 09 12 구포농협 상호금융예수금 5000억원 달성탑 수상ο 2006 04 30 13대 권 호 조합장 취임(13대~14대)ο 2006 12 04 화명지점 이전

4 연혁

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

ο 2007 01 01 백양지점 신만덕지점으로 지점명칭 변경ο 2007 11 05 상호금융대출금 4000억원 달성탑 수상ο 2007 12 04 신용카드회원 1만명 달성탑 수상ο 2008 04 17 중앙지점 신축이전 개점ο 2008 05 21 예수금 + 대출금 1조원 달성ο 2008 08 26 윤석화 상임이사 취임ο 2008 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2009 05 01 북부산농협으로 명칭변경 중앙지점 구포시장지점으로 명칭변경ο 2009 06 10 상호금융예수금 6000억원 달성ο 2009 07 09 본점 종합시설 준공ο 2009 11 23 상호금융대출금 5000억원 달성ο 2009 12 31 2년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 클린-뱅크 달성ο 2010 03 11 상호금융예수금 7000억원 달성 ο 2010 12 21 하나로마트 매출 100억원 달성ο 2010 12 31 3년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2010 12 31 전국 종합업적평가 도시1형 우수상 수상 상호금융대상 A2그룹 최우수상 수상ο 2011 03 03 상호금융예수금 8000억원 달성ο 2011 08 23 상호금융대출금 6000억원 달성ο 2011 10 25 상호금융예수금 9000억원 달성 ο 2011 12 31 4년연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 탑클린-뱅크 달성ο 2012 08 01 카이저지점 개점ο 2012 08 26 박찬수 상임이사 취임ο 2012 12 31 2년연속 탑클린-뱅크 달성 (5년연속 클린-뱅크)ο 2013 03 12 이승걸 조합장 취임(15대)ο 2013 11 29 상호금융대출금 7000억원 달성ο 2014 05 27 하나로마트행복장터 화명점 개점ο 2014 06 16 상호금융예수금 1조원 달성ο 2014 11 28 상호금융대출금 8000억원 달성ο 2014 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 03 21 이승걸 조합장 중임(16대)ο 2015 07 08 신용카드 유효회원 수 2만좌 달성ο 2015 12 31 종합업적 부산관내 도시형 1위 골드클린-뱅크 달성ο 2015 12 31 2015년 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 08 12 상호금융총사업량 2조원 달성ο 2016 12 31 3년 연속 종합업적 부산관내 도시형 1위 3년 연속 골드클린-뱅크 달성ο 2016 12 31 2년 연속 NH농협카드대상 사무소 최우수상 선정ο 2016 12 31 2016년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 07 01 ldquo총화상rdquo수상ο 2017 11 21 2017년 CS30(고객만족도)대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 2017년도 상호금융대상 수상 사무소 선정ο 2017 12 31 4년 연속 ldquo골드클린-뱅크 달성rdquoο 2018 06 18 상호금융 대출금 1조원 달성ο 2018 12 31 ldquo그랑프리 클린-뱅크 달성rdquoο 2018 12 31 NH농협카드대상 우수상 수상

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

우리농협의 구역은 부산광역시 북구 구포동 만덕동 덕천동 금곡동 화명동 금정구 금성동 일원입니다

농업협동조합법 제19조 제4항에 의거 우리 농협의 구역에 주소 거소나 사업장이 있는 자로서 농업협동조합법시행령 제4조에 해당하는 농업인 또는 주된 사무소를 우리 농협의 구역에 두고 농업을 경영하는 「농어업경영체 육성 및 지원에 관한 법률」 제16조middot제19조에 따른 영농조합법인과 농업회사법인으로서 우리 농협의 이사회 자격심사 및 가입승낙에 따라 200좌이상 출자를 납입함으로써 조합원이 됩니다

우리 농협의 구역에 주소나 거소를 둔 자로서 가입금 1000원 이상을 납입하시면 가입하실 수 있습니다

우리 농협은 본점과 9개 지점으로 조직되어 있습니다

5 관할구역

6 조합원 및 준조합원의 자격

조합원

준조합원

7 조직도

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

임 원조합장(상임) 1(0) 1(0) -이사(상임) 13(1) 13(1) -감사(상임) 2(0) 2(0) -

직 원지도middot경제 28 26 2

신용 118 118 -합 계 162 160 2

설치위치 주 소 취급가능 업무 본점 및 지점에 자동화기기 설치 자동화업무전반

사무소명 주 소 (또는 위치) 전화번호본점(주사무소) 부산광역시 북구 덕천1길 18 (덕천동) 361-9000

만덕지점 부산광역시 북구 만덕1로 21 (만덕동) 361-9002구포시장지점 부산광역시 북구 낙동대로1780번길 103(구포동) 361-9003

화명지점 부산광역시 북구 금곡대로 344 화명빌딩 102호 361-9004구남지점 부산광역시 북구 백양대로 1073(구포동) 361-9005

신만덕지점 부산광역시 북구 덕천로 308(만덕동) 361-9006금곡지점 부산광역시 북구 효열로 215 (금곡동) 361-9007수정지점 부산광역시 북구 화명신도시로 4(화명동) 361-9008

신화명지점 부산광역시 북구 금곡대로285번길 10(화명동) 361-9009카이저지점 부산광역시 북구 금곡대로 166 (화명동 캐슬프라자 104-5호) 361-9010

8 임직원 현황(단위 명)

9 사무소 현황20181231 현재

10 자동화기기 설치 현황20181231 현재

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)금액 구성비 금액 구성비

자

산

Ⅰ유동자산 15945 12 19226 14 32811현금 5276 04 6140 04 8642외상매출금 537 00 585 01 483재고middot생물자산 377 00 468 00 914기타유동자산 9755 08 12073 09 2318

Ⅱ금융업예치금 287700 217 320836 227 33136Ⅲ금융업대출채권 (대손충당금)

975604 (26832)

736 (20)

1034642 (26522)

730 (19)

59038(310)

Ⅳ공제middot농작물보험자산 0 00 0 00 0Ⅴ비유동자산 72535 55 68476 48 4059

1투자자산 39548 30 35665 25 38832유형자산 29406 22 28934 20 4723무형자산 6 00 1 00 54기타비유동자산 3575 03 3876 03 301

자 산 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

부

채

Ⅰ유동부채 18406 15 19331 15 9251외상매입금 180 00 95 00 852단기차입금 0 00 500 01 5003기타유동부채 18226 15 18736 14 510

Ⅱ금융업예수금 1203888 978 1288033 978 84145Ⅲ금융업차입금 1525 01 2564 02 1039Ⅳ공제middot농작물보험부채 0 00 0 00 0Ⅴ비유동부채 7236 06 6628 05 608

1장기차입금 0 00 0 00 02기타비유동부채 7236 06 6628 05 608

부 채 총 계 1231055 1000 1316556 1000 85501

자

본

Ⅰ출자금 26663 284 28384 284 1721Ⅱ자본잉여금 4592 49 4592 46 0Ⅲ자본조정 850 09 351 04 499Ⅳ기타포괄손익누계액 32 00 67 01 99Ⅴ이익잉여금 63460 676 67544 675 4084자 본 총 계 93897 1000 100102 1000 6205

부 채 및 자 본 총 계 1324952 1000 1416658 1000 91706

Ⅱ 재무 및 손익에 관한 사항

11 요약 재무상태표(단위 백만원 )

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 출자금 잉여금 자본조정 등 합 계

2017년(A) 26663 68052 818 938972018년(B) 28384 72136 418 100102증감(B-A) 1721 4084 400 6205

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

배당률우선출자배당률 0 0 0보통출자배당률 375 413 038

1좌당 보통출자 배당액 180원 198원 18원1좌당 당기순이익 1120원 1334원 214원배 당 성 향 4634 4406 228

배당액(백만원)

보통출자배당액 954백만원 1120백만원 166백만원우선출자배당액 0백만원 0백만원 0백만원이 용 고배당액 1800백만원 2200백만원 400백만원

12 자본금 현황(단위 백만원)

13 배당 현황

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

Ⅰ 영업수익 66780 74512 7732

1신용사업영업수익 51685 58339 6654가이자수익 41712 48640 6928

나수수료수익 4155 3822 333

다기타영업수익 5818 5877 59

2경제사업영업수익 15095 16173 1078Ⅱ 영업비용 34658 39844 5186

1신용사업영업비용 21672 25758 4086가이자비용 14664 19051 4387

나수수료비용 1212 338 874

다기타영업비용 5796 6369 573

2경제사업영업비용 12986 14086 1100Ⅲ 매출총이익 32122 34668 2546

Ⅳ 판매비와관리비 25275 25695 420Ⅴ 영업이익 6847 8973 2126

Ⅵ 교육지원사업비 789 864 75Ⅶ 영업외수익 987 1252 265Ⅷ 영업외비용 186 651 465Ⅸ 법인세차감전당기순손익 6859 8710 1851

Ⅹ 법인세 비용 916 1174 258

Ⅺ 당기순손익 5943 7536 1593

14 손익발생 원천별 실적(단위 백만원)

주) 보험사업 및 농작물보험 수익middot비용은 신용사업에 포함

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

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농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

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一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

15 재무상태표(통합 신용 일반)| 별첨1 |

16 손익계산서(통합 신용 일반)| 별첨2 |

17 이익잉여금처분(이월결손금처리)계산서| 별첨3 |

18 자본변동표| 별첨4 |

19 감사보고서 ( 외부회계감사 수감시 외부감사보고서 포함)| 별첨5 |

20 사업보고서| 별첨6 |

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 상품의 종류 및 특징 비 고

출 자 금

요 구 불예 탁 금

1알짜배기 자유저축예탁금 -수시입출금식예금의 편리성과 저축성예금의 고금리를 반영한 상품2농협급여통장 플러스 -급여이체 고객에게 금융수수료 감면 및 우대금리제공3탄탄대로BIZ통장 -조건충족시 금융수수료면제 및 세무회계전산 서비스 지원

거 치 식예 탁 금

1복리식예탁금 -예탁금이자를 월복리 계산하여 만기시 지급하는 상품 2자유로 회전예금-고객이 만기와 회전주기를 정하여 자유롭게 거래할 수 있는 회전식예금

적 립 식예 탁 금

1정기적금 -일정한 기한을 정하여 일정금액을 지급할 것을 약정 하고 매월 일정한 금액을 수입하는 상품2물레방아적금 -납입방법 및 납입횟수가 자유로운 적금상품 3신나는 학생적금 -사랑하는 자녀의 꿈과미래를 위하여 상해공제 (보험)무료가입 서비스제공

대 출 금

1슈퍼모기지론 ndash 주택자금(구입신축증축자금)이 필요하거나 주택을 담보로 가계자금이 필요한 개인2햇살론 ndash 저소득 저신용 농업인 자영업자 근로자 등에게 원활한 자금공급을 통한 서민의 복지증진을 위한 보증부대출

Ⅲ 자금조달 및 운용에 관한 사항

21 취급상품 현황( 대표상품 2가지이상)

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

22 금리결정체계 및 금리현황

가 금리결정체계여신금리

현재 주로 적용되고 있는 금리체계는 농축협 MOR금리체계이며 기타 금리체계로는 실세금리

연동 수신금리 연동 개별금리 연동 금리체계가 있습니다 농축협MOR금리체계는 은행채AAA에

농축협별 정기예탁금리를 감안하여 산출한 기준금리를 바탕으로 원가가산금리(유동성프리미엄

업무원가 신용원가 목표마진)와 가산 및 우대금리를 적용하여 결정됩니다

실세금리연동대출 금리체계는 정기예탁금1년제금리 특별회계 정기예치금리 예탁금전국평

균금리 등 시장실세금리에 가산금리(취급손비)를 더하여 대고객 적용금리를 결정하는 금리

쳬계입니다

수신금리 연동 금리는 예적금 담보대출시 수신금리에 연동하는 대출 금리로 수신금리에

05~20를 가산하여 운용하며 개별금리는 고객과 개별로 약정한 금리로서 개별 계좌별로

관리하며 지자체 협약대출 등에 사용됩니다

수신금리

예금상품의 만기에 대응하는 시장대표금리를 기준으로 단기적 요인으로는 시장금리 타행 금리

수준 자금사정 및 예금취급비용 등을 들 수 있으며 중장기적 요인으로는 ALM상 금리위험

예대마진 및 경영전략 등이 포함됩니다

시장금리수준은 자금조달비용을 추정하는 기준이 되므로 예금금리 수준 결정에 가장 중요한 요인

이며 시장금리 수준에 연동되어 있는 실적배당 예금상품의 금리결정에 절대적인 영향을 미칩니다

예금취급비용은 예금업무를 처리하기 위해 소요되는 직접비용(예금자보호기금비용 상환준비

부담비용)과 간접경비(인건비 전산비 등)으로 구분할 수 있고 적정마진은 영업점이 실제로 약정한

예금금리에서 ｢내부금리+ 예금취급비용｣을 차감하여 결정되며 영업점장의 판단에 따라 가감할 수

있습니다

또한 경쟁기관의 금리수준과 경영전략 등도 일정한 한도 내에서 반영되며 금융기관의 경영전략은

단기적으로 예금금리에 반영되기 보다는 중장기적으로 금리수준에 영향을 주는 요소로 자산middot

부채의 기간구조 수익현황 및 시장점유율 등을 포함합니다

금융기관은 자산과 부채의 만기불일치로 인한 위험을 줄이기 위해 자산과 부채의 만기구조를 가능한

한 일치시키는 방향으로 예금금리를 조절하고 있으며 일반적으로 예금의 평균만기가 대출의 평균

만기보다 짧기 때문에 예금의 평균만기를 늘려야 할 경우 장기예금의 금리수준을 단기예금의 금리

수준보다 기간스프레드 이상으로 높게 책정합니다

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 기간 최저금리1) 최고금리2) 비고보 통 예 탁 금 01 01자 립 예 탁 금 01 10

정 기 적 금

6개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 21 23 우대0224개월이상 ~ 36개월미만 22 24 우대0236개월이상 ~ 48개월미만 23 25 우대0248개월이상 ~ 60개월미만 23 25 우대02

60개월이상 23 25 우대02

정 기 예 탁 금

1개월이상 ~ 3개월미만 09 093개월이상 ~ 6개월미만 13 136개월이상 ~ 12개월미만 15 1512개월이상 ~ 24개월미만 1982 2277 우대0324개월이상 ~ 36개월미만 2251 2538 우대0336개월이상 ~ 48개월미만 2320 2600 우대0348개월이상 ~ 60개월미만 1833 1833

60개월이상 1817 1817

구 분신용등급별 현황

비고최상위등급

최다차주해당등급

최하위등급

개 인 대 출

신용대출 2등급 4등급 7등급475 60 70

주택담보대출 등급 등급 등급35 40 45

부동산(주택제외)담보대출 등급 등급 등급375 425 45

예적금담보대출 구분없음

기 업 대 출신용대출 구분없음

담보대출 구분없음

나 금리현황여신금리

수신금리

주 1) 기본고시금리 기준 2) 일반우대금리 기준(정기적금인터넷가입시 정기예금하나로고객등급별 등)

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비

조

달

비용성

예수금(별단제외) 1188347 8896 1261855 8934 73508 038

차입금

상 호 금 융 308 002 307 002 1 000정 책 자 금 340 003 349 002 9 001보 험 사 업 0 000 0 000 0 000기 타 0 000 0 000 0 000일반차입금 0 000 0 000 0 000

기 타 1520 011 1867 014 347 003소 계 1190515 8912 1264378 8952 73863 040

무비용성

자 기 자 본 87656 657 92111 653 4455 040충 당 금 등 35728 267 34176 242 1552 025기 타 21948 164 21659 153 289 011소 계 145332 1088 138569 1048 6763 040

조 달 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

운

용

수익성

예 치 금 287751 2155 329262 2331 41511 176

대출금

상 호 금 융 961783 7201 1006871 7130 45088 071정 책 자 금 340 004 349 002 9 002보 험 대 출 0 000 0 000 0 000신 용 카 드 3995 031 4435 032 440 001기 타 0 000 0 000 0 000외상매출금 554 005 501 003 53 002

유 가 증 권 13131 099 2186 015 10945 084기 타 3524 027 4213 030 689 003소 계 1272078 9522 1347817 9543 75739 021

무수익성

비유동

투 자 자 산 27810 208 28364 201 554 007유 형 자 산 29460 221 29314 208 146 013무 형 자 산 8 000 4 000 4 010

기 타 6491 049 6825 048 334 001소 계 63769 478 64507 457 738 021

운 용 합 계 1335847 10000 1412324 10000 76477

23 자금조달 및 운용 실적(평잔)(단위 백만원 )

차입금-기타에 보험일반차입금 대출금-기타에 보험일반대출금 각각 포함

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비상 호 금 융 자 금 대 출 975242 995 1034314 994 59072 01정 책 자 금 대 출 361 01 328 01 33 00보 험 대 출 0 00 0 00 0 00신용카드수탁취급계정 4068 04 4872 05 804 01기타(보험일반대출 포함) 0 00 0 00 0 00신 용 가 지 급 금 3 00 1 00 2 00합 계 979674 1000 1039515 1000 59841

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감 (B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

담

보

부 동 산 917462 940 973966 941 56504 01유가증권 0 00 0 00 0 00예 적 금 6678 07 7780 07 1102 00보 증 서 507 01 625 00 118 01기 타 3614 03 3513 03 101 00

소 계 928261 951 985884 952 57623 01 신 용 47673 49 49127 48 1454 01 합 계 975934 1000 1035011 1000 59077

24 대출금 현황

종류별 현황(단위 백만원 )

담보별 현황(단위 백만원 )

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

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농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

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一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비가

계

대

출

주 택 구 임 71172 73 64058 62 7114 11

생 계 자 금 215993 221 225222 218 9229 04기 차 입 금상 환 자 금 60468 62 59636 58 832 04

기 타 253434 260 236218 228 17216 32

개 인 사 업 자 대 출 271117 278 338470 327 67353 49

법 인 사 업 자 대 출 103058 106 110709 107 7651 01

정 책 자 금 361 00 328 00 33 00

합 계 975604 1000 1034642 1000 59038 00

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증 감(B-A)

신 규 취 급 110383 147667 37284

대 출 한 도 570729 607763 37034

대 출 금 액 510919 536523 25604

대 출 잔 액 459805 479372 19567

용도별 현황(단위 백만원 )

비조합원 대출현황(단위 백만원)

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 구성비 평잔 구성비 잔액 평잔요구불예금 299230 249 307387 256 308021 239 304356 239 8791 3031

적립식예금 47101 39 46182 38 47204 36 44593 34 103 1589

거치식예금 857557 712 848844 706 932808 725 925689 727 75251 76845

합 계 1203888 1000 1202413 1000 1288033 1000 1274638 1000 84145 72225

구 분2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비국 middot공 채 0 00 0 00 0 00금 융 채 0 00 0 00 0 00회 사 채 467 66 441 201 26 135수익증권 5943 843 1107 507 4836 336

매도가능주식 638 91 638 292 0 201합 계 7048 1000 2186 1000 4862

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

총 여 신 986090 1040913 54823고 정 이 하 여 신 1673 2350 677부 실 여 신 384 986 602

25 예적금 현황(단위 백만원 )

26 유가증권 투자 현황(단위 백만원 )

27 부실middot고정이하여신 현황(단위 백만원)

주) 1 부실여신은 회수의문 및 추정손실의 합계임

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 2017년(A) 2018년(B) 증감(B-A)

기 중 대 손 상 각 액 613 667 54

대손충당금적립현황

충 당 금 적 립 액 27354 26853 501충 당 금 비 율(충당금적립률) 21872 20078 1794

구 분 취득후 1년미만 경과분

취득후 1~3년미만 경과분 취득후 3년 경과분

토 지 - 해당없음 -

건 물 - 해당없음 -

28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황

(단위 백만원 )

주) 대손충당금은 「상호금융업감독규정」 자산건전성 분류기준에 따라 적립됨

29 비업무용 부동산 보유 현황

(단위 백만원)

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

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연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

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예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

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이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

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출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

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EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분2017년 2018년

경영실태평가 경영실태평가평가등급 1등급 1등급

구 분 2017년 2018년 비 고

자본적정성순 자 본 비 율 894 873 높을수록 양호단 순 자 기 자 본 비 율 709 707 높을수록 양호총 자 본 비 율 1252 1244 높을수록 양호

유 동 성유 동 성 비 율 3885 4914 높을수록 양호고 정 자 산 비 율 3303 3082 낮을수록 양호

수 익 성총 자 산 순 이 익 률 045 054 높을수록 양호수 지 비 율 8785 8573 낮을수록 양호총 자 산 경 비 율 199 191 낮을수록 양호

자산건전성손실위험도가중여신비율 027 063 낮을수록 양호순 고 정 이 하 여 신 비 율 006 003 낮을수록 양호연 체 대 출 금 비 율 013 015 낮을수록 양호

생 산 성

직 원1 인 당

영 업 이 익 47 62 높을수록 양호예 금 8245 8945 높을수록 양호대 출 금 6680 7183 높을수록 양호

노 동 소 득 분 배 율 6159 5672 낮을수록 양호

이 익 금 조 합 원 배 분 율 1481 1877

Ⅳ 경영지표에 관한 사항

30 경영평가 등급 현황

31 주요 경영비율 현황(직원1인당은 백만원 단위 금액으로 표시)(단위 백만원 )

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

Ⅴ 리스크 관리 및 내부통제에 관한 사항201338개정

32 리스크 관리 개요

리스크의 개념

리스크(Risk)란 장래에 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 말합니다 즉 자금을 운용하고 조달하는 과정에서 미래의 불확실성으로 인한 손실발생 가능성 또는 보유자산의 가치가 하락할 가능성을 말합니다

리스크관리 목적

리스크관리의 목적은 리스크 발생 원천을 파악하여 사전에 리스크를 완화시키거나 위험에 대비할 수 있는 자본을 적정하게 관리함으로써 우리 농(축)협의 경영건전성과 안정적 성장을 도모하기 위함입니다

리스크관리 절차

우리 농(축)협의 리스크관리는 리스크인식과 한도설정 측정 모니터링 및 통제 보고의 절차를 따르고 있으며 전사적인 리스크관리를 위하여 유동성리스크 금리리스크 신용리스크 시장리스크 운영리스크 신용편중리스크를 관리하고 있습니다

리스크관리 조직

리스크관리 조직은 이사회를 중심으로 리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직으로 구성되어 있으며 리스크관리에 관한 정책 및 전략수립 주요 사안에 대한 심의middot의결middot집행업무를 수행하고 있습니다

이 사 회

리스크관리위원회 리스크관리협의회 리스크관리실무조직

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

33 통합리스크

통합리스크의 개념통합리스크란 우리 농(축)협에 노출된 리스크를 하나의 리스크관리지표로 통합하여 산출하고 적정 자본을 관리하는 것을 목적으로 합니다

통합리스크의 측정통합리스크의 측정은 4개의 유형별 리스크를 통합하여 산출합니다

구 분 측 정 방 법

금 리 리스크 (A) 금리EaR신 용 리스크 (B) 바젤Ⅱ 내부등급법시 장 리스크 (C) 시장VaR운 영 리스크 (D) 바젤Ⅱ 운영표준방법

통합리스크 = A + B + C + D

통합리스크 관리 방법통합리스크는 가용자본 이내로 관리통합리스크 허용 한도를 설정하고 유형별 리스크에 위험자본 배분통합리스크 허용 한도는 사업계획과 연계하여 결정

실제 리스크 관리 현황

통합리스크 48810백만원(한도 소진율 8563) = 신용리스크(35897백만원)+시장리스크(108백만원)+금리리스크(10582백만원) +운영리스크(2222백만원)

가용자본 109475백만원

위험자본비율 4459

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

34 유동성리스크

유동성리스크의 개념유동성리스크란 운용과 조달기간이 불일치하거나 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능 비정상적 자산처분 자금차입에 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다

유동성리스크의 측정

유동성리스크의 측정은 유동성비율로 산출합니다

|산출방법 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동성리스크 측정 대상은 일정기간 안에 만기가 도래하는 자산과 만기가 도래하는 부채입니다

유동성리스크 관리 방법

유동성비율을 주지표로 관리하고 유동성누적갭비율 예대율 금융기관예금비율 유동성커버리지비율(LCR)을 보조지표로 관리자금의 조달과 운용의 기간불일치를 적정하게 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율한도 준수 및 관리유동성리스크 발생에 대비한 유동성위기관리대책을 사전에 수립

실제 리스크 관리 현황

유동성비율(3개월) 4914 잔존만기 3개월이내 만기 도래 계좌 관리 필요

유동성누적갭비율(3개월) -1989 허용한도 이내에서 관리

예대율 7764 금융기관 예금비율 011 유동성커버리지비율 8017

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

35 금리리스크

금리리스크의 개념

금리리스크란 금리가 변동할 경우 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

금리리스크의 측정

금리리스크의 측정은 금리EaR로 산출합니다| 산출방법 sum(만기구간별 금리갭 times (1년 ndash 금리개정 중간시점) times 2)| 금리EaR 개념 금리가 향후 1년 안에 2변동시 최대 손익변동액

금리리스크 측정대상은 일정기간 안에 금리를 변경할 수 있는 자산과 금리를 변경할 수 있는 부채입니다

금리리스크의 관리 방법

금리EaR을 주지표로 관리하고 금리누적갭비율을 보조지표 금리변동에 따른 최대 자산가치변동액(VaR)을 참고지표로 관리금융시장 동향 및 경쟁 금융기관 정보를 수집하여 금리 운용위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리금리 변경시에는 손익 시뮬레이션을 실시하고 금리 변경에 따른 손익 변동액을 예상하여 관리

실제 리스크 관리 현황

금리리스크 10582백만원 (소진율 7055)

금리누적갭비율(12개월) 3546 한도이내 관리 필요

금리VaR 3856백만원

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

36 신용리스크

신용리스크의 개념

신용리스크란 거래 상대방의 채무불이행으로 대출금과 유가증권 등 채권의 원리금을 회수하지 못하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용리스크의 측정

신용리스크 소요자기자본의 측정은 차주의 신용등급에 따른 부도율과 담보종류에 따른 부도시손실률을 위험가중치 함수에 대입하여 산출된비예상손실에 예상손실 대비 대손충당금부족분을 합산하여 산출합니다신용리스크 측정 대상은 신용사업 자산계정(대외예치금 유가증권 상호금융대출 정책자금대출 신용카드수탁계정 등)입니다

신용리스크 관리 방법

바젤Ⅱ 내부등급법에 의해 측정한 신용리스크 소요자기자본을 주지표로 관리위원회 및 협의회에서 결정한 각종 목표비율 한도 준수 및 관리독립적이고 전문적인 여신심사체제 확립채무자 신용상태 등 수시 점검하여 부실징후 조기 발견신용리스크 관련 위험프리미엄을 산출하여 금리에 반영

실제 리스크 관리 현황

총손실률 325 ( 예상손실 10412백만원 미예상손실 35897백만원)

대손충당금 26857백만원 적립 ( 예상손실 기준 16616백만원 적립)

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

37 시장리스크

시장리스크의 개념

시장리스크란 금리 주가 환율 등 시장요인의 변동에 따라 유가증권 등의 자산가치가 감소할 가능성을 말합니다

시장리스크의 측정

시장리스크는 모수적 방법으로 측정한 시장VaR로 산출합니다| 산출방법 전월말시장 VaR 또는 과거 60일 평균 VaRtimes4 중 큰 금액| VaR의 개념 정상시장 상황에서 주어진 신뢰수준과 일정 보유기간

동안 발생할 수 있는 최대 손실예상금액시장리스크 측정대상은 외부운용자산 중 매도가능유가증권입니다

시장리스크 관리방법

모수적방법에 의해 측정한 시장리스크(VaR) 소요자기자본을 주지표로 관리시장의 변동 상황 및 수익률을 지속적으로 관찰하여 개별거래에 이용유가증권 운용에 관해서는 자금관리업무방법(예)에서 정한 규정 준용

실제 리스크 관리 현황

시장리스크 108백만원 (소진율 1084)

VaR한도 28백만원 (소진율 1113)

시가평가금액 1388백만원

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

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예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

38 운영리스크

운영리스크의 개념

운영리스크란 부적절하거나 잘못된 내부의 절차middot인력middot시스템 및 외부 사건으로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다운영리스크의 유형 내middot외부 사취 집행middot전달 및 절차상 오류 고용 및 사업장 안전 고객middot상품 및 영업 관련 자연재해 영업부진 및 시스템 실패 등

운영리스크의 측정

운영리스크의 측정은 운영표준방법(SA Standard Approach)을 적용하여 산출합니다

| 산출방법 최근 3년간 각 연도에 대하여 영업영역별 총이익에 영업 영역별 상수(12~18)를 곱한 값을 합하여 각 연도의 소요자기자본을 산출하고 산출된 연도별 소요자기자본의 3년간 평균금액

운영리스크 관리 방법

운영리스크의 경감 및 통제 강화를 위한 전략 수립 및 운영사무소장 및 책임자는 운영리스크 관리자로서 리스크를 인식middot평가middot감시middot보고운영리스크 손실사건에 대한 데이터 축적 및 관리

실제 리스크 관리 현황

운영리스크 2222백만원 (소진율 7406)

운영리스크 손실사건에 대한 데이터 관리

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

39 신용편중리스크

신용편중리스크의 개념

신용편중리스크란 신용리스크의 일부로서 자산 운용 시 특정 차주에 편중이 되어 손실이 발생할 가능성을 말합니다

신용편중리스크의 측정

신용편중리스크의 측정은 실제의 포트폴리오와 완전 분산 포트폴리오간 비중 차이를 측정하는 허핀달지수(HHI)로 산출합니다

|산출방법 허핀달지수 =

신용편중리스크 관리 방법

허핀달지수를 주지표로 관리거액여신 및 유가증권 운용 시 협의회의 설정한도 준수

실제 리스크 관리 현황

편중지수 00012 집중도지수 00466 한도이내 적정 관리

동일인당 대출 한도 50억이내에서 경감 후 EaD비중 047

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

발생일자

사고명사고내용

사고금액

정 리잔액 비고

금액 내용

- 해 당 없 음 -

감사기관 감사구분 감사기간 감사자 비고조합감사위원회 부문감사 180202 양기석 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180509 한창호 부산검사국조합감사위원회 부문감사 180717 박진우 부산검사국조합감사위원회 부문감사 181011 조상운 부산검사국

40 내부통제

사고정리 현황(단위 백만원)

감사수감 현황

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

우리 농(축)협의 감사는 다음과 같은 기능을 수행함으로써 임직원의 부당한 행위를 예방하고 조합원 및 예금자의 재산과 권익을 보호하고 있습니다

건 수 연초 대출잔액 연중 추가대출 연중상환 연말 대출잔액

90 1911 140 60 1991

검사기관 검사기간 대상자 징계양정 징계사유- 해 당 없 음 -

내부감사의 기능 및 역할

매년 1회 이상 우리 농(축)협의 재산 및 업무집행상황 등을 감사하고 감사보고서를 작성하여 결산총회시 보고하여야 하며 필요하다고 인정되는 사항에 대한 조치를 건의할 수 있습니다감사는 이사회와 총회에 출석하여 그 의견을 진술할 수 있으며 재산 또는 업무집행에 관하여 부정한 사실이 있는 것을 발견한 때에는 총회에 이를 보고하여야 합니다또한 임원이 법령 또는 정관을 위반하는 행위로 인하여 우리 농(축)협이 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 우리 농(축)협을 위하여 그 행위를 유지(중지)할 것을 청구할 수 있습니다

41 기관제재 및 임원문책 사항

42 임직원 대출현황

(단위 좌 백만원 )

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

보호제외 예금자 1 정부 및 지방자치단체 2 한국은행 금융감독원 예금보험공사 3 예금자보호법에 의한 부보금융회사 4 농축협

Ⅵ 기타사항

43 이용시 유의사항

예금자보호제도

(가) 주요내용

m 정의 - 농축협이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될

경우 상호금융예금자보호기금이 대신 예금(보험금)을 지급하는 제도 m 보호대상 예금 및 보호한도 - 보호대상 예금 농축협이 신용사업에 의하여 수입한 예금 및 적금 - 보호한도 최대 5천만원 sect 예금 등의 금액과 기금관리위원회가 정하는 이자율을 곱한 금액 합산 sect 1인당 보호한도는 해당 농축협 본지점 거래를 모두 합하여 적용 sect 해당 농축협으로부터 대출을 받은 경우에는 채무액 등을 공제한 후

1인당 보호한도를 적용

(나) 보험금 지급

m 보험금 지급(예금대지급) - 예금 등 채권의 지급정지 및 조합 설립인가의 취소middot해산의 인가middot파산선고

등으로 보험 사고가 발생하면 해당 농축협 예금자의 청구에 의하여 보험금 지급

금리 등 주요거래조건 확인방법

영업점 또는 인터넷 홈페이지

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구분 거래종류 비고

수신부대 수

수료

자기앞수표발행 50~300원장 강제자금화 1~5천원건 타행 정액자기앞수표지급 1천원장

제증명서 발급 2천원건 (수기발급은 3천원건) 2부이상 추가부수당 5백원

통장증서 재발행 2천원건 자기앞수표사고신고 1천원장 예금명의의변경 5천원

송금농협간송금 면제타행송금 500원 ~ 4000원

보관어음수탁 1천원장 보호예수 최고 4만원

e 금

융수수료

CDATM이용 (농협간 이체) 면제 CDATM이용 (타행 이체) 400원 ~ 1000원 타행이체 (인터넷뱅킹 I-CMS) 500원 타행이체 (텔레뱅킹) 500원 현금IC발급 1000원 ~ 4000원 OTP카드발급수수료 5000원 ~ 10000원 납부자자동이체수수료 300원

44 수수료

수신

(주) e-금융수수료 자동면제 항목은 무인거래만 해당되며 농축협 기기 이용시 면제 (농협은행 취급분 제외) 단 수신부대수수료 및 e금융수수료 중 창구에서의 현금IC

발급 및 OTP카드발급 수수료 등은 수기면제 대상임

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

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농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

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一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

구 분 금액 비고

1 제증명 발급수수료 ◾부채증명원 ◾금융거래확인서 ◾담보제공확인서 ◾연대보증확인서 ◾채무인수확인서 ◾대출금원리금납입증명서 ◾신용정보제공사실통보서 ◾피담보채무범위확인서

- 부수당 2000원 - 추가(최대4부) 부수당 500원

- 고객의 요청에 의해 발급하는 모든 증명서를 말하며 부수당 징수

- 부채증명원은 채무자별로 징수

- 연말정산 소득공제관련 증명서는 제증명수수료를 받지 않음

2 제증명 발급수수료 ◾금융거래조회서

- 건당 30000원- 수신만 있는 경우 10000원

- 회계감사용 은행조회서

3 중도상환수수료 최고 2 이내

4 채무인수 수수료 - 기업 100000원- 가계 30000원

- 채무자 변경으로 인한 채무인수 시 인수 받는 자 기준

5 대출취급수수료 개별협약에 따름- 기업에 대한 공동대출 취급 시에 한함- 중도상환수수료와 중복수취불가

6 한도약정수수료 한도약정금액의 05 이내

여신

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

45 이용자 편람 - 주요용어 해설

경영실태평가(30 경영평가 등급 현황)

우리 농(축)협의 경영건전성을 제고하기 위한 상시 감독체계 구축을 목표로 농협중앙회에서 신용협동조합법 제83조 등에 따라 자본적정성 유동성 수익성 자산건전성을 평가하는 제도입니다

고정이하여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

고정이하여신은 상호금융업감독규정 제11조에서 정한 자산건전성분류자산 중 고정 회수의문과 추정손실금액을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 고정 금융거래내용 신용상태가 불량하여 구체적인 회수조치를 강구할 필요가 있는 채무자에 대한 총대출금 중 회수예상가액 해당 금액

고정자산비율(31 주요 경영비율 현황)

총고정자산 투자액(감가상각누계액 차감)과 자기자본과의 상관관계를 비교하여 고정투자의 적정성을 판단하는 비율입니다

노동소득분배율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 생산활동을 수행한 결과 발생된 총 부가가치에 대하여 노동소득이 차지하는 정도를 나타내는 지표로서 이를 통해 해당 농(축)협의 보수지급 대비 효율성을 판단할 수 있습니다

| 노동소득분배율 부가가치합계또는매출총이익인건비 퇴직급여 인건비성경비

times

인건비성경비 급식비 + 복리후생비 + 경영정보비 매출총이익 매출액 ndash 매출원가 가공사업 수행 농(축)협의 경우 제조계정(노무비 복리후생비 급식비)는

분모 분자에 합산

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

단순자기자본비율(31 주요 경영비율 현황)

총자본비율의 보완지표로 우리 농(축)협의 자본규모를 총괄적으로 측정할 수 있는 비율입니다

| 단순자기자본비율 총자산자기자본

times

대손충당금비율(28 대손상각액 및 대손충당금 적립 현황)

자산건전성분류구간별 요적립액에 대한 충당금 적립비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 대손충당금비율적립률 자산건전성분류구간별요적립액합계대손충당금잔액

times

대상 채권은 상호금융대출금 정책자금대출금 및 보험일반대출금을 포함 정부 또는 농림수산정책자금대손보전기금 등으로부터 대손보전이 보장되는

대출금 포함(상호금융감독기준 개정으로 1311 부터는 해당 채권도 포함) 우리 농협은 정상 1 요주의 10 고정 20 회수의문 55 추정손실

100를 적용하여 요적립액을 산출

배당성향(13 배당 현황)

배당성향은 법인세비용차감후당기순이익에 대한 배당금액의 비율로 아래의 산식을 적용하여 산출합니다

| 배당성향 법인세차감후당기순이익배당금액

times

부실여신(27 부실middot고정이하여신 현황)

부실여신은 농(축)협의 총여신 중 회수의문과 추정손실을 합한 것으로 총여신 대비 그 비율이 낮을수록 농(축)협의 자산건전성이 양호합니다

| 총여신 = 대출금(상호금융middot정책middot공제middot대리) + 신용카드채권 + 신용가지급금 + 신용미수금 등

| 회수의문 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과금액

| 추정손실 고정으로 분류된 채무자에 대한 총대출금 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과금액

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

비예상손실(36 신용리스크 관리)

비예상손실(Unexpected Loss)이라 함은 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대 신용손실(credit loss)금액에서 예상손실금액만큼 차감한 금액을 말합니다

비용성 또는 무비용성(23 자금조달 및 운용 실적)

조달된 자금이 예수금과 같이 이자비용 등이 소요된 것은 비용성 내부에서 적립한 충당금과 같이 비용이 소요되지 않은 것은 무비용성으로 구분하여 표시하였습니다

손실위험도가중여신비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 여신 중 손실발생이 예상되는 부분을 자기자본과 대손충당금의 합계액에 대비한 비율로서 우리 농(축)협 총여신의 예상손실 정도를 표시하는 핵심적인 지표입니다

| 손실위험도가중여신비율 자기자본 대손충당금손실위험도가중여신

times

손실위험도가중여신 대출금 및 여신성가지급금에 대하여 자산건전성 분류기준에 따라 고정분류채권의 20 회수의문채권의 55 추정손실채권의 100 상당액을 합산

수익성 또는 무수익성(23 자금조달 및 운용 실적)

자금이 운용되었으나 대출금과 같이 이자수익 등이 발생하는 것은 수익성 고정자산과 같이 수익이 없는 것은 무수익성으로 구분하여 표시하였습니다

수지비율(31 주요 경영비율 현황)

농축협의 영업활동 결과로 나타난 영업수익(매출액 이자수익 수수료수익 기타영업수익 등)이 영업비용(매출원가 이자비용 수수료비용 기타영업비용 판매비와관리비)을 커버할 수 있는 정도를 평가하는 지표입니다

| 수지비율 영업수익영업비용

times

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

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농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

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一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

순고정이하여신비율(31 주요 경영비율 현황)

이자를 받지 못하고 있는 무수익 여신의 규모를 판단하는 지표로서 고정이하여신에서 충당금을 차감한 순고정이하여신을 총여신(충당금 차감)으로 나눈 비율입니다

| 순고정이하여신비율 총여신 대손충당금고정이하분류여신 대손충당금

times

대손충당금(분자항목) 고정이하분류여신에 대한 대손충당금 대손충당금(분모항목) 총여신에 대한 대손충당금

순자본 비율(31 주요 경영비율 현황)

우리 농(축)협의 내부자금(출자금 잉여금 충당금 등)으로 잠재적인 손실을 어느 정도 흡수할 수 있는지를 나타내며 자본적정성을 판단하는 대표적인 지표입니다

| 순자본비율 총자산 대손충당금총자산 총부채 가입금 대손충당금

times

연체대출금비율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협의 대출금 중 약정만기일에 상환되지 않은 대출금 등 연체대출금을 총대출금에 대비한 비율로서 대출금의 질적 수준을 평가하는 지표입니다

| 연체대출금비율 총대출금연체대출금

times

예상손실(36 신용리스크 관리)

예상손실(Expected Loss)이라 함은 과거경험에 근거한 부도율 회수율 등을 고려하여 포트폴리오로부터 1년 동안 발생하리라 예상하는 신용손실(credit loss)금액을 말합니다

유동성갭(34 유동성리스크 관리)

유동성(만기)갭이란 일정한 기간 내에 만기도래하는 자산과 만기도래하는 부채의 차이를 말합니다

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

유동성비율(31 주요 경영비율 현황)

고객으로부터 예금인출 또는 채권자의 차입금 상환 요구에 부응할 수 있는 능력을 판단하는데 유용한 지표로서 우리 농(축)협의 유동성 수준을 나타내는 가장 대표적인 지표입니다

| 유동성비율 잔존만기개월이내유동부채잔존만기개월이내유동자산

times

유동자산 = 현금 및 예치금 + 상품유가증권 + 투자유가증권 + 대출금(요주의이하 분류대출금 제외)

유동부채 = 예금 + 차입금 + 예수금

이익금의 조합원배분율(31 주요 경영비율 현황)

농(축)협이 회계기간 동안 경영활동을 수행하여 발생한 이익금 중 조합원에 대한 배분비율을 나타냅니다

| 조합원배분율 이익금배분대상액이익금의조합원배분액

times

이익금의 조합원 배분액(분자) 교육지원사업비 사업준비금 배당금 이익금 배분 대상액(분모) 매출총이익 영업외손익 전기이월금

총자본비율(31 주요 경영비율 현황)

은행권의 BIS비율과 같은 총자본비율은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 판단하는 지표로서 우리 농(축)협의 자본을 용도별middot성격별로 각기 다른 위험가중치를 부여하여 산출합니다

총자산순이익률(31 주요 경영비율 현황)

총자산순이익률은 농(축)협이 자산을 얼마나 효율적으로 이용하여 경영성과를 올렸는가를 총괄적으로 나타내는 지표입니다

| 총자산순이익률 총자산평잔당기순이익

times

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

출자배당률(13 배당 현황)

배당률은 납입출자금에 대한 배당금액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 배당률 납입출자금평잔배당금액

times

EaR(35 금리리스크 관리)

EaR(Earning at Risk)이란 금리의 불리한 변동에 따라 향후 일정기간 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소 규모를 나타내는 최대손익변동예상액을 말합니다

VaR(37 시장리스크 관리)

VaR(Value at Risk)란 정상적인 시장에서 주어진 신뢰수준에 따라 일정기간동안 발생할 수 있는 최대 자산가치손실액을 말합니다

1좌당 배당액(13 배당 현황)

1좌당 배당액은 1좌당 배당금액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다

| 좌당배당액 총출자좌수배당금액

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액Ⅰ 현 금 및 예 치 금 326975984 292975995 Ⅰ 예 수 금 1288032978 12038882771 현 금 5362104 4695985 1 요 구 불 예 금 27978374 246545522 외 국 통 화 777880 580010 가 보 통 예 탁 금 16039241 138381663 대 내 예 치 금 320836000 287700000 나 별 단 예 탁 금 11939133 10816386가 상 환 준 비 예 치 금 130836000 121700000 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927나 정 기 예 치 금 190000000 166000000 가 자 립 예 탁 금 124468260 118348615다 적 립 식 예 치 금 나 자 유 저 축 예 탁 금 196491616 211433233라 중 앙 회 타 회 계 예 치 금 다 기 업 자 유 예 탁 금 21026067 31329477마 일 시 예 치 금 라 정 기 예 탁 금 870864798 7710217684 대 외 예 치 금 마 정 기 적 금 34098299 322221825 기 타 예 치 금 바 장 학 적 금 712517 833808

Ⅱ 단 기 매 매 증 권 사 자 유 적 립 적 금 11639526 131356441 단 기 매 매 국 채 아 농 어 가 목 돈 마 련 저 축 43100 732002 단 기 매 매 공 사 채 3 자 유 로 부 금 710421 8357983 단 기 매 매 지 방 채 Ⅱ 차 입 금 2564027 15253794 단 기 매 매 금 융 채 1 상 호 금 융 자 금 차 입 금 1458443 5843505 단 기 매 매 회 사 채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )6 단기매매채권형수익형증권 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 3613407 단기매매혼합형수익증권 3 외 화 차 입 금 777544 5796898 단 기 매 매 기 업 어 음 4 기 타 차 입 금9 기 타 단 기 매 매 증 권 5 보 험 일 반 차 입 금

Ⅲ 매 도 가 능 증 권 1899046 7047646 Ⅲ 기 타 부 채 16585135 131326281 매 도 가 능 국 채 1 대 리 대 출 추 심 금2 매 도 가 능 공 사 채 2 국 고 대 리 점 537359 11437153 매 도 가 능 지 방 채 3 유 가 증 권 청 약 증 거 금4 매 도 가 능 금 융 채 4 미 지 급 비 용 13460482 97875215 매 도 가 능 회 사 채 388212 466516 5 선 수 수 익 2432 9066 매도가능채권형수익증권 991699 5942575 6 여 신 관 리 자 금7 매도가능혼합형수익증권 519135 638555 7 지 로 계 정 646753 6442108 매 도 가 능 주 식 8 미 지 급 금 105972 828119 매도가능후순후순위농금채 ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )10 매 도 가 능 기 업 어 음 9 수 입 제 세 366240 27147211 기 타 매 도 가 능 증 권 10 미 지 급 법 인 세 801924 506271Ⅳ 만 기 보 유 증 권 11 수 입 보 증 금 133100 1337001 만 기 보 유 국 채 12 퇴 직 급 여 충 당 금2 만 기 보 유 공 사 채 ( 국 민 연 금 전 환 금 )3 만 기 보 유 지 방 채 13 부 가 가 치 세 예 수 금 802 8264 만 기 보 유 금 융 채 14 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 677845 만 기 보 유 회 사 채 15 기 타 충 당 부 채 471830 4786356 만기보유채권형수익증권 16 자 금 수 수 계 정7 만기보유혼합형수익증권 17 잡 부 채 29971 147298 기 타 만 기 보 유 증 권 18 보 험 대 리 자 금 48 489 만 기 보 유 후 순 위 농 금 채 Ⅳ 비 신 용 사 업 자 금 차 월10 상호금융예금자보호기금채권 Ⅴ 비 신 용 사 업 계 정 3529915 185065311 첨 가 매 입 국 공 채 1310712055 122039693712 만 기 보 유 기 업 어 음 28384041 26662695Ⅴ 지 분 법 적 용 투 자 주 식 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955Ⅵ 대 출 채 권 1008120555 948771843 자 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 26561 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 2 회 전 출 자 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 3 가 입 금 145294 143396( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 4 우 선 출 자 금

가 일 반 대 출 금 945714243 880936468 4591478 4591478나 자 립 예 탁 금 대 출 금 56259397 57828128 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478다 종 합 통 장 대 출 금 21544868 19884292 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500라 적 금 관 계 대 출 금 55300 12600 나 자 본 준 비 금 93978 93978마 농어가목돈마련저축대출금 2 기 타 자 본 잉 여 금바 상호금융단기농사대출금 171000 159000 본 350312 849826사 상 호 금 융 중 기 대 출 금 10569000 16422000 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826아 상호금융특별장기대출금 2 우 선 출 자 매 입자 저 리 대 체 자 금 대 출 금 67394 32647차 농 업 자 금 우 대 대 출 금 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647카 상 호 급 부 금 (또는 매도가능증권평가손실) 67394타 상호금융지역발전대출금 2 지 분 법 자 본 변 동파 할 인 어 음 (또는 부의지분법자본변동)하 사 모 사 채 67544132 634603612 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 ( 또 는 결 손 금 )

부 채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

Ⅴ 이 익 잉 여 금

부 채 합 계Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

- 10 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

자 산 부 채 및 자 본

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858가 단 기 농 사 대 출 금 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772나 금 융 농 업 중 기 대 출 금 324920 357700 자 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663다 재 정 농 사 대 출 금 나 사 업 활 성 화 적 립 금라 재 정 농 업 중 기 대 출 금 다 유 통 손 실 보 전 적 립 금 262108 262109마 농 업 개 발 대 출 금 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금바 농어촌구조개선자금대출금 3120 3640 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )사 농어촌구조개선자금대출금 본 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731아 금 융 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 이 익 )자 재 정 축 산 경 영 자 금 대 출 금 ( 당 기 순 손 실 )차 기 타 재 정 시 설 자 금 대 출 금카 기 타 재 정 운 전 자 금 대 출 금3 매 입 외 환 100101945 93897355

( 대 손 충 당 금 )4 보 험 일 반 대 출 금

( 보 험 대 출 대 손 충 당 금 )

Ⅶ 비 유 동 자 산 19173716 194650061 유 형 자 산 19173299 19459590가 업 무 용 토 지 13367429 13367429

( 보 조 금 )(유형자산감액손실누계액 )

나 건 물 7539138 8237940( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2536666 2645909( 보 조 금 ) 40521 20187( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

다 임 차 점 포 시 설 물 278189 124731( 감 가 상 각 누 계 액 ) 141690 124730( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

라 업 무 용 동 산 4096986 4109711( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3527312 3548971( 보 조 금 ) 53700 40424( 유 형 자 산 감 액 손 실 )

마 건 설 중 인 자 산 191446 ( 보 조 금 )

2 무 형 자 산 417 5416가 영 업 권

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )나 개 발 비

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )다 사 용 수 익 기 부 자 산라 임 차 권 리 금 417 5416마 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )3 비 업 무 용 자 산

Ⅷ 기 타 자 산 12171018 90292371 대 리 예 수 예 치 금2 대 리 대 출 금3 농어가목돈마련저축장려기금4 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627

( 대 손 충 당 금 ) 332519 5216105 보 증 금 2053049 17429646 미 수 금 8819 7082

( 대 손 충 당 금 )( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

7 자 산 처 분 미 수 금( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 미 수 수 익 3967465 31340619 선 급 비 용 1093800 9263710 선 급 법 인 세11 용 도 품 6144 328212 부 가 가 치 세 선 급 금13 자 금 수 수 계 정14 기 타 의 비 유 동 자 산15 잡 자 산 10409 291416 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280Ⅸ 비 신 용 사 업 자 금 대 월 42473681 37004565Ⅹ 비 신 용 사 업 계 정

1410814000 1314294292 1410814000 1314294292

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와자본총계

- 11 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 유 동 자 산 3459385 3882597 Ⅰ 유 동 부 채 3350609 5885124

(1) 당 좌 자 산 2991148 3505168 1 외 상 매 입 금 95540 180124

1 현 금 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

2 예 치 금 3 선 수 금

3 단 기 매 매 증 권 4 추 곡 수 매 선 수 금

4 외 상 매 출 금 584584 537594 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 6 부 가 가 치 세 예 수 금 146739 153943

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 7 단 기 차 입 금 500000

5 수 탁 사 업 미 수 금 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 8 미 지 급 비 용

6 선 급 금 2390457 2956245 9 선 수 수 익

( 대 손 충 당 금 ) 10 미 지 급 금 1098492 3709325

7 추 곡 수 매 선 금 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

8 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 12 예 수 금

9 선 급 법 인 세 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 미 수 수 익 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 비 용 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 금 850 2400 16 수 입 제 세 35999 63982

( 대 손 충 당 금 ) 17 미 지 급 법 인 세

13 단 기 대 여 금 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 잡 부 채 384 360

14 협 동 카 드 계 정 Ⅱ 공 제 사 업 채 무

( 대 손 충 당 금 ) 1 공 제 차 입 금

15 단 기 매 도 가 능 증 권 2 공 제 예 수 금

16 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 3 공 제 료

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 4 공 제 자 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 부 채

17 자 금 수 수 계 정 1 농 작 물 보 험 예 수 금

18 잡 자 산 268 268 2 농 작 물 보 험 자 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅳ 비 유 동 부 채 6023485 6623098

(2) 재 고 자 산 468237 377429 1 장 기 차 입 금

1 상 품 463692 373115 ( 차 입 금 대 충 )

(재고자산평가손실누계액) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 생 장 물 2 장 기 성 미 지 급 금

(재고자산평가손실누계액) 3 수 입 보 증 금 10000 10000

3 제 품 4 공 동 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 5 헬 퍼 사 업 기 금

4 재 공 품 6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

5 가 공 재 료 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

(재고자산평가손실누계액) 8 유 통 손 실 보 전 자 금

6 저 장 품 4545 4314 9 퇴 직 급 여 충 당 금 10629193 9725883

7 재 고 자 산 사 고 미 결 산 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

8 기 타 재 고 자 산 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

(재고자산평가손실누계액) 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

Ⅱ 공 제 사 업 자 산 11 이 용 고 환 원 충 당 금 53196 56119

1 공 제 대 출 금 12 기 타 충 당 금

( 대 손 충 당 금 ) Ⅴ 신 용 사 업 자 금 차 월 42473681 37004565

Ⅲ 농 작 물 보 험 사 업 자 산 Ⅵ 신 용 사 업 계 정

1 농 작 물 보 험 미 수 금 51847775 49512787

계 정 과 목 계 정 과 목

부 채 합 계

부

채

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

- 12 -

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 일반회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부 채 및 자 본

Ⅳ 비 유 동 자 산 44858475 43779536 28384041 26662695

(1) 투 자 자 산 33765830 32500910 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

2 공 동 사 업 투 자 금 2 회 전 출 자 금

3 지 분 법 적 용 투 자 주 식 3 가 입 금 145294 143396

4 만 기 보 유 증 권 4 우 선 출 자 금

5 장 기 대 여 금 4886000 4186000 4591478 4591478

( 대 손 충 당 금 ) 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

6 장 기 매 도 가 능 증 권 4000 4000 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

7 비 업 무 용 자 산 나 자 본 준 비 금 93978 93978

(2) 유 형 자 산 9761032 9946005 2 기 타 자 본 잉 여 금

1 토 지 4729369 4729369 350312 849826

( 보 조 금 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 우 선 출 자 매 입

2 건 물 6242858 6242858 67394 32647

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1395658 1238617 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 보 조 금 ) 10180 10510 (또는매도가능증권평가손실) 67394

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 지 분 법 자 본 변 동

3 임 차 점 포 시 설 물 6315 6315 (또는부의지분법자본변동)

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4731 3468 67544132 63460361

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 또 는 결 손 금 )

4 업 무 용 동 산 1318525 1280400 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 1125059 1059935 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

( 보 조 금 ) 299 299 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

5 건 설 중 인 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

( 보 조 금 ) 108 108 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

(3) 무 형 자 산 350 1050 ( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

1 산 업 재 산 권 4 미 처 분 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

2 영 업 권 ( 당 기 순 이 익 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) ( 당 기 순 손 실 )

3 개 발 비 100101945 93897355

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

4 사 용 수 익 기 부 자 산

5 임 차 권 리 금 350 1050

6 기 타 의 무 형 자 산

( 무 형 자 산 감 액 손 실 )

(4) 기 타 비 유 동 자 산 1331263 1331571

1 자 산 처 분 미 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 23872 24180

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391

Ⅴ 신 용 사 업 자 금 대 월

Ⅵ 신 용 사 업 계 정 103631860 95748009

151949720 143410142 151949720 143410142

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

v 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

자

본

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

- 13 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

19225705 15944585 19330813 18405416

1 현 금 6139984 5275995 1 외 상 매 입 금 95540 180124

2 단 기 매 매 증 권 2 계 통 외 상 매 입 금 827083 834181

3 외 상 매 출 금 584584 537594 3 선 수 금

( 대 손 충 당 금 ) 97462 97462 4 추 곡 수 매 선 수 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 5 수 탁 상 품 권 선 수 금 110524 64389

4 재 고 자 산 468237 377429 6 부 가 가 치 세 예 수 금 147541 154768

(재고자산평가손실누계액) 7 단 기 차 입 금 500000

5 신 용 카 드 수 탁 취 급 계 정 4872219 4067627 ( 차 입 금 대 충 )

( 대 손 충 당 금 ) 332519 521610 8 미 지 급 비 용 13460482 9787521

6 자 금 수 수 계 정 9 선 수 수 익 2432 906

7 수 탁 사 업 미 수 금 10 미 지 급 금 1204464 3792136

( 대 손 충 당 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

8 선 급 금 2390457 2956245 부 11 미 지 급 배 당 금 535759 876927

( 대 손 충 당 금 ) 12 예 수 금

9 추 곡 수 매 선 금 13 수 탁 사 업 예 수 금

10 부 가 가 치 세 선 급 금 131639 125440 14 위 촉 사 업 예 수 금

11 선 급 법 인 세 15 수 탁 수 매 예 수 금

12 미 수 수 익 3967465 3134061 16 수 입 제 세 402238 335454

13 선 급 비 용 1093800 92637 17 미 지 급 법 인 세 801924 506271

14 미 수 금 9669 9482 18 자 금 수 수 계 정 89 1893

( 대 손 충 당 금 ) 19 대 리 대 출 추 심 금

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) 20 국 고 대 리 점 537359 1143715

15 단 기 대 여 금 21 지 로 계 정 646753 644210

( 대 손 충 당 금 ) 22 신 용 기 프 트 카 드 충 전 액 28222 67784

16 협 동 카 드 계 정 채 23 잡 부 채 30355 15089

( 대 손 충 당 금 ) 24 보 험 대 리 자 금 48 48

17 대 리 예 수 예 치 금

18 대 리 대 출 금 1288032978 1203888277

19 농어가목돈마련저축장려기금 1 요 구 불 예 수 금 27978374 24654552

20 용 도 품 6144 3282 2 저 축 성 예 수 금 1259344183 1178397927

21 단 기 매 도 가 능 증 권 3 자 유 로 부 금 710421 835798

22 기 타 의 당 좌 자 산 756 627 2564027 1525379

( 대 손 충 당 금 ) 19944 19944 1 상 호 금 융 차 입 금 1458443 584350

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

23 잡 자 산 10676 3182 2 정 책 자 금 차 입 금 328040 361340

24 공 탁 금 3 공 제 사 업 채 무

320836000 287700000 4 외 화 차 입 금 777544 579689

1 대 내 예 치 금 320836000 287700000 5 기 타 차 입 금

2 대 외 예 치 금 6 보 험 일 반 차 입 금

3 기 타 예 치 금

1008120555 948771843 6628415 7235433

1 상 호 금 융 자 금 대 출 금 1034313808 975242488 1 장 기 차 입 금

( 대 손 충 당 금 ) 26491487 26802179 ( 차 입 금 대 충 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 ) ( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 정 책 자 금 대 출 금 328040 361340 2 장 기 성 미 지 급 금

( 대 손 충 당 금 ) 29806 29806 3 수 입 보 증 금 143100 143700

3 보 험 일 반 대 출 금 4 공 동 사 업 기 금

( 대 손 충 당 금 ) 5 헬 퍼 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 부 채

Ⅰ 유 동 자 산 Ⅰ 유 동 부 채

계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

Ⅱ 금 융 업 예 수 금

Ⅲ 금 융 업 차 입 금

Ⅱ 금 융 업 예 치 금

Ⅲ 금 융 업 대 출 채 권

Ⅳ 농 작 물 보 험 부 채

- 8 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액계 정 과 목 계 정 과 목

二 재 무 상 태 표제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

자 산 부채 및 자본

[ 통 합 ]

6 송 아 지 생 산 안 정 자 금

1 농 작 물 보 험 미 수 금 7 젖 소 검 정 사 업 기 금

Ⅴ 비 유 동 자 산 68475918 72535432 부 8 유 통 손 실 보 전 자 금

(1) 투 자 자 산 35664876 39548556 9 퇴 직 급 여 충 당 부 채 10629193 9725883

1 계 통 출 자 금 28875830 28310910 ( 국 민 연 금 전 환 금 )

2 공 동 사 업 투 자 금 ( 퇴 직 금 운 용 자 산 ) 4668904 3168904

3 매 도 가 능 증 권 1903046 7051646 10 인 수 고 정 자 산 미 지 급 금

4 만 기 보 유 증 권 채 11 이 용 고 환 원 충 당 부 채 53196 56119

5 지 분 법 적 용 투 자 주 식 12 기 타 충 당 부 채 471830 478635

6 장 기 대 여 금 4886000 4186000 1316556233 1231054505

( 대 손 충 당 금 ) 28384041 26662695

7 비 업 무 용 자 산 1 일 반 출 자 금 28241455 26521955

(2) 유 형 자 산 28934332 29405595 ( 미 납 입 출 자 금 ) 2708 2656

1 토 지 18096799 18096799 2 회 전 출 자 금

( 보 조 금 ) 3 가 입 금 145294 143396

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 자 4 우 선 출 자 금

2 건 물 13781996 14480798 4591478 4591478

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 3932324 3884527 1 자 본 적 립 금 4591478 4591478

( 보 조 금 ) 50700 30697 가 재 평 가 적 립 금 4497500 4497500

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 자 본 준 비 금 93978 93978

3 임 차 점 포 시 설 물 284504 131046 2 기 타 자 본 잉 여 금

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 146421 128198 350312 849826

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) 1 탈 퇴 지 분 선 급 금 350312 849826

4 업 무 용 동 산 5415511 5390111 본 2 우 선 출 자 매 입

( 감 가 상 각 누 계 액 ) 4652372 4608906 67394 32647

( 보 조 금 ) 53999 40723 1 매 도 가 능 증 권 평 가 이 익 32647

( 유 형 자 산 감 액 손 실 ) (또는매도가능증권평가손실) 67394

5 건 설 중 인 자 산 191446 2 지 분 법 자 본 변 동

( 보 조 금 ) 108 108 (또는 부의지분법자본변동)

(3) 무 형 자 산 766 6466 67544132 63460361

1 산 업 재 산 권 ( 또 는 결 손 금 )

2 영 업 권 1 법 정 적 립 금 37434531 36722858

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 2 임 의 적 립 금 21057436 19620772

3 개 발 비 가 사 업 준 비 금 20795328 19358663

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 나 사 업 활 성 화 적 립 금

4 사 용 수 익 기 부 자 산 다 유통손실보전적립금 262108 262109

5 임 차 권 리 금 766 6466 3 전 기 이 월 이 익 잉 여 금

6 기 타 의 무 형 자 산 (또는 차기이월결손금 )

( 무 형 자 산 감 액 손 실 ) 4 처 리 전 이 익 잉 여 금 9052165 7116731

(4) 기 타 비 유 동 자 산 3875944 3574815 ( 당 기 순 이 익 )

1 이 연 법 인 세 자 산 491632 500280 ( 당 기 순 손 실 )

( 현 재 가 치 할 인 차 금 )

2 보 증 금 2076921 1767144

3 장 기 미 수 금

( 대 손 충 당 금 )

4 기 타 의 비 유 동 자 산 1307391 1307391 100101945 93897355

1416658178 1324951860 1416658178 1324951860

Ⅴ 이 익 잉 여 금

자 본 합 계

자 산 총 계 부채와 자본총계

부 채 합 계

Ⅰ 출 자 금

Ⅱ 자 본 잉 여 금

Ⅲ 자 본 조 정

Ⅳ 기 타 포 괄 손 익 누 계 액

Ⅳ 농 작 물 보 험 자 산

- 9 -

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 신용회계 ] (단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 영 업 수 익 60568108 53361928 (7) 판 매 비 와 관 리 비 17709283 17144861(1) 이 자 수 익 50868810 43389426 1 인 건 비 8758138 8916119

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 2 일 반 퇴 직 급 여 1134311 11133482 단 기 매 매 증 권 이 자 3 특 별 퇴 직 급 여3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 4 세 금 과 공 과 63284 679624 대 출 금 이 자 40486622 35138455 5 전 산 비 용 752413 7203595 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 6 감 가 상 각 비 502953 5366536 만 기 보 유 증 권 이 자 7 무 형 자 산 상 각 비 5000 45837 기 타 이 자 수 익 5564 5480 8 경 비 6493184 57858378 일 반 사 업 자 금 이 자 수 익 2229074 1677147 Ⅲ 공 통 관 리 비 분 담 비 용 1794954 1464540

(2) 유가증권평 가및 처분 이익 60740 369426 1 인 건 비 성 분 담 비 용 1773426 9537921 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 2 물 건 비 성 분 담 비 용 21528 5107482 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 Ⅳ 영 업 손 익 15052514 128768243 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 Ⅴ 영 업 외 수 익 7656071 52742274 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 1 유 형 자 산 처 분 이 익 5836 1335 ( 구 ) 투 자 유 가증 권 처 분 이익 2 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익6 매도 가능 증권손상 차손 환입 68717 3 임 대 료 20400 204007 만기 보유 증권손상 차손 환입 4 지 분 법 이 익8 (구)투자유가증권감액손실환 5 보 조 금 수 익 2 2993

(3) 대 출 채 권 평 가 및 처 분 이 익 125801 6 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익1 대 손 충 당 금 환 입 액 7 상 각 채 권 추 심 익2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 8 법 인 세 환 급 액

(4) 외 환 거 래 이 익 9 전 기 오 류 수 정 이 익 52988 1971 외 화 환 산 이 익 10 내 부 수 익 5530610 32799082 외 환 차 익 11 자 산 감 액 손 실 환 입 액

(5) 수 수 료 수 익 3822513 4155158 12 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 140121 수 입 수 수 료 2903728 3217935 13 지 분 법 적용 투자 주식 처분 이익2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 14 지분법적용투자주식감액손실환3 기 타 수 입 수 수 료 109 15 기 타 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1585621 1531679

16 자 산 수 증 이 익(6) 배 당 금 수 익 17 채 무 면 제 이 익(7) 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 18 보 험 금 수 익

1 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 19 기 타 영 업 외 수 익 365842 4249052 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 Ⅵ 영 업 외 비 용 8418396 57442843 신용카드수 탁취 급수 수료 4031533 3829694 1 유 형 자 산 처 분 손 실 442282 61

(8) 보 험 대 리 대 출 금 이 자 2 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실Ⅱ 영 업 비 용 43720640 39020564 3 지 분 법 손 실(1) 이 자 비 용 19304221 14867373 4 기 타 의 대 손 상 각 비

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 5 유 입 물 건 관 리 비2 차 입 금 이 자 10736 9650 6 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 7 법 인 세 추 납 액4 일 반 사 업 자 금 이 자 비 용 253468 203593 8 전 기 오 류 수 정 손 실 2292 298

(2) 유가증권평 가및 처분 손실 81439 694727 9 기 부 금1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 10 자 산 감 액 손 실2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 11 내 부 비 용 7846653 56048903 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 12 지 분 법 적용 투자 주식 처분 손실4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 13 지 분 법 적용 투자 주식 감액 손실5 (구)투자유가증권처분손실 14 재 해 손 실6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 15 기 타 영 업 외 비 용 127169 1390357 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 Ⅶ 공 통 관 리 비 분 담 비 용8 (구)투자유가증권감액손실 1 기 타 분 담 비 용

(3) 대출채권평 가및 처분 손실 639639 Ⅷ 교 육 지 원 사 업 전 출 862150 772797

1 대 손 상 각 비 Ⅸ신용사업회계법인세비용차감전 계 속 사 업 손 익

13428039 11633970

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용 1174107 916299(4) 외 환 거 래 손 실

1 외 화 환 산 손 실 ⅩI 신 용 사 업 회 계 계 속 사 업 손 익 12253932 107176712 외 환 차 손

(5) 수 수 료 비 용 337632 1212307 ⅩⅡ 비 신 용 사업 회계 계속 사업 손익 4718153 47749571 지 급 수 수 료 337632 12123072 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 ⅩⅢ 중 단 사 업 손 익

(6) 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 ( 법 인 세 효 과 원 )1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 ⅩⅣ 당 기 순 손 익 7535779 59427142 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 3794023 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 ⅩⅤ 주 당 손 익4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 16 -

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

- 17 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

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농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

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一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

[ 일반회계 ] (단위천원)제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

Ⅰ 매 출 액 16173142 15094761 21 상 각 채 권 추 심 익1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 22 대 손 충 당 금 환 입2 생 장 물 매 출 액 23 원 가 차 익3 제 품 매 출 액 24 전 기 오 류 수 정 이 익 624 2444 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 25 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익5 창 고 매 출 액 26 일반사업상각채권매각이익6 이 용 매 출 액 27 자 산 감 액 손 실 환 입7 운 송 매 출 액 28 매도가능증권감액손실환입8 기 타 매 출 액 29 신 용 사 업 자 금 이 자 수 익 253468 2035939 수 수 료 수 익 30759 27906 30 내 부 수 익 2316043 1234462

10 공 제 수 익 31 만기보유증권감액손실환입11 농 작 물 보 험 수 익 32 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익Ⅱ 매 출 원 가 14085578 12985810 33 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 34 자 산 수 증 이 익2 생 장 물 매 출 원 가 35 채 무 면 제 이 익3 제 품 매 출 원 가 36 보 험 차 익4 수 탁 가 공 원 가 37 공 동 사 업 배 분 수 익5 공 제 비 용 38 기 타 영 업 외 수 익 150775 1310706 농 작 물 보 험 비 용 Ⅹ 영 업 외 비 용 3893627 3255085

Ⅲ 매 출 총 손 익 2087564 2108951 1 이 자 비 용Ⅳ 판 매 비 와 관 리 비 7985931 8129937 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실1 인 건 비 2419909 2362011 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실2 일 반 퇴 직 급 여 307094 295403 4 외 환 차 손3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 5 외 화 환 산 손 실4 세 금 과 공 과 100808 82923 6 지 분 법 손 실5 전 산 비 용 7 (구)투자유가증권감액손실6 대 손 상 각 비 8 (구)투자유가증권처분손실7 감 가 상 각 비 247759 227420 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실8 무 형 자 산 상 각 비 700 700 10 유 형 자 산 처 분 손 실 5 159 판 매 경 비 1132431 1074584 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

10 경 비 2663614 2429581 12 법 인 세 추 납 액Ⅴ 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1794945 1040588 13 카 드 사 업 비 용1 공 통 관 리 비 배 분 수 익 1041090 1040588 14 기 타 의 대 손 상 각 비

Ⅵ 영 업 손 익 4103414 4980398 15 재 고 자 산 감 모 손 실Ⅶ 교 육 지 원 사 업 수 익 67775 68549 16 유 입 물 건 관 리 비Ⅷ 교 육 지 원 사 업 비 용 932273 858123 17 원 가 차 손1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572 18 전 기 오 류 수 정 손 실 23002 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351 19 매 도 가 능 증 권 감 액 손 실3 생 활 지 도 비 126996 129028 20 만 기 보 유 증 권 감 액 손 실4 교 육 사 업 비 91121 78482 21 기 부 금 54680 370005 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실6 조 사 연 구 사 업 비 23 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798 24 자 산 감 액 손 실

Ⅸ 영 업 외 수 익 3281234 1962830 25 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실1 이 자 수 익 5982 7078 26 신 용 사 업 자 금 이 자 비 용 2229074 16771472 배 당 금 수 익 533228 335852 27 내 부 비 용3 임 대 료 28 지분법적용투자주식처분손실4 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 29 지분법적용투자주식감액손실5 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 30 기 타 공 통 관 리비 분담 비용 1585621 15316796 외 환 차 익 31 재 해 손 실7 외 환 환 산 이 익 32 공 동 사 업 배 분 비 용8 지 분 법 이 익 33 기 타 영 업 외 비 용 21947 92449 지 분 법 적 용 투 자 주 식 처 분 이 익 ⅩⅠ 교 육 지 원 사 업 전 입 862150 772797

10 지 분 법 적 용 투 자 주 식 감 액 손 실 환 입 ⅩⅡ일반사업회계법인세차감전계 속 사 업 손 익

4718153 4774957

11 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 처 분 이 익 ⅩⅢ 계 속 사 업 손 익법 인세 비용12 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 감 액 손 실 환 입 ⅩⅣ 일 반 사 업 회 계 계 속 사업 손익 4718153 477495713 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익 ⅩⅤ 신 용 사 업 회 계 계 속 사업 손익 12253932 1071767114 유 형 자 산 처 분 이 익 1153 12741 ⅩⅥ 중 단 사 업 손 익15 퇴 직 예 치 금 평 가 이 익 18002 (법인세효과 원)16 법 인 세 환 급 액 ⅩⅦ 당 기 순 이 익 7535779 594271417 판 매 장 려 금 19961 1929718 카 드 사 업 수 익 ⅩⅧ 주 당 손 익19 보 조 금 수 익 380 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익20 위 약 배 상 금 수 익 111 기 본 주 당 순 손 익

손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

구 분 구 분

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(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

74512176 66779542 5 전 산 비 용 752413 720359

(1) 신 용 사 업 영 업 수 익 58339034 51684781 6 대 손 상 각 비

가 이 자 수 익 48639736 41712279 7 감 가 상 각 비 750712 764073

1 예 치 금 이 자 8143773 6394374 8 무 형 자 산 상 각 비 5700 5283

2 단 기 매 매 증 권 이 자 9 판 매 경 비 1132431 1074584

3 ( 구 ) 투 자 유 가 증 권 이 자 10 경 비 9156798 8215418

4 대 출 금 이 자 40486622 35138455 8973495 6846824

5 매 도 가 능 증 권 이 자 3777 173970 67775 68549

6 만 기 보 유 증 권 이 자 932273 858123

7 기 타 이 자 수 익 5564 5480 1 영 농 지 원 사 업 비 309456 274572

나 유가증권평가 및 처분이익 60740 369426 2 영 농 지 도 사 업 비 78652 82351

1 단 기 매 매 증 권 평 가 이 익 3 생 활 지 도 사 업 비 126996 129028

2 단 기 매 매 증 권 처 분 이 익 4 교 육 사 업 비 91121 78482

3 매 도 가 능 증 권 처 분 이 익 60740 300709 5 홍 보 선 전 사 업 비 73115 61892

4 만 기 보 유 증 권 처 분 이 익 6 조 사 연 구 사 업 비

5 (구)투자유가증권처분이익 7 복 지 지 원 사 업 비 252933 231798

6 매도가능증권손상차손환입 68717 1251563 987415

7 만기보유증권손상차손환입 1 이 자 수 익 5982 7078

8 (구)투자유가증권감액손실환입 2 배 당 금 수 익 533228 335852

다 대출채권평가 및 처분이익 125801 3 임 대 료 20400 20400

1 대 손 충 당 금 환 입 액 4 단기매매증권처분이익 (일반)

2 대 출 채 권 매 각 이 익 125801 5 단기매매증권평가이익 (일반)

라 외 환 거 래 이 익 6 외 환 차 익 ( 일 반 )

1 외 화 환 산 이 익 7 외 화 환 산 이 익 ( 일 반 )

2 외 환 차 익 8 지 분 법 이 익

마 수 수 료 수 익 3822513 4155158 9 (구)투자유가증권처분이익(일반)

1 수 입 수 수 료 2903728 3217935 10 (구)투자유가증권감액손실환입(일반)

2 전 자 금 융 수 수 료 918785 937114 11 비 업 무 용 자 산 처 분 이 익

3 기 타 수 입 수 수 료 109 12 유 형 자 산 처 분 이 익 6989 12874

13 퇴 직 금 운 용 자 산 이 익 18002

바 배 당 금 수 익 14 법 인 세 환 급 액 19961 19297

사 기 타 영 업 수 익 5816045 5322117 15 판 매 장 려 금

1 기 타 충 당 부 채 환 입 6483 3384 16 카 드 사 업 수 익

2 기 타 잡 수 익 1778029 1489039 17 보 조 금 수 익 2 3373

3 신용카드수탁취급수수료 4031533 3829694 18 위 약 배 상 금 수 익 111

19 상 각 채 권 추 심 이 익

(2) 경 제 사 업 영 업 수 익 16173142 15094761 20 대 손 충 당 금 환 입

1 상 품 매 출 액 16070674 15005441 21 원 가 차 익

2 생 장 물 매 출 액 22 전 기 오 류 수 정 이 익 53612 441

3 제 품 매 출 액 23 일 반 사 업 채 권 매 각 이 익

4 수 탁 사 업 수 수 료 71709 61414 24 자 산 감 액 손 실 환 입

5 창 고 매 출 액 25 매도가능증권감액손실환입(일반)

6 이 용 매 출 액 26 만기보유증권감액손실환입(일반)

7 운 송 매 출 액 27 매도가능증권처분이익 (일반)

8 기 타 매 출 액 28 만기보유증권처분이익 (일반)

9 수 수 료 수 익 30759 27906 29 지분법적용투자주식처분이익

(3) 공 제 사 업 영 업 수 익 30 지분법적용투자주식감액손실환입

1 공 제 수 익 31 상 각 채 권 매 각 이 익 94772 14012

(4) 농작물보험사업영업수익 32 보 험 금 수 익

1 농 작 물 보 험 수 익 33 채 무 면 제 이 익

三 손 익 계 산 서제 ( 45 )기 2018년 12월 31일 현재제 ( 44 )기 2017년 12월 31일 현재

[ 통 합 ]

Ⅳ 영 업 손 익

Ⅴ 교 육 지 원 사 업 수 익

Ⅵ 교 육 지 원 사 업 비 용

Ⅶ 영 업 외 수 익

구 분 구 분

Ⅰ 영 업 수 익

- 14 -

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

(단위천원)

제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기 제 45( 당 ) 기 제 44( 전 ) 기

금 액 금 액 금 액 금 액

[ 통 합 ]

구 분 구 분

39843467 34657920 34 보 험 차 익

(1) 신 용 사 업 영 업 비 용 25757889 21672110 35 공 동 사 업 배 분 수 익

가 이 자 비 용 19050753 14663780 36 기 타 영 업 외 수 익 516617 555975

1 예 수 금 이 자 18776172 14441845 650674 185652

2 차 입 금 이 자 10736 9650 1 이 자 비 용

3 기 타 이 자 비 용 263845 212285 2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실

나 유가증권평가 및 처분손실 81439 694727 3 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실

1 단 기 매 매 증 권 평 가 손 실 4 외 환 차 손 ( 일 반 )

2 단 기 매 매 증 권 처 분 손 실 5 외 화 환 산 손 실 ( 일 반 )

3 매 도 가 능 증 권 처 분 손 실 11214 97168 6 지 분 법 손 실

4 만 기 보 유 증 권 처 분 손 실 7 (구)투자유가증권감액손실(일반)

5 (구)투자유가증권처분손실 8 (구)투자유가증권처분손실(일반)

6 매 도 가 능 증 권 손 상 차 손 70225 597559 9 비 업 무 용 자 산 처 분 손 실

7 만 기 보 유 증 권 손 상 차 손 10 유 형 자 산 처 분 손 실 442287 76

8 (구)투자유가증권감액손실 11 퇴 직 금 운 용 자 산 손 실

다 대출채권평가 및 처분손실 639639 12 법 인 세 추 납 액

1 대 손 상 각 비 13 카 드 사 업 비 용

2 대 출 채 권 매 각 손 실 639639 14 기 타 의 대 손 상 각 비

라 외 환 거 래 손 실 15 재 고 자 산 감 모 손 실

1 외 환 환 산 손 실 16 유 입 물 건 관 리 비

2 외 환 차 손 17 원 가 차 손

마 수 수 료 비 용 337632 1212307 18 전 기 오 류 수 정 손 실 4592 298

1 지 급 수 수 료 337632 1212307 19 매도가능증권감액손실 (일반)

20 만기보유증권감액손실 (일반)

바 기 타 영 업 비 용 5648426 5101296 21 기 부 금 54680 37000

1 기 금 출 연 금 1092470 1024643 22 일 반 사 업 채 권 매 각 손 실

2 기 타 충 당 부 채 전 입 액 407576 379402 23 매도가능증권처분손실 (일반)

3 기 타 잡 비 용 1745597 1456449 24 자 산 감 액 손 실

4 신 용 카 드 수 탁 취 급 비 용 2053968 1887328 25 만기보유증권처분손실 (일반)

5 보 험 수 탁 취 급 비 용 348815 353474 26 지분법적용투자주식처분손실

(2) 경 제 사 업 영 업 비 용 14085578 12985810 27 지분법적용투자주식감액손실

1 상 품 매 출 원 가 14085578 12985810 28 재 해 손 실

2 생 장 물 매 출 원 가 29 공 동 사 업 배 분 비 용

3 제 품 매 출 원 가 30 기 타 영 업 외 비 용 149115 148278

4 수 탁 가 공 원 가 8709886 6859013

(3) 공 제 사 업 영 업 비 용 1174107 916299

1 공 제 비 용 7535779 5942714

(4) 농작물보험사업영업비용

1 농 작 물 보 험 비 용 (법인세효과 원)

Ⅲ 판 매 비 와 관 리 비 25695214 25274798 7535779 5942714

1 인 건 비 11178047 11278130

2 일 반 퇴 직 급 여 1441405 1408751

3 특 별 퇴 직 급 여 1113616 1657315 기 본 주 당 계 속 사 업 손 익

4 세 금 과 공 과 164092 150885 기 본 주 당 순 손 익

Ⅹ Ⅰ 계 속 사 업 손 익

Ⅹ Ⅱ 중 단 사 업 손 익

Ⅹ Ⅲ 당 기 순 손 익

Ⅹ Ⅳ 주 당 손 익

Ⅱ 영 업 비 용

Ⅷ 영 업 외 비 용

Ⅸ 법인세비용차감전계속사업손익

Ⅹ 계 속 사 업 손 익 법 인 세 비 용

- 15 -

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

제( 45 )기 2018년01월01일부터 제( 44 )기 2017년01월01일부터

2018년12월31일까지 2017년12월31일까지

처분확정일 2019년01월30일 처분확정일 2018년02월01일

1011699530 5270372200 12376 4258672670 (단위원)

9052164634 7116731242

1 전 기 이 월 이 익 잉 여 금 1516385372 1174017461

( 또 는 전 기 이 월 결 손 금 )

2 회 계 변 경 의 누 적 효 과

3 당 기 순 이 익 7535779262 12681 5942713781

( 당 기 순 손 실 )

4 기 타 6332 6131

6950372200 5600345870

1 법 정 적 립 금 910000000 1005 711673200 1000

2 임 의 적 립 금 2720000000 2135019370

가 사 업 준 비 금 2720000000 3005 2135019370 3000

나 사 업 활 성 화 적 립 금

다 유 통 손 실 보 전 적 립 금

3 배 당 금 3320372200 3668 2753653300 3869

가 출 자 배 당 금 1120372200 1238 953653300 1340

주당배당금(률)

조합원출자금 평잔합계액

27127657906

배당률

정기예탁금1년 평균금리 213 + 2

나 이 용 고 배 당 금 2200000000 2430 1800000000 2529

- 조합원 이용고배당금 1430000000 65 1170000000 65

- 준조합원 이용고배당금 770000000 35 630000000 35

2101792434 1516385372

1 법 에 의 한 이 월 금 2101792434 2322 1516385372 2131

2 미 처 분 이 월 금 0 10000 0 10000

이용고배당의 비율은 조합원(65) 준조합원(35)로 배당한다 6131

9052164634

조합장

四 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

과 목제 45 (당)기 제 44 (전)기

금 액 금 액

보통출자 조합원이 출자한 출자금을 의미 우선출자 조합원외의 우선출자자가 출자한 출자금을 기재

북 부 산 농 업 협 동 조 합

이 승 걸 (인)

Ⅰ 처 분 전 이 익 잉 여 금

Ⅱ 이 익 잉 여 금 처 분 액

Ⅲ 차 기 이 월 이 익 잉 여 금

- 18 -

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

(단위 천원)

계정구분 출 자 금 자본잉여금 자 본 조 정기타포괄

손익누계액이익잉여금 총 계

2017 1 1(보고금액) 25277238 4591478 945612 57188 60545495 89525787

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 60545495 89525787 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2306582 2306582 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 58238913 87219205 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2289288 0 0 0 0 2289288 + 출자금 납입 2287218 0 0 0 0 2287218 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2070 0 0 0 0 2070 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 903831 0 95786 0 721266 1529311

(탈퇴지분선급금) 0 0 849826 0 849826 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 903831 0 945612 0 721266 679485 당 기 순 손 익 0 0 0 0 5942714 5942714 매도가능증권평가손익 0 0 0 24541 24541 지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20171231 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

2018 1 1(보고금액) 26662695 4591478 849826 32647 63460361 93897355

plusmn 회계정책 변경 누적효과 0 0 0 0 0 0plusmn 전 기 오 류 수 정 손 익 0 0 0 0 0 0

수정후 이익잉여금 0 0 0 0 63460361 93897355 (연 차 배 당) 0 0 0 0 2753653 2753653 (결손금처리-자본잉여금) 0 0 0 0 0 0 (결손금처리-출 자 금) 0 0 0 0 0 0 처분후 이익잉여금 0 0 0 0 60706708 91143702 중 간 배 당 0 0 0 0 0 0 증 자 2486154 0 0 0 0 2486154 + 출자금 납입 2484083 0 0 0 0 2484083 + 회전출자금 납입 0 0 0 0 0 + 가입금 납입 2071 0 0 0 0 2071 + 우선출자 납입 0 0 0 0 0 자본잉여금변동(증가) 0 0 0 0 0 0 감 자 764808 0 499514 0 698355 963649 (탈퇴지분선급금) 0 0 350312 0 350312 (우선출자매입) 0 0 0 0 (탈퇴지분정산) 764808 0 849826 0 698355 613337 당 기 순 손 익 0 0 0 0 7535779 7535779 매도가능증권평가손익 0 0 0 100041 100041

지분법자본변동(또는 부의지분법자본변동)

0 0 0 0 0

해외사업환산손익 0 0 0 0 0

20181231 28384041 4591478 350312 67394 67544132 100101945

五 자 본 변 동 표제 45 (당)기 2018년 1월 1일부터 ~ 2018년 12월 31일까지

제 44 (전)기 2017년 1월 1일부터 ~ 2017년 12월 31일까지

- 19 -

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

농협법 제71조 제1항 및 제3항 정관 제37조 제9항에 의거

서기 2019년 01월 09일부터 2019년 01월 16일까지 결산감사를

실시하였으며 조합장으로 부터 제출받은 2018년도 제45기

사업보고서 재무상태표 손익계산서 이익잉여금처분계산서

등의 각 사항에 대하여 감사한 결과 그 내용이 정확함을 인정함

감사 성 당 산

감사 이 수 재

六 감 사 의 견 서

서기 2019년 01월 16일

북 부 산 농 업 협 동 조 합

- 20 -

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

一 사 업 보 고 서(서기 2018년도)

1사업개황

2019년 희망찬 기해년(己亥年) 황금돼지띠의 해가 밝았습니다

올 한해도 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 넘치는 한 해가 되시기를 기원합니다

지난 한 해는 미국의 기준금리 인상으로 금리 변동성이 심화되었고 미middot중 무역 분쟁은 우리나라

경제전반에 영향을 끼쳤으며 국내외 금융시장이 어려웠던 한 해였습니다

913부동산 대책으로 부동산 경기가 위축되어 가계대출이 감소하였으며 가계의 가처분 소득 감소로

인한 잠재적 리스크가 증가하고 있는 상태입니다

우리농협은 이런 어려운 경영여건에서도 전 임직원이 하나가 되어 리스크관리에 중점을 두고 사업을

추진하였으며 북부산농협이 지역종합금융센터로 자리매김 하는데 역량을 집중하고 노력하였습니다

2018년 지난 해 우리농협 캐치프레이즈는 함께해서 행복하고 같이해서 즐거운 농협

이였습니다

전 임직원은 무한경쟁 속에서 변화와 혁신 없이는 도태될 수 있다는 인식을 가지고 끊임없이

노력한 결과 부산울산경남 최초로 상호금융대출금 1조원을 달성하였으며 5년 연속(2014년~2018년)

클린뱅크를 달성하여 자산건전성을 평가하는 기준 중 최고 등급인 ldquo그랑프리rdquo수상 농협으로

발돋움 하였습니다

그리고 신용카드대상 우수상을 수상하는 등 사업 전반에 걸친 눈부신 성장을 한 결과 당기순손익이

전년대비 1593백만원이 증가한 7536백만원을 달성하였습니다

하지만 우리 임직원들은 이러한 성과에 안주하지 않고 우리농협의 중장기 비전인「북부산농협

비전 2020」을 달성하기 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다

여러 가지 어려운 금융환경 속에서도 사업량이 증대되고 건전결산을 할 수 있도록 믿고 성원해주신

조합원 여러분께 다시 한번 무한한 감사를 드리며 사업부분별 추진내용을 다음과 같이 설명

드리도록 하겠습니다

첫째 교육지원 사업부문

조합원의 실익증대와 복지향상 부문에서는 농업인조합원의 효율적인 영농활동을 지원하고 경제적

부담을 덜어 주고자 영농자재 무상지원 농업경영자금 등을 지원하였으며 또한 조합원 자녀에게

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

자녀학자금 및 조합원의 건강증진을 위하여 조합원 독감예방접종과 건강검진비용을 지원하였고

관내 의료기관과 의료협약을 하여 조합원의 의료비 부담을 조금이나마 덜어드리고 건강증진에 보탬이

되도록 하였습니다 또한 원로조합원을 대상으로 효 경애 행사를 개최하였고 우수조합원 선진지

견학도 실시하였습니다

그 외 연합마케팅 사업 조합원 생일기념품 제공과 축하카드 발송 장례용품 지원 장례식장

할인으로 조합원 비용을 덜어드렸으며 조합원 하계휴양소도 운영하였습니다

또한 농심회와 부녀회의 활성화 지역문화 복지사업 다양한 프로그램의 문화 복지센터 운영 등

조합원과 지역사회와 밀착하여 지역종합센터로써의 역할을 수행하고자 하였습니다

또한 도농간 균형발전을 위한 도농상생기금 적립 그리고 농촌농협에 출하선급금을 지원하며 도middot농간

교류 확대와 협동조합간의 협동을 예년과 다름없이 지속적으로 실천하였습니다

둘째 신용사업부문

상호금융예수금은 금리 인상의 어려움 속에서 금융기관 간 치열한 경쟁으로 업무추진에 어려운

한 해를 보냈습니다 하지만 전 임직원이 최선의 노력을 다한 결과 전년대비 841억원이 성장한

1조 2880억원을 기록하였습니다

상호금융대출금 부문은 가계부채 대책으로 인한 신규대출의 어려움이 많았지만 기업 대출 등의

신규 대출 자원 발굴과 적극적인 추진으로 전년대비 591억원이 성장한 1조 343억원을 달성하였습니다

신용카드 사업은 금융기관 간 치열한 고객 유치 경쟁과 정부의 카드수수료 인하 정책으로 인해

어려움을 겪었지만 전 임직원이 하나 되어 노력한 결과 1306백만원의 수익을 창출 하였습니다

2019년도에도 비이자수익의 안정적인 수익확보를 위해 카드사업 활성화에 최선을 다하겠습니다

셋째경제사업부문

구매사업인 비료 일반자재 등은 농지가 원거리임에도 불구하고 원활한 지원으로 조합원에

필요한 영농자재를 적기에 신속히 공급하는데 최우선으로 노력하였습니다

총 경제사업은 작목반 및 신규조합원의 적극적인 농산물 계통출하와 우수농산물 판매 확대

등을 통하여 전년대비 21억원 증가한 233억원의 실적을 거두었고 양곡판매는 질적성장을 위해

물량위주의 특별추진을 지양하고 유통질서 확립을 위해 노력하였습니다

하나로마트 사업은 계속되는 내수소비 침체와 대형마트와의 경쟁으로 어려움을 겪고 있지만

안심 농축산물위주로 조합원 고객에게 혜택을 드리는 정기할인행사의 계속적인 실시와 판촉활동을

통해 144억 원의 실적을 달성하였습니다

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

넷째 보험 사업부문

보험사업은 우리 북부산농협이 중점적으로 추진하는 비이자이익사업의 하나입니다

보험사업은 연초부터 각종 이벤트와 분기별 특별추진 고객사은 행사를 실시해 지속적인 보험추진

분위기 조성을 위해 노력해 왔으며 또한 우수 직원 육성을 위한 상시교육 우수 직원 워크샵

자체 공사모 (보험교육및 연구동아리)활동등을 통해 직원들을 독려하고 지원한 결과 1749백만원의

수익을 달성할 수 있었습니다

다섯째 경영관리부문

우리 북부산농협 임직원들은 현재의 경영성과에 안주하지 않고 어떠한 금융위기 속에서도

꾸준히 성장을 할 수 있는 발판을 마련하기 위해 각 사무소별 매월 평가 시스템을 도입하여

시행중이며 건실한 재무구조를 위해 대손충당금 지도기준 상한선 기준 269억원을 적립하고 있으며

자기자본은 납입출자금 284억원을 포함하여 1001억원으로 건실한 재무구조를 갖추게 된 한 해

였습니다

조합원 여러분

금년에도 지난해와 마찬가지로 경기침체로 인한 저성장 기조는 계속 유지될 것으로 예측이

됩니다 따라서 우리농협의 올해 경영 여건도 쉽지는 않을 것으로 생각되지만 우리 농협은

2019년 캐츠프레이즈로 「고객의 큰 미래 북부산농협이 함께 그려 나가겠습니다」를 선정하고

전 임직원들이 하나가 되어 조합원 지역주민 우리농협 임middot직원 모두가 꿈을 실현 할 수 있는

한 해가 될 수 있도록 최선의 노력을 다 할 것을 약속드립니다

새해를 맞아 조합원 여러분의 가정에 건강과 행복이 가득하시길 다시 한 번 기원 드립니다

감사합니다

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180201(제44기 정기) 64

◾ 제44기 결산보고서(안) 승인의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정의 건 ◾ 임원보수 결정의 건

20180727(제1차 임시) 64 ◾ 상임이사 선출의 건

20181031(제2차 임시) 64 ◾ 정관변경의 건 ◾ 조합원이 아닌 비상임이사(사외이사) 선출의 건

20181128(제3차 임시) 64 ◾ 2019년 사업계획 및 수지예산서(안) 확정의 건

4 대의원회 개최현황

5 이사회 개최현황

개최연월일 참석인원 주 요 의 결 사 항

20180122(제1차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제44기 결산보고서(안) 심의의 건

◾ 경제사업운영방침 결정의 건 ◾ 영농자재지원 세부운영방침 결정의 건

◾ 2018년도 사업이용부문별 이용고배당점수 배점 결정의 건

◾ 차입금 최고한도 결정의건 ◾ 임원보수 결정 심의 건

◾ 임원 특별성과금 지급 기준 결정의 건 ◾ 임원보수 및 실비변상규약 개정 심의 건

◾ 여신우대포인트 지급기준 변경의 건

20180216(제2차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 각종위원회 위원 선임의 건

20180227(제1차 임시) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 제규정 개정의 건

2018322(제3차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임이사경영평가규정(모범안) 폐지의 건

20180423(제4차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180511(제5차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180619(제6차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 선거관리위원회 위원 위촉의 건

◾ 상임이사 선거일 지정의 건 ◾ 상임이사 인사추천위원회 위원 선임의 건

◾ 탈퇴조합원 지분환급 지연이자율 결정의 건 ◾ 예산 조정의 건

◾ 제규정 개정의 건

20180724(제7차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20180824(제8차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 우리농협 정관변경 심의의 건 ◾ 제규정 개정의 건

20180919(제9차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 조합원 실태조사에 의한 조합원 자격심사의 건 ◾ 사외이사 선거일 지정의 건

20181005(제2차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 만덕지점 주소 변경 등기의 건 ◾ 상임감사 인사추천위원회 운영규정 제정의 건◾ 상임이사 인사추천위원회 운영규정 개정의 건

20181023(제10차 정기) 14 ◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건

20181119(제11차 정기) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 자기거래 승인의 건 ◾ 2019년도 사업계획 및 수지예산서(안) 심의의 건

20181210(제12차 정기) 13

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 급여규정 개정의 건

◾ 임원 특별성과금 지급의 건 ◾ 직원 명예퇴직규정 제정의 건

◾ 고정자산 처분의 건

20181227(제3차 임시) 14

◾ 조합원의 자격심사 및 가입승낙의 건 ◾ 상임 및 비상임감사 선거일 지정의 건

◾ 상임감사 인사추천위원회 위원 선임의 건 ◾ 직원 경영성과 격려금 지급의 건

◾ 제규정 개정의 건 ◾ 상호금융 리스크관리규정(예)개정의 건

◾ 감사관련 제규정 개정의 건 ◾ 간부직원 임면의 건

6 조합원 및 준조합원

(단위명)

구 분 전기말현재 기중가입 기중탈퇴 당기말현재 대의원수 비 고

조 합 원 1553(521) 77 46 1584(551) 63(10)준조합원 141103(45) 2073 170 143006(45)

주) 조합원의 ( )내서는 여성조합원 준조합원( )내서는 농업단체법인을 표시