คมอรายบคคล

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย

สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

คมอการปฏบตงาน

การรบและนาเงนสงคลง

นางสาวจนทรอาไพ คาผา

นกวชาการเงนและบญชชานาญการพเศษ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การรบเงน

2..

3.

. . 2551 GFMIS

4.-

5.5.1

5.1.1

5.1.2

5.1.3

5.1.4 . .5.1.5

5.1.6 GFMIS 5.2

5.2.1 GFMIS5.2.25.2.3 . .5.2.4 /

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การรบเงนทวไป

จนท.การเงนสรปการรบเงน

จนท.การเงนจดทารายงานเงนคงเหลอประจาวน มอบเงนสดและหรอเอกสารแทนตวเงนใหคณะกรรมการเกบรกษาเงน

จนท.การเงน ออกใบเสรจรบเงน

จนท.การเงนบนทกเสนอ ผอ. สพท.รบทราบการรบเงน

จนท.การเงนมอบใบเสรจรบเงนใหเจาหนาทบญช

ไมถกตอง

ถกตอง

เจาหนาทบญชบนทกรบเงนในระบบ GFMIS

การรบเงนจากคลง

7. แบบฟอรมทใช7.1.1 ใบเสรจรบเงนของ สพท. 7.1.2 รายงานเงนคงเหลอประจาวน 7.1.3 รายงานการโอนเงนจากระบบ GFMIS 7.1.4 รายงานทางการเงนของธนาคาร (E-Banking) 7.1.5 ทะเบยนคมเงนจากระบบ GFMIS 7.1.6 รายงานขอเบกเงนจากคลง 7.1.7 บนทกขอความ

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1.1 ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง

พ.ศ. 2551 หมวด 6 การรบเงนของสวนราชการ สวนท 1-2 8.1.2 หนงสอกระทรวงการคลงท 0409.3/115 ลว 30 กนยายน 2547

จนท.บนทกทะเบยนคมฎกาเบกเงนจากคลง

จนท.ตรวจสอบรายการรบเงน ในระบบ GFMIS

จนท.บนทกเสนอ ผอ.สพท. รบทราบการรบเงนและสงการ

ไมถกตอง

ถกตอง

จนท.รวบรวมคฉบบฎกา/รายงานขอเบก สงเจาหนาทบญชเพอบนทกรายการทางบญชและ

ทะเบยนทเกยวของ

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การร

บเงน (ก

ารรบเง

นทวไป

) สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเงน

และสน

ทรพย

รหสเอก

สาร

มาตรฐา

นคณภาพ

งาน :

การรบเ

งน เรยบ

รอย ถก

ตอง เป

นระบบ

ตามขนต

อนทระเ

บยบกาห

นด ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน :

รอยละก

ารปฏบ

ตทถกตอ

งของขน

ตอนการ

รบเงน

ตามทระ

เบยบกา

หนด

ลาดบท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยดง

าน เวลา

ดาเนนกา

ร ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 ออก

ใบเสรจ

รบเงนเ

มอไดรบ

เงนสด

หรอไดร

บแจงกา

รโอนเง

นเขาบญ

ชธนาคา

ร 3 น

าท เจาห

นาทการ

เงน

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยนแ

ปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแล

ะปรม

าณงาน

ทไดรบ

2 สรป

การรบเ

งนโดยส

ลกหลงส

าเนาใบ

เสรจรบ

เงนฉบ

บสดทา

ยเมอสน

เวลารบ

เงนในว

นนน ๆ

นา

ท เจาห

นาทการ

เงน

3 จดท

ารายงา

นเงนค

งเหลอป

ระจาวน

และมอ

บเงนส

ดและหร

อเอกสา

รแทนตว

เงนให

คณะกร

รมการเก

บรกษาเ

งน นา

ท เจาห

นาทการ

เงน

4 บน

ทกเสน

อ ผอ.ส

พท. ทร

าบ นา

ท ผอ.

สพท.

มอบ

ใบเสรจ

รบเงนใ

หเจาหน

าทบญช

เพอบน

ทกรายก

ารทางบ

ญชและ

ทะเบยน

ทเกยวข

อง 1 น

าท เจาห

นาทการ

เงน

6 บน

ทกรบเง

นในระบ

บ GFM

IS นา

ท เจาห

นาทการ

เงน

เอกสาร

อางอง

. ระเบย

บการเบ

กจายเงน

การเก บ

รกษาเงน

และการ

นาเงนส

งคลง พ

.ศ. หม

วด 6 ก

ารรบเง

นของสว

นราชกา

ร สวนท

1 – 2

. หนงส

อ กระท

รวงการ

คลงท 0

409.3/1

15 ลว.

กนยาย

น

ไมถกตอ

ง

ถกตอง

ชองาน

งานก

ารรบเง

น (การ

รบเงนจ

ากคลง)

สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเงน

และสน

ทรพย

รหสเอก

สาร

มาตรฐา

นคณภาพ

งาน :

การรบเ

งน(การ

รบเงนจ

ากคลง)

เรยบรอ

ย ถกตอ

ง เปนระ

บบตาม

ขนตอนท

ระเบยบ

กาหนด

ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน :

รอยละก

ารปฏบ

ตทถกตอ

งของขน

ตอนการ

รบเงน(

การรบเ

งนจากค

ลง) ตาม

ทระเบย

บกาหน

ด ลาด

บท ผงข

นตอนกา

รดาเนน

งาน

รายละเอ

ยดงาน

เวลาดาเน

นการ

ผรบผดช

อบ หมา

ยเหต

1 ตรว

จสอบรา

ยการรบ

เงนในร

ะบบ GF

MIS

นาท

เจาหนาท

การเงน

ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแปลง

ไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณง

าน ทได

รบ

2 บน

ทกทะเบ

ยนคมฎก

าเบกเง

นจากคล

ง นา

ท เจาห

นาทการ

เงน

3 บน

ทกเสน

อ ผอ.ส

พท. รบ

ทราบ

นาท

ผอ.สพ

ท.

4 รวบ

รวมค ฉบ

บฎกา/ร

ายงานข

อเบกสง

ผรบผดช

อบจายเง

น นา

ท เจาห

นาทการ

เงน

เอกสาร

อางอง

. ระเ

บยบการ

เบกจาย

เงน การ

เก บรกษ

าเงนและ

การนาเ

งนสงคล

ง พ.ศ.

หมวด

6 การร

บเงนขอ

งสวนรา

ชการ ส

วนท -

.

หนงสอ

กระทร

วงการค

ลงท 040

9.3/115

ลว.

กนยาย

น

ถกตอง

ไมถกตอ

ง

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การนาเงนสงคลง

1.

2..

3.

. . 2551 GFMIS

4.-

5.

5.15.25.3 . .5.4 . .

5.5

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การนาเงนสงคลง

เจาหนาทการเงนรบหลกฐานและ จานวนเงนจากคณะกรรมการเกบรกษาเงน

7. แบบฟอรมทใช7.1 ใบนาสงเงน 7.2 ใบนาฝากเงน(Pay-in slip)

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551

- หมวด 8 การนาเงนสงคลงและฝากคลง

เจาหนาทการเงนตรวจสอบความถกตอง ของประเภทและจานวนเงนทนาสง

นาเงนสงคลงโดยนาเงนฝากบญชเขาบญช กระทรวงการคลงทธนาคารกรงไทยฯ

จนท.บนทกเสนออนมต ผอ.สพท. นาเงนสงคลง

ไมถกตอง

ถกตอง

มอบเอกสารใหเจาหนาทบญช บนทกรายการทางบญช

9.สร

ปมาตร

ฐานกระ

บวนง

าน ชอ

งาน

การน

าเงนส

งคลง

สวนร

าชการ

กลมบ

รหารง

านการ

เงนแล

ะสนท

รพย

รหสเอ

กสาร

มาตรฐา

นคณภ

าพงาน

: กา

รนาเง

นสงคล

ง เรยบ

รอย ถ

กตอง

เปนร

ะบบต

ามขนต

อนทร

ะเบยบ

กาหนด

ตว

ชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: รอ

ยละก

ารปฏบ

ตทถก

ตองขอ

งขนตอ

นการน

าเงนส

งคลง ต

ามทระเ

บยบก

าหนด

ลาด

บท

ผงขนต

อนการ

ดาเนน

งาน

รายละเ

อยดงาน

เวล

าดาเนน

การ

ผรบผ

ดชอบ

หม

ายเหต

1 เจา

หนาทการ

เงนรบ

หลกฐ

านแล

ะจานว

นเงนจ

ากคณะ

กรมก

ารเก บ

รกษาเงน

นา

ท เจา

หนาทการ

เงน

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยน

แปลง

ไดตาม

ความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณ

งานทไ

ดรบ

2 ตรวจส

อบคว

ามถกต

องของป

ระเภท

และจา

นวนเง

นทนา

สง

นาท

เจาหน

าทการ

เงน

3 ผอ

.สพท.

พจารณ

าอมตก

ารนาเง

นสงคลง

3 นาท

ผอ.สพ

ท.

4 นาเงน

ฝากเขา

บญชก

ระทรวง

การคล

งทธน

าคารกรงไ

ทย

1 วน

เจาหน

าทการ

เงน

มอ

บหลก

ฐานการ

นาสง

ใหเจา

หนาทบญ

ชบนท

กรายก

ารทางบ

ญช

นาท

เจาหน

าทการ

เงน

เอกสาร

อางอง

ระเบย

บการเ

บกจาย

เงน กา

รเก บร

กษาเง

นและ

การนาเงน

สงคล

ง พ.ศ.

ห

มวด 8

การน

าเงนส

งคลงแล

ะฝากค

ลง

ถกตอ

ง

ไมถก

ตอง

คมอการปฏบตงาน

การเบกจายเงนสวสดการโครงการ One stop service

นางสาวยพน สวางศร

นกวชาการเงนและบญชชานาญการพเศษ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

การจายเงนสวสดการคารกษาพยาบาล ( One Stop Service )

เจาหนาทวางฎกา

ผขอรบสวสดการ

ขาราชการ

ลกจางประจ า

ขาราชการบ านาญ เจาหนาทการเงน

บญชเงนทดรอง

ราชการ

เจาหนาทเงนทดรองราชการ

ผอ านวยการกลม

บรหารงานการเงนและ

สนทรพย

ผบรหาร (ผอ./ รอง

ผอ.เขตพนท )

3 นาท

ตรวจสอบ

ความถกตอง

เอกสารถกตอง

ยนเอกสาร

ตรวจความถกตอง

เอกสาร ตามระเบยบฯ

จายเงน

เจาหนาทบญช

วางฎกา อนมต

ชดใชเงนทดรองราชการ

บนทกทะเบยนคม

บนทกบญช

คมอการปฏบตงาน

การรอถอนอาคารและสงปลกสรางทราชพสด

นายศกดชย ปญญาหาญ

เจาพนกงานการเงนและบญชชานาญงาน

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การขอรอถอนอาคารและสงปลกสราง

ทราชพสด

1.

2.

3.. . 2518

4.-

5.

5.1 / .5.2

5.3. .

5.4 . .5.5 /

.5.6. . .

5.7. . /

5.8 / .

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การขอขอรอถอนอาคารและสงปลกสรางทราชพสด

โรงเรยน/กลมงานอาคารสถานทของ สพท. เสนอขออนญาตรอถอน

เจาหนาทงานทราชพสดตรวจสอบความถกตองของเอกสารและระเบยบ กฎหมายทเกยวของ

เจาหนาทงานทราชพสดจดทารางคาสงแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบสภาพอาคาร สงปลกสรางทขอรอถอน เสนอ ผอ.สพท. พจารณา

เจาหนาทงานทราชพสดจดทาคาสงแตงตงใหโดรงเรยน/กลมงานดาเนนการตรวจสภาพและรายงาน สพท.

เจาหนาทจดทารายงานการตรวจสภาพฯ ของคณะกรรมการเสนอ ผอ.สพท. พจารณาอนญาตการรอ ถอตามแนวปฏบตฯ

สพท.แจงโรงเรยน/กลมงานอาคารสถานทดาเนนการ รอถอน จาหนายตามแนวปฏบต

โรงเรยน/กลมงานอาคารสถานทรายงาน ผลการดาเนนงานใหสพท.

ผอ.สพท.พจารณาลงนามคาสงแตงตง ไมถกตอง

ถกตอง

7. แบบพมพทใช 7.1 แบบสารวจอาคารเรยน 7.2 แบบสารวจอาคารทขอรอถอน 7.3 แบบ ทบ.3 7.4 บนทกขอความ

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 พระราชบญญตทราชพสด พ.ศ. 8.2 กฎกระทรวงวาดวยหลกเกณฑ และวธการปกครองดแล บารงรกษา ใช

และจดหาผลประโยชนเกยวกบทราชพสด พ.ศ. . หนงสอสานกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน ท ศธ /

ลงวนท สงหาคม เรอง แนวปฏบตการรอถอน และจาหนายอาคารเรยนหรอสงปลกสรางวสดทรอถอน ตนไม ดน หรอวสดอนทไดจากทราชพสด

9.สรป

มาตรฐา

นกระบ

วนงาน

ชองาน

การ

ขอรอถ

อนอาค

ารและส

งปลกส

รางทร

าชพสด

สวน

ราชการ

กลมบ

รหารง

านการเ

งนแล

ะสนท

รพย

รหสเอ

กสาร

มาตรฐา

นคณภ

าพงาน

: การ

ขอรอถ

อนอาค

ารและส

งปลกส

รางถก

ตองตา

มระเบ

ยบ แล

ะแนวป

ฏบตข

องกระท

รวงการ

คลงเก

ยวกบร

อถอน

สงปลก

สรางท

เปนทร

าชพสด

ตวชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: ร

อยละกา

รปฏบ

ตทถก

ตองขอ

งขนตอ

นการแ

นวปฏ

บตขอ

งกระท

รวงการ

คลงเก

ยวกบร

อถอน

สงปลก

สรางท

เปนทร

าชพสด

ลาด

บท

ผงขนต

อนการ

ดาเนน

งาน

รายละเ

อยดงาน

เวล

าดาเนน

การ

ผรบผด

ชอบ

หมายเ

หต

1 โรง

เรยน/ก

ลมงาน

อาคารส

ถานทข

อง สพ

ท. เสน

อขออ

นญาตร

อถอน

เจา

หนาทพ

สด

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยน

แปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแ

ละปร

มาณงาน

ทไ

ดรบ

2 เจา

หนาทง

านทราช

พสดต

รวจสอ

บความ

ถกตอ

งของเอ

กสารแ

ละระเบ

ยบ กฎ

หมายท

เกยวขอ

ง 3

นาท

เจาหน

าทพสด

3 เจา

หนาทง

านทราช

พสดจด

ทารางค

าสงแต

งตงคณ

ะกรรมก

ารตรวจ

สอบส

ภาพอาค

าร สงป

ลกสร

าง ทข

อรอถอ

น เสน

อ ผอ.ส

พท. พ

จารณา

วน

เจา

หนาทพ

สด

4 ผอ

.สพท.พ

จารณา

ลงนามค

าสงแต

งตง

วน

ผอ.สพ

ท.

5 เจา

หนาทง

านทราช

พสดจด

ทาคาสง

แต งตง

ใหโรง

เรยน/ก

ลมงาน

ดาเนน

การตรว

จสภาพ

และรา

ยงาน ส

พท.

วน

เจาหน

าทพสด

6 เจา

หนาทจ

ดทารา

ยงานก

ารตรวจ

สภาพฯ

ของคณ

ะกรรมก

ารเสน

อ ผอ.ส

พท. พ

จารณา

อนญา

ต การ

รอถอน

ถอตาม

แนวป

ฏบตฯ

3 ว

น เจา

หนาทพ

สด

7 สพ

ท.แจงโ

รงเรยน

/กลมงา

นอาคา

รสถาน

ทดาเน

นการร

อถอน

จาหน

ายตามแ

นวปฏ

บต

วน

เจาหน

าทพสด

8 โรง

เรยน/ก

ลมงาน

อาคารส

ถานทร

ายงานผ

ลการด

าเนนง

านให ส

พท.

วน

เจาหน

าทพสด

เอกสาร

อางอง

. พระร

าชบญญ

ตทราช

พสด พ

.ศ.

กฎกระ

ทรวงว

าดวยห

ลกเกณ

ฑ แล

ะวธการ

ปกครอ

งดแล บ

ารงรกษ

า ใช แ

ละจดห

าผลปร

ะโยชน

เกยวกบ

ทราชพ

สด พ

.ศ.

. ห

นงสอ

สานกงา

นคณะ

กรรการ

การศก

ษาขนพ

นฐาน

ท ศธ

/

สงหาค

ม เรอ

ง แนว

ปฏบต

การรอถ

อน แล

ะจาหน

ายอาคา

รเรยน

หรอส

งปลกส

ราง วส

ดทรอถ

อน ตน

ไม ดน

หรอว

สดอน

ทไดจ

ากทราช

พสด

ไมถกต

อง

ถกตอ

ง

คมอการปฏบตงาน

การยมเงน

นางสาวชนาพร ทองแผน

นกวชาการเงนและบญชชานาญการ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การยมเงน

1. ชองาน การยมเงน

2. วตถประสงค เพอใหการยมเงนของ สพท. เปนไปดวยความเรยบรอย ถกตอง เปนระบบตามขนตอนทระเบยบกาหนด

3. ขอบเขตของงานการยมเงน ตามระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงน

สงคลง พ.ศ. 2551 และ แตไมรวมถงการยมเงน ในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการยมเงน 5.1 เจาหนาทการเงนรบเอกสารการเบกจายเงนยม 5.2 เจาหนาทตรวจสอบรายการทขอยม 5.3 เสนอขออนมต ตอ ผอ.สพท. 5.4 ออกเลขทะเบยนคมสญญาการยมเงน 5.5 บนทกรายการขอเบก กรณยมเงนราชการ 5.6 จายเงนใหกบผยมเงนตามสญญา 5.7 รวบรวมเอกสารสงเจาหนาทบญช 5.8 เมอลกหนสงหลกฐาน/เงนสดเหลอจาย (ถาม) เจาหนาทตรวจสอบเอกสาร

ขออนมต 5.9 เจาหนาทการเงนบนทกการรบคนพรอมทงออกใบรบใบสาคญ/

ใบเสรจรบเงน 5.10 รวบรวมหลกฐานสงเจาหนาทบญช

6. Flow Chart การปฏบตงานการยมเงน

ผขอยมเงน

เจาหนาทตรวจสอบรายการทขอยม

ออกเลขทะเบยนคมสญญาการยมเงน

บนทกรายการขอเบก

จายเงนใหกบผยมเงนตามสญญา

รวบรวมเอกสารสงเจาหนาทบญช

เมอลกหนสงหลกฐาน/เงนสดเหลอจาย จนท.ตรวจสอบเอกสารขออนมต

บนทกการรบคนและออกใบรบใบสาคญ/ใบเสรจรบเงน

จนท.การเงนรบเอกสารฯ

ไมถกตอง

ถกตอง

เสนอขออนมตตอ ผอ.สพท.

รวบรวมหลกฐานสงเจาหนาทบญช

7. แบบฟอรมทใช 7.1 บนทกขออนมตการยมเงน และประมาณการยมเงน 7.2 สญญาการยมเงน 7.3 ทะเบยนคมลกหนเงนยมราชการ

7.4 คฉบบฎกา/รายงานขอเบก 7.5 ใบรบใบสาคญ 7.6 ใบเสรจรบเงน

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551

- หมวด 5 การเบกจายเงนยม

9.สรป

มาตรฐา

นกระบ

วนงาน

ชอง

าน

การยมเ

งน

สวนราช

การ กล

มบรห

ารงานก

ารเงน

และส

นทรพ

ย รห

สเอกส

าร มาต

รฐานค

ณภาพง

าน : ก

ารยมเง

น เรยบ

รอย ถก

ตอง เ

ปนระบ

บตามข

นตอน

ทระเบ

ยบกาห

นด

ตวชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: รอ

ยละการ

ปฏบต

ทถกต

องของข

นตอน

การยม

เงน เป

นระบ

บตามท

ระเบย

บกาหน

ด ลาด

บท

ผงขนต

อนการ

ดาเนน

งาน

รายละเ

อยดงาน

เวล

าดาเนน

การ

ผรบผด

ชอบ

หมายเ

หต

1 เจา

หนาทก

ารเงน

รบเอก

สารการ

เบกจาย

เงนยม

นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแป

ลงไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณ

งาน

ทไดรบ

เจา

หนาทต

รวจสอ

บรายก

ารทขอ

ยม

นาท

เจาหน

าทการเ

งน

ผอ

.สพท.พ

จารณา

อนมต

วน

ผอ

.สพท.

ออ

กเลขท

ะเบยน

คมสญ

ญาการ

ยมเงน

นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

5 บน

ทกราย

การขอ

เบก กร

ณยมเง

นราชก

าร นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

6 จาย

เงนให

กบผยม

เงนตาม

สญญา

นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

7 รวบ

รวมเอก

สารสงเ

จาหนาท

บญช

นาท

เจาหน

าทการเ

งน

เมอ

ลกหน

สงหลก

ฐาน/เงน

สดเหล

อจาย (ถ

าม) เจา

หนาทต

รวจสอ

บเอกส

ารขออ

นมต

ตามระย

ะเวลา

ทระบ

ในสญ

ญา

เจาหน

าทการเ

งน

9 เจา

หนาทก

ารเงน

บนทก

การรบ

คนพร

อมทงอ

อกใบร

บใบสาค

ญ/ใบเส

รจรบเง

น นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

10 จดส

งหลก

ฐานการ

จายให

เจาหน

าทบญช

นา

ท เจา

หนาทก

ารเงน

เอกสาร

อางอง

ระเ

บยบก

ารเบก

จายเงน

การเก

บรกษ

าเงนแ

ละการน

าเงนสงค

ลง พ.ศ

. ห

มวด 5

การเบ

กจายเง

นยม

ผขอยม

ถกตอง

คมอการปฏบตงาน

การจดซอ/จดจาง

นางสาวชญณฐ จนทรพฒ

นกวชาการพสดชานาญการ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การควบคมพสด (การเกบรกษาพสด)

1. ชองานการควบคมพสด (การเกบรกษาพสด)

2. วตถประสงคเพอใหการควบคมพสด (การเกบรกษาพสด) ถกตองเปนระบบตามขนตอน

ทระเบยบกาหนด

3. ขอบเขตของงานการควบคมพสด (การเกบรกษาพสด)ตามระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวย

การพสด พ.ศ. แตไมรวมถงการดาเนนการในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการเกบรกษาพสด 5.1 เจาหนาทพสดรบมอบพสดจากคณะกรรมการตรวจรบพสด 5.2 เจาหนาทพสดบนทกเสนอ ผอ.สพท. เพอทราบและสงการ 5.3 เจาหนาทพสดบนทกรายการพสดในทะเบยน/บญชวสด 5.4 เจาหนาทพสดเกบรกษาพสดในสถานทเกบพสดใหถกตองครบถวน

ตามบญชหรอทะเบยนคม

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การเกบรกษาพสด

7. แบบฟอรมทใช 7.1 ทะเบยน/บญชวสด

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 ระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. หมวด 3 สวนท 2,3

เจาหนาทพสดรบมอบพสดจากคณะกรรมการตรวจรบพสด

เจาหนาทพสดบนทกรายการพสด ในทะเบยน/บญชวสด

เจาหนาทพสดเกบรกษาพสดในสถานทเกบพสด

เจาหนาทพสดบนทกเสนอ ผอ.สพท. เพอทราบและสงการ

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การค

วบคมพ

สด (กา

รเก บรก

ษาพสด

) สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเง

นและส

นทรพย

รหส

เอกสาร

มาต

รฐานคณ

ภาพงาน

: กา

รควบค

มพสด

(การเก

บรกษาพ

สด)ถก

ตองเปน

ระบบต

ามขนต

อนทระ

เบยบก

าหนด

ตวชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: รอ

ยละการ

ปฏบต

ทถกตอ

งของขน

ตอนการ

ควบคมพ

สด (กา

รเก บรก

ษาพสด

) ตามท

ระเบยบ

กาหนด

ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 เจาห

นาทพส

ดรบมอบ

พสดจา

กคณะกร

รมการต

รวจรบพ

สด

นาท

เจาหนาท

พสด

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยนแ

ปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแล

ะปรม

าณงาน

ทไดรบ

2 เจาห

นาทพส

ดบนท

กเสนอ

ผอ.สพ

ท. เพอ

ทราบแล

ะสงการ

ภาย

ใน 1 ว

น เจาห

นาทพส

ด

3 เจาห

นาทพส

ดบนท

กรายกา

รพสดใน

ทะเบยน

/บญช/ว

สด

ภายใน

วน

เจาหนาท

พสด

4 เจาห

นาทพส

ดเก บรก

ษาพสด

ในสถาน

ทเก บพ

สด

ภายใน

1 วน

เจาหนาท

พสด

เอกสาร

อางอง

ระเบยบ

สานกน

ายกรฐม

นตร ว

าดวยกา

รพสด พ

.ศ. ห

มวด 3 ส

วนท 2, 3

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การจดซอ/จดจาง

1. ชองาน การจดซอ/จดจาง

2. วตถประสงค เพอใหการจดหาพสดทนตามกาหนดเวลาทตองการใชและดาเนนการจดซอ/จดจาง ถกตองตามระเบยบ

3. ขอบเขตของงานงานจดซอจดจางตามระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. และ

ระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสดดวยวธการทางอเลกทรอนกส พ.ศ. 2549 แตไมรวมถงการดาเนนการในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการจดซอจดจาง5.1.1 สารวจความตองการใชพสดของกลมใน สพท. 5.1.2 วางแผน กาหนดเวลา ตรวจสอบงบประมาณทจะใชดาเนนการ 5.1.3 ตรวจสอบเกณฑคณลกษณะและแบบรปรายการของพสดทตองการ

จดซอ/จดจาง 5.1.4 จดทารายงานขอซอ/จาง เสนอขอความเหนชอบ ผอ.สพท. 5.1.5 ดาเนนการจดซอ/จดจาง ตามวธการทไดรบความเหนชอบ /จดทา e - GP 5.1.6 จดทาสญญาหรอขอตกลง/สรางขอมลหลกผขาย/ทาใบ PO 5.1.7 บรหารสญญา 5.1.8 ตรวจรบพสดภายในเวลาทระเบยบฯ กาหนด / ตรวจรบในระบบ GFMIS 5.1.9 จดทารายงานเสนอ ผอ.สพท. เพอทราบผลการพจารณา 5.1.10 มอบเรองการตรวจรบใหเจาหนาทการเงน เบกเงนเพอจายผขาย/ผรบจาง

6. Flow Chart การปฏบตงานการจดซอ/จดจาง

สารวจความตองการ

บรหารสญญา

จดทาสญญาหรอขอตกลง/สรางขอมลหลกผขาย/ทาใบ PO

ดาเนนการจดซอ/จดจาง ตามวธทไดรบความเหนชอบ / e-GP

วางแผน/กาหนดเวลา/ตรวจสอบงบประมาณ

ตรวจสอบตรวจสอบเกณฑคณลกษณะเฉพาะ แบบรปรายการของพสดทตองการจดซอ/จดจาง

จดทารายงานขอซอ/จาง/ขอความเหนชอบ ผอ.สพท. ไมถกตอง

ถกตอง

7. แบบฟอรมทใช7.1 แบบฟอรมการจดซอ/จดจาง 7.2 เกณฑคณลกษณะ/แบบรปรายการ

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง 8.1 ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551 8.2 ระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสด พ.ศ. 8.3 ระเบยบสานกนายกรฐมนตรวาดวยการพสดดวยวธการทางอเลกทรอนกส พ.ศ. 2549 8.4 คมอปฏบตงานในระบบ GFMIS 8.5 มตคณะรฐมนตรทเกยวของ

8.6 คมอระบบจดซอจดจางภาครฐดวยระบบอเลคทรอนกส (e – Government Procurement : e - GP)

ไมถกตอง

ถกตอง

จนท.พสดจดทารายงานเสนอผอ.สพท. เพอทราบ

ตรวจรบพสดในเวลาทระเบยบกาหนด/ ตรวจรบในระบบ GFMIS

มอบเรองการตรวจรบใหเจาหนาทการเงนเบกเงน

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การจ

ดซอ/จ

ดจาง

สวนราช

การ กล

มบรหา

รงานก

ารเงนแ

ละสนท

รพย

รหสเอก

สาร

มาตรฐา

นคณภาพ

งาน :

เพอให

การจดห

าพสดท

นตามก

าหนดเว

ลาทตอง

การใชแ

ละดาเน

นการจ

ดซอ จ

ดจาง ถ

กตองตา

มระเบย

บ ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน : ร

อยละกา

รปฏบต

ทถกตอ

งของขน

ตอนการ

จดหาพส

ดและถก

ตองตาม

ระเบยบ

ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 สาร

วจความ

ตองการ

ใชพสด

ของกลม

ใน สพ

ท. วน

ทาการ

เจาหนาท

พสด

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยนแ

ปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแล

ะปรม

าณงาน

ทไดรบ

2 วาง

แผน กา

หนดเว

ลา ตรว

จสอบงบ

ประมาณ

ทจะใชด

าเนนก

าร 1

นาท

เจาหนาท

พสด

3 ตรว

จสอบเก

ณฑคณ

ลกษณะ

แบบรปร

ายการ

นาท

เจาหนาท

พสด

4 จดท

ารายงา

นขอซ

อ/จาง เ

สนอขอ

ความเห

นชอบ

ผอ.สพ

ท. 3 น

าท ผอ.

สพท.

ดาเ

นนการ

จดซอ/จ

ดจาง ต

ามวธกา

รทไดรบ

ความเห

นชอบ

เพอจดท

า e - G

P ตาม

วธการซ

อ-จาง

เจาหนาท

พสด

เอกสารอ

างอง

ระเบย

บสานก

นายกรฐ

มนตรว

าดวยกา

รพสด พ

.ศ. แล

ะทแกไข

เพมเตม

ถกตอง

ไมถกตอ

ง

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การจ

ดซอ/จ

ดจาง

สวนราช

การ กล

มบรหา

รงานก

ารเงนแ

ละสนท

รพย

รหสเอก

สาร

มาตรฐา

นคณภาพ

งาน :

เพอให

การจดห

าพสดท

นตามก

าหนดเว

ลาทตอง

การใชแ

ละดาเน

นการจ

ดซอ จ

ดจาง ถ

กตองตา

มระเบย

บ ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน : ร

อยละกา

รปฏบต

ทถกตอ

งของขน

ตอนการ

จดหาพส

ดและถก

ตองตาม

ระเบยบ

ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

6 จดท

าสญญาห

รอขอตก

ลง/สรา

งขอมลห

ลกผขาย

/ทาใบ

PO

ภายใน

7 วน

เจาหนาท

พสด/

ผขาย-ผ

รบจาง

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยนแ

ปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแล

ะปรม

าณงาน

ทไดรบ

7 บรห

ารสญญ

า ตาม

ขอกาหน

ดในสญ

ญา เจาห

นาทพส

ด/ คณ

ะกรรมก

ารฯ

8 ตรว

จรบพส

ดภายใน

เวลาทร

ะเบยบฯ

กาหน

ด / ตรว

จรบในร

ะบบ GF

MIS

ตามขอก

าหนดใน

สญญา

เจาหนาท

พสด/

คณะกร

รมการ ฯ

9 จดท

ารายงา

นเสนอ

ผอ.สพ

ท. เพอ

ทราบ

1 วน

ผอ.สพ

ท.

10 มอบ

เอกสาร

การจดซ

อจดจาง

ใหเจาห

นาทการ

เงน เบก

เงนเพอ

จายผขา

ย/ผรบจ

าง 1 ว

น เจาห

นาทพส

ด/ เจาห

นาทการ

เงน

เอกสาร

อางอง

ระเบย

บสานก

นายกรฐ

มนตรว

าดวยกา

รพสด พ

.ศ. แล

ะทแกไข

เพมเตม

ถกตอง

ไมถกตอ

ง

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การตรวจสอบพสดประจาป

1. ชองานการตรวจสอบพสดประจาป

2. วตถประสงคเพอใหการตรวจสอบพสดประจาป ถกตองตามขนตอนทระเบยบกาหนด

3. ขอบเขตของงาน การตรวจสอบพสดประจาป ตามระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด

พ.ศ. แตไมรวมถงการดาเนนการในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการตรวจสอบพสดประจาป 5.1.1 เจาหนาทบนทกเสนอแตงตงเจาหนาทตรวจสอบพสดประจาป 5.1.2 เจาหนาทแจงผไดรบการแตงตงเพอทราบและปฏบตหนาท 5.1.3 เจาหนาททไดรบแตงตงตรวจสอบการรบ-จายพสด/พสดคงเหลอ/พสด

ชารดเสอมสภาพ/สญไปหรอหมดความจาเปน 5.1.4 เจาหนาทเสนอรายงานผลการตรวจสอบตอ ผอ.สพท. และรายงาน สตง. 5.1.5 กรณมพสดชารดใหเจาหนาทเสนอแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรง 5.1.6 เจาหนาทเสนอรายงานผลการสอบหาขอเทจจรงเพอ ผอ.สพท.สงการ 5.1.7 เสนอขออนมตจาหนาย 5.1.8 จาหนายตามวธการทไดรบอนมต 5.1.9 เจาหนาทพสดลงจายออกจากทะเบยน/บญช 5.1.10 รายงานตอ สตง. ทราบ

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การตรวจสอบพสดประจาป

แตงตงเจาหนาทตรวจสอบพสดประจาป

แจงผไดรบการแตงตงเพอทราบและปฏบตหนาท

ตรวจสอบการรบ-จายพสด/พสดคงเหลอ/พสดชารดเสอมสภาพ/สญไปหรอหมดความจาเปน

จาหนายตามวธการทไดรบอนมต

กรณมพสดชารดใหเจาหนาทเสนอแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรง

เจาหนาทพสดลงจายออกจากทะเบยน/บญช

รายงาน สตง.

เสนอรายงานผลการสอบหาขอเทจจรง

เสนอรายงานผลการตรวจสอบ

เสนอขออนมตจาหนาย ไมถกตอง

ถกตอง

7. แบบฟอรมทใช 7.1 แบบพมพจดซอจดจาง 7.2 เกณฑคณลกษณะของวสด ครภณฑ 7.3 บนทกขอความ

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 ระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. หมวด 2 สวนท 1

. ระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. หมวด สวนท 2

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งานชอง

าน ก

ารตรวจ

สอบพ

สดประ

จาป

สวนราช

การ กล

มบรหา

รงานก

ารเงนแ

ละสนท

รพย

รหสเอก

สาร

มาตรฐา

นคณภาพ

งาน :

การตร

วจสอบ

พสดป

ระจาป

ถกตอง

เปนระบ

บตามข

นตอน

ทระเบย

บกาหน

ด ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน :

รอยละก

ารปฏบ

ตทถกต

องของข

นตอน

การตรว

จสอบพ

สดประ

จาป ตา

มทระเ

บยบกาห

นด

ลาดบท

ผงข

นตอนก

ารดาเน

นงาน

รายละเ

อยดงาน

เวล

าดาเนน

การ

ผรบผดช

อบ หม

ายเหต

1 เจาห

นาทบน

ทกเสน

อแตงตง

เจาหนาท

ตรวจสอ

บพสด

ประจาป

1 ว

น เจาห

นาทพส

ด ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแปล

ง ไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณ

งานท

ไดรบ

2 เจาห

นาทแจง

ผไดรบก

ารแตงต

งทราบเ

พอปฏ

บตหน

าท 1 ว

น เจาห

นาทพส

ด

3 เจา

หนาทท

ไดรบแ

ตงตงตร

วจสอบ

การรบ-

จาย พส

ด/พสด

คงเหล

อ/พสด

ชารด

เสอมส

ภาพ/สญ

ไปหรอห

มดควา

มจาเปน

วน

ทาการ

เจาหนาท

พสด

4 เจาห

นาทเสน

อรายงา

นผลกา

รตรวจส

อบต อ

ผอ.สพ

ท. และ

สตง.

3 วน

เจาหนาท

พสด

5 กรณ

มพสด

ชารดให

เจาหนาท

เสนอแต

งตงคณ

ะกรรมก

ารสอบ

หาขอเท

จจรง

15 วน

เจาหนาท

พสด

6 เจาห

นาทเสน

อรายผล

การสอ

บหาขอ

เทจจรง

เพอ ผอ

.สพท. ส

งการ

3 วน

เจาหนาท

พสด

7 เสน

อขออน

มตจาห

นาย

1 วน

เจาหนาท

พสด

8 จาห

นายตาม

วธการท

ไดรบอ

นมต

60 วน

ผอ.สพ

ท.

9 เจาห

นาทพส

ดลงจาย

ออกจาก

ทะเบยน

/บญช

1 วน

เจาหนาท

พสด

10 ราย

งานสาน

กงานต

รวจเงน

แผนดน

ทราบ

30 วน

เจาหนาท

พสด

เอกสาร

อางอง

ระเบย

บสานก

นายกรฐ

มนตร

วาดวยก

ารพสด

พ.ศ.

สวนท

2, 3

ไมถกตอ

ง

ถกตอง

คมอการปฏบตงาน

การจายเงน

นางมะล เมฆขยาย

นกวชาการเงนและบญชชานาญการ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การจายเงน

1. ชองาน การจายเงน

2. วตถประสงค การจายเงนของ สพท. เปนไปดวยความเรยบรอย ถกตองเปนระบบตามขนตอนทระเบยบกาหนด

3. ขอบเขตของงานการจายเงนเปนเชค

- การจายเงนเพอขอรบเงนสดมาจาย - การจายเงนกรณโอนเงนเขาบญชผานธนาคาร ตามระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง

พ.ศ. 2551 และ แตไมรวมถงการจายเงน ในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงาน การจายเงนเปนเชค5.1 เจาหนาทการเงนตรวจสอบการโอนเงนเขาบญชธนาคาร 5.2 เจาหนาทการเงนจดทารายละเอยดการจายและเขยนเชคสงจายและบนทก

ทะเบยนคมเชค 5.3 เสนอ ผอ.สพท. อนมตและลงนามสงจายเชค 5.4 เจาหนาทการเงนจายเชค/โอนเงนใหเจาหน/ผมสทธรบเงน 5.5 แจงการโอน/จายเงนใหเจาหน/ผมสทธรบเงนทราบ 5.6 เจาหนาทการเงนจดสงหลกฐานการจายใหเจาหนาทบญช

การจายเงน

จนท.จดทารายละเอยดการจาย/เขยนเชคสงจาย และบนทกทะเบยนคมเชค

จายเชค/โอนเงนใหแกเจาหน/ผมสทธรบเงน

จนท.ตรวจสอบการโอนเงนเขาบญชธนาคาร

ไมถกตอง

ถกตอง

เสนอ ผอ.สพท.อนมต และลงนามสงจายเชค

แจงการโอน/จายเงนใหเจาหน/ผมสทธรบเงนทราบ

จนท.จดสงทะเบยนคมการจายเชคและ หลกฐานการจายใหกบเจาหนาทบญช

7. แบบฟอรมทใช 7.1 ใบสาคญคจาย (ใบสาคญรบเงน, ใบรบรองการจายเงน) 7.2 แบบคาขอเบกทมชองรบเงนตามแบบทกระทรวงการคลงกาหนด 7.3 สมดเชค 7.4 บนทกขอความ

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 ระเบยบการเบกจายเงนจากคลง การเกบรกษาเงนและการนาเงนสงคลง พ.ศ. 2551

- หมวด 4 การจายเงนของสวนราชการ สวนท 1 - 3

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การ

จายเงน

สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเง

นและส

นทรพย

รหส

เอกสาร

มาต

รฐานคณ

ภาพงาน

: กา

รจายเง

น เรยบร

อย ถก

ตองตาม

ขนตอน

ทระเบย

บกาหน

ด ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน :

รอยละก

ารปฏบ

ตทถกต

องของข

นตอน

การจาย

เงน ตา

มทระเ

บยบกาห

นด

ลาดบท

ผงข

นตอนก

ารดาเน

นงาน

รายละเ

อยดงาน

เวล

าดาเนน

การ

ผรบผดช

อบ หม

ายเหต

1 ตรว

จสอบก

ารโอน

เงนเขา

บญชธน

าคาร

นาท

เจาหนาท

การเงน

ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแปล

ง ไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณง

าน

ทไดรบ

2 จดท

ารายละ

เอยดกา

รจายแล

ะเขยนเ

ชคสงจา

ยและบน

ทกทะเ

บยนคมเ

ชค 1 ว

น เจาห

นาทการ

เงน

3 ผอ.

สพท. ห

รอผทได

รบมอบ

หมายเพ

ออนมตแ

ละลงนา

มสงจา

ยเชค

1 วน

ผอ.สพ

ท,

จาย

เชค/โอ

นเงนให

แกเจาห

น/ผมส

ทธรบเ

งน 1 ว

น เจาห

นาทการ

เงน

5 แจง

การโอน

/จายเง

นใหแกเ

จาหน/ผ

มสทธ

รบเงน

1 วน

เจาหนาท

การเงน

จดส

งทะเบย

นคมกา

รจายแล

ะหลกฐ

านการจ

ายใหเจ

าหนาทบ

ญช

30 นาท

เจาห

นาทการ

เงน

เอกสาร

อางอง

ระเบยบ

การเบก

จายเงน

การเก

บรกษาเ

งนและก

ารนาเงน

สงคลง

พ.ศ.

- หมวด

4 การ

จายเงน

ของสวน

ราชการ

สวนท

1 - 3

ไมถกตอ

ง

ถกตอง

คมอการปฏบตงาน

การควบคมพสด(การเกบรกษาพสด)

นางสาวพรพมล เพชรปานกน

นกวชาการพสดชานาญการ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การควบคมพสด (การเบก - จายพสด)

1. ชองานการควบคมพสด (การเบก - จายพสด)

2. วตถประสงคเพอใหการควบคมพสด (การเบก - จายพสด) ถกตองเปนระบบตามขนตอน

ทระเบยบกาหนด

3. ขอบเขตของงานการควบคมพสด (การเบก - จายพสด) ตามระเบยบสานกนายกรฐมนตร

วาดวยการพสด พ.ศ. แตไมรวมถงการดาเนนการในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงาน

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการเบก – จายพสด 5.1 เจาหนาทพสดใน สพท. จดทาใบเบกพสด 5.2 เจาหนาทพสดตรวจสอบความถกตองของใบเบกและเอกสารประกอบ

รวมทงพสดทม 5.3 เจาหนาทพสดเสนอใบเบกพสด หวหนาหนวยพสดผไดรบมอบหมาย

สงจายพสด 5.4 เจาหนาทพสดจายพสดใหแกผขอเบกพสดและบนทกในเอกสารทเกยวของ

พรอมเกบไวเปนหลกฐาน

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การควบคมพสด (การเบก - จายพสด)

7. แบบฟอรมทใช 7.1 ใบเบกพสด ทะเบยน/บญชวสด

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.2 ระเบยบสานกนายกรฐมนตร วาดวยการพสด พ.ศ. หมวด 3 สวนท 2

เจาหนาทพสดใน สพท. จดทาใบเบกพสด

เจาหนาทพสดเสนอใบเบกพสดหวหนาหนวยพสดผไดรบมอบหมายสงจายสงจายพสด

เจาหนาทพสดตรวจสอบความถกตองของใบเบกและเอกสารประกอบรวมทงพสดทม

เจาหนาทพสดจายพสดใหแกผขอเบกพสด และบนทก ในเอกสารทเกยวของพรอมเกบไวเปนหลกฐาน

9.สรปม

าตรฐาน

กระบวน

งาน

ชองาน

การ

ควบคมพ

สด (กา

รเบก -

จายพส

ด) สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเง

นและส

นทรพย

รหส

เอกสาร

มาต

รฐานคณ

ภาพงาน

: การ

ควบคมพ

สด (กา

รเบก -

จายพส

ด)ถกตอ

งเปนระ

บบตาม

ขนตอน

ทระเบย

บกาหน

ด ตวช

วดทสาค

ญของก

ระบวนง

าน : ร

อยละกา

รปฏบต

ทถกตอ

งเปนระ

บบของ

ขนตอน

ทระเบย

บกาหน

ด ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 เจาห

นาทพส

ดใน สพ

ท. จดท

าใบเบก

พสด

นาท

เจาหนาท

พสด

ระยะเว

ลาอาจ

เปลยนแ

ปลง

ไดตามค

วามเหม

าะสมแล

ะปรม

าณงาน

ทไดรบ

2 เจ

าหนาทพ

สดตรว

จสอบค

วามถกต

องของใ

บเบกแล

ะเอกส

ารประก

อบรวม

ทงพสด

ทม

15 นาท

เจาห

นาทพส

ด

3 เจาห

นาทพส

ดเสนอ

ใบเบก

พสดให

หวหนาห

นวยพส

ดผไดรบ

มอบหม

าย สงจา

ยพสด

20 นาท

หน.หน

วยพสด

4 เจาห

นาทพส

ดจายพส

ดใหแกผ

ขอเบก

พสดแล

ะบนทก

ในเอกส

ารทเกย

วของ พ

รอมเก บ

ไว เปน

หลกฐา

น ภาย

ใน 1 ว

น เจาห

นาทพส

ด

เอกสาร

อางอง

ระเบยบ

สานกน

ายกรฐม

นตร ว

าดวยกา

รพสด พ

.ศ. ห

มวด 3 ส

วนท 2

คมอการปฏบตงาน

การบนทกทะเบยนคม (ฎกา) การเบกจายเงน

นางสาววภาวรรณ เดมรตนกล

เจาพนกงานการเงนและบญช

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การบนทกทะเบยนคม (ฎกา) การเบกจายเงน

1. ( )

2. ( )

3. 2

GFMIS GFMIS

4.-

5.

5.1 ( )5.25.35.4 /5.5 ,5.6

(Bank Statement)

สรปรายการฎกาคางจายเพอประกอบใบแจงรายการ การเคลอนไหวบญชเงนฝากธนาคาร (Bank Statement)

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การบนทกทะเบยนคม(ฎกา)การเบกจายเงน

บนทกรายละเอยดของรายการขอเบกเงนจากคลง

บนทกการจายเงนตามฎกาแตละครงใหเปนไปตามกาหนด

สงเอกสารใบสาคญการเบกจาย/หลกฐานการจายสงเจาหนาทบญช

7. แบบฟอรมทใช 7.1 ทะเบยนคมฎกาเบกจายเงน

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 คมอแนวปฏบตทางบญชตามเกณฑคงคางสาหรบหนวยงานภาครฐ พ.ศ. 2546

รบเอกสารการเบกเงน

ตรวจสอบวนครบกาหนดเพอสงเงนคนคลง, บนทกกรณสงเงนคนคลง

9.สรป

มาตรฐา

นกระบว

นงาน

ชองาน

การบ

นทกท

ะเบยนค

ม(ฎกา)

การเบก

จายเงน

สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเง

นและส

นทรพย

รหส

เอกสาร

มาต

รฐานคณ

ภาพงาน

: การ

บนทก

ทะเบยน

คม(ฎกา

)การเบ

กจายเงน

ถกตอง

ตามระบ

บบญช

เกณฑค

งคาง

ตวชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: รอ

ยละการ

ปฏบต

ทถกตอ

งของขน

ตอนการ

จดทากา

รบนทก

ทะเบย

นคม(ฎ

กา)การ

เบกจาย

เงน ตา

มระบบ

บญชเก

ณฑคงค

าง ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 รบเ

อกสารก

ารเบกเง

น (ฎกา

) นา

ท เจาห

นาทบญ

ช ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแปล

งไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณง

าน ทได

รบ

2 บน

ทกราย

ละเอยด

ของราย

การขอเ

บกเมอ

คลงอน

มต

นาท

เจาหนาท

บญช

3 บน

ทกการ

จายเงน

ตามฎกา

แตละคร

งใหเปน

ไปตามก

าหนด

นาท

เจาหนาท

บญช

4 สงเ

อกสารใ

บสาคญ

การเบก

จาย/หล

กฐานก

ารจายส

งเจาหน

าทบญช

นา

ท เจาห

นาทบญ

ช

5 ตรว

จสอบวน

ครบกาห

นดเพอ

สงเงนค

นคลง,

บนทก

กรณสงเ

งนคนค

ลง นา

ท เจาห

นาทบญ

ช

6 สรป

รายการ

ฎกาคาง

จายเพอ

ประกอบ

ใบแจงร

ายการ

การเคล

อนไหว

บญชเง

นฝากธ

นาคาร

(Bank S

tatemen

t) 5 ว

น เจาห

นาทบญ

ช

เอกสาร

อางอง

ค มอแนว

ปฏบต

ทางบญ

ชเกณฑ

คงคางส

าหรบห

นวยงาน

ภาครฐ

พ.ศ.

ประเภทเอกสาร : คมอขนตอนการดาเนนงาน ชอเอกสาร : การจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

1. ชองาน การจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

2. วตถประสงคเพอใหการจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร ถกตองตามระบบบญชเกณฑคงคาง

3. ขอบเขตของงานการจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร ตามหลกการนโยบายบญชสาหรบหนวยงาน

ภาครฐ ฉบบท 2 และคมอแนวปฏบตทางบญชตามเกณฑคงคางสาหรบหนวยงานภาครฐ แตไมรวมถง การจดทาบญชในระบบ GFMIS ซงผปฏบตงานจะตองจดทาคมอและขนตอนการปฏบตงานของตนเองตามทไดรบมอบหมายงานในระบบ GFMIS เพมเตม

4. คาจากดความ-

5. ขนตอนการปฏบตงานการจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร 5.1 ตรวจสอบตนขวเชคกบทะเบยนคมการจายเชค 5.2 ตรวจสอบ เลขทเชคและจานวนเงนตามใบแจงรายการเคลอนไหว

บญชเงนฝากธนาคาร (Bank Statement) 5.3 ตรวจสอบรายการทจายเชคแตละฉบบ 5.4 นารายการเงนฝากจากหนวยงานอนและเชคทเจาหนยงไมไดนาไปขนเงน

มาจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร 5.5 ตรวจสอบความถกตองของยอดเงนคงเหลอตามงบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

กบยอดเงนตามบญช

ตรวจสอบความถกตองของยอดเงนคงเหลอตาม งบเทยบยอดเงนฝากธนาคารกบยอดเงนตามบญช

6. Flow Chart การปฏบตงาน

การจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

ตรวจสอบ เลขทเชคและจานวนเงนตามใบแจงรายการเคลอนไหว บญชเงนฝากธนาคาร (Bank Statement)

ตรวจสอบรายการทจายเชคแตละฉบบ

นารายการเงนฝากระหวางทางและเชคทเจาหนยงไมไดนาไปขนเงน มาจดทางบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

7. แบบฟอรมทใช. ใบแจงรายการเคลอนไหวบญชเงนฝากธนาคาร (Bank Statement)

7.2 ทะเบยนคมการจายเชค . ทะเบยนคมเงนฝากธนาคาร

8. เอกสาร/ หลกฐานอางอง8.1 คมอแนวปฏบตทางบญชตามเกณฑคงคางสาหรบหนวยงานภาครฐ พ.ศ. 2546

ตรวจสอบตนขวเชคกบรายละเอยดการจาย

9.สรป

มาตรฐา

นกระบว

นงาน

ชองาน

การจ

ดทางบ

เทยบยอ

ดเงนฝ

ากธนาค

าร สวน

ราชการ

กลมบ

รหารงา

นการเง

นและส

นทรพย

รหส

เอกสาร

มาต

รฐานคณ

ภาพงาน

: การ

จดทางบ

เทยบยอ

ดเงนฝ

ากธนาค

าร ถกตอ

งตามระ

บบบญ

ชเกณฑ

คงคาง

ตวชวดท

สาคญข

องกระบ

วนงาน

: รอย

ละการป

ฏบตท

ถกตองข

องขนต

อนการ

จดทางบ

เทยบยอ

ดเงนฝ

ากธนาค

าร ลาด

บท

ผงขนตอ

นการดา

เนนงาน

ราย

ละเอยด

งาน

เวลาดา

เนนการ

ผรบ

ผดชอบ

หมายเห

ต

1 ตรว

จสอบต

นขวเช

คกบทะเ

บยนคมก

ารจายเช

ค นา

ท เจาห

นาทบญ

ช ระย

ะเวลาอ

าจเปล

ยนแปล

งไดต

ามความ

เหมาะส

มและ

ปรมาณง

าน ทได

รบ

2 ตรว

จสอบ เล

ขทเชค

และจาน

วนเงนต

ามใบแจ

งรายกา

รเคลอน

ไหวบญ

ชเงนฝ

ากธนาค

าร (Ba

nk State

ment)

นาท

เจาหนาท

บญช

3 ตรว

จสอบรา

ยการทจ

ายเชคแต

ละฉบบ

นา

ท เจาห

นาทบญ

ช

4 นาร

ายการเง

นฝากจ

ากหนวย

งานอน

และเชค

ทเจาหน

ยงไมได

นาไปข

นเงนม

าจดทาง

บเทยบย

อด เงน

ฝากธน

าคาร

นาท

เจาหนาท

บญช

ตรว

จสอบค

วามถกต

องของย

อดเงนค

งเหลอต

ามงบเท

ยบยอดเ

งนฝากธ

นาคารก

บยอดเง

น ตาม

บญช

นาท

เจาหนาท

บญช

เอกสาร

อางอง

ค มอแนว

ปฏบต

ทางบญ

ชเกณฑ

คงคางส

าหรบห

นวยงาน

ภาครฐ

พ.ศ.

คมอการปฏบตงาน

การฝาก-ถอนเงนประกนสญญาและเบกคาสาธารณปโภค

นางกนกวรรณ สวนจนทร

นกวชาการเงนและบญชชานาญการ

กลมบรหารงานการเงนและสนทรพย สานกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษาประจวบครขนธ เขต 2

ขนตอนการปฏบตรบและน าสงเงน ดงน หลกเกณฑ การปฏบต

1.การรบเงน1.1.การปฏบตงานในการรบเงนผานระบบอเลกทรอนกส Ktb Corporate Online/การรบเงนผานเครอง EDC

1.เปดบญชเงนฝากธนาคารประเภทกระแสรายวนจ านวน 2 บญชกบธนาคารกรงไทย เพอรบเงนโดยใชชอ “สพม.15 เพอการรบเงนผานเครองอเลกทรอนกส” และบญช “สพม.15 เพอการรบเงนผานเครอง EDC” 2.ขอเปดใชบรการรบช าระเงน Bill Paumentผาน Ktb CorporateOnline 3.ก าหนดแบบใบแจงการช าระเงนเพอใหผช าระเงนใชในการรบช าระเงนเขาบญชเงนฝากธนาคารดงกลาว โดยจะตองมขอมลประกอบดวย - ชอสวนราชการผรบช าระเงน - วนทช าระเงน - ชอผช าระเงน - รายการหรอประเภทของรายไดทรบช าระ - จ านวนเงนทรบช าระ โดยรปแบบของรหส Company Code/ product Code และขอมลอางอง Reference Code ทจะระบในแบบใบแจงการช าระเงนจะตองมความสอดคลองและสามารถแสดงขอมลดงกลาวได

1.2.ชองทางการช าระเงน 1.ผช าระเงนสามารถช าระเงนผานชองทางการใหบรการของสาขาธนาคารกรงไทย ไดทกแหงและทกชองทาง เพอเขาบญชเงนฝาก “สพม.15 เพอการรบเงนผานเครองอเลกทรอนกส” 2.ผช าระเงนสามารถช าระเงนผานผานเครอง EDC

1.3.หลกฐานการช าระเงน เอกสารทไดรบจากการท าธรกรรมช าระเงนกบธนาคารกรงไทย โดยสวนราชการไมตองออกใบเสรจรบเงน เวนแต กรณทผช าระเงนตองการใบเสรจรบเงน ใหแจงความประสงคเพออกใบเสรจรบเงนใหผช าระเงน

1.4.ใหมการตรวจสอบทกสนท าการ - ตรวจสอบขอมลการรบเงนแตละรายการจากรายงานการรบช าระเงนระหวางกนกบรายการสรปความเคลอนไหวทางบญช - ตรวจสอบความถกตองจากรายการสรปรายละเอยดการรบเงนของสวนราชการจากระบบ Ktb Corporate Online

1.5.จดเกบเอกสาร เกบหลกฐานไวใหส านกงานตรวจเงนแผนดนตรวจสอบ 1.รายงานสรปรายละเอยดการรบเงน เพอเปนหลกฐานการรบเงน2.ส าเนาใบเสรจรบเงน (ถาม)

2.การน าเงนสงคลง2.1.กอนเรมด าเนนการน าสง ตรวจสอบความถกตองจากรายงานสรปรายละเอยดการรบเงนทเรยก

จากระบบ Ktb Corporate Online (GFMIS) 2.2.ประเภทการน าสงคลงหรอฝากคลงผานระบบ Ktb Corporate Online

1.การน าเงนสงรายไดแผนดน2.การน าเงนนอกงบประมาณฝากคลง3.การน าสงเงนเบกเกนสงคน

2.3.การด าเนนการน าเงนสงคลง หรอฝากคลงผาน Ktb Corporate Online

สวนราชการท ารายการน าเงนสงคลงหรอฝากคลงผาน Ktb Corporate Online 1.เลอกหมายเลขบญชเงนฝากของสวนราชการ2.ระบประเภทเงนสดหรอเงนฝากคลง3.ระบจ านวนเงนทจะน าสงหรอฝากคลง4.โอนเงนจากบญชดงกลาวผาน Ktb Corporate Online เพอเขาบญชเงนฝากธนาคารกรมบญชกลางหรอส านกงานคลงจงหวดเพอรบเงนของหนวยงานภาครฐแลวแตกรณ 5.เมอท ารายการแลวเสรจใหพมพหนาจอการท ารายการส าเรจจากระบบ Ktb Corporate Online เพอใชเปนหลกฐานในการน าเงนสงคลงหรอฝากคลงแลวแตกรณ

2.4.หลกฐานในการน าเงนสงคลง เอกสารทพมพจากหนาจอการท ารายการส าเรจจากระบบ Ktb Corporate Online

2.5.การตรวจสอบทกสนวนท าการ ใหมการตรวจสอบการส าเงนสงคลงหรอฝากคลง Ktb Corporate Online จากเอกสารทพมพจากหนาจอการท ารายการส าเรจกบรายการสรปความเคลอนไหวทางบญช (e-statement/Accornt Information) ทเรยนจากระบบ Ktb Corporate Online

2.6.การจดเกบเอกสาร เกบรกษาหลกฐานในการน าเงนสงคลงหรอฝากคลง และรายการสรปรายการเคลอนไหวทาง (e-statement/Accornt Information) ทเรยนจากระบบ Ktb Corporate Online

2.7.คาธรรมเนยมการใชบรการ GFMIS Package และ Bill Payment ผานระบบKtb Corporate Online ทธนาคารกรงไทย เรยกเกบ

เปนคาใชจายของกรมบญชกลาง

2.8.วธปฏบตงานในระบบ GFMIS และการบนทกรายการ

ปฏบตตามหนงสอกรมบญชกลาง ท กค 0414.3/ว 362 ลงวนท 13 กนยายน 2559

ขนตอนการปฏบตของการคนหลกประกนสญญา ดงน หลกเกณฑ การปฏบต

การปฏบตของการคนหลกประกนสญญา เมอไดรบหนงสอขอคนหลกประกนสญญาจากโรงเรยนตองตรวจหลกฐานใหครบตามท สพม.15 ไดแจงแนวปฏบตใหโรงเรยนด าเนนการดงน - จดท าหนงสอขอคนหลกประกนสญญาพรอมแนบหลกฐานการขอคนหลกประกนสญญาคอ

1. ส าเนาสญญาจาง2. บนทกขอควมขอคนหลกประกนสญญาของโรงเรยนและของผ

รบจาง 3. ใบสงมอบงานจางหรอใบตรวจรบงาน4.ส าเนาเลขผเสยภาษของผรบจาง5.ส าเนาบญชเคลอนไหวลาสดไมเกน 6 เดอน6.บนทกตรวจสภาพงานจาง (กรณทสญญา 2 ป แตครบ 1 ปมาขอ

คนตาม มาตรการชวยเหลอผประกอบการ 3 จงหวดชายแดนใต 7. สมดคฝาก (ทะเบยนคมเงนประกนสญญาของโรงเรยน)

บนทกการขอเบกเงนประกนสญญา ในระบบ GFMIS

1.วางฏกาเพอขอเบกเงนประกนสญญาจาก ระบบ GFMIS ขบ03- ใสรายละเอยดใหถกตองครบถวน หนาแรกทตองบนทกรายละเอยดมดงน - วน เดอน ป - เลขฎกา - แหลงของเงน - เลขผเสยภาษ - เลขทบญชทผกไวกบระบบ GFMIS หนาทสองทตองบนทกรายละเอยดมดงน

- รหสศนยตนทน - เลขบญชแยกประเภท - รหสกจกรรม - เลขงบประมาณ - รหสเงนฝากคลง - รหสศนยตนทนเจาของบญช - จ านวนเงน

2.พมพรายงานการเบกหลกประกนสญญา เพอเสนออนมตฎกา

การจดเกบเอกสาร เกบรกษาหลกฐานการเบกเงนประกนสญญา และจดท างบกระทบยอดเงนฝากคลงเพอตรวจสอบความถกตองทะเบยนคมมอกบรายงานในระบบ GFMIS ใหถกตองตรงกน

วธการบนทกรายการบญชในการรบเงนและน าเงนสงคลงหรอฝากคลงของหนวยงานผานKtb Corporate Online การรบเงนและน าเงนสงคลงผานระบบอเลกทรอนกส Ktb Corporate Online แบงเปน 2 กรณดงน 1.การรบเงนและน าสงเงนรายไดแผนดนของตนเอง2.การรบเงนและน าสงเงนฝากคลงของตนเอง3.การรบคนเงนเบกเกนสงคน

1.การรบเงนและน าสงเงนรายไดแผนดนของตนเองล าดบ รายการ ค าสงงาน/GFMIS

Web online สวนราชการ กรมบญชกลาง ชอบญช รหสบญช ชอบญช รหสบญช

1.1 เมอรบเงนรายไดแผนดนใหบนทกรบเงนรายไดแผนดนตามประเภทรายได

ZRP_RA/ นส 01 ประเภทเอกสาร RA

เดบต เงนฝากธนาคารเพอน าสงคลง

เครดต รายไดแผนดน (ระบประเภท)

1101020601

41xxxxxxxx 42xxxxxxxx

1.2 เมอน าสงเงนผาน Ktb Corporate Online จะไดประเภทเอกสาร CJ

และระบบบนทกการน าเงนสงคลงใหอตโนมตจะไดประเภทเอกสาร R1

เดบต คาใชจายระหวางหนวยงาน โดนเงนรายไดแผนดนให กรมบญชกลาง

เครดต พกเงนน าสง

เดบต พกเงนน าสง เครดต เงนฝากธนาคารเพอ

น าสงคลง

5210010103

1101010112

1101010112 1101020601

เดบต เงนฝากธนาคารของกรมบญชกลาง/คลงจงหวด (ระบจงหวด)

เครดต กรมบญชกลางรบ เงนรายไดแผนดนจากหนวยงาน

11010203x

2.การรบเงนและน าสงเงนฝากคลงของตนเองล าดบ รายการ ค าสงงาน/GFMIS

Web online สวนราชการ กรมบญชกลาง ชอบญช รหสบญช ชอบญช รหสบญช

2.1 เมอรบเงนรายไดของตนเอง ZRP_RB/ นส 01 ประเภทเอกสาร RB

เดบต เงนฝากธนาคารเพอน าสงคลง

เครดต รายได (ระบประเภท) เงนประกนอน

1101020601

43xxxxxxxx 21101010199

2.2 เมอน าสงเงนผาน Ktb Corporate Online จะไดประเภทเอกสาร CJ

และระบบบนทกการน าเงนสงคลงใหอตโนมตจะไดประเภทเอกสาร R2

และประเภทเอกสาร RX

เดบต คาใชจายระหวางหนวยงาน โดนเงนรายไดแผนดนให กรมบญชกลาง

เครดต พกเงนน าสง

เดบต พกเงนน าสง เครดต เงนฝากธนาคารเพอน าสง

คลง

เดบต เงนฝากคลง เครดต รายไดระหวาง

หนวยงาน-ปรบเงนฝากคลง

5210010103

1101010112

1101010112 1101020601

เดบต เงนฝากธนาคารของกรมบญชกลาง/คลงจงหวด (ระบจงหวด)

เครดต กรมบญชกลางรบ เงนรายไดแผนดนจากหนวยงาน

11010203xx

4308010102

3.การรบคนเงนเบกเกนสงคนล าดบ รายการ ค าสงงาน/GFMIS

Web online สวนราชการ กรมบญชกลาง

ชอบญช รหสบญช ชอบญช รหสบญช 3. 1.บนทกรบเงนเหลอจายภายใน

ปงบประมาณทขอเบกเงนงบประมาณ

และบนทกปรบปรงบญชเงนฝากธนาคารเพอน าสงคลง หรอบญชเงนฝากธนาคารรายบญชเพอน าสงคลง คกบบญชเงนสดในมอ

ZGL_BD/ บช 01 ประเภทเอกสาร BD

ZGL_JR/บช 01 ประเภทเอกสาร JR

เดบต เงนสดในมอ

เครดต เบกเกนสงคนรอน าสง

เดบต เงนฝากธนาคารเพอน าสงคลง หรอเงนฝากธนาคารรายบญชเพอน าสงคลง เครดต เงนสดในมอ

1101010101

2116010104

1101020601 1101020606

1101010101

2.น าเงนสงภายในปงบประมาณทขอเบกท บมจ.ธนาคารกรงไทย จะไดประเภทเอกสาร CJ

และระบบบนทกการน าเงนสงคลงใหอตโนมต จะไดประเภทเอกสาร R6

เดบต คาใชจายระหวางหนวยงาน- หนวยงานสงเงนเบกเกนสงคนให กรมบญชกลาง เครดต พกเงนน าสง

เดบต พกเงนน าสง เดรดต เงนสดในมอ

5209010112

1101010112

1101010112 1101010101

เดบต เงนฝากธนาคารของกรมบญชกลาง/คลงจงหวด (ระบจงหวด)

เครดต รายไดระหวางหนวยงาน-กรมบญชกลางรบเงนเบกเกนสงคนจากหนวยงาน

11010203xx

4307010112

และบนทกปรบปรงบญชเงนสดในมอคกบบญชเงนฝากธนาคารเพอน าสงคลง หรอบญชฝากธนาคารรายบญชเพอน าสงคลง

ZGL_JR/บช 01 ประเภทเอกสาร JR

เดบต เงนสดในมอ เครดต เงนฝากธนาคารเพอ

น าสงคลง หรอเงนฝากธนาคารรายบญชเพอน าสงคลง

1101010101 1101020601 1101020606

3.บนทกลางบญชเบกเกนสงคนรอน าสงกบบญชคาใชจายทเกดจากการขอเบก

ZGL_BE/ บช 01 ประเภทเอกสาร BE

เดบต เบกเกนสงคนรอน าสง เครดต คาใชจาย (ระบประเภท) หรอพกสนทรพย (ระบประเภท)

2116010104

5xxxxxxxxxx 12xxxxxxxx