รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

1. วตถประสงค

1.1 เพอใหสถาบนสามารถบรหารจดการทรพยากรทมอยไดอยางเพยงพอและมประสทธภาพ 1.2 เพอใหผบรหารสามารถก าหนดยทธศาสตรในการท างานและวางแผนในการบรหารจดการใหมประสทธภาพ และ

เกดผลสมฤทธอยางแทจรง 1.3 เพอใหมระบบฐานขอมลทสมบรณ อยในเกณฑมาตรฐาน มความทนสมยของขอมลและมการเชอมโยงเครอขาย

ขอมลอยางเปนระบบ 1.4 เพอผบรหารเขาถงฐานขอมลตางๆ ไดอยางสะดวก รวดเรว สามารถตรวจสอบ ควบคม เรงรด ตดตามงาน ให

เปนไปตามเปาหมายไดตลอดเวลามวธการท างานทมความรวดเรว มคณภาพและมประสทธภาพสง สามารถวดผลงานได

2. ขอบเขต

2.1 การจดท าแผนพฒนาสถาบน 1) ทบทวนภารกจการจดการศกษาของสถาบน 2) วเคราะหสภาพแวดลอมของสถาบนทมผลกระทบตอการจดการศกษา(SWOT) และประเมนสถานภาพของ

สถาบน 3) ก าหนดวสยทศน (Vision) พนธกจ (Mission) และเปาประสงค (Corporate Objective) ของสถาบน 4) ก าหนดกลยทธของสถาบน 5) จดท าแผนพฒนาสถาบนระยะ 5 ป 6) ก าหนดผลผลต (Outputs) ผลลพธ (Outcomes) และตวชวดความส าเรจ (Key Performance Indicators : KPIs)

ในระยะ 5 ป 7) ก าหนดเปาหมายของผลผลตในเชงปรมาณ คณภาพ และผลลพธทสอดคลองกบผลการปฏบตงานของ

สถาบนในระยะ 5 ป 8) น าแผนพฒนาสถาบนระยะ 5 ป เสนอขอความเหนชอบตอคณะกรรมการสภาสถาบน 9) เผยแพรใหผทเกยวของไดรบทราบและด าเนนงาน 10) ตดตามและประเมนผลแผนพฒนาสถาบน โดยจดใหรบฟงความคดเหนจากผทเกยวของ เพอปรบปรงแกไข

และน าเสนอขอความเหนชอบตอคณะกรรมการสภาสถาบน

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

2.2 กระบวนการบรหารและควบคมงบประมาณ

1) การวเคราะหและพฒนานโยบายทางการศกษา 2) การจดท าแผนปฏบตการประจ าป โดยจดท ารายละเอยดโครงสราง แผนงาน งาน/โครงการ และกจกรรมหลก 3) การวเคราะหความเหมาะสมการเสนอของบประมาณ

2.3 การจดสรรงบประมาณ 1) การจดสรรงบประมาณในสถาบน 2) การเบกจายและการอนมตงบประมาณ 3) การโอนเงนงบประมาณ

2.4 การตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผลและรายงานผลการใชเงนและผลการด าเนนงาน 1) การตรวจสอบตดตามการใชเงนและผลการด าเนนงาน 2) การประเมนผลการใชเงนและผลการด าเนนงาน

3. ค าจ ากดความ

3.1 การวางแผน หมายถง กระบวนการขนตนของการบรหารงานทงหมด และเพอใหงานบรรลตามภารกจทไดก าหนดไว การวางแผนจะตองใชกระบวนการตดสนใจโดยใชวธการเชงระบบ

3.2 แผนพฒนาสถาบน หมายถง แผนงานหลก หรอแผนระยะยาวทสถาบนไดก าหนดแนวทางแกปญหาหรอพฒนาไวอยางกวาง ๆ ใหสอดคลองกบกบปรชญาและปณธานของสถาบน แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต แผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551-2565) ในแผนนจะกลาวถงหลกการและเหตผลอยางยอ ๆ และจ าแนกออกเปนแผนงานตาง ๆ ซงจะมค าอธบายอยางสน ๆ แสดงถงลกษณะของแผนงานนน ๆ ในแตละแผนงานจะแบงออกเปนงานหรอโครงการทจะด าเนนการจดท า โดยมค าอธบายยอ ๆ ประกอบดวยหลกการและเหตผลอยางสน ๆ จดประสงคทวไป แนวทางในการด าเนนงานอยางยอ ๆ

3.3 แผนปฏบตการประจ าป หมายถง แผนทตดทอนมาจากแผนพฒนาสถาบน โดยน ามาก าหนดรายละเอยดทจะตองท าในรอบปนนๆ โดยจะก าหนดวธปฏบต ระยะเวลาทปฏบตและทรพยากรทจ าเปนตองใช การวางแผนพฒนาและแผนประจ าปมวตถประสงคส าคญประการหนง คอเปนแนวทางของงบประมาณ ทจะตองจดท าแผนงานและโครงการอยางชดเจน ซงจะตองสอดคลองกบแผนพฒนาสถาบนทไดก าหนดไว และตองวางแผนใหครอบคลมภารกจทงหมดของสถาบน ไมวาจะเปนงานประจ า งานตอเนอง งานใหม ดงนนทกงานทกโครงการจงตองปรากฏอยในแผนอยางชดเจน

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

3.4 งบประมาณ หมายถง แผนงานประจ าปทจดท าเปนตวเลข โดยครอบคลมการด าเนนงานในทกดานของสถาบน ทงการประมาณการรายรบ และประมาณการรายจาย

3.4.1 การประมาณการรายได เปนวงเงนส าหรบจดท างบประมาณรายจายประจ าป โดยประมาณการจากรายไดประเภทตางๆ ตาม

ระเบยบทสถาบนก าหนด ดงน 1) เงนผลประโยชน คาเลาเรยน คาบ ารง คาธรรมเนยม คาปรบ และคาบรการตางๆ ทเรยกเกบจาก

นกศกษา ตามประกาศของสถาบน 2) รายไดหรอเงนผลประโยชนทไดจากการลงทนและจากทรพยสนของสถาบน

ในการจดท างบประมาณรายจายประจ าป หากการประมาณการรายไดมไมเพยงพอ สถาบนจะจดสรรเงนทนประเดมจากผรบใบอนญาตมาเพมเตม เพอการจดท างบประมาณเปนงบประมาณสมดล

3.4.2 การประมาณการรายจาย แยกด าเนนการเปนแตละกองทนรวม 7 กองทน ดงน 1) กองทนทวไป 2) กองทนทรพยสนถาวร 3) กองทนวจย 4) กองทนหองสมดและเทคโนโลย 5) กองทนพฒนาบคลากร 6) กองทนสงเคราะห 7) กองทนพฒนาสถาบน

ในแตละกองทน สถาบนไดจดท างบประมาณแยกเปนแผนงาน/โครงการ ดงน A แผนงานบรหารการศกษาระดบอดมศกษา B แผนงานจดการศกษา C แผนงานวจย D แผนงานกจกรรมนกศกษา E แผนงานสนบสนนการศกษา F แผนงานบรการวชาการ G แผนงานทะนบ ารงศลปวฒนธรรม

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

3.5 ปงบประมาณ หมายถงระยะเวลาตงแตวนท 1 มถนายนของปหนงถงวนท 31 พฤษภาคมของปถดไป และใหใชป พ.ศ. ปจจบน เปนชอส าหรบปงบประมาณนน

4. หนาทความรบผดชอบ

4.1 ผอ ำนวยกำรสวนบรหำรงำนทวไป มหนาท

4.1.1 เปนเลขานการในคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ และงบประมาณของสถาบน

4.1.2 การจดท างบประมาณ ประสานทกหนวยงานเสนอเปาหมาย และความตองการงบประมาณ โดยทกหนวยงานจะตองท าแผนงบประมาณระยะ 1 ป ตามภาระกจทตองรบผดชอบ ประกอบดวย

1) การประมาณการเปาหมาย จ านวนนกศกษาลวงหนา 2) การประมาณการงบประมาณ พจารณาจากผลการด าเนนงานทผานมาและแผนด าเนนการของสถาบน ตามกรอบนโยบายของแผนพฒนาสถาบน และแผนปฏบตการประจ าป

3) การก าหนดวงเงนงบประมาณขนต าทตองการขอในแตละป

4.1.3 การจดสรรงบประมาณ จดสรรแยกเปน 4 ลกษณะ คอ 1) งบด าเนนการ จดสรรเปนคาใชจายตามภารกจของสถาบน 2) งบลงทน จดสรรเปนคาใชจายในการลงทนในโครงการตางๆ โดยการจดสรรมงเนนใหสามารถจดการศกษาได

อยางมคณภาพ ไดแก รายจายคาครภณฑ คาทดนและสงกอสราง 3) งบเงนอดหนน จดสรรเปนคาใชจายอดหนนการวจยในระดบบณฑตศกษา เงนอดหนนคาบ ารงสมาชกสมาคม

และสนบสนนในเรองเงนทนการศกษา 4) เงนส ารองจาย เปนคาใชจายทตงส ารองไวเพอจดสรรเปนคาใชจายในกรณฉกเฉนหรอจ าเปน

4.1.4 การบรหารและควบคมงบประมาณ จะตองด าเนนการอยางโปรงใส มประสทธภาพ และไดผลตามเปาหมาย ทง งบด าเนนการ งบลงทน และงบเงนอดหนน ทงน ตองอยภายใตเงอนไขของกฎ ระเบยบทเกยวของของเรองนน ๆ

4.1.4 การตดตาม ตรวจสอบ และรายงาน ตองมการตดตาม ตรวจสอบและรายงานอยางมประสทธภาพ เพอใหสถาบนไดรายงานผลด าเนนงานโดยการศกษา วเคราะห เปรยบเทยบกบเปาหมายและแผนงานทวางไว

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

4.2 หวหนำหนวยงำน มหนาท 1) เขยนงาน/โครงการในหนาทรบผดชอบ 2) รวมพจารณาจดท าแผนพฒนาสถาบน และจดท างาน/โครงการ และงบประมาณ 3) ปรบปรงแกไขงาน/โครงการ และงบประมาณ 4) ใชและปฏบตตามแผนปฏบตการประจ าป 5) รายงานผลการปฏบตงาน/โครงการตามแผนปฏบตการประจ าป

4.3 เจำหนำท มหนาท 1) รวมเขยนงาน/โครงการในหนาทรบผดชอบกบหวหนาหนวยงาน 2) ตรวจสอบวงเงนงบประมาณ ด าเนนการขอผกพนงบประมาณ 3) จดท าทะเบยนคมการขอผกพนงบประมาณ การเบกจายจรง และงบประมาณคงเหลอ แยกตามกองทนและ

แผนงาน 4) ตรวจสอบหลกฐานการขอโอนวงเงนงบประมาณ 5) จดท ารายงานเงนงบประมาณ รายจายจรง และงบประมาณคงเหลอจ าแนกตามกองทนและแผนงาน

5 Work Flow การท างาน ประกอบดวย

5.1 กระบวนการจดท าแผนพฒนาสถาบน 5.2 กระบวนการจดท าแผนปฏบตการประจ าป 5.3 กระบวนการบรหารและควบคมงบประมาณ

5.3.1 การจดท างบประมาณ 5.3.2 การบรหารและควบคมงบประมาณ 5.3.3 การตดตามและประเมนผล

5.1 Work Flow กระบวนการจดท าแผนพฒนาสถาบน

ท ผงกระบวนการ ระยะเวลา (หนวย)

รายละเอยดงาน ผรบผดชอบ

1

2 สปดาหท 2 ของเดอน กพ.

จดเตรยมเอกสารตามรายละเอยดของแบบฟอรม

เลขานการคณะกรรมการจดท าแผนฯ

3 สปดาหท 3 ของเดอน กพ.ประสานทก

หนวยระดมสมองเพอก าหนดเปาประสงคด าเนนการและสรป เสนอทประชมสปดาหท 3 ของเดอน กพ.

พจารณาก าหนดเปาประสงค ตวชวดและคาเปาหมายตลอด 5 ป โดยใหมสวนรวมของผมสวนไดสวนเสย และผเกยวของทกภาคสวนของสถาบนจดท าแผนพฒนาระยะ 5 ป ทจะใชขบเคลอนทกพนธกจของสถาบน

คณะกรรมการจดท าแผนฯ

4

สปดาหท 3 ของเดอน มค. น าเปาประสงค ตวชวดและคาเปาหมายตลอดทงกลยทธและโครงการตางๆ ตลอด 5 ป เสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบน

เลขานการคณะกรรมการบรหาร

5 สปดาหท 4 ของเดอน มค. น าแผนพฒนาสถาบนเสนอคณะกรรมการสภาสถาบนฯ พจารณาใหความเหนชอบ

เลขานการคณะกรรมการสภาสถาบน

6

7 ด าเนนการจดสงแผนใหทกหนวยงาน ผอ านวยการสวนบรหารงานทวไป

8 ปฏบตใหเปนไปตามแผน ทกหนวยงาน

การจดท าแผนพฒนาสถาบนระยะ 5 ป

ปฎบตใหเปนไปตามแผน

น าเสนอคณะกรรมการสภาสถาบน

พจารณาอนมต ไมเหนชอบ

เตรยมเอกสารและขอมลรายละเอยด การจดท าแผนพฒนาสถาบนระยะเวลา 5 ป

การจดท าแผนปฏบตการ

เตรยมเอกสารและขอมลรายละเอยด

การจดท าแผนปฏบตการ รบเงน/ออกหลกฐานการรบเงน

เหนชอบ ประกาศใชจดสงแผนใหทกหนวยงาน

จดประชมคณะกรรมการจดท าแผนฯ

น าเสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบนฯ

ปรบปรง/พฒนา

5.2 Work Flow กระบวนการจดท าแผนปฏบตการประจ าป

ท ผงกระบวนการ ระยะเวลา (หนวย)

รายละเอยดงาน ผรบผดชอบ

1

2 สปดาหท 3 ของเดอน มค. จดสงเอกสารการจดท าแผนปฏบตการประจ าปตามรายละเอยดของแบบฟอรม

เลขานการคณะกรรมการจดท าแผนฯ

3 สปดาหท 3 ของเดอน เมย.ประชมการ

จดท าแผนปฏบตการประจ าป

รวบรวมรายละเอยดโครงการ/งาน ตวชวดและคาเปาหมายของทกหนวยงาน จดท าเปนแผนปฏบตการประจ าป เพอใชขบเคลอนทกพนธกจของสถาบน

เลขานการคณะกรรมการจดท าแผนฯ

4

สปดาหแรกของเดอน พค น าแผนปฏบตการประจ าป เสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบน เลขานการคณะกรรมการบรหาร

5 สปดาหท 3 ของเดอน พค. น าแผนปฏบตการประจ าป เสนอคณะกรรมการสภาสถาบนฯ พจารณาใหความเหนชอบ เลขานการคณะกรรมการสภาสถาบน

6

7 ด าเนนการจดสงแผนปฏบตการประจ าปใหทกหนวยงาน ผอ านวยการสวนบรหารงานทวไป

8 ปฏบตใหเปนไปตามแผน ทกหนวยงาน

การจดท าแผนปฏบตการประจ าป

น าเสนอคณะกรรมการสภาสถาบน

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

พจารณาอนมต ไมเหนชอบ

เตรยมเอกสารและขอมลรายละเอยด การจดท าแผนปฏบตการประจ าป ระยะเวลา 1 ป

การจดท าแผนปฏบตการ

เตรยมเอกสารและขอมลรายละเอยด การจดท าแผนปฏบตการ รบเงน/ออกหลกฐานการรบเงน

เหนชอบ

จดประชมคณะกรรมการจดท าแผนฯ

น าเสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบนฯ

ปฎบตใหเปนไปตามแผน

ประกาศใชจดสงแผนใหทกหนวยงาน ปรบปรง/พฒนา

5.3.1 Work Flow กระบวนการบรหารและควบคมงบประมาณ-การจดท างบประมาณ

ท ผงกระบวนการ ระยะเวลา (หนวย)

รายละเอยดงาน ผรบผดชอบ

1

2 สปดาหท 3 ของเดอน มค. จดสงเอกสารค าของบประมาณประจ าปตามรายละเอยดของแบบฟอรม

เลขานการคณะกรรมการจดท าแผนฯ

3 สปดาหท 3 ของเดอน เมย.ประชมการ

จดท าแผนปฏบตการประจ าป

รวบรวมรายละเอยดค าของบประมาณ สรปจดท าเปนงบประมาณการรายไดและคาใชจายประจ าป น าเสนอคณะกรรมการจดท าแผนฯ เพอพจารณาจดท าเปนงบประมาณสมดล

เลขานการคณะกรรมการจดท าแผนฯ

4

สปดาหแรกของเดอน พค น างบประมาณประจ าปเสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบน เลขานการคณะกรรมการบรหาร

5 สปดาหท 3 ของเดอน พค. น างบประมาณประจ าปเสนอคณะกรรมการสภาสถาบนฯ พจารณาใหความเหนชอบ เลขานการคณะกรรมการสภาสถาบน

6

7 ด าเนนการจดสงงบประมาณประจ าปใหทกหนวยงาน ผอ านวยการสวนบรหารงานทวไป

8 การเบก-จาย ควบคม และตดตามการใชจายงบประมาณ ทกหนวยงาน

การจดท าและควบคมงบประมาณประจ าป

น าเสนอคณะกรรมการสภาสถาบน

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

เกบรกษาเงนตามระเบยบการเกบรกษาเงนและการน าเงนสง

คลงฯ

พจารณาอนมต ไมเหนชอบ

เตรยมเอกสารค าของบประมาณประจ าป

เหนชอบ

จดประชมคณะกรรมการจดท าแผนฯ

น าเสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากลนกรองกอนน าเสนอสภาสถาบนฯ

การเบกจายและควบคมงบประมาณ

ประกาศใชจดสงแผนใหทกหนวยงาน ปรบปรง/พฒนา

5.3.2 Work Flow กระบวนการบรหารและควบคมงบประมาณ - (การบรหารและควบคมงบประมาณ)

ท ผงกระบวนการ ระยะเวลา (หนวย)

รายละเอยดงาน ผรบผดชอบ

1

2 ตงแต 1 มย.ปปจจบนถง 31 พค.ของปถดไป

ด าเนนการเบกจายเงนตามแผนงาน/งาน/โครงการภายในวงเงนวงเงนทไดรบอนมต

ทกหนวยงาน

3

4 การเบกจายภายใน 3 วนหลงจากไดรบ

อนมตใหโอนงบประมาณ และเอกสารประกอบการเบกจายครบถวน

ด าเนนการขอผกพนงบประมาณ การเบกจายจะตองอยภายในวงเงน หากมความจ าเปนและเหตผลสมควรใหอธการบดมอ านาจพจารณาโอนเงนงบประมาณระหวางหมวดรายจายของงบด าเนนการหรอเปลยนแปลงรายการของงบด าเนนการได

กลมงานการเงนฯ สวนบรหารงานทวไป

5

ทกวนท 20 ของเดอนถดไป สรปการขอผกพนงบประมาณ และรายจายจรงในแตละเดอนจดท ารายงานเงนงบประมาณ รายจายจรง และงบประมาณคงเหลอ

กลมงานการเงนฯ สวนบรหารงานทวไป

6 ทกเดอน น ารายงานเงนงบประมาณฯ เสนอผบรหารเปนประจ าทกเดอน กลมงานการเงนฯ

7 ทกครงทมการประชม น ารายงานเงนงบประมาณฯ เสนอทประชม เลขานการคณะกรรมการฯ

8 ทก 6 เดอน ตดตาม ตรวจสอบและรายงานอยางมประสทธภาพ เปรยบเทยบกบเปาหมายและแผนงานทวางไว

ทกหนวยงาน

การเบกจาย และการควบคมงบประมาณ

จดท ารายงานเงนงบประมาณ รายจายจรง และงบประมาณคงเหลอ

ทกหนวยงานเบกจายงบประมาณภายในวงเงนทไดรบอนมต

ขอโอนเงนงบประมาณ

การตดตามและประเมนผล

น าเสนอคณะกรรมการบรหารและกรรมการสภาสถาบน

น าเสนอผบรหารของสถาบน

พจารณาวงเงน

วงเงนไมเพยงพอ อยภายในวงเงน

เบกจายเงนงบประมาณ

5.3.2 Work Flow กระบวนการบรหารและควบคมงบประมาณ - (การตดตามและประเมนผล)

ท ผงกระบวนการ ระยะเวลา (หนวย)

รายละเอยดงาน ผรบผดชอบ

1

2

3 ทก 6 เดอน ประเมนตวชวดความส าเรจในโครงการ/กจกรรมทด าเนนการตามแผนปฏบตการ

ทกหนวยงาน

4 ทก 6 เดอน

พจารณาตวชวดการบรรลวตถประสงค/เปาหมายของโครงการ หากไมสามารถด าเนนการไดตามตวชวด/เปาหมาย น าเสนอขอปรบตวชวดหรอเปาหมายของโครงการและแผนงาน

ทกหนวยงาน

5

ทก 6 เดอน

สรปผลการประเมนตวชวดความส าเรจในโครงการ/กจกรรมทด าเนนการตามแผนปฏบตการทงแผนงานและแผนเงน น าเสนอคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ และงบประมาณของสถาบนพจารณาใหความเหนชอบ

งานนโยบาย/งบประมาณ สวนบรหารงานทวไป

6 เดอนพฤษภาคม น าผลการประเมนฯ เสนอคณะกรรมการบรหาร เลขานการคณะกรรมการบรหาร

7 เดอนพฤษภาคม น าผลการประเมนฯ เสนอทประชมคณะกรรมการสภาสถาบน เลขานการคณะกรรมการสภาสถาบน

8

การตดตามและประเมนผล

ปรบตวชวด/เปาหมาย

ตดตามผลและประเมนแผนงานและโครงการ

สนสด

น าเสนอคณะกรรมการสภาสถาบน

น าเสนอคณะกรรมการบรหาร

ไมส าเรจ

ตามเปาหมาย

ประเมนความส าเรจของโครงการ ประเมนแผนปฏบตการ

ผลการประเมน ผลการประเมน

ตามเเปาหมาย

สรปผลการประเมน

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

6. ขนตอนการปฏบตงาน 6.1 การจดแผนพฒนาสถาบน

ในการจดท าแผนพฒนา เนนการมสวนรวมของผมสวนไดสวนเสย และผเกยวของทกภาคสวน ทงสภาสถาบน คณะผบรหารของสถาบน จดท าเปนแผนพฒนาระยะ 5 ป โดยมขนตอนการด าเนนการจดท าแผนพฒนาสถาบน ดงน

1. แตงตงคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ และงบประมาณของสถาบน 2. ประชมคณะกรรมการจดท าแผนฯ เพอหารอทศทางการพฒนาสถาบน 3. น ากรอบแนวในการจดท าแผนพฒนาสถาบน โดยมรายละเอยดการด าเนนการ ดงน

สวนท 1 การประเมนสถานการณ (SWOT Analysis) 1.1 การเปลยนแปลงทมนยส าคญทมตอสถาบน 1.2 พฒนาการของสถาบน 1.3 วเคราะหสถานการณภายในและภายนอก

สวนท 2 ทศทางการพฒนาสถาบน ระยะ 5 ป 2.1 ปณธาน 2.2 วสยทศน 2.3 พนธกจ

สวนท 3 เปาหมายในการด าเนนงานของแผนพฒนาสถาบน 3.1 ประเดนยทธศาสตรการพฒนา 3.2 เปาประสงค 3.3 กลยทธในการขบเคลอนยทธศาสตรในการพฒนา

สวนท 4 โครงการตามประเดนยทธศาสตรการพฒนา 4. เสนอแผนพฒนาสถาบน (ฉบบราง) ตอคณะกรรมการบรหารใหความเหนชอบ 5. ปรบแกตามขอเสนอแนะของคณะกรรมการบรหารและน าเสนอตอทประชมสภาสถาบนเพอพจารณา

อนมต 6. จดท ารปเลมเอกสารแผนพฒนาสถาบน และเผยแพรใหทกคนในสถาบนรบทราบและยดถอเปนแนว

ปฏบต 7. หลงจากแผนพฒนาฯ ไดรบการอนมตจากสภาสถาบน และมผลบงคบใช จะมการตดตามประเมนผล

แผนพฒนาฯ ฉบบน ทงรายโครงการ รายแผน/แผนงาน รายประเดนยทธศาสตร และพนธกจทง 4 ตามรอบระยะเวลาเปนรายป มการประเมนกลางแผน และประเมนเมอสนแผนพฒนาฯ ทงฉบบ และในแตละปจะมการปรบแผนพฒนาฯ ใหสอดคลองกบสถานการณ และสภาพแวดลอมรวมทงนโยบายรฐบาล ยทธศาสตรของกระทรวงศกษา และจะมการทบทวนตวชวดและคาเปาหมายทตงไวใหสามารถบรรลผล

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

6.2 การจดท าแผนปฏบตการประจ าป การจดท าแผนปฏบตการประจ าป จะเชอมโยงและมการถายทอดจากยทธศาสตรการพฒนาสถาบนสการปฏบต

โดยผานโครงการยทธศาสตรและกจกรรม ตามภารกจพนฐานทสนบสนนยทธศาสตรตามระบบงบประมาณแบบมงเนนผลงาน การจดท าแผนปฏบตการประจ าปจะด าเนนงานตามโครงสรางแผนงานของระบบงบประมาณ ทง 7 แผน ดงน

A แผนงานบรหารการศกษาระดบอดมศกษา B แผนงานจดการศกษา

C แผนงานวจย

D แผนงานกจกรรมนกศกษา

E แผนงานสนบสนนการจดการศกษา F แผนงานบรการวชาการ

G แผนงานท านบ ารงศลปวฒนธรรม การจดท าแผนปฏบตการประจ าปจะด าเนนงานจ าแนกเปนกองทนตางๆ รวม 7 กองทน ดงน

1) กองทนทวไป 2) กองทนทรพยสนถาวร 3) กองทนวจย 4) กองทหองสมดและเทคโนโลย 5) กองทนพฒนาบคลากร 6) กองทนสงเคราะห 7) กองทนพฒนาสถาบน

หนวยงานตางๆ จดท าแผนปฏบตงานประจ าป ประมาณการรายได และประมาณการรายจาย สงงานแผนงาน กลมการเงนการคลงและนโยบาย สวนบรหารงานทวไป เพอรวบรวมจดท าเปนแผนปฏบตงานประจ าป ประมาณการรายไดประจ าปในภาพรวม และพจารณากรอบวงเงนรายจาย น าเสนอคณะกรรมการจดท าแผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ และงบประมาณของสถาบน ใหความเหนชอบ และน าขอเสนอแนะปรบปรงแลวน าเสนอคณะกรรมการบรหารพจารณากอนน าเสนอสภาสถาบนพจารณาอนมต

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

6.3 การบรหารงบประมาณและควบคมงบประมาณ 6.3.1 การบรหารงบประมาณ

ทกหนวยงานของสถาบน จะตองรบผดชอบการใชงบประมาณประจ าปทไดรบใหเปนไปตามกองทน ตามแผนงาน ตามเปาหมายทไดขอตง และตองเปนไปตามระเบยบสถาบนบณฑตศกษาจฬาภรณ วาดวย การเงนและทรพยสน พ.ศ. 2549 หมวด 4 การงบประมาณ ขอ 21, 22, 23 ดงน

ขอ 21 คาใชจายทเกดขนในปงบประมาณใด ใหเบกจายจากงบประมาณภายในปงบประมาณนน หากมเหตผลและความจ าเปนจะตองเบกจายขามป หรอกนเงนไวจายเหลอมป ใหจดท ารายละเอยดเสนอคณะกรรมการเพอพจารณากลนกรองน าเสนอสภาสถาบนอนมต

ขอ 22 ในกรณทมการโอนหมวดรายจายหรอเปลยนแปลงรายการหรอตงงบประมาณเพมเตมระหวางป หรอลดงบประมาณรายจายประจ าปใหปฏบตดงน

(1) ในกรณทมความจ าเปนและเหตผลสมควรใหอธการบดมอ านาจพจารณาโอนเงนงบประมาณระหวางหมวดรายจายของงบด าเนนการหรอเปลยนแปลงรายการของงบด าเนนการได โดยไมเพมวงเงนงบประมาณทไดรบจดสรร การโอนเงนงบประมาณเพอเรมโครงการใหมระหวางปทมผลเปนภาระผกพนกบงบประมาณปตอไป และการโอนงบประมาณหรอเปลยนแปลงรายการของงบลงทน ใหน าเสนอสภาสถาบนเพอพจารณาอนมต

(2) การโอนหมวดรายจายหรอการเปลยนแปลงรายการโดยเพมวงเงนงบประมาณรายจายใหอธการบดน าเสนอคณะกรรมการเพอพจารณากลนกรองเสนอสภาสถาบนเพอพจารณาอนมต

(3) ในกรณจ าเปนตองใชจายเงนรายไดเกนวงเงนงบประมาณทไดรบอนมตไวแลว ใหอธการบดเสนอขอจดสรรงบประมาณรายจายเพมเตมระหวางปตอคณะกรรมการ เพอพจารณากลนกรองและน าเสนอสภาสถาบนเพออนมตเปนงบประมาณเพมเตม

(4) ในกรณทมเหตผลและความจ าเปนทจะตองลดงบประมาณรายจายประจ าป ใหอธการบดน าเสนอคณะกรรมการเพอกลนกรองและเสนอใหสภาสถาบนอนมต

(5) การเพมวงเงนงบประมาณส าหรบรายจายลงทนเครองมอและอปกรณแตละรายการโดยไมเพมวงเงนงบประมาณรวมทไดรบส าหรบรายจายลงทนเครองมอและอปกรณทงหมดในปงบประมาณนนใหอธการบดเปนผพจารณาอนมต แลวน าเสนอคณะกรรมการเพอทราบ

(6) ในกรณทมเหตผลและความจ าเปนทตองใชจายเงนในระหวางปงบประมาณโดยไมไดก าหนดรายการไวในงบประมาณรายจายประจ าป ใหอธการบดอนมตใหใชจายจากเงนส ารองทวไป และน าเสนอคณะกรรมการเพอทราบ

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

ขอ 23 ถางบประมาณรายจายประจ าป ปใดออกใชไมทน ใหอธการบดเสนอสภาสถาบนอนมตใหใชวงเงนงบประมาณเทาทเคยไดรบอนมตในปทลวงแลวไปพลางกอน

6.3.2 การควบคมงบประมาณ

การใชจายงบประมาณใหมประสทธภาพ จะตองมการควบคมทงงบประมาณรายรบ และงบประมาณรายจายประจ าป โดยทกหนวยงานของสถาบนจะตองควบคมการเบกใชงบประมาณใหอยภายในวงเงนงบประมาณทขอตง และหนวยงานทเกยวของกบการจดเกบเงนรายไดของสถาบนจะตองตดตามใหมเงนรายไดรบจรงเปนไปตามประมาณการทไดตงไว โดยมการด าเนนงาน ดงน

1) เจาหนาทงบประมาณจะตองด าเนนการผกพนงบประมาณทกรายการกอนการเบกจาย 2) จดท าทะเบยนคมงบประมาณรายรบจ าแนกตามเงนผลประโยชน คาเลาเรยน คาบ ารง คาธรรมเนยม

คาปรบ และคาบรการตางๆ ทเรยกเกบจากนกศกษา ตามประกาศของสถาบน และรายไดหรอเงนผลประโยชนทไดจากการลงทนและจากทรพยสนของสถาบน

3) จดท าทะเบยนคมงบประมาณรายจาย จ าแนกตามกองทน และในแตละกองทนแยกเปนแผนงาน และในแตละแผนงานแยกเปนงบด าเนนการ งบลงทน เงนอดหนน และเงนส ารองจาย

4) จดท ารายงานเงนงบประมาณ รายจายจรง และงบประมาณคงเหลอน าเสนอผบรหาร 5) ตดตามการใชจายเงนงบประมาณตามแผนเงนของทกกจกรรม/โครงการ และใหผมสวนไดเสยเขามาม

สวนรวม

6.3.3 ระบบตดตามประเมนผล

การตดตามประเมนผลยทธศาสตร ถอเปนขนตอนสดทายทส าคญของการบรหารเชงยทธศาสตร เพอใหทราบวาผลการด าเนนการตามแผนพฒนาฯ เมอเทยบกบเปาประสงคของยทธศาสตรเปนไปตามเปาประสงคหรอไมมากนอยเพยงใด ซงในกรณพบวาไมเปนไปตามเปาประสงคทก าหนด กน าไปสการปรบกลยทธ และแนวทางการด าเนนงานใหสอดรบกบการเปลยนแปลงของสภาวะแวดลอมทเปลยนแปลงไป ส าหรบการตดตามประเมนผลแผนพฒนาสถาบนฯ ด าเนนการดงน

1) การปรบแผนพฒนาสถาบนฯ ระยะ 5 ป เมอขนตอนการวางแผนเสรจสน มการน าโครงการตางๆ ในแผนไปปฏบตในแตละป จะมการตรวจสอบ

หรอการตดตามควบคม โดยการน าผลงานทปฏบตจรงมาเปรยบเทยบกบเปาหมายทวางไวในแตละป ผลทไดจากการ

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

ตรวจสอบหรอตดตามควบคมอาจเปนไปได 2 กรณ คอ ผลงานทเกดขนเปนไปตามแผนทวางไว กบผลงานทไมเปนไปตามแผนทวางไว ในกรณหลงกจะเขาสขนตอนของการปรบปรงแกไข โดยตองน าขอมลทรวบรวมไดจากการประเมนมาวเคราะหหาสาเหต และน าสการก าหนดแนวทางแกไขตางๆ ตอไป

2) ก าหนดขอบเขต และแนวทางของการตดตามและประเมนผล

การตดตามประเมนผลจะประเมนตามตวชวดระดบเปาประสงคทก าหนดไวในแผน สวนโครงการในแตละยทธศาสตร ซงจะมการด าเนนงานตามแผนปฏบตการประจ าป จะมการประเมนตามตวชวดระดบวตถประสงคหรอผลลพธ (Outcome) ของโครงการ และระดบผลผลต (Output) ของโครงการ โดยจะมการตดตามผลการด าเนนงานเปนรายโครงการ แลวท าการสรปเปนรายงานทงแผนพฒนาฯ และแผน แผนงาน/โครงการ เพอเสนอทประชมในรอบ 6 เดอน และ 12 เดอน

3) วธการตดตามและประเมนผล การตดตามและประเมนผล จะมการตดตามตงแตระดบเลกสดคอ ระดบโครงการยทธศาสตร/แผนงาน

และแผน จนถงระดบใหญสด คอ ระดบแผนพฒนาฯ โดยด าเนนการตามขอบเขต และแนวทาง ทงแผนงาน และแผนเงน โดยเปรยบเทยบคาเปาหมายของตวชวดระดบผลลพธ (Outcome) และระดบผลผลต (Output) ของโครงการทตงไวกบผลการด าเนนงาน และเปรยบเทยบแผนการใชจายงบประมาณกบผลการใชจายจรงทตงไวในแผน

ส าหรบระดบแผนพฒนาฯ จะมการประเมนผลแผนพฒนาฯ ทงฉบบ วาสามารถด าเนนการไดบรรลเปาประสงค ตามตวชวดทก าหนดไวหรอไมในแตละประเดนยทธศาสตร และพนธกจทง 4 ดาน รวมทงดานการสนบสนนทกพนธกจหรอไม

ในระดบแผนปฏบตการประจ าป ใชเกณฑคาเปาหมายและตวชวดทก าหนดไวตามยทธศาสตรการพฒนาสถาบนระยะ 5 ป โดยใหมการตดตามประเมนผลแผนปฏบตการประจ าป และงบประมาณประจ าป ดงน

3.1) การประเมนผล แบงเปน ประเมนตามขอบเขต และประเมนผลตามเวลา 3.1.1) ประเมนตามขอบเขต ซงจะแยกเปน 2 สวน คอ ตวชวดตามเปาประสงคของแผนพฒนา

สถาบน และตวชวดตามกจกรรม/โครงการของแผนปฏบตการประจ าป 3.1.2) ประเมนผลตามเวลา ด าเนนการตดตามผลการด าเนนงานประจ าปเปนรายไตรมาส คอ 6

เดอน 9 เดอน 12 เดอน 3.2) วธการประเมน ดวยระบบการตดตามการประเมนผลของสถาบนตามแผนงาน แผนเงนของทก

กจกรรม/โครงการ และใหผมสวนไดเสยเขามามสวนรวม

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

7. มาตรฐานคณภาพงาน 7.1 แผนพฒนาสถาบน คณะกรรมการจดท าแผนฯ มความเขาใจ และรวมกนปฏบตงาน รอยละ 90 ไดแยก

ด าเนนการเปนรายปถกตอง เหมาะสม 7.2 แผนปฏบตการ ไดมการจดเตรยมเอกสารและขอมลทใช ไดครบถวนและถกตองรอยละ 100 และผทเกยวของม

ความพงพอใจระดบมาก 7.3 มการจดประชมชแจงเอกสารและขอมลไดชดเจน โดยมผเขารวมประชมรอยละ 95 7.4 การเขยนโครงการสอดคลองกบภาระหนาท โดยมองคประกอบทส าคญครบถวนรอยละ 90 คอ

1) ชอโครงการ 2) หลกการและเหตผล 3) วตถประสงค 4) ระยะเวลาด าเนนการ 5) งบประมาณทใช 6) ตวชวดในการด าเนนการ

7.5 คณะกรรมการจดท าแผนฯ พจารณางาน/โครงการ ไดเหมาะสมกบงบประมาณ และมความพงพอใจ ผลการพจารณารอยละ 90

7.6 มการตดตามแผนพฒนาสถาบนระยะ 5 ป และน าผลไปปรบปรงใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงของสภาวะแวดลอมทเปลยนแปลงไป ทกป

7.7 มการตดตามแผนปฏบตการ และงบประมาณประจ าป ทก 6 เดอน 7.8 มการประเมนผลงาน ตรวจสอบความกาวหนาของงานหรอโครงการในจ านวนรอยละ 80 ของโครงการทงหมด 7.9 รายงานเงนงบประมาณ รายจายจรง และงบประมาณคงเหลอ น าเสนอผบรหารมความสมบรณ ครบถวนรอยละ

100

รหสเอกสาร : แกไขครงท :

คมอการปฏบตงาน วนทบงคบใช :

ชอเอกสาร : การจดการระบบแผนงานและงบประมาณ

8. เอกสารอางอง 8.1 พระราชบญญตสถาบนอดมศกษาเอกชน พ.ศ. 2546 แกไขเพมเตม (ฉบบท 2) พ.ศ. 2550 8.2 ระเบยบสถาบนบณฑตศกษาจฬาภรณ วาดวย การเงนและทรพยสน พ.ศ. 2549

9. แบบฟอรมทใช 1) แบบ ผง. 02 รายละเอยดงาน/โครงการ 2) แบบ ผง. 03 รายละเอยดแผนงาน งาน/โครงการ และงบประมาณ 3) แบบ งป. 01 แบบตรวจสอบและขอผกพนงบประมาณ 4) แบบ งป. 02 รายละเอยดการประมาณการรายจายประจ าป 5) แบบ งป. 06 อตราก าลงของผปฏบตงาน ประจ าปงบประมาณ 6) แบบ งป. 07 รายละเอยดค าของบประมาณหมวดคาครภณฑ ทดนและสงกอสราง 7) แบบ งป. 20 รายละเอยดการประมาณการรายไดคาลงทะบยนเรยน 8) แบบ งป. 31 จ านวนนกศกษา