amcangyfrifon cyaw 2011 – 2012...cryno am y cyfnod 2011/2012 i 2013/2014 gyda’r wybodaeth orau a...

abcde

Amcangyfrifon CYAW

2011 – 2012

A.H.Kirkham BA(Hons) CPFA Head of Financial Services

Bodlondeb, Conwy, LL32 8DU

abcdeCynnwys

Tudalen

Cyllideb Refeniw 2011-12 05 - 27

Crynodeb Amcangyfrifon Refeniw 29 - 31

Amcangyfrifon Gwasanaethau Canolog 33 - 49

Amcangyfrifon Diwylliant, yr Amgylchedd a Chynllunio 51 - Gwasanaethau Diwylliant a Gwasanaethau Cysylltiedig 53 - 64 - Gwasanaethau Amgylcheddol 65 - 91 - Gwasanaethau Cynllunio a Datblygu 93 - 100

Amcangyfrifon Addysg 101 - 110

Amcangyfrifon Prifffyrdd, Ffyrdd a Chludiant 111 - 118

Amcangyfrifon Tai 119 - 126

Amcangyfrifion Gwasanaethau Cymdeithasol 127 - 135

Cyfrifon Gwasanaethau Cefnogol 137

Amcangyfrifon Gwasanaethau Rheoli Eiddo ac Asedau 139 - 141Amcangyfrifon Cyllid 143 - 147Amcangyfrifon Gwasanaethau Gweinyddol a Democrataidd 149 - 151Amcangyfrifon Technoleg Gwybodaeth 150Amcangyfrifon Y Gwasanaethau Cyfreithiol 150Amcangyfrifon Adnoddau Dynol 151

Amcangyfrifon Cyfrif Cludiant 153 - 155Amcangyfrion Cyfrif Yswiriant 157 - 159

Amcangyfrifon Grantiau 161 - 168

Rhaglen Gyfalaf 169 - 175

Rheolau Sefydlog Contractau 177 - 180Rheoliadau Airiannol 181 - 183Trefn Hawliadau a Ffurflenni Grantiau 185 - 203Rheolau Cymorth Gwladwriaethol 205 - 208Taliadau Canolog 2011-12 209 - 212

abcde

Cyllideb Refeniw

2011 - 2012

5

RHAGAIR

1. CYFLWYNIAD 1.1 Cymeradwywyd y Gyllideb a Threth y Cyngor gan y Cyngor yn y cyfarfod a

gynhaliwyd ar 8 Mawrth 2011. Mae’r rhagair hwn yn dwyn ynghyd y penderfyniadau a wnaed gan yr Aelodau yn ystod 2010/2011 ac yn cefnogi’r wybodaeth gyllidebol sydd yn y llyfr cyllidebol hwn.

1.2 Mae Conwy yn cyhoeddi dau lyfr cyllideb, un sy’n dangos y cyllidebau a chyfyngiadau ariannol ar gyfer gwasanaethau ac fe’i defnyddir i fonitro a rheoli incwm a gwariant yn ystod y flwyddyn. Mae’r llall yn dangos gwir gost ei wasanaethau trwy gynnwys y dyraniad o gostau canolog a’r gost o ddefnyddio asedau cyfalaf i ddarparu gwasanaethau. 2. CEFNDIR 2.1.1 Mae’r llyfr cyllideb hwn yn darparu manylion ariannol y gryno o’r gwir wariant

ar gyfer 2009/2010, a’r gyllideb wreiddiol ar gyfer 2010/ 2011, y canlyniadau dros dro ar gyfer 2010/2011 a’r gyllideb a gymeradwywyd ar gyfer 2011/2012 ar sail y terfynau ariannol a bennwyd.

2.1.2 Mae’r rhagair hwn yn egluro’r broses a’r rhesymwaith tu ôl y gyllideb ar gyfer

Conwy am 2011/2012, ac yn amlinellu’r tybiaethau allweddol, y risgiau a’r penderfyniadau a gymerwyd fel rhan o’r broses pennu cyllideb.

2.1.3 Yn unol â’r darpariaethau yn Adran 25 a 26 deddf Llywodraeth Leol 2003,

mae datganiadau am gadernid y rhagamcanion a wnaed i ddibenion pennu cyllideb y Cyngor (Adran 25) ac addasrwydd arian wrth gefn yr Awdurdod (Adran 26) wedi eu cynnwys yn y rhagair. Cyflwynwyd y Cyngor i’r Aelodau pan bennwyd Treth y Cyngor a’r gyllideb ar gyfer y flwyddyn ariannol 2011/2012

2.4 Mae’r datganiadau yn cynnwys y meysydd allweddol canlynol:

• Iba raddau mae’r gyllideb a’r arian wrth gefn yn gysylltiedig â’r risgiau sy’n wynebu’r Cyngor

• Lefel y risg sy’n gysylltiedig ag elfennau unigol cyllideb y Cyngor • Y risgiau sy’n gysylltiedig â’r strategaeth gyllidebol ei hun • Cryfder fframwaith rheoli mewnol y Cyngor • Addasrwydd yr arian wrth gefn

3. Y TRYWYDD DEMOCRATAIDD 3.1.1 Bu cynllunio ariannol yn mynd yn ei flaen yng Nghonwy ers Chwefror 2010

yng nghyswllt blynyddoedd ariannol 2011/2012 i 2013/2014 i baratoi ar gyfer yr hyn a ragwelwyd fyddai’n Setliad heriol i’r sector gyhoeddus yn gyffredinol a Chonwy’n benodol.

3.2 Cyflwynwyd yr adroddiadau canlynol i ddemocratiaeth yn ystod 2010/2011

yng nghyswllt cynllunio cyllidebol i flynyddoedd ariannol 2011/2012 i 2013/2014. Ym mhob achos ond un, cyflwynwyd yr adroddiadau i’r Cabinet a’r Prif Bwyllgor Trosolwg a Chraffu:-

Cyllideb 2010/2011: Treth Gyngor a Datrysiadau Cysylltiedig, Chwefror

2010. Roedd yr adroddiad hwn yn cynnwys y cynllun ariannol tymor canolig cryno am y cyfnod 2011/2012 i 2013/2014 gyda’r wybodaeth orau a oedd ar gael ar y pryd hwnnw (Cofnod 798).

Fframwaith Cynllunio Busnes ac Amserlen, Mehefin 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn gosod allan yr amserlen ar gyfer y broses cynllunio busnes yn 2011/2012, ac roedd yn atgyfnerthu’r meini prawf i’w bodloni gan y ceisiadau achos busnes llwyddiannus (Cofnod 97)

7

Cyfeiriad Strategol i Gyllidebau 2011/2012 i 2013/2014, Gorffennaf 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn gosod allan yr amgylchedd ariannol sy’n debygol o fod yn weithredol dros y cyfnod tair blynedd, a sefydlodd y cyfeiriad strategol y dylai cynllunio ariannol fynd iddo, hefyd dynododd yr adroddiad arbedion o’r ymarfer ‘ton 1’ (Cofnod 214).

Cronfeydd Wrth Gefn a Balansau ar 31 Mawrth 2010, Medi 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn adolygu’n gadarn lefel y cronfeydd refeniw wrth gefn a oedd yn cael eu dal gan yr Awdurdod ac yn herio’r angen i ddal y lefel o gronfeydd refeniw wrth gefn a gefnogir gan arian. Dynodwyd yn ystod yr adolygiad y gellid rhyddhau £356k i gynorthwyo gyda phwysau cyllidebol tra’n disgwyl am gyhoeddi’r Setliad (Cofnod 391).

Cynllunio a Chynnydd y Gyllideb Refeniw, Medi 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn diweddaru Aelodau ynglŷn â’r cynnydd a wnaed yng nghyswllt cyflenwi arbedion ariannol (ton 2) ac yn darparu rhagolygon wedi’u diweddaru i’r Cynllun cryno (Cofnod 393).

Blaenoriaethu Gwasanaeth, Hydref 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn gosod allan y fframwaith llywodraethu y dylai’r broses blaenoriaethu gwasanaeth ei ddilyn, ynghyd â’r rôl y byddai’r ymarfer yn medru ei gael yn y broses gyllidebol dros y cyfnod 2011/2012 a thu draw (Cofnod 480).

Cynllunio a Chynnydd y Gyllideb Refeniw 2011/2012 i 2013/2014, Tachwedd 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn darparu rhagor o wybodaeth yng nghyswllt cyflenwi arbedion ariannol (ton 3) ac yn defnyddio’r wybodaeth ddiweddaraf i gynlluniau ariannol ar gyfer 2011/2012 i 2013/2014 (Cofnod 599).

Amserlen Fframwaith Cynllunio Busnes Diwygiedig, Tachwedd 2010. Roedd yr adroddiad hwn yn adolygu’r amserlen ar gyfer nifer o gyfarfodydd democrataidd o ganlyniad i’r Setliad a oedd yn hwyrach na’r disgwyl (Cofnod 600).

Setliad Dros Dro 2011/2012 a Setliadau Dangosol 2012/2013 i 2013/2014, Ionawr 2011. Roedd yr adroddiad hwn yn hysbysu Aelodau ynghylch y Setliad Dros Dro ac yn â gwaith cyllidebol i ddarparu darlun llawn o’r safle a’r rhagolygon ariannol dod at ei gilydd am y cyfnod 2011/2012 i 2013/2014 (cofnod 791).

Achosion Busnes Refeniw 2011/2012 a Diweddariad ar Gynllunio Cyllideb 2011/2012 i 2013/2014, Ionawr 2011 (Cabinet yn unig). Roedd yr adroddiad hwn yn cyflwyno i Aelodau’r achosion busnes refeniw a gyflwynwyd fel rhan o’r Broses Cynllunio Busnes ac yn diweddaru Aelodau ynglŷn â chynnydd y gyllideb (Cofnod 847).

Setliad Terfynol a Chyllideb Ddrafft 2011/2012 a’r newyddion diweddaraf ar Gynllunio Cyllidebol 2011/2012 i 2013/2014, Ionawr 2011 (Cabinet yn Unig). Dwedodd yr adroddiad hwn wrth yr Aelodau am y Setliad Terfynol, ac ystyriodd yr achosion busnes refeniw, a chysonwyd y gwaith cyllidebol mewn perthynas â phennu cyllideb gytbwys a chynaliadwy ar gyfer 2011/2012.

Cyllideb 2011/2012: Treth y Cyngor ac atebion cysylltiedig, Mawrth 2011. Cyflwynodd yr adroddiad hwn y gyllideb ddrafft a’r cynnydd yn Nhreth y Cyngor i’r Aelodau ei chymeradwyo.

3.3 Yn ychwanegol at yr adroddiadau a ddynodwyd uchod, derbyniodd yr

Aelodau friffio anffurfiol ynglŷn â’r Setliad Dros Dro yn hwyr ym mis Tachwedd a dechrau Rhagfyr 2010, i sicrhau dull gwybodus a chynhwysol yng nghyswllt y safle cyllidebol.

4. DATGANIAD YSGRIFENEDIG GAN LlCC AR Y SETLIAD 4.1 Cyhoeddodd Llywodraeth Cynulliad Cymru (LlCC) eu cyllideb gyffredinol ar 1

Chwefror 2011. Cyhoeddwyd y Setliad terfynol i Gynghorau yng Nghymru ar 2 Chwefror 2011. Creodd yr Adolygiad Gwariant Cynhwysfawr oediad o bron i ddau fis i’w gymharu â chyhoeddiadau yn y gorffennol.

8

4.2 Roedd ychydig o symudiad a gwahaniaeth rhwng y Setliad dros dro a therfynol, a gellir ei esbonio drwy ddau grant pellach presennol yn cael eu trosglwyddo i’r Setliad ynghyd ag effaith ddosbarthu diweddariadau i sail Dreth Gyngor dau awdurdod.

5 DATGANIAD YSGRIFENEDIG GAN LlCC AR Y SETLIAD 5.1 Roedd y Datganiad gan y Gweinidog dros Gyfiawnder Cymdeithasol a

Llywodraeth Leol a ddaeth gyda’r Setliad Dros Dro yn nodi ei fod wedi ei dargedu ‘i ddiogelu gwasanaethau llinell flaen’ ac roedd yn cynnwys nifer o faterion yr oedd Aelodau yn ymwybodol ohonynt wrth osod y gyllideb a’r Dreth Gyngor ar gyfer 2011/2012, ac angen eu hystyried yn ystod cynllunio ar gyfer 2012/2013 a 2013/2014.

5.2 Yn unol ag ymrwymiad y Prif Weinidog i ddiogelu ysgolion er mwyn sicrhau

cyflenwi’r deilliant addysgol gorau i blant Cymru, roedd y Setliad i lywodraeth leol yn cynnwys ariannu ychwanegol i gyflenwi diogelwch ariannu i ysgolion sy’n cyfateb i 1% o ddiogelwch uwchlaw’r newid yng ngrant bloc y Cynulliad bob blwyddyn. Bydd LlCC yn adolygu cyllidebau ysgolion a gymeradwywyd gan Awdurdodau i sicrhau fod yr ymrwymiad cenedlaethol yn cael ei gyflenwi’n lleol.

5.3 Dynododd LlCC y Gwasanaethau Cymdeithasol fel prif faes gwasanaeth a

oedd hefyd angen diogelwch. Mae costau cynyddol gofal, a phwysau galw a arweinir gan ddemograffeg, yn bryder yr oedd LlCC yn ei gydnabod o fewn y Setliad, ac eto rhoddwyd arwydd fod y diogelwch ar y lefel a roddir i ysgolion yn cael ei roi i’r Gwasanaethau Cymdeithasol ar y lefel leol.

5.4 Roedd LlCC yn cydnabod bod yr AEF heb ei neilltuo, ac ynghyd ag ysgolion a

Gwasanaethau Cymdeithasol mae’n cyfrif am ran sylweddol o’r gyllideb gyffredinol, gan gydnabod hefyd y bydd diogelwch yn rhoi pwysau cynyddol ar wasanaethau eraill. Maent yn nodi fod defnydd doeth o ffynonellau eraill o ariannu, yn cynnwys defnyddio ffrydiau incwm o ffioedd a thaliadau, yn ddewisiadau sydd ar gael i awdurdodau leddfu’r pwysau.

5.5 Roedd y setliad yn cynnwys £10.1m ychwanegol i Gymru i gydnabod y

pwysau ychwanegol drwy golled incwm yng nghyswllt y pwysau ychwanegol ar gyfer y pecyn gwella ‘Camau Cyntaf’, er mwyn symud ymlaen y Mesur Taliadau Gofal Cymdeithasol (Cymru) 2010. Bydd hyn yn caniatáu gweithredu system godi tâl decach ar gyfer gwasanaethau gofal cartref yn y Gwasanaethau Cymdeithasol. Cyfran Conwy o’r £10.1m yw £478k, er mae’n debygol y gallai’r incwm a gollir gan Gonwy fod yn uwch na hynny.

5.6 Dangosir y Setliad ar draws Cymru yn Atodiad 1, a gellir gweld mai’r

gostyngiad cyfartalog yn y Cyllid Allanol Cyfun (AEF) ar gyfer 2011/2012 oedd -1.4%, efo Conwy yn elwa o gynhyrchiant llawr ostyngiad AEF o -1.7%.

5.7 Felly mae’n werth nodi fod y cyfrifoldeb ychwanegol hwn mewn perthynas â ‘Camau Cyntaf’ (paragraff 5.6 uchod) wedi ei gynnwys yn y gostyngiad -1.7% a addaswyd yn yr AEF, sy’n golygu fod adlewyrchiad tecach o’r Setliad yn gweld y gostyngiad i Gonwy yn debycach i –2.03%. Byddai addasiad tebyg yn berthnasol i’r safle Cymru gyfan.

5.8 Mae’r tabl a ddangosir yn Atodiad 1 yn adlewyrchu cymhariaeth debyg at ei

thebyg gyda’r AEF gwirioneddol ar gyfer 2010/2011 wedi ei addasu ar gyfer trosglwyddiadau i mewn i’r Setliad ynghyd â nifer o addasiadau eraill gan wneud y ffigwr yn addas i wneud cymhariaeth uniongyrchol ag ef.

9

5.9 Mae’r Setliad yn adlewyrchu nifer o flaenoriaethau a osodwyd gan LlCC fel a ganlyn:-

Diogelu ariannu i ysgolion, Diogelu pobl fregus a rheoli pwysau oddi mewn i’r Gwasanaethau

Cymdeithasol, Cyfrifoldeb ychwanegol ar gyfer y pecyn gwella ‘Camau Cyntaf’ er mwyn

symud ymlaen y Mesur Taliadau Gofal Cymdeithasol (Cymru) 2010 i weithredu system godi tâl decach ar gyfer gwasanaethau gofal cartref,

Safle LlCC yng nghyswllt codiadau’r Dreth Gyngor. Nifer fach o grantiau presennol yn dod i ben ac yn cael eu cynnwys yn

benodol yn yr AEF. 5.10.1 Gellir gweld o Atodiad 1 fod y llawr ariannu wedi diogelu bob awdurdod rhag

wynebu gostyngiad grant o fwy na -1.7% fel y’i cyfrifwyd. Nododd LlCC y rhoddir ystyriaeth am yr angen parhaus am ‘lawr’ ym mlynyddoedd 2 a 3, ac mai eu bwriad yw cael gwared â hyn fesul cam cyn gynted â phosib. Yn ddiddorol, er bod Conwy wedi cael budd o’r llawr yn 2011/2012, dim ond budd bychan oedd y tro hwn, gan wella beth fyddai fel arall wedi bod yn ostyngiad o -1.8% yn yr AEF. Yn awr rydym yn symud yn nes at gynnydd Setliad cyfartalog.

5.11 Roedd y Datganiad yn glir iawn am safle LlCC yng nghyswllt y Dreth Gyngor.

Nid oedd y Setliad yn brigdorri ariannu i gyflenwi rhewi’r Dreth Gyngor yng Nghymru. Y dewis oedd i bob awdurdod lleol ystyried unrhyw gynnydd yn y Dreth Gyngor yn lleol, ac i bob awdurdod lleol yng Nghymru gysoni’r angen i gynnal gwasanaethau heb beryglu’r diogelwch i ysgolion a Gwasanaethau Cymdeithasol. Mater i bob awdurdod lleol fydd cyfiawnhau eu penderfyniad yn hyn o beth i’w dinasyddion. Mae’r Gweinidog yn disgwyl i awdurdodau lleol ‘fod yn fforensig iawn yn eu hystyriaeth o’r cydbwysedd rhwng yr angen i gynnal prif wasanaethau er budd eu dinasyddion a’r angen i gyfyngu ar unrhyw bwysau ychwanegol ar aelwydydd sydd dan bwysau’.

5.12 Fel mewn blynyddoedd blaenorol, bydd y pwerau capio a oedd ar gael i

Weinidogion Cymru’n cael eu defnyddio i gyfyngu ar gynnydd yn Nhreth y Cyngor sy’n ymddangos yn afresymol.

5 YMRWYMIAD ARIANNU I YSGOLION A GWASANAETHAU CYMDEITHASOL 6.1 Cyhoeddodd WAG ymrwymiad nawdd ar gyfer ysgolion a Gwasanaethau

Cymdeithasol yn y Setliad ac o ganlyniad roedd yn cynnwys AEF ychwanegol i gydnabod hyn. Mae disgwyl bod nawdd lleol ar gyfer y gwasanaethau hyn yn dangos symudiad blynyddol gan adlewyrchu gwelliant o 1% i sefyllfa Grant Bloc Cymru am y cyfnod tair blynedd.

6.2 Mae’r tabl isod yn dangos y sefyllfa Tabl 1

Blwyddyn Ariannol

Ysgolion Gwasanaethau Cymdeithasol

2011/2012 -0.33% -0.33%2012/2013 +1.58% +1.58%2013/2014 +2.08% +2.08%

6.3 Mae rhyddid i Awdurdodau Lleol ddarparu ariannu mwy ffafriol nag a ddynodwyd

yn y tabl uchod, ond bydd LlCC yn adolygu cyllidebau cyffredinol bob awdurdod i sicrhau nad yw’r ariannu a ddyrannwyd yn waeth na’r sefyllfa uchod, wedi ystyried amgylchiadau lleol.

10

6.4 Bydd Aelodau’n ymwybodol fod ein cynllunio ariannol hyd yma wedi ystyried effaith chwyddiant, pwysau gwasanaeth, ac arbedion drwy’r ‘tonnau’. Mae’n galonogol nodi fod ein hariannu cynlluniedig i ysgolion a Gwasanaethau Cymdeithasol yn cadw oddi mewn yn gyffredinol i’r ymrwymiad ariannu ar gyfer 2011/2012 gyda’r hyn rydym eisoes wedi ei gyflawni o safbwynt arbedion, ac wedi eu cynnwys o safbwynt chwyddiant a phwysau. Mae’r sefyllfa ar gyfer 2012/2013 ychydig yn wahanol, ond trafodir hyn yn nes ymlaen yn yr adroddiad hwn.

7 CYLLIDEB 2011/2012 7.1 Fel y nodwyd yn y rhagair hwn, roedd cynllunio cyllidebol wedi bod yn mynd

ymlaen drwy gydol 2010/2011 tra’n disgwyl y sefyllfa ar gyfer 2011/2012 a thu draw. Mae Atodiad 2 yn gosod allan y gyllideb gryno lefel uchel a gymeradwywyd gan yr Aelodau ar ôl cadarnhau nifer o dybiaethau a wnaed yn ystod y broses gyllidebol yng nghyswllt chwyddiant a phwysau.

7.2 Mae Atodiad 3 yn darparu crynodeb gwasanaeth gan ddwyn yr elfennau

cyllidebol ynghyd. 7.3 Gellir gweld o Atodiad 2 roedd y diffyg adnoddau ar gyfer 2011/2012 oedd

£6.310m; yn seiliedig ar gynydd yn nhreth y Cyngor o 3.71% ac yn cynnwys gwerth yr achosion busnes refeniw hynny a gymeradwywyd gan y Cabinet a’r PBTC yn dilyn adolygiad o £1.442m fel y nodwyd yn Atodiad 5.

6.4 Bu’r Awdurdod yn cynllunio ar gyfer rhagolwg ariannol heriol yn ystod y

broses gyllidebol, roedd y diffygion yr adroddwyd arnynt eisoes fel a ganlyn:- Tabl 2

Adroddiad Democrataidd Diffyg Rhagamcanedig

Chwefror 2010 – senario 1 £5.679m - senario 2 £6.411m - senario 3 £7.142m Gorffennaf 2010 £7.398m Medi 2010 £7.603m Tachwedd 2010 £7.603m Ionawr 2011 £6.530m Chwefror 2011 £6.310m

7.5 Er bod cynnydd sylweddol wedi ei wneud yng nghyswllt ceisio arbedion, nid

oeddem weddi llwyddo i gau’r bwlch ariannol ar gyfer unrhyw un o’r rhagamcanion tan pennu’r gyllideb ym mis Mawrth 2011 gyda diffyg adnoddau o £6.310m.

7.6 Rhyddhawyd swm o £356k o’r cronfeydd wrth gefn a balansau i helpu gyda

heriau cyllidebol. Cynhwyswyd y swm hwn yn yr ariannu sydd ar gael ar gyfer 2011/2012 yn yr wybodaeth glir bod y nawdd yn ariannu anghylchol.

7.7 Mae’r arbedion sydd wedi eu hadrodd eisoes i Aelodau trwy’r adroddiadau

cynnydd cynllunio cyllidebol ar ffurf ‘tonnau’ yn dod i gyfanswm o £5.954m, a chrynhoir y rhain yn Atodiad 4. Cyflwynwyd y manylion tu ôl i hyn i’r Aelodau yn ystod y flwyddyn ac fe’i ailgyflwynwyd yn llawn o fewn adroddiadau democrataidd cynhwysfawr a ystyriwyd ym mis Chwefror 2011.

7.8 Mae’r gyllideb a gymeradwywyd yn cymryd y mentrau arbed unigol fel

soniwyd yn ystod y broses gyllidebol.

11

7.9 I grynhoi, cyflawnwyd cyllideb gytbwys gyda’r tybiaethau a’r argymhellion canlynol:-

Cynnydd o 3.71% yn Nhreth y Cyngor Arbedion a amlygwyd o £5.954m Cynnwys yr achosion busnes refeniw a gefnogwyd gan y Cabinet a’r PBTC

gyda swm o £1.442m. Defnyddio cronfeydd wrth gefn anghylchol sef swm o £356k.

8 TRETH Y CYNGOR 8.1 Mae Conwy’n falch iawn o’i Dreth Gyngor isel ym Mand D o’i gymharu â

gweddill Lloegr a Chymru. Treth y Cyngor Band D Conwy ydi’r 5ed isaf yng Nghymru a Lloegr allan o 348 awdurdod, a’r 3ydd isaf yng Nghymru allan o 22 awdurdod.

8.2 Mae Treth y Cyngor Band D fel a ganlyn ar gyfer 2011/2012: Tabl 3 2010/2011 2011/2012 Cynydd Ariannol Cynnydd fel

Canran 820.16 850.59 £30.43 3.71% 7.3 Yn amlwg mae ein Treth Gyngor isel yn dod ar gost i’n gwasanaethau. Yn

seiliedig ar y Dreth Gyngor bresennol o 49,35.39 mae’n werth nodi fod bob amrywiad o £1 i Dreth Gyngor Conwy yn cyflwyno £49,350.39 i’n sail adnoddau ac felly ein cyllideb ar gyfer ein gwasanaethau yn y flwyddyn bresennol.

7.4 Mae dadansoddiad pellach o’n sail Treth Gyngor yng nghyswllt y 53,642 o

aelwydydd yn dangos fod y wybodaeth ganlynol werth ei nodi yng nghyswllt gosod ein Treth Gyngor ac felly ein cyllideb:-

Mae 71% o’n aelwydydd o fewn Band D neu’n is. Mae 36% o’n holl aelwydydd yn derbyn disgownt yng nghyswllt deiliadaeth

(25% o ostyngiad fel rheol). Mae 41% o’n aelwydydd o fewn Band D neu’n is yn derbyn disgownt yng

nghyswllt deiliadaeth. Mae 21% o’n aelwydydd yn derbyn rhyw fath o fudd Treth Gyngor. Mae 15% o’n aelwydydd yn derbyn budd Treth Gyngor llawn.

9 SAFLE CYLLIDEBOL A CHYNNYDD TRETH GYNGOR 2011/2012 9.1 Drwy gydol ein cynllunio cyllidebol defnyddiwyd cynnydd dangosol Treth

Gyngor o 5% i bennu’r sail adnoddau i gynhyrchu’r arian sydd ar gael i ariannu’r gwariant disgwyliedig yn cynnwys chwyddiant a phwysau gwasanaeth.

9.2 Mae’r gyllideb wedi datblygu a chynyddu i bwynt ble bo yn awr angen

cynnydd yn y Dreth Gyngor o 3.71% a argymhellwyd ac a gymeradwywyd i ariannu gwariant yn dilyn amlygu cynllun arbed o £5.954m a defnyddio cronfeydd anghylchol o £356k i helpu ymdrin â’r diffyg adnoddau cyffredinol ar gyfer 2011/2012.

9.3 Mae’r dewis i bob pwrpas yn dod i lawr i’r sylwadau a wnaed gan y Gweinidog

dros Gyfiawnder Cymdeithasol, a’r cydbwysedd rhwng yr angen i gynnal gwasanaethau a’r pwysau a roddir ar aelwydydd dan bwysau. Mae’r tabl nesaf yn ceisio rhoi’r dewis mewn persbectif:-

12

Tabl 4

Cynnydd Treth

Gyngor

%

Band D Cynnydd

Treth GyngorY Flwyddyn

£

Cynnydd Treth Gyngor

gyda Disgownt

Y Flwyddyn

£

Cynnydd Treth Gyngor

gyda budd Treth Gyngor

llawn Y Flwyddyn

£

Cynnydd Cyllideb

Ychwanegol i Ariannu

Gwasanaethau Cyngor

£

3.71 30.43 22.82 0 1,501,7323.50 28.71 21.53 0 1,416,8503.00 24.60 18.45 0 1,214,0202.00 16.40 12.30 0 809,3461.00 8.20 6.15 0 404,6730.00 0 0 0 0

10 ACHOSION BUSNES REFENIW 10.1 Dengys Atodiad 5 yr achosion busnes a gyflwynwyd gan y gwasanaethau i’w

hystyried fel rhan o’r broses gyllidebol. Roedd y cyfanswm a gyflwynwyd yn £1.678m, ac yn unol â’n Fframwaith Cynllunio Busnes ystyriwyd yr Achosion yn y lle cyntaf gan y Cabinet ar 25 Ionawr 2011 yna gan y PBTC ar 14 Chwefror 2011 ac eto gan y cabinet ar 22 Chwefror 2011.

10.2 Dengys Atodiad 5 felly’r Achosion hynny a gefnogwyd ynghyd â’r trywydd

democrataidd o’u cyflwyniad i’w hargymhellion. 10.3 Roedd yr achosion busnes a gymeradwywyd yn cynnwys tri o achosion

busnes wedi’u cynnwys yng nghyswllt y Gwasanaethau Cymdeithasol. Mae’n glir fod y Setliad yn cydnabod pwysau fel hyn o fewn yr ymrwymiad ariannu a wnaed gan LlCC, yn wir mae dull Conwy o gynllunio cyllideb wedi golygu na chafodd ein cynlluniau ariannol eu newid gan flaenoriaethau LlCC ar gyfer ‘diogelwch’.

10.4 Dengys Atodiad 6 yr achosion busnes sy’n cefnogi’r ariannu penodol a

gynhwyswyd o fewn y Setliad yng nghyswllt ‘trosglwyddiadau i mewn’ (grantiau gwasanaeth presennol yn dod i ben) a chyfrifoldebau ychwanegol yn cael eu gosod ar awdurdodau lleol gan LlCC (incwm is gan gleientiaid y Gwasanaethau Cymdeithasol). Mae’r symiau hyn yn benodol ddynodedig o fewn cyfansoddiad y Setliad.

11 YMARFER BLAENORIAETHU GWASANAETH

11.1 Cynhaliwyd cyfres o weithdai blaenoriaethu gwasanaeth yn ystod Tachwedd

a Rhagfyr 2010. Cafwyd 5 gweithdy i gyd, a fynychwyd gan 31 o Aelodau a adolygodd 409 o gyllidebau gwasanaeth / gweithgareddau diffiniedig. Cynhaliwyd gweithdy gwirio cysondeb (‘sore thumbing’) yn Ionawr 2011, a gwnaethpwyd cyflwyniad anffurfiol o’r sefyllfa ddechreuol ar 18 Chwefror 2011.

11.2 Roedd yr Aelodau a Swyddogion yn hapus gyda'r broses, ac i raddau roedd

yn darparu ymateb i’r Gweinidog dros Gyfiawnder Cymdeithasol a Llywodraeth Leol a oedd wedi galw ar i awdurdodau lleol fod yn ‘fforensig iawn’ yn eu trafodaethau cyllideb dros gyfnod tair blynedd y Setliad yn Natganiad y Gweinidog. Roedd toreth fawr o wybodaeth ariannol fanwl yn ymwneud â’r 409 o weithgareddau diffiniedig a chyllidebau gwasanaeth ar gael i’w harchwilio yn ystod yr ymarferiad er mwyn hysbysu Aelodau o’r hyn rydym yn ei wario ble a sut.

13

11.3 Bydd y gwaith yn cynnig llwyfan ar gyfer myfyrio a datblygiad pellach, wedi’i danseilio â rheolaeth dda, ac mae’n llunio proses werthfawr i herio natur a phwysigrwydd cyflenwi gwasanaeth, ei gost, a’r awydd i alinio’n well y defnydd o adnoddau prin gyda blaenoriaethau.

11.4 Roedd rhai gwasanaethau a mentrau a oedd o flaenoriaeth is nag eraill

angen eu hadolygu gyda phenderfyniadau democrataidd yn cael eu cymryd yng nghyswllt darpariaeth gyllidebol i’r dyfodol. Yn amlwg bydd angen ystyried cysylltiadau dynol a materion cydraddoldeb cyn y gellir gwneud mwy o gynnydd.

12. Y RISGIAU I GONWY O FEWN Y TYBIAETHAU CYLLIDEB A DATGANIAD

Y PRIF SWYDDOG ARIANNOL (SWYDDOG ADRAN 151) 12.1 Roedd LlCC wedi bod yn dawel am gynnydd Treth y Cyngor a allai erfyn

defnyddio pwerau capio, ond roedd yn ‘barod i ddefnyddio’r Pwerau i gyfyngu unrhyw gynnydd sy’n cael ei ystyried yn afresymol dan yr amgylchiadau’.

12.2 Cydnabyddir y gofyniad am arian wrth gefn a balansau ariannol mewn statud.

Er mai cyfrifoldeb yr awdurdod lleol a’i Brif swyddog Ariannol ydi cadw sefyllfa ariannol gadarn, mae’n gyfrifoldeb ar archwilwyr allanol i adolygu’r trefniadau sydd wedi cael eu gwneud i sicrhau bod sylfaen gadarn i’r sefyllfa ariannol.

12.3 Nododd KPMG y sefyllfa mewn perthynas â lefel yr arian wrth gefn a’r

balansau yn eu hadroddiad i’r rheiny sy’n gyfrifol am reoli ym mis Medi 2010. Unwaith eto, amlygwyd bod balansau cyffredinol Conwy ymysg yr isaf yng Nghymru, ac y dylai’r Cyngor barhau i fod yn effro i’r sefyllfa.

12.4 Cynhaliwyd yr adolygiad o’r arian wrth gefn a’r balansau yn ystod mis Medi

2010. Amlygodd yr adolygiad unwaith eto’r angen a phwrpasau arian wrth gefn corfforaethol a gwasanaeth, derbyniwyd bod angen yr arian wrth gefn ar gyfer y pwrpasau fel nodwyd o fewn yr adroddiad a chytunwyd rhyddhau £356k i gynorthwyo’r Cyngor gyda’i bwysau cyllidebol.

12.5 Mae’r sefyllfa mewn perthynas â Balansau Cyffredinol fel a ganlyn:-

Gwir fel ar 31 Mawrth 2010, £2.856m. Defnydd wedi’i gymeradwyo yn 2010/2011, Dim. Trosglwyddiadau i mewn, £149k. Rhagamcanwyd fel ar 31 Mawrth 2011, £3.005m.

12.6 Yn absenoldeb lefel isafswm statudol, cynghorir bod y lefel hwn o falansau

cyffredinol yn briodol ar hyn o bryd i Gonwy ei gynnal. 12.7 Mae yna bob amser y potensial i wasanaethau, a gwasanaethau lle mae galw

amdanynt yn benodol, i gyflwyno problem ariannol i’r Awdurdod trwy orwario. Mae gan Gonwy hanes cadarn o reoli ei gyllideb yn gyffredinol.

12.8 Rhaid monitro a rheoli’r gyllideb i safon uchel er mwyn hysbysu’r Aelodau a’r

Grŵp Gweithredol am unrhyw broblemau ariannol a allai godi o fên 2011/2012 sydd angen eu cywiro. Mae hyn hyd yn oed yn bwysicach gan mai adnoddau cyfyngedig iawn sydd gan y Cyngor i ddelio â’r problemau cyllidebol a allai godi.

12.9 Mae’r ddarpariaeth chwyddiant tâl sydd wedi’i chynnwys o fewn y gyllideb yn

adlewyrchu’r argymhelliad oddi wrth Gyflogwyr Llywodraeth Leol a gafwyd ar 17 Chwefror 2011, ac felly does dim darpariaeth wedi’i gynnwys yn y gyllideb am godiadau cyflog ar gyfer neb ond athrawon yn ystod 2011/2012.

14

12.10 Mae’r ddarpariaeth ddi-dâl net cyffredinol ar lefel cyfartalog o 1.5%. Bydd angen i wasanaethau gadw’r pwysau ychwanegol o fewn eu hadnoddau eu hunain pe bai chwyddiant yn parhau i godi uwchlaw’r lefelau y darparwyd ar eu cyfer. Yn amlwg mae risg mewn perthynas â chwyddiant prisiau ynni a thanwydd.

12.11 Mae’n anodd pennu’n union beth fydd yn digwydd i’r economi dros y flwyddyn

ariannol nesaf. Bydd unrhyw gynnwrf neu adferiad economaidd yn wahanol ar draws y wlad yn amodol ar ffactorau lleol. Yn amlwg, gallai risgiau ariannol godi yn y tri maes canlynol:-

Gostyngiad mewn incwm o ffioedd, y prif feysydd fyddai parcio,

rhentu ac incwm ffioedd hamdden, ynghyd â gostyngiadau pellach mewn incwm ffioedd rheoleiddio e.e. ffioedd cynllunio a rheoli adeiladu.

Gostyngiad mewn incwm o Dreth y Cyngor, mae sylfaen Treth y Cyngor Conwy ar gyfer dibenion pennu trethi ar gyfer 2011/2012 yn cynnwys cynnydd gwylaidd mewn perthynas ag eiddo ychwanegol, ond mae’n parhau i adlewyrchu lefel uchel iawn o gasgliadau. Gallai’r ystent y mae adfeddiannu a pheidio â thalu yn gyffredinol ddigwydd yn ystod 2011/2012 gyflwyno risg i incwm treth y cyngor a gyllidwyd ar ei gyfer o fewn y sylfaen adnoddau.

Cynnydd mewn gwariant, y prif faes pryder ydi graeanu yn y gaeaf, tanwydd ac ynni a chynnydd mewn costau ac achosion o fewn gwasanaethau lle mae pwysau yn ôl y galw yn trechu.

12.12. Yn ystod Chwefror 2011, mae achos llys wedi dod i gasgliad am lle heriodd

cartrefi preswyl y ffioedd a dalwyd gan Gyngor Sir Benfro. Roedd yr her gofal cartref yn llwyddiannus gan olygu gallai Conwy fod mewn perygl o fod angen talu ffioedd uwchlaw’r lefel a gafodd ei gynnwys yn y gyllideb. Daeth y barnwr i’r casgliad nad yw sefyllfa ariannol unrhyw Gyngor o anghenraid yn cael ei bennu trwy osod ffioedd. Mae eich swyddogion yn gweithio gyda’r sector annibynnol i ddatblygu ffordd ymlaen sy’n dderbyniol ac yn rhesymol.

12.13 Mae costau Gwerthuso swyddi (GS) ychwanegol yn cael eu cydnabod yn

ariannol o fewn y gyllideb a chymeradwywyd cynllun fesul camau ar gyfer ariannu’r costau sy’n ymwneud â chyflogau gan yr Aelodau ym mis Gorffennaf 2009, gan gael ei ddiweddaru ym mis Chwefror 2010 (Cofnodion 265 a 736. Gweithredwyd y strwythur graddfeydd a chyflogau ym mis Rhagfyr 2010 mewn perthynas â’r flwyddyn ariannol bresennol, a thalwyd ôl-dâl am 2009/2010 ym mis Mawrth 2011. Mae arwyddion cynnar yn awgrymu bod cyfanswm y gost am GS o fewn yr amlen fforddiadwyedd y cynlluniwyd ar ei chyfer.

12.14 Mewn perthynas â Chyflogau Cyfartal, byddai angen talu unrhyw hawliadau

dilynol a llwyddiannus am Gyflog Cyfartal, pe baent yn cael eu cymeradwyo, gyda chymorth Cyfarwyddyd Cyfalafu, a fyddai’n gweld yr arian ar gyfer hyn yn cael ei daenu dros saith mlynedd. Byddai angen i LlCC gymeradwyo Cyfarwyddyd o’r fath.

12.15 Mae’r gyllideb yn gwneud ei gorau i ystyried y risgiau ariannol uchod, ond

mae hyn yn dangos pwysigrwydd cynnal arian wrth gefn a darpariaethau darbodus i warchod yr Awdurdod a’i wasanaethau i’r bobl.

12.16 Bydd yr Aelodau’n ymwybodol y llwyddwyd cael cyllideb gytbwys ar gyfer

2011/2012 yn dilyn amlygu arbedion sylweddol. Mae risg efallai na ellir cyflawni rhai o’r arbedion y cynlluniwyd ar eu cyfer. Mae hyn yn cyflwyno risg pellach i’r Awdurdod yn ystod y flwyddyn.

15

12.17 Mae’r Awdurdod yn cadw ac yn rheoli cofrestr risg corfforaethol; mae rhai risgiau o fewn y gofrestr yn trosi’n risgiau ariannol y dylid cynllunio ar eu cyfer, nid yw rhai risgiau yn cynnwys adnoddau ariannol yn uniongyrchol, a byddai rhai risgiau yn effeithio ar adnoddau ac arian eraill pe baent yn datblygu. Mae’r holl risgiau a amlygwyd yn y Gofrestr wedi cael eu hystyried yn y gyllideb.

13 SETLIAD DANGOSOL 2012/2013 A 2013/2014 13.1 Cynhwyswyd y dyraniadau dangosol ar gyfer 2012/2013 a 2013/2014 hefyd

yn y Setliad i ganiatáu i awdurdodau lleol gael sail gadarn ar gyfer blaengynllunio. Wedi dweud hynny, mae’r dyraniadau’n destun i adolygiadau ar gyfer newidiadau data allweddol, ynghyd ag unrhyw oblygiadau a gysylltir gyda defnydd llawr a nenfwd a allai effeithio ar ddosbarthiad yr AEF.

13.2 Hefyd mae’n werth nodi y gallai LlCC adolygu’r ariannu a ddyrannwyd i

sectorau eraill o’r gyllideb Gymreig gyffredinol, ac o ganlyniad byddai symudiad polisi tuag at wella, dyweder, y gyllideb Iechyd, yn ddiau yn effeithio ar y Setliad dangosol i Lywodraeth Leol.

13.3 Er gwaethaf hyn, mae’r ariannu dangosol fel a ganlyn:- Tabl 5

Blwyddyn AEF

£’000 Symudiad AEF Symudiad AEF

£ 2012/2013 144,420 -0.14% -196,000 2013/2014 145,849 +0.99% +1,429,000

13.4 Dengys Atodiad 7 y darlun ariannol tymor canolig cryno ar gyfer 2012/2013 a

2013/2014, wedi ei seilio ar y wybodaeth orau sydd ar gael ar y pryd. Yn amlwg bydd unrhyw newid i’r 5% Treth Gyngor ddangosol ar gyfer y cyfnod yn cael effaith bellach.

13.5 Mae’r bwlch ariannol a welir yn Atodiad 10 fel a ganlyn:-

2012/2013, £4.831m 2013/2014, £4.176m

13.6 Hefyd gellir gweld o Atodiad 10 fod ymrwymiad ariannu i ysgolion LlCC yn

dechrau effeithio ar ein tybiaethau blaenorol, oherwydd bod y ddarpariaeth dâl dybiedig sydd eisoes wedi ei ffactora i mewn o’n ysgolion yn disgyn yn fyr o’r targed ariannu blaenoriaeth y cyfeiriwyd ato yn Nhabl 1 uchod. Felly mae’r ymrwymiad ariannu i ysgolion yn creu pwysau ychwanegol arnom fel a ganlyn:-

2012/2013, £1.316m 2013/2014, £1.625m

13.7 Yng nghyswllt y Gwasanaethau Cymdeithasol, mae’n glir fod tybiaethau

presennol Conwy ynghylch pwysau gwasanaeth a arweinir gan y galw yn gyson â’r ymrwymiad ariannu a wnaed gan LlCC, ac o ganlyniad nad yw ein rhagamcanion cyllidebol yn cael eu heffeithio gan y maes hwn o ariannu blaenoriaeth, a bod ein tybiaethau ariannu’n parhau'r un fath.

16

13.8 Mae’r arbedion a gyflwynwyd hyd yma drwy’r broses ‘tonnau’ yn caniatáu i ni gyfosod arbedion cylchol ac anghylchol sylweddol i’r dyfodol yn erbyn y bwlch ariannol a ddangosir uchod. Mae Atodiad 4 yn dod ag arbedion sydd eisoes wedi eu dynodi a’r diffyg cyllidebol diweddaraf at ei gilydd i ddechrau gweld darlun cliriach am y cyfnod; yng nghyswllt y cyfnod tair blynedd sy’n dod, mae’r diffyg sy’n dod i’r amlwg fel a ganlyn:-

2012/2013, £1.330m 2013/2014, £2.574m

13.9 Rhaid cofio’n awr fod y gallu i wneud arbedion o’r pwynt hwn ymlaen yn

eithrio’r potensial i dargedu rhagor o arbedion tuag at ysgolion a’r Gwasanaethau Cymdeithasol sydd, gyda’i gilydd, yn cyfateb i oddeutu 56% o’n cyllideb.

13.10 Yn ychwanegol, bydd yr arbedion sydd eu hangen yn cynyddu’n gronnus i’r

graddau fod y cynnydd yn y Dreth Gyngor yn llai na 5% dros y cyfnod. 14 MATERION ERAILL 14.1 Mae rhan sylweddol o gyllideb gyffredinol Conwy yn ymwneud â chyflogau a

chostau cysylltiedig â chyflogau. Felly mae’n sicr y bydd Conwy’n cyflogi llai o bobl dros y blynyddoedd nesaf nag a wnaeth yn y gorffennol. Llwyddir i wneud arbedion mewn un ffordd drwy beidio â llenwi swyddi sy’n dod yn wag. Bydd hyn yn cael ei alinio â’r agenda moderneiddio yn gyffredinol, fel y bo gwasanaethau yn ceisio sicrhau gwell effeithlonrwydd ar eu hamrywiol ffurfiau.

14.2 Mewn rhai achosion bydd angen terfynu cyflogaeth staff drwy ein prosesau

cytunedig ac os y digwydd hyn, bydd angen mynd i gostau gwariant ‘prydlon’ a chyn gwneud yr arbedion dilynol.

14.3 Cymeradwyodd Aelodau greu cronfa o £547k yng nghyswllt iawndal

cysylltiedig â chyflog i gynorthwyo ein gwasanaethau wrth iddynt geisio sicrhau arbedion staff tymor hir.

14.4 Cytunwyd ar Femorandwm Cyd-ddealltwriaeth Llywodraeth Leol Cymru

(MOU) gan gynrychiolwyr y 22 o awdurdodau unedol llywodraeth leol Cymru a chynrychiolwyr GMB, UNISON, UNITE ac UCATT. Mae’r partïon i’r MOU yn cydnabod mai gweithlu llywodraeth leol yw ein hased fwyaf, ond yn cydnabod y gall y sefyllfa ariannol olygu’r angen am fesurau torri costau yn achos rhai elfennau o amodau presennol gwasanaeth.

14.5 Pwrpas y MOU yw:-

Ailddatgan parodrwydd bob parti i weithio mewn partneriaeth i ymdrin â ac i liniaru’r heriau a gyflwynir gan y toriadau i wariant cyhoeddus mewn dull cydweithredol rhwng y cyflogwr, gweithiwyr a’u cynrychiolwyr undebau llafur.

Dynodi mesurau lleihau gweithlu potensial cytunedig a fydd yn galluogi awdurdodau lleol i gynnal yn well, ac / neu wella, gwasanaethau cyhoeddus sydd yn cael eu darparu ar hyn o bryd ac, ar yr un pryd, leihau costau’r gweithlu mewn ffordd gymesur.

Diogelu, gymaint â phosib, ac am gyn hired â phosib, y gweithlu llywodraeth leol yng Nghymru rhag diswyddiadau gorfodol, a lliniaru effaith unrhyw ddiswyddo o’r fath ble nad oes modd ei osgoi.

14.6 Cyflwynwyd y MOU i Is-Bwyllgor (Personél) Cabinet Conwy ar 2 Chwefror

2011 a heb amheuaeth bydd y MOU yn cynorthwyo Conwy i gyflawni nifer o arbedion sydd eisoes wedi eu ffactora i mewn i’n cynlluniau.

17

14.7 Mae’r Asesiad o Wariant Safonol (SSA) i Gonwy yn 2011/2012 yn £190.576m. Bydd ymwybyddiaeth fod LlCC yn gweld yr SSA fel ‘adlewyrchu’r angen i wario y gellid ei ddisgwyl petai’r holl awdurdodau’n ymateb mewn ffordd debyg i’r galw am eu gwasanaethau yn eu hardal’. Yn achos Conwy, bydd y gwariant gwasanaeth eto’n sylweddol is na’r SSA yn 2011/2012. Mae’r sail adnoddau sy’n cynrychioli’r gyllideb ar lefel o £186.593m, sydd £3.989m yn is na’r SSA.

14.8 Yn olaf, mae hon wedi bod yn un o’r cyllidebau anoddaf i’w dwyn ynghyd am

amrywiaeth o resymau, er gwaethaf hynny, mae’r holl wasanaethau wedi ymateb yn bositif iawn i’w heriau sydd o’n blaenau. Yn amlwg, bydd angen yr un ysbryd ‘Tîm Conwy’ yn y blynyddoedd i ddilyn i oresgyn yr heriau sydd dal yn ein wynebu.

18

ATODIAD 1 SETLIAD LLYWODRAETH LEOL CYMRU 2011 - 2012 Terfynol Tabl 1a: Newid mewn AEF, wedi’i addasu ar gyfer trosglwyddiadau, fesul awdurdod unedol £000oedd

AWDURDOD LLEOL AEF Terfynol2010-11

AEF Terfynol 2011-12

Newid %

Safle

Ynys Môn 95,052 93,436 -1.7% 9Gwynedd 170,932 168,026 -1.7% 9Conwy 147,117 144,616 -1.7% 9Sir Ddinbych 138,787 136,538 -1.6% 8Sir y Fflint 188,155 184,956 -1.7% 9Wrecsam 163,135 161,139 -1.2% 3Powys 181,698 179,438 -1.2% 4Ceredigion 101,703 100,988 -0.7% 2Sir Benfro 162,695 159,929 -1.7% 9Sir Gaerfyrddin 252,460 249,310 -1.2% 5Abertawe 302,702 298,299 -1.5% 7Castell-nedd Port Talbot 199,982 196,582 -1.7% 9Pen-y-bont ar Ogwr 181,328 178,719 -1.4% 6Bro Morgannwg 153,237 150,632 -1.7% 9Rhondda Cynon Taf 350,143 344,190 -1.7% 9Merthyr Tydfil 87,754 86,262 -1.7% 9Caerffili 255,365 251,024 -1.7% 9Blaenau Gwent 110,363 108,487 -1.7% 9Torfaen 131,889 129,647 -1.7% 9Sir Fynwy 97,860 96,196 -1.7% 9Casnewydd 197,740 194,379 -1.7% 9Caerdydd 395,130 395,338 0.1% 1 Cyfanswm yr Awdurdodau Unedol

4,065,228 4,008,132 -1.4%

* Mae’r AEF a gyhoeddwyd yn destun nifer o addasiadau i’w wneud yn sail addas ar gyfer y cyfrifiad sylfaenol. I ddechrau, bydd y cyfrifiadau yn cael eu hailadrodd gyda sylfaen trethi 2011-12 fel nad yw’r mecanwaith sylfaenol yn digolledu awdurdodau am newidiadau mewn cyllid. Yn ail, mae wedi ei addasu ar gyfer trosglwyddiadau o £14,637m sydd wedi’u mynegi ym mhrisiau 2010-2011. (gweler tabl 8) Nodyn 1. Mae’r AEF terfynol ar gyfer 2010-11 wedi’i addasu i ystyried diwygiad i geisiadau Grant Cyfleusterau i’r Anabl gorfodol Sir Fynwy

19

ATODIAD 2

CYLLIDEB AMCANESTYNEDIG 2011/2012 - SETLIAD DROS DRO

Amcangyfrif2011/2012 Nodiadau

£'000

Gwariant Net Sylfaenol 186,914

Llai achosion busnes nad ydynt yn gylchol 2010/11 -296Llai arbedion ar ddarpariaeth cyflogau -300Ailddatgan Gwariant Net Sylfaenol 186,318

Cynnydd mewn cyfraniadau pensiwn y cyflogwr 265 cynnydd 0.5% Ychwanegiadau i gyflogau athrawon 730Cyflogau athrawon 410 1% Codiad Cyflog (effaith) ar ran o'r flwyddyn)Cyflogau staff nad ydynt yn athrawon 611 £250 i staff dan £21,000Chwyddiant nad yw'n gyflogau net 900 1.5%Panel Cydnabyddiaeth Cymru 0 Cytunodd y Cyngor i rewi lwfansau aelodauMRP a Rheoli'r Trysorlys 400Gwerthuso Swyddi 1,250Achosion Busnes a Gefnogwyd 1,463 Gweler Atodiad 10Trosglwyddiadau i'r Setliad - Dros Dro 408 Gweler Atodiad 11Trosglwyddo i'r Setliad - Terfynol 161 Gweler Atodiad 11Cyfrifoldebau newydd a ariannwyd trwy'r Setliad 478 Colli incwm cartrefi gofal. Gweler Atodiad 11Ymrwymiad Ariannu LlCC: Ysgolion (-0.33%) 0 Darpariaeth gyllidol eisoes wedi'i hymrwymoYmrwymiad Ariannu LlCC: Gwas. Cymdeithasol (-0.33%) 0 Darpariaeth gyllidol eisoes wedi'i hymrwymoRhagolwg Gwariant 193,394

AdnoddauGrant RSG / NNDR 144,616 Gostyngiad AEF wedi'i addasu -1.7%Incwm Treth y Cyngor (Sail) 40,374Cynnydd yn Sail Treth y Cyngor (Amcangyfrif) 103 0.25%Cynnydd yn Nhreth y Cyngor (Dangosol) 1,991 4.92%Rhagolwg Adnoddau 187,084

Diffyg mewn Adnoddau 6,310

Cyfraniad o'r cronfeydd wrth gefn -356 Arian Anghylchol

Diffyg cyllidebol 5,954

20

CR

YNO

DEB

AM

CA

NG

YFR

IFO

N 2

011/

2012

ATO

DIA

D 3

Col

. 1C

ol.2

Col

. 3C

ol. 4

Col

. 5C

ol. 6

Col

. 7C

ol. 8

Col

. 9Tr

osgl

wyd

diad

auG

WA

SAN

AET

HA

ildda

tgan

Add

asia

dau

i mew

n/al

lan

Chw

yddi

ant

Pw

ysau

Ach

osio

nA

rbed

ion

Cyl

lideb

C

yllid

eb

Cyl

lideb

o'

r Set

liad

ac e

it hna

d yw

'nE

raill

B

usne

sfe

sul C

amS

ylfa

enol

Syl

faen

yn

gys

yllti

edig

Dâl

Ang

hylc

hol

â Th

âl20

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

12£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

Gw

asan

aeth

au A

ddys

gC

yllid

ebau

Ysg

olio

n U

nigo

l (IS

B)

57,2

901,

084

47

(1,3

32)

57,0

89C

yllid

ebau

Ysg

olio

n E

raill

(Nid

ISB

)8,

990

56

275

(301

)9,

020

Add

ysg

Ara

ll (N

id Y

sgol

ion)

4,94

8(5

0)4,

898

Clu

dian

t Ysg

ol3,

935

(60)

40(6

0)3,

855

Tîm

Pla

nt a

Pho

bl If

anc

025

0

250

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

olG

was

anae

thau

Pla

nt a

The

uluo

edd

9,12

315

838

2012

5(7

)9,

457

Ana

bled

dau

Dys

gu7,

955

100

420

0(2

80)

7,97

9U

ned

Dar

parw

yr /

Pob

l Hŷn

/ P

DS

I24

,786

(56)

523

311

6030

0(1

,044

)24

,880

Tîm

Tro

sedd

wyr

Ifan

c / C

ychw

yn C

adar

n26

44

268

Iech

yd M

eddw

l3,

236

21

4

(20)

3,24

1G

was

anae

thau

Cef

nogi

ac

Era

ill

554

116

4

674

Isad

eile

ddP

riffy

rdd

- Rhe

olae

th a

gw

asan

aeth

au C

efno

gi80

1(1

50)

651

Rhe

oli T

raffi

g a

Dio

gelw

ch y

Ffo

rdd

590

(25)

565

Clu

dian

t Tei

thw

yr14

714

7C

ynna

l Ffy

rdd,

Pon

tydd

a G

oleu

adau

5,41

784

505,

551

Mey

sydd

Par

cio

Cei

r a C

hoet

sys

(658

)(8

5)(7

43)

Tai S

ecto

r Pre

ifat -

Cym

orth

Aria

nnol

294

294

Har

bwr a

c A

rfor

253

(15)

238

Gw

asan

aeth

Cef

n G

wla

d34

6(2

5)32

1

Gw

asan

aeth

au A

mgy

lche

ddol

Myn

wen

tydd

/ A

mlo

sgfa

(285

)(3

4)(3

19)

Man

nau

Gw

yrdd

1,63

08

301,

668

Rha

ndiro

edd

20(3

)17

Stry

dlun

3,

179

1525

3,21

9G

was

traff

- Cas

glu

3,06

926

(133

)2,

962

Trin

4,51

832

242

(140

)4,

652

Stra

tega

eth

Am

gylc

hedd

ol62

13

28(5

0)60

2

Gw

asan

aeth

au D

atbl

ygu

Cym

uned

olR

heol

i a C

hefn

ogi

253

253

Dat

blyg

u C

ymun

edol

- A

rford

ir66

366

3D

atbl

ygu

Cym

uned

ol -

Cef

n G

wla

d58

58P

artn

eria

etha

u69

69B

usne

s a

Men

ter

(88)

(23)

(111

)D

iwyl

liant

a G

wyb

odae

th1,

841

9(2

0)1,

830

Ffyr

dd o

Fyw

Egn

ïol a

Chr

eadi

gol

2,43

8(1

95)

2,24

3G

was

anae

th Ie

uenc

tid1,

134

(22)

1,11

2C

ludi

ant C

yhoe

ddus

900

20(2

0)90

0

Chw

yddi

ant

Ach

osio

n B

usne

s

21

CR

YNO

DEB

AM

CA

NG

YFR

IFO

N 2

011/

2012

ATO

DIA

D 3

Col

. 1C

ol.2

Col

. 3C

ol. 4

Col

. 5C

ol. 6

Col

. 7C

ol. 8

Col

. 9Tr

osgl

wyd

diad

auG

WA

SAN

AET

HA

ildda

tgan

Add

asia

dau

i mew

n/al

lan

Chw

yddi

ant

Pw

ysau

Ach

osio

nA

rbed

ion

Cyl

lideb

C

yllid

eb

Cyl

lideb

o'

r Set

liad

ac e

it hna

d yw

'nE

raill

B

usne

sfe

sul C

amS

ylfa

enol

Syl

faen

yn

gys

yllti

edig

Dâl

Ang

hylc

hol

â Th

âl20

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

12£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

Chw

yddi

ant

Ach

osio

n B

usne

s

Gw

asan

aeth

au R

heol

eidd

ioU

ned

Fusn

es1,

528

1,52

8G

orfo

daet

h B

usne

s52

7(3

2)49

5D

atbl

ygu/

Rhe

oli A

deila

dau

338

23(7

0)29

1G

orfo

daet

h A

mgy

lche

ddol

/Cyn

lluni

o 94

394

3G

orfo

daet

h G

ymun

edol

86

286

2D

ioge

lwch

Cym

uned

ol85

85

Gw

asan

aeth

au C

yllid

Cor

ffora

etho

lC

yllid

- R

heol

i a G

wei

nydd

u22

622

6G

was

anae

thau

Cyl

lid88

9(1

49)

740

Gw

asan

aeth

au C

yllid

Era

ill67

67C

yllid

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

ol19

919

9G

was

anae

thau

Arc

hwili

o a

Cha

ffael

A

rchw

ilio

a C

haffa

el

773

(10)

763

Gw

asan

aeth

au R

efen

iw a

Bud

d-da

liada

uG

was

anae

thau

Ref

eniw

a B

udd-

dalia

dau

836

(43)

793

Rhy

ddha

d D

ewis

ol N

ND

R

100

100

Haw

liau

Lles

/ A

sesi

ad A

riann

ol

505

(20)

485

Gw

asan

aeth

au C

yfre

ithio

l a D

emoc

rata

idd

Gw

asan

aeth

au D

emoc

rata

idd

966

966

Gw

asan

aeth

au C

yfre

ithio

l57

7(4

1)42

(5)

573

Gw

asan

aeth

au T

echn

oleg

Gw

ybod

aeth

Tech

nole

g G

wyb

odae

th1,

986

(20)

1,96

6E

-Lyw

odra

eth

345

3037

5

Prif

Wei

thre

dwr a

Chy

farw

yddw

yr C

orffo

raet

hol

Rhe

olae

th G

orffo

raet

hol

567

(20)

547

Mar

chna

ta a

Chy

fath

rebu

58

3(1

00)

95(7

)57

1Tî

m G

wel

la a

Dat

blyg

u35

2(2

0)33

2C

ynllu

nio

- Pol

isi

256

256

Arg

yfyn

gau

Sifi

l12

7(7

)12

0U

ned

Gw

ybod

aeth

a C

hwyn

ion

Gor

ffora

etho

l42

3(1

6)40

7U

ned

Ym

chw

il G

orffo

raet

hol

146

146

Stra

tega

eth

Dai

352

(39)

313

Gw

asan

aeth

au R

heol

i Eid

do a

c A

seda

uG

was

anae

thau

Rhe

oli E

iddo

ac

Ase

dau

2,03

8(2

5)2,

013

Thea

trau

a'r

Gan

olfa

n G

ynad

ledd

a Th

eatra

u a'

r Gan

olfa

n G

ynad

ledd

a 1,

134

(170

)96

4G

was

anae

thau

Adn

odda

u D

ynol

Cor

ffora

etho

lG

was

anae

thau

Adn

odda

u D

ynol

63

4(1

9)61

5U

ned

Iech

yd a

Dio

gelw

ch G

orffo

raet

hol

133

133

IS-G

YFA

NSW

M16

6,78

8(2

96)

1,04

7

1,

140

730

143

1,44

2(4

,667

)16

6,32

7

22

CR

YNO

DEB

AM

CA

NG

YFR

IFO

N 2

011/

2012

ATO

DIA

D 3

Col

. 1C

ol.2

Col

. 3C

ol. 4

Col

. 5C

ol. 6

Col

. 7C

ol. 8

Col

. 9Tr

osgl

wyd

diad

auG

WA

SAN

AET

HA

ildda

tgan

Add

asia

dau

i mew

n/al

lan

Chw

yddi

ant

Pw

ysau

Ach

osio

nA

rbed

ion

Cyl

lideb

C

yllid

eb

Cyl

lideb

o'

r Set

liad

ac e

it hna

d yw

'nE

raill

B

usne

sfe

sul C

amS

ylfa

enol

Syl

faen

yn

gys

yllti

edig

Dâl

Ang

hylc

hol

â Th

âl20

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

1220

11 -

12£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

Chw

yddi

ant

Ach

osio

n B

usne

s

Cos

tau

Cor

ffora

etho

l :-

- MR

P4,

426

154

4,58

0- L

log

Alla

nol a

Dal

wyd

5,44

024

65,

686

- Cos

tau

Rhe

oli D

yled

ion

a P

hrem

iym

au N

et11

011

0- C

osta

u P

ensi

wn

751

751

- Cyn

llun

Men

trau

Cym

uned

ol

200

(8)

192

- Lw

fans

au A

elod

au1,

216

1,21

6- G

wer

thus

o S

wyd

di2,

886

1,25

04,

136

- Ffi

Arc

hwili

o55

0(5

0)50

0- T

anys

grifi

adau

Cor

ffora

etho

l22

4(2

)22

2- C

yfra

niad

au C

orffo

raet

hol i

'r Tr

ydyd

d S

ecto

r84

(5)

79- P

ensi

wn

y G

wei

thw

yr30

0(3

00)

263

263

- Ara

ll38

438

4- C

hwyd

dian

t yn

gysy

lltie

dig

ag Y

nni (

Eid

do C

orffo

raet

hol)

017

017

0C

ynllu

niau

Cor

ffora

etho

l-A

RB

EDIO

N A

DA

RG

EDW

YD- A

rbed

ion

Caf

fael

(535

)(1

49)

(684

)- A

rian

Rec

riwtio

(310

)(1

00)

(410

)- P

olis

i Tei

thio

0(4

25)

(425

)- R

hesy

mol

i Gw

asan

aeth

Cef

nogi

Din

erth

Roa

d 0

(100

)(1

00)

- Dis

gow

nt P

erso

n S

engl

(Tre

th y

Cyn

gor)

0(1

50)

(150

)IS

-GYF

AN

SWM

15,7

26(3

00)

00

170

1,91

30

(989

)16

,520

Incw

m C

orffo

raet

hol:-

- Ll

og(3

17)

(200

)(5

17)

- Inc

wm

Cor

ffora

etho

l Ara

ll(4

0)(4

0)- G

rant

Cyt

unde

b C

anly

niad

(1

,166

)(1

,166

)

IS-G

YFA

NSW

M(1

,523

)0

00

00

0(2

00)

(1,7

23)

IS-G

YFA

NSW

M C

OR

FFO

RA

ETH

OL

14,2

03(3

00)

-

017

01,

913

0(1

,189

)14

,797

- Ard

oll T

ân5,

280

(40)

5,24

0- A

rdol

lau

erai

ll64

3(5

8)58

5G

OFY

NIA

D C

YLLI

DEB

OL

186,

914

(596

)1,

047

1,14

090

02,

056

1,44

2(5

,954

)18

6,94

9

Cyl

lidw

yd g

an:

Cyl

lid A

llano

l Cyf

un14

6,35

014

4,61

6Tr

eth

y C

yngo

r40

,374

41,9

77C

yfra

niad

o'r

Cro

nfey

dd w

rth g

efn

190

356

CYF

AN

SWM

AD

NO

DD

AU

186,

914

186,

949

23

Sefyllfa Gyllidebol Gyffredinol Bosibl 2011/12 - 2013/14

ATODIAD 4

o

Colofn 1 Colofn 2 Colofn 3 Colofn 42011/2012 2012/2013 2013/2014

£'000 £'000 £'000

Diffyg Cyllidebol Blynyddol 5,954 5,187 4,176

Diffyg Cyllidebol Cronnus 5,954 11,141 15,317

Cynlluniau Arbedion - Cam 1 (Cofnod 214)

Ysgolion (2%) 1,130 2,260 3,390Gwasanaethau Cymdeithasol Oedolion 860 1,205 1,750Refeniw a Budd-daliadau 50 110 160Gwasanaethau Addysg (nid Ysgolion) 305 305 305Trefniadau Yswiriant 100 100 100Priffyrdd ac Isadeiledd 110 135 160Gwasanaethau Amgylcheddol 100 210 210Gwasanaethau Datblygu Cymunedol 100 125 125Adolygiad Costau Teithio 425 425 425Gwasanaethau Eraill (Atodiad 7) 700 1,400 2,100

Arbedion o fewn y Flwyddyn - Cam 1 3,880 2,395 2,450Arbedion Cylchol Cronnus - Cam 1 3,880 6,275 8,725


Gwasanaethau Datblygu Cymunedol 160 225 275Gwasanaethau Peirianyddol a Dylunio 25 25 25Gwasanaethau Addysg 46 509 861Priffyrdd ac Isadeiledd 80 105 105TG 0 25 25Gwasanaethau Personél Corfforaethol 19 19 19Uned Darparwyr 264 294 319Gwasanaethau Rheoleiddio 102 102 102Theatrau a'r Ganolfan Gynadledda 20 58 63

Arbedion o fewn y Flwyddyn - Cam 2 716 646 432Arbedion Cylchol Cronnus - Cam 2 716 1,362 1,794


Gwasanaethau Datblygu Cymunedol 20 20 20Plant a Theuluoedd 7 162 162Adolygiad Gweinyddol Bodlondeb 40 60 60Rhesymoli Gwasanaeth Cefnogi Dinerth Road 100 200 200Uned Argyfyngau Sifil 7 7 7Gwasanaethau Amgylcheddol 260 275 275Cyllid 19 19 19Priffyrdd ac Isadeiledd 70 140 160Uned Darparwyr 220 110 40Gwasanaethau Rheoleiddio 0 50 50Refeniw a Budd-daliadau 163 163 63Theatrau a'r Ganolfan Gynadledda 150 210 260

Arbedion o fewn y Flwyddyn - Cam 3 (yn cynnwys arbedion anghylchol) 1,056 470 70Arbedion Cylchol Cronnus - Cam 3 1,056 1,416 1,316


Addysg -Ysgolion 202 202 202Priffyrdd ac Isadeiledd 100 200 350

Arbedion o fewn y Flwyddyn - Cam 4 (yn cynnwys arbedion anghylch 302 100 150Arbedion Cylchol Cronnus - Cam 4 302 402 552

Cyfanswm Arbedion o fewn y Flwyddyn (yn cynnwys arbedion anghylchol 5,954 3,611 3,102Cyfanswm Arbedion Cylchol Cronnus 5,954 9,455 12,387

Diffyg Cronnus Ar ôl Cam 4 0 1,686 2,930

24

ATO

DIA

D 5

AC

HO

SIO

N B

USN

ES R

EFEN

IW 2

011/

12A

chos

Ach

osA

chos

Ach

osB

usne

s B

usne

sB

usne

s B

usne

s N

odia

dau

Cyf

Gw

asan

aeth

N

atur

Yr A

chos

Bus

nes

a a

gefn

ogw

yda

gefn

ogw

yda

argy

mhe

llwyd

gyflw

ynw

ydga

n y

Cab

inet

gan

POSC

gan

y C

abin

et£'

000

£'00

0£'

000

£'00

0

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

ol -

Oed

olio

n1

Oed

olio

n - p

ecyn

nau

gofa

l cym

hlet

h30

030

030

030

02

Dar

paria

eth

yn ll

e G

rant

Cro

nfa

Byw

'n A

nnib

ynno

l sy'

n c

200

200

200

200

500

500

500

500

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

ol -

Plan

t3

Lleo

liada

u y

Tu A

llan

i'r S

ir - C

yllid

eb A

nghe

nion

12

512

512

512

5D

ysgu

Ych

wan

egol

12

512

512

512

5A

ddys

g3

Lleo

liada

u y

Tu A

llan

i'r S

ir - C

yllid

eb A

nghe

nion

27

527

527

527

5D

ysgu

Ych

wan

egol

27

527

527

527

5TG

- EL

ywod

raet

h4

Tele

du D

igid

ol18

00

05

Dat

blyg

u G

wef

an60

3030

3078

3030

30G

was

anae

thau

Pei

riann

eg a

Dyl

unio

Sw

yddo

g C

adw

raet

h Y

nni

00

00

gwar

io i

arbe

d ar

ian

6C

ynna

l cyl

chol

i du

alla

n ad

eila

dau

500

00

500

00

Cyf

athr

ebu

a D

igw

yddi

adau

Cor

ffora

etho

l7

Rha

glen

Dig

wyd

diad

au95

9595

9595

9595

95G

was

anae

thau

Am

gylc

hedd

ol8

Can

lyni

adau

Ref

eniw

cyn

lluni

au c

yfal

af b

laen

orol

2828

2828

9Tr

eth

Tirle

nwi

242

242

242

242

10P

arci

au F

aner

Wer

dd52

3030

3011

Stry

dlun

5025

2525

12D

iwrn

odau

Am

gylc

hedd

Cym

uned

ol41

210

041

334

632

532

5G

was

anae

thau

Cyf

reith

iol

13C

ymor

th C

yfre

ithio

l ar g

yfer

Ach

osio

n G

ofal

Pla

nt42

4242

4242

4242

42Is

adei

ledd

14C

ynna

l ych

wan

egol

cyn

ard

aloe

dd ta

i10

050

5050

100

5050

50

CYF

AN

SWM

1,67

81,

463

1,44

21,

442

25

ATO

DIA

D 6

d

TRO

SGLW

YDD

IAD

AU

I'R

SET

LIA

D A

CH

YFR

IFO

LDEB

AU

YC

HW

AN

EGO

L A

AR

IEN

NIR

YN

Y S

ETLI

AD

201

1/12

Ach

osA

chos

Ach

osA

chos

Bus

nes

Bus

nes

Bus

nes

Bus

nes

Nod

iada

uC

yfG

was

anae

th

Nat

ur Y

r Ach

os B

usne

sa

a ge

fnog

wyd

a ge

fnog

wyd

a ar

gym

hellw

ydgy

flwyn

wy

gan

y C

abin

etga

n PO

SCga

n y

Cab

inet

£'00

0£'

000

£'00

0£'

000

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

ol1

Pec

yn G

wel

la C

amau

Cyn

taf

478

478

478

478

Cyf

rifol

deba

u Yc

hwan

egol

478

478

478

478

Add

ysg

2G

rant

Cra

idd

Cym

orth

25

025

025

025

025

025

025

025

0G

was

anae

thau

Cym

deith

asol

3Ff

ioed

d Ll

ys P

lant

8282

8282

4G

wei

thre

du D

eddf

Pla

nt a

Pho

bl If

anc

7676

7676

158

158

158

158

Tros

glw

yddi

adau

i'r S

etlia

d - D

ros

Dr o

408

408

408

408

Gw

asan

aeth

au C

ymde

ithas

olC

ronf

a D

atbl

ygu

Rhe

oli P

erffo

rmia

d11

611

611

611

6G

rant

Stra

tega

eth

Pob

l Hŷn

4545

4545

161

161

161

161

Tros

glw

yddi

adau

i'r S

etlia

d - T

erfy

nol

161

161

161

161

TOTA

L1,

047

1,04

71,

047

1,04

7

26

ATODIAD 7

CYNLLUN ARIANNOL CRYNO TYMOR CANOLIG 2012/2013 i 2013/2014

Amcangyfrif Amcangyfrif2012/2013 2013/2014

£'000 £'000

Gwariant Net Sylfaen 186,949 188,606

Cynnydd Pensiwn Cyflogwyr 265 265Cynyddrannau Athrawon 730 730Tâl Athrawon 0 0Tâl i rai heb fod yn Athrawon 611 1,350Chwyddiant Net heb fod yn Dâl 900 900Benthyca Ychwanegol/Ad-dalu Dyled (MRP) 360 320Achosion Busnes Cyffredinol 240 265Treth Tirlenwi 250 225Twf Pobl Hŷn ac Anableddau Dysgu 400 500Plant dan Ofal ac AAA 437 500Etholiadau Lleol 85 0Arfarnu Swyddi 1,250 1,250Colli Grant Cefnogi Pobl 0 0Ymrwymiad Ariannol LlCC: Ysgolion 1,316 1,625Ymrwymiad Ariannol LlCC: Gwasanaethau Cymdeithasol 0 0Rhagolygon Gwariant 193,793 196,536

AdnoddauRSG /Grant NNDR 144,420 145,849Incwm Treth y Cyngor (Sylfaen) 41,977 44,186Twf Sylfaen Treth y Cyngor (Amcangyfrif) 110 116Cynnydd mewn Treth y Cyngor (Dangosol) 2,099 2,209Rhagolygon o ran Adnoddau 188,606 192,360

Rhagolygon o'r Diffyg 5,187 4,176

Prif DybiaethauRSG Dangosol -0.14% 0.99%Tâl Athrawon (o fewn ymrwymiad ariannol LlCC) Amh AmhTâl i rai heb fod yn Athrawon ar gyfer staff o dan £21k £250 AmhTâl i rai heb fod yn Athrawon Amh 1.5%Cynnydd Pensiwn Cyflogwyr 0.5% 0.5%Chwyddiant Net heb fod yn Dâl 1.5% 1.5%Cynnydd mewn Treth y Cyngor (Dangosol) 5% 5%Twf Sylfaen Treth y Cyngor 0.25% 0.25%Ymrwymiad Ariannol LlCC: Ysgolion 1.58% 2.08%Ymrwymiad Ariannol LlCC: Gwasanaethau Cymdeithasol 1.58% 2.08%

27

abcde

2011 - 2012

Crynodeb Amcangyfrifon Refeniw

29

abcdeY Cyllideb Refeniw 2011-2012

Canlyniadau Amcangyfrif Amcangyfrif o Amcangyfrif o Gwasanaeth Gwirioneddol Gwreiddiol Ganlyniadau Ganlyniadau

2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU

Gwasanaethau Canolog (10,874,220) 14,232,018 14,146,018 14,043,619Diwylliant, yr Amgylchedd a Chynllunio Gwasanaethau Diwylliannol a Gwasanaethau Cysylltiedig 11,963,894 10,832,474 11,228,388 10,602,145 Gwasanaethau Amgylcheddol 16,547,744 17,031,537 17,073,537 16,942,718 Gwasanaethau Cynllunio a Datblygu 3,833,469 2,621,430 2,566,430 2,629,080Addysg 97,208,217 79,999,243 79,999,243 80,971,457Priffyrdd, Ffyrdd a Chludiant 10,836,547 11,119,159 10,778,245 9,872,665Tai 3,365,280 2,323,919 2,323,919 2,255,936Gwasanaethau Cymdeithasol 48,883,599 48,782,710 49,050,710 49,671,248

181,764,530 186,942,490 187,166,490 186,988,868

GWASANAETHAU CEFNOGI

Gwasanaethau Rheoli Eiddo ac Asedau (95,286) 0 0 0Cyllid (18,710) 0 0 0Technoleg Gwybodaeth (82,461) 61,953 61,953 0Y Gwasanaethau Cyfreithiol (35,684) (70,000) (70,000) (30,000)Adnoddau Dynol (38,000) (60,390) (60,390) (32,940)Cyfrif Cludiant 320,261 39,947 39,947 23,072Cyfrif Yswiriant 0 0 0 0

50,120 (28,490) (28,490) (39,868)

Cyfanswm Gwariant Crynswth 181,814,650 186,914,000 187,138,000 186,949,000

Cyfraniad o'r Balansau (149,000) 0 0 0Cyfraniad o (-) / I'r Balansau 0 0 (224,000) 0Addasiad Treth y Cyngor 0 0 0 0

CYFANSWM Y GWARIANT NET 181,665,650 186,914,000 186,914,000 186,949,000

ARIENNIR GAN:- Grant Cefnogi Refeniw 112,547,031 114,365,662 114,365,662 117,944,971 Grant Trethi Annomestig Cenedlaethol 30,632,996 31,984,515 31,984,515 26,670,722 Treth y Cyngor 38,485,623 40,373,823 40,373,823 41,977,307 Cyfraniad o Falansau 0 0 0 0 Cyfraniad o Gronfeydd wrth Gefn 0 190,000 190,000 356,000

181,665,650 186,914,000 186,914,000 186,949,000

31

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Gwasanaethau Arall

33

abcdeGwasanaethau Canolog


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Craidd Corfforaethol a DemocrataiddCefnogaeth i Aelodau 168,067 169,228 169,228 172,199Costau i Aelodau 1,211,173 1,216,000 1,216,000 1,216,000Pwyllgor Safonau 4,519 5,800 5,800 5,800Gwasanaethau Democrataidd 722,707 721,859 721,859 707,451Gwybodaeth a Chwynion Corfforaethol 563,974 630,681 562,681 564,274Cyfraniadau Corfforaethol 504,486 550,800 550,800 540,800Rhaglenni Corfforaethol (505,907) (733,893) (733,893) (1,250,837)Pennaeth y Gwasanaeth Cyflogedig 233,826 202,803 202,803 206,325Tim Gwelliant a Datblygu Corfforaethol 449,935 436,530 436,530 434,797Rheolaeth 2,102,096 1,907,243 1,907,243 1,600,102Gwasanaethau Ariannol Eraill 498,323 552,020 502,020 502,020Rheoli'r Trysorlys 150,291 251,004 251,004 241,335Partneriaethau 56,372 68,560 68,560 68,380

6,159,862 5,978,635 5,860,635 5,008,646

Costau Heb eu Dosbarthu 581,236 4,479,000 4,479,000 5,487,026

Gwasanaethau Canolog i’r CyhoeddCasglu Treth y Cyngor 674,421 675,930 675,930 652,993Casglu Trethi Annomestig Cenedlaethol 4 11,813 11,813 (7,746)Ad-daliadau Treth y Cyngor (42,508) 0 0 0Gwasanaethau Cofrestru 146,089 98,216 98,216 130,297Etholiadau 12,343 25,000 25,000 25,000Cofrestru Etholiadol 153,507 157,497 157,497 146,782Cynllun Argyfwng 146,427 146,103 146,103 143,809Uned Pridiannau Tir Lleol 5,252 29,662 29,662 29,665Grantiau, Rhoddion a Chyfraniadau 104,797 123,200 123,200 118,200

1,200,332 1,267,421 1,267,421 1,239,000

Incwm a Gwariant ArallArdollau a Phraeseptau 5,842,751 5,922,846 5,872,846 5,824,974Cyfrif Addasu'r Ddarpariaeth Refeniw Lleiaf (29,074,832) (7,024,285) (7,260,285) (7,414,997)Taliadau Llog Allanol 5,642,330 5,890,000 5,440,000 5,686,000Incwm Llog a Buddsoddiadau (3,010,394) (2,209,000) (1,441,000) (1,723,000)Tir ac Adeiladau Corfforaethol 1,784,495 (72,599) (72,599) (64,030)

(18,815,650) 2,506,962 2,538,962 2,308,947

Gwariant Net (10,874,220) 14,232,018 14,146,018 14,043,619

35



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CEFNOGAETH I AELODAU GWARIANT: GWEITHWYR 73,979 83,820 83,820 83,820ADEILADAU 1,500 0 0 0CLUDIANT 1,854 1,800 1,800 1,550CYFLENWADAU A GWASANAETHAU: Arall 17,237 12,850 12,850 12,410 Cefnogaeth Craffu 0 0 0 0 Croesawu 0 2,000 2,000 2,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 94,570 100,470 100,470 99,780 INCWM (110) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 94,460 100,470 100,470 99,780

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 69,128 59,079 59,079 61,365TALIADAU CYFALAF 4,479 9,679 9,679 11,054

CYFANSWM Y COSTAU NET 168,067 169,228 169,228 172,199

COSTAU I AELODAU

GWARIANT: GWEITHWYR 1,211,173 1,216,000 1,216,000 1,216,000ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU: 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,211,173 1,216,000 1,216,000 1,216,000 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 1,211,173 1,216,000 1,216,000 1,216,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET 1,211,173 1,216,000 1,216,000 1,216,000

36



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

PWYLLGOR SAFONAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 64 300 300 300CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,455 5,500 5,500 5,500 GWARIANT UNIONGYRCHOL 4,519 5,800 5,800 5,800 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 4,519 5,800 5,800 5,800

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0


GWASANAETHAU DEMOCRATAIDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 548,835 602,470 602,470 568,570ADEILADAU 118 0 0 0CLUDIANT 3,009 3,860 3,860 3,560CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 152,383 118,070 118,070 133,140ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 12,995 0 0 13,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 717,340 724,400 724,400 718,270

INCWM (20,574) (20,000) (20,000) (27,000)

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 696,766 704,400 704,400 691,270

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 25,941 17,459 17,459 16,181TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


37



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWYBODAETH A CHWYNION CORFFORAETHOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 509,155 533,910 465,910 454,820ADEILADAU 28,338 23,645 23,645 23,845CLUDIANT 5,456 8,085 8,085 4,785CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 177,807 168,270 168,270 166,460ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 1,591 1,200 1,200 1,200CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 25,559 22,960 22,960 22,960 GWARIANT UNIONGYRCHOL 747,906 758,070 690,070 674,070

INCWM (377,082) (267,070) (267,070) (267,070)




CYFRANIADAU CORFFORAETHOL

GWARIANT: CYFLENWADAU A GWASANAETHAU: Tanysgrifiadau Corfforaethol 232,831 224,400 224,400 222,400 Hyfforddiant Corfforaethol 71,000 71,000 71,000 71,000 Darpariaeth Ynni 650 55,400 55,400 55,400 Cynllun Datblygu Strategol 200,000 200,000 200,000 192,000 Y Sioe Amaethyddol Frenhinol 6 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 504,486 550,800 550,800 540,800 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 504,486 550,800 550,800 540,800



38



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

RHAGLENNI CORFFORAETHOL

GWARIANT: CYFLENWADAU A GWASANAETHAU: Menter Cyllid Cyhoeddus 0 0 0 0 E-lywodraeth 255,227 345,000 345,000 372,000 Arall 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 255,227 345,000 345,000 372,000 INCWM

ARBEDION EFFEITHLONRWYDDCynllun Teithio 0 (375,000) (375,000) (425,000)Arbedion Caffael (1,273,634) (535,000) (535,000) (684,000)Arbedion Rheoli 0 0 0 (100,000)Symud Swyddfeydd 4,464 0 0 0Gostyngiad Trethi Annomestig ar Eiddo Gwag 6,440 0 0 0Ymgynghorwyr Venue Cymru 18,613 0 0 0Disgownt Un Unigolyn 0 0 0 (150,000)Hysbysebion Recriwtio 0 (150,000) (150,000) 0Trosiant Recriwtio 0 (160,000) (160,000) (410,000)Siapio'r Dyfodol 358,000 32,000 32,000 32,000

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (630,889) (843,000) (843,000) (1,365,000)

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 122,044 109,107 109,107 114,163TALIADAU CYFALAF 2,938 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET (505,907) (733,893) (733,893) (1,250,837)

PENNAETH Y GWASANAETH CYFLOGEDIG

GWARIANT:

GWEITHWYR 185,117 149,920 149,920 150,085ADEILADAU 10,806 500 500 0CLUDIANT 3,658 3,500 3,500 3,540CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 58,663 33,680 33,680 33,385CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 4,000 4,000 4,000 4,000

GWARIANT UNIONGYRCHOL 262,244 191,600 191,600 191,010

INCWM (75) 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (50,835) 0 0 0




39



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TIM GWELLIANT A DATBLYGU CORFFORAETHOL GWARIANT: GWEITHWYR 313,051 335,140 335,140 315,140ADEILADAU 1,064 1,000 1,000 2,000CLUDIANT 6,954 9,300 9,300 7,300CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 51,375 47,440 47,440 48,440ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 15,346 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 387,790 392,880 392,880 372,880 INCWM (49,454) (41,330) (41,330) (41,330) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 338,336 351,550 351,550 331,550

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 111,599 84,980 84,980 103,247


CYFARWYDDWYR CORFFORAETHOL A CHEFNOGAETH RHEOLI

GWARIANT:

GWEITHWYR 317,431 365,525 365,525 346,625ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 7,359 9,820 9,820 9,860CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 87,295 52,270 52,270 51,720ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0GWASANAETHAU CEFNOGI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 412,085 427,615 427,615 408,205

INCWM (182) 0 0 0CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (52,158) (52,215) (52,215) (52,215)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 1,742,351 1,531,843 1,531,843 1,244,112TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


40



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU ARIANNOL ERAILL GWARIANT: GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU : Ffi Archwilio Allanol 498,323 550,000 500,000 500,000 TAW Ymgynghori 0 2,020 2,020 2,020ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 498,323 552,020 502,020 502,020 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 498,323 552,020 502,020 502,020



RHEOLI'R TRYSORLYS GWARIANT:

CYFLENWADAU A GWASANAETHAU Treuliau Rheoli Dyledion 123,635 82,000 82,000 82,000 Premiwm (114,378) 28,000 28,000 28,000 Taliadau Banc a Banc Giro 80,648 77,980 77,980 77,980 GWARIANT UNIONGYRCHOL 89,906 187,980 187,980 187,980 INCWM (7,000) (13,000) (13,000) (13,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 82,906 174,980 174,980 174,980



41



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

PARTNERIAETHAU GWARIANT: GWEITHWYR 24,152 59,560 59,560 59,560ADEILADAU 1,363 0 0 0CLUDIANT 1,104 2,600 2,600 2,600CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 20,424 56,400 56,400 56,220ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 7,000 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 23,500 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 77,543 118,560 118,560 118,380 INCWM (4,432) 0 0 0GRANTIAU (16,759) (50,000) (50,000) (50,000)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (2,955) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 53,397 68,560 68,560 68,380

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 2,975 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


COSTAU HEB EU DOSBARTHU

GWARIANT:

CYFLENWADAU A GWASANAETHAU Codiad mewn Pensiynau (1,112,459) 751,000 751,000 751,000 Gwasanaeth Garddio 15,000 55,000 55,000 55,026 Rheolaeth Tir - Ysgol John Bright 0 17,000 17,000 17,000 Gwasanaeth Iechyd Gwaith 102,616 90,000 90,000 90,000 Undeb Llafur 1,142 5,000 5,000 5,000 Gwella ac Asesu Corfforaethol 41,402 0 0 0 Darpariaeth Costau Trosglwyddo Stoc 0 0 0 0 Cyfraniad i Gronfa wrth Gefn Risg (195,000) 0 0 0 Gwerthuso Swyddi 1,697,285 2,661,000 2,661,000 4,136,000 Darpariaeth Refeniw Gwirfoddol (VRP) Corfforaethol 31,250 0 0 0 Arbedion Streic 0 0 0 170,000 Chwyddiant yn ymwneud â chyflogau - Nid athrawon 0 900,000 900,000 263,000ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0TALIADAU TROSGLWYDDO 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 581,236 4,479,000 4,479,000 5,487,026

INCWM 0 0 0 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 581,236 4,479,000 4,479,000 5,487,026


CYFANSWM Y COSTAU NET 581,236 4,479,000 4,479,000 5,487,026

42



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU TRETH Y CYNGOR

GWARIANT:

GWEITHWYR 434,346 491,253 491,253 499,509CLUDIANT 11,177 12,336 12,336 12,336CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 246,711 213,458 213,458 227,999CYFRANIAD O DDARPARIAETH 136,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 828,234 717,047 717,047 739,844

INCWM (355,683) (228,047) (228,047) (248,844)




CASGLU TRETH ANNOMESTIG CENEDLAETHOL GWARIANT: GWEITHWYR 69,944 106,547 106,547 87,971CLUDIANT 1,491 1,087 1,087 1,087CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 72,048 31,201 31,201 34,500GOSTYNGIAD DEWISOL AR DRETHI ANNOMESTIG 82,511 100,000 100,000 100,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 225,994 238,835 238,835 223,558 INCWM (24,344) (26,835) (26,835) (25,000)GRANTIAU (254,705) (249,000) (249,000) (256,558) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (53,055) (37,000) (37,000) (58,000)


CYFANSWM Y COSTAU NET 4 11,813 11,813 (7,746)

43



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

AD-DALIADAU TRETH Y CYNGOR GWARIANT: TALIADAU TROSGLWYDDO 7,586,745 6,736,443 6,736,443 7,073,265CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 20,840 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 7,607,585 6,736,443 6,736,443 7,073,265 GRANTIAU (7,650,093) (6,736,443) (6,736,443) (7,073,265) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (42,508) 0 0 0


CYFANSWM Y COSTAU NET (42,508) 0 0 0

GWASANAETHAU COFRESTRU

GWARIANT: GWEITHWYR 148,793 125,630 125,630 145,420ADEILADAU 130 0 0 0CLUDIANT 6,437 6,586 6,586 6,590CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 37,490 20,921 20,921 20,920 GWARIANT UNIONGYRCHOL 192,850 153,137 153,137 172,930 INCWM (124,866) (107,217) (107,217) (107,210) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 67,984 45,920 45,920 65,720



44



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

ETHOLIADAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 3,795 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 15,821 50,000 50,000 50,000ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 19,616 50,000 50,000 50,000 INCWM (7,273) (25,000) (25,000) (25,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 12,343 25,000 25,000 25,000



COFRESTRU ETHOLIADOL GWARIANT: GWEITHWYR 74,367 75,900 75,900 75,900ADEILADAU 960 1,000 1,000 1,000CLUDIANT 1,405 950 950 950CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 69,047 76,270 76,270 68,390 GWARIANT UNIONGYRCHOL 145,779 154,120 154,120 146,240 INCWM (6,500) (6,760) (6,760) (9,760)GRANTIAU (1,806) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 137,473 147,360 147,360 136,480



45



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYNLLUNIAU ARGYFWNG

GWARIANT: GWEITHWYR 83,986 99,030 99,030 99,565ADEILADAU 2,016 2,000 2,000 1,430CLUDIANT 1,453 4,050 4,050 4,430CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 19,017 21,920 21,920 14,575CYFRANIADAU I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 23,560 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 130,032 127,000 127,000 120,000 INCWM 0 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (5,870) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 124,162 127,000 127,000 120,000



UNED PRIDIANNAU TIR LLEOL GWARIANT: GWEITHWYR 57,982 78,090 78,090 78,090CLUDIANT 374 460 460 460CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 78,674 58,240 58,240 58,240ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 1,081 3,000 3,000 3,000CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 55,836 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 193,947 139,790 139,790 139,790

INCWM (232,818) (142,250) (142,250) (142,250)

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (38,871) (2,460) (2,460) (2,460)



46



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GRANTIAU, RHODDION A CHYFRANIADAU GWARIANT: CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 0 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0TALIADAU TROSGLWYDDO Gwobrau am Wasanaeth Hir 4,745 8,500 8,500 8,500 Y Gronfa Rhagoriaeth 30,600 31,200 31,200 29,950 Cyfraniadau: Canolfan Gynghori (CAB) 41,000 49,720 49,720 49,720 Cyngor Gwasanaethau Gwirfoddol (CVSC) 5,125 6,215 6,215 6,215 Eisteddfod Genedlaethol 5,000 6,063 6,063 6,063 Arall 18,327 21,502 21,502 17,752

GWARIANT UNIONGYRCHOL 104,797 123,200 123,200 118,200 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 104,797 123,200 123,200 118,200



ARDOLLAU

Parciau Cenedlaethol 340,602 336,550 336,550 329,485 Gwasanaeth Tan ac Achub Gogledd Cymru 5,154,755 5,280,536 5,280,536 5,240,568 Pysgodfeydd Mor 63,296 0 0 0 Llysoedd Crwneriaid 262,057 282,880 232,880 232,880 Byrddau Draenio 22,041 22,880 22,880 22,041

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 5,842,751 5,922,846 5,872,846 5,824,974

47



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

SYMUDIADAU ADDASIADAU BALANS CRONFA GYFFREDINOL DIBRISIANT A LLOG A GODWYD AR WASANAETHAU (42,023,919) (11,686,285) (11,686,285) (11,994,997)ADDASIAD CYDRADDOLI TALIADAU WEDI'U GOHIRIO (1,538,228) 0 0 0PREMIWM / GOSTYNGIAD 0 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD 3,593,183 0 0 0FRS17 6,620,841 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (33,348,123) (11,686,285) (11,686,285) (11,994,997)


GWARIANT UNIONGYRCHOL (33,348,123) (11,686,285) (11,686,285) (11,994,997)

EXPENDITURE:

Darpariaeth Refeniw Lleiaf 4,273,291 4,662,000 4,426,000 4,580,000 Darpariaeth Refeniw Lleiaf PFI 1,091,187 1,099,639 1,099,639 1,215,509 Grant PFI (1,091,187) (1,099,639) (1,099,639) (1,215,509)

CYFANSWM Y COSTAU NET (29,074,832) (7,024,285) (7,260,285) (7,414,997)

LLOG ALLANOL

Taliadau Llog Allanol 5,642,330 5,890,000 5,440,000 5,686,000Llog PFI a dalwyd 2,701,423 2,615,597 2,615,597 2,529,818Grant PFI (2,701,423) (2,615,597) (2,615,597) (2,529,818)

GWARIANT UNIONGYRCHOL 5,642,330 5,890,000 5,440,000 5,686,000

INCWM 0 0 0 0




48



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

INCWM LLOG A BUDDSODDIADAU INCWM Llog ar Fenthyciadau Ceir (36,916) (40,000) (58,000) (40,000) Llog ar Fuddsoddiadau (1,229,033) (1,003,000) (217,000) (517,000) Adrefnu Dyledion 0 0 0 0 Arall (3,211) 0 0 0 Incwn TAW (383,125) 0 0 0 Grant Cymell Perfformiad (1,184,000) (1,166,000) (1,166,000) (1,166,000) Grant Amddifadedd (174,109) 0 0 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (3,010,394) (2,209,000) (1,441,000) (1,723,000)


CYFANSWM Y COSTAU NET (3,010,394) (2,209,000) (1,441,000) (1,723,000)

TIR AC ADEILADAU CORFFORAETHOL

GWARIANT GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 13,905 16,000 16,000 16,000CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 32,306 1,000 1,000 1,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 46,211 17,000 17,000 17,000 INCWM (112,639) (102,000) (102,000) (102,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (66,428) (85,000) (85,000) (85,000)

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 1,850,923 12,401 12,401 20,970

CYFANSWM Y COSTAU NET 1,784,495 (72,599) (72,599) (64,030)

49

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Diwylliant, yr Amgylchedd a Chynllunio

51

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Gwasanaethau Diwylliannol a Gwasanaethau Cysylltiedig

53

abcdeDiwylliant, yr Amgylchedd a Chynllunio

Gwasanaethau Diwylliannol a Gwasanaethau Cysylltiedig


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Diwylliant a ThreftadaethAmgueddfeydd, Celfyddydau ac Archifau 210,174 216,602 216,602 218,247Gwasanaethau Llyfrgell 2,282,989 1,982,691 1,982,691 2,011,633Venue Cymru 1,285,758 1,505,934 1,505,934 1,386,563Theatr Colwyn 114,464 157,896 157,896 182,568

3,893,385 3,863,123 3,863,123 3,799,011Hamdden a ChwaraeonDifyrion ac Adloniant Dan Do 3,619,025 2,345,630 2,345,630 2,160,568Chwaraeon a Datblygu Cymunedol 226,620 235,000 235,000 193,750Amrywiol a Chwaraeon ac Adloniant Eraill 597,076 637,810 607,810 537,298Harbwr Conwy, Promenadau a Blaen Traethau 463,698 292,156 292,156 273,068 4,906,419 3,510,596 3,480,596 3,164,684

Hamdden Awyr AgoredMannau Gwyrdd - Cynnal Tiroedd 1,829,105 1,662,607 1,662,607 1,684,019Mannau Gwyrdd - Cyfarpar Chwarae 160,976 154,996 154,996 132,418Mannau Gwyrdd - Compostio 55,815 42,000 42,000 42,000Mannau Gwyrdd - Meithrinfa 88,143 113,900 113,900 108,267Mannau Gwyrdd - Lotment 5,000 20,200 20,200 22,008Gwasanaethau Cefn Gwlad 297,599 429,617 770,531 583,137Difyrion ac Adloniant Awyr Agored 203,874 376,392 376,392 350,721 2,640,512 2,799,712 3,140,626 2,922,570

Marchnata a Chyfathrebu 518,152 573,018 658,018 624,408

Tramffordd 5,426 86,025 86,025 91,472

Gwariant Net 11,963,894 10,832,474 11,228,388 10,602,145

55




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETH GWYBODAETH A DIWYLLIANTAMGUEDDFEYDD, CELFYDDYDAU AC ARCHIFAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 124,123 140,315 140,315 141,035ADEILADAU 2,293 1,700 1,700 1,700CLUDIANT 2,386 1,800 1,800 1,800CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 104,855 64,435 64,435 75,930ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0GWASANAETHAU CEFNOGOL 12,350 11,355 11,355 11,205CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 1,899 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 247,906 219,605 219,605 231,670

INCWM (9,558) (5,605) (5,605) (5,870)GRANTIAU (30,846) 0 0 (10,750)




GWASANAETH GWYBODAETH A DIWYLLIANTGWASANAETHAU LLYFRGELLOEDD A GWYBODAETH

GWARIANT:

GWEITHWYR 1,084,964 1,097,145 1,097,145 1,067,955ADEILADAU 141,532 115,199 115,199 111,525CLUDIANT 30,943 29,230 29,230 28,470CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 350,158 238,573 238,573 249,765ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 44,994 163,930 163,930 162,630GWASANAETHAU CEFNOGOL 57,680 59,640 59,640 59,755CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 10,673 0 0 0


INCWM (94,889) (76,317) (76,317) (64,750)GRANTIAU (9,629) (400) (400) (400)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (25,474) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 393,411 252,276 252,276 262,724TALIADAU CYFALAF 307,823 103,415 103,415 133,959GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (9,197) 0 0 0


56




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

THEATRAU:

VENUE CYMRU GWARIANT: GWEITHWYR 1,462,624 1,571,732 1,571,732 1,558,200ADEILADAU 451,602 534,285 534,285 534,285CLUDIANT 5,325 4,800 4,800 4,800CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 3,779,963 3,237,186 3,237,186 3,267,689ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 2,845 2,500 2,500 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 81,789 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 5,784,148 5,350,503 5,350,503 5,364,974

INCWM (4,705,643) (4,259,800) (4,259,800) (4,457,800)GRANTIAU (115,507) (100,000) (100,000) (100,000)




THEATR COLWYN

GWARIANT:

GWEITHWYR 125,783 144,484 144,484 158,291ADEILADAU 16,297 30,199 30,199 30,199CLUDIANT 205 340 340 340CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 84,430 122,505 122,505 122,226ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 11,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 237,715 297,528 297,528 311,056

INCWM (144,493) (154,230) (154,230) (154,230)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 459 502 502 502TALIADAU CYFALAF 21,610 14,096 14,096 25,240GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (827) 0 0 0


57




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

FFORDD O FYW EGNIOL A CHREADIGOLDIFYRION AC ADLONIANT DAN DO

GWARIANT:

GWEITHWYR 2,716,857 2,985,120 2,985,120 3,020,550TALIADAU TROSGLWYDDO 796,270 849,810 849,810 836,300CLUDIANT 9,596 10,997 10,997 12,490CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 690,199 682,816 682,816 704,490ASIANTAETH TRYDYDD PARTI 18,669 850 850 18,540CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 63,551 53,536 53,536 67,275CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 22,800 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 42,118 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 4,360,060 4,583,129 4,583,129 4,659,645

INCWM (2,332,792) (2,547,235) (2,547,235) (2,730,445)GRANTIAU (211,423) (148,894) (148,894) (169,900)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (11,465) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 1,899,697 458,630 458,630 401,268GRANTIAU CYNLLUNIAU DIBRISIANT (85,052) 0 0 0


FFORDD O FYW EGNIOL A CHREADIGOLCHWARAEON A DATBLYGU CYMUNEDOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 366,853 381,315 381,315 252,110ADEILADAU 20,320 18,650 18,650 18,650CLUDIANT 17,830 13,260 13,260 11,810CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 114,232 59,949 59,949 390,801GWASANAETHAU CEFNOGOL 5,901 4,810 4,810 4,440 GWARIANT UNIONGYRCHOL 525,136 477,984 477,984 677,811

INCWM (148,836) (121,470) (121,470) (109,181)GRANTIAU (158,248) (121,514) (121,514) (374,880)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (3,000) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 11,568 0 0 0


58




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

FFORDD O FYW EGNIOL A CHREADIGOLAMRYWIOL A CHWARAEONAC ADLONIANT ERAILL

GWARIANT:

GWEITHWYR 205,691 317,740 201,722 254,178ADEILADAU 3,470 7,850 4,092 4,054CLUDIANT 6,582 2,750 10,540 10,246CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 344,090 349,005 329,547 282,799ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 32,372 0 34,478 44,844GWASANAETHAU CEFNOGOL 6,558 4,000 5,494 13,103 GWARIANT UNIONGYRCHOL 598,763 681,345 585,873 609,224

INCWM (26,514) (62,300) (43,370) (75,055)GRANTIAU (293,934) (337,045) (290,603) (310,919)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (11,973) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 330,734 314,663 314,663 310,615TALIADAU CYFALAF 0 41,147 41,147 3,433


HARBWR CONWY, PROMENADAU A BLAEN TRAETHAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 244,871 263,451 263,451 263,451ADEILADAU 71,467 80,000 80,000 80,000CLUDIANT 14,539 13,490 13,490 13,490CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 51,244 179,935 179,935 172,935GWASANAETHAU CEFNOGI 5,796 0 0 0TALIADAU TRYDYDD PARTI 142,123 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 530,040 536,876 536,876 529,876

INCWM (291,091) (283,590) (283,590) (298,590)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 38,869 38,870 38,870 41,782AMHARIAD 213,500 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (27,620) 0 0 0


59




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

MANNAU GWYRDD - PARCIAU GWARIANT: GWEITHWYR 625,448 1,000,625 1,000,625 996,349ADEILADAU 11,316 7,487 7,487 7,487CLUDIANT 366,051 442,496 442,496 450,263CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 749,886 165,586 165,586 65,676AD-DALIAD RHEOLAETH 79,277 0 0 98,417ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 147,511 15,808 15,808 45,808 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,979,489 1,632,002 1,632,002 1,664,000 INCWM (450,596) (229,002) (229,002) (236,000)CYFRANIAD O GRONFA WRTH GEFN (9,189) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 1,519,704 1,403,000 1,403,000 1,428,000



MANNAU GWYRDD - CYFARPAR CHWARAE

GWARIANT:

GWEITHWYR 46,408 47,486 47,486 47,274ADEILADAU 0 368 368 368CLUDIANT 13,659 2,432 2,432 2,432CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 19,013 5,275 5,275 5,487ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 37,302 22,439 22,439 22,439 GWARIANT UNIONGYRCHOL 116,382 78,000 78,000 78,000 INCWM (2,895) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 113,487 78,000 78,000 78,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 76,028 76,996 76,996 54,418GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (28,539) 0 0 0


60




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

MANNAU GWYRDD - COMPOSTIO

GWARIANT: GWEITHWYR 28,171 12,247 12,247 12,193ADEILADAU 52 0 0 0CLUDIANT 19,536 22,461 22,461 22,461CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,835 3,260 3,260 3,314ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 3,221 4,032 4,032 4,032 GWARIANT UNIONGYRCHOL 55,815 42,000 42,000 42,000 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 55,815 42,000 42,000 42,000



MANNAU GWYRDD - MEITHRINFEYDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 44,203 69,921 69,921 69,600ADEILADAU 14,472 18,622 18,622 18,622CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 12,203 18,457 18,457 12,443AD-DALIAD RHEOLAETH 5,285 5,500 5,500 6,335ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 4,580 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 80,743 112,500 112,500 107,000 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 80,743 112,500 112,500 107,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 7,400 1,400 1,400 1,267


61




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

MANNAU GWYRDD - LOTMENT

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 15,000 15,000 12,804ADEILADAU 910 7,381 7,381 7,577CLUDIANT 3,777 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,512 169 169 169ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 1,943 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 8,142 22,550 22,550 20,550 INCWM (3,142) (2,550) (2,550) (5,550) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 5,000 20,000 20,000 15,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 200 200 7,008


GWASANAETHAU CEFN GWLAD

GWARIANT:

GWEITHWYR 329,908 382,449 529,784 529,784ADEILADAU 15,257 3,860 3,860 3,860CLUDIANT 22,049 25,630 28,381 36,581CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 105,111 136,030 327,158 129,028 GWARIANT UNIONGYRCHOL 472,325 547,969 889,183 699,253 INCWM (71,739) (41,000) (41,300) (41,300)GRANTIAU (133,486) (160,840) (160,840) (160,840) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 267,100 346,129 687,043 497,113

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 72,312 83,488 83,488 86,024AMHARIAD 20,250 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (62,063) 0 0 0


62




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

FFORDD O FYW EGNIOL A CHREADIGOLDIFYRION AC ADLONIANT AWYR AGORED

GWARIANT:

GWEITHWYR 2,247 6,980 6,980 5,635ADEILADAU 36,293 27,185 27,185 33,340CLUDIANT 302 0 0 1,100CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 31,128 33,485 33,485 31,305GWASANAETHAU CEFNOGOL 492 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 70,462 67,650 67,650 71,380

INCWM (3,627) (3,650) (3,650) (4,680)GRANTIAU (284) 0 0 0




MARCHNATA A CHYFATHREBU

GWARIANT:

GWEITHWYR 289,005 329,025 359,025 359,025ADEILADAU 322 0 0 40,000CLUDIANT 7,361 8,000 8,000 12,790CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 271,235 200,168 255,168 421,755ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 5,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 572,923 537,193 622,193 833,570

INCWM (61,466) (39,193) (39,193) (49,570)GRANTIAU 0 0 0 (193,000)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (817) 0 0 (20,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 8,176 69,862 69,862 48,532TALIADAU CYFALAF (664) 5,156 5,156 4,876


63




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TRAMFFORDD GWARIANT: GWEITHWYR 307,066 313,237 313,237 313,237ADEILADAU 148,039 102,000 102,000 105,060CLUDIANT 19,873 7,000 7,000 7,210CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 170,218 154,420 154,420 159,053ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 48,439 91,343 91,343 90,100 GWARIANT UNIONGYRCHOL 693,635 668,000 668,000 674,660 INCWM: (710,021) (668,000) (668,000) (674,660) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (16,386) 0 0 0



64

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Gwasanaethau Amgylcheddol

65


Gwasanaethau AmgylcheddolCanlyniadau Amcangyfrif Amcangyfrif o Amcangyfrif o

Gwasanaeth Gwirioneddol Gwreiddiol Ganlyniadau Ganlyniadau2009/10 2010/11 2010/11 2011/12

£ £ £ £

Crynodeb

Rheolaeth (8,352) 0 0 0Gweinyddiaeth (31,992) 0 0 0Ansawdd Perfformiad a'r Amgylchedd (1,737) 0 0 0TG - Amgylchedd (2,537) 0 0 0

Stryd LunGofal Strydoedd 2,327,508 2,335,515 2,335,515 2,357,976Toiledau Cyhoeddus 1,527,350 794,919 794,919 756,504

3,854,858 3,130,434 3,130,434 3,114,480

Mannau Gwyrdd - Mynwentydd / Amlosgfa (263,259) (246,626) (246,626) (279,599)

Gorfodaeth Tai 227,657 256,466 256,466 247,606

Gwarchod y CyhoeddRheolaeth 0 0 0 0Lleihau Llygredd 655,249 684,246 684,246 609,709Rheoli Pla 27,578 33,279 33,279 33,224Diogelwch Bwyd 425,020 433,655 433,655 418,461Iechyd a Diogelwch 95,777 190,266 190,266 190,020Trwyddedu / Enwi Strydoedd 114,548 163,330 163,330 560Llogi Neuaddau (3,856) (18,765) (18,765) (18,776)Marchnadoedd (21,594) (49,571) (49,571) (49,587)Tywydd 159 2,000 2,000 2,000

1,292,881 1,438,440 1,438,440 1,185,611Diogelwch CymunedauIechyd A Diogelwch Corfforaethol 161,703 153,653 153,653 154,605Tîm Gorfodaeth Diogelwch Cymunedol 0 0 0 286,168Diogelwch Cymunedau 243,567 260,529 260,529 275,408Teledu Cylch Caeedig 543,806 659,618 659,618 583,339

949,076 1,073,800 1,073,800 1,299,520

Ystadau Amaethyddol 52,050 15,567 15,567 (827)

Safonau Masnach 365,319 372,494 372,494 381,030

Iechyd Anifeiliaid 17,213 23,858 23,858 15,458

GwastraffCasglu - Gwastraff y Cartref 2,144,169 2,103,284 2,103,284 1,992,715Casglu - Gwastraff Masnachol 71,952 45,838 45,838 0Casglu - Ailgylchu 773,547 1,085,959 1,085,959 1,112,624Casglu - Clinigol 35,897 41,000 41,000 41,000Casglu - Gwyrdd 455,000 405,000 405,000 405,000Casglu - Deunydd Swmpus 7,830 0 0 0Casglu - Sgipiau Cymunedol (5,870) 0 0 (3,000)Casglu - Cerbydau wedi'u gadael (2,392) 0 0 0

3,480,133 3,681,081 3,681,081 3,548,339

Trin Trin- Tirlenwi 2,792,743 3,336,000 3,336,000 3,450,000Trin - MRF 308,654 389,948 389,948 386,948Trin - Canolfan Gwastraff y Cartref 381,284 354,536 354,536 354,440Trin - Cludo 129,685 113,000 113,000 138,000Trin - Contractau 476,621 281,216 281,216 290,290Trin - Triniaeth Werdd 324,620 143,000 143,000 153,000Triniaeth - Cyfleuster Compostio Rhanbarthol 56,304 0 0 0

4,469,911 4,617,700 4,617,700 4,772,678

Grantiau 477,273 164,392 164,392 109,786

DiogeluDiogelu - Strategaeth Amgylcheddol 72,592 291,578 291,578 405,694Diogelu - Diogelu'r Arfordir 869,145 1,386,773 1,428,773 1,437,343Diogelu - Draenio Tir 112,302 157,477 157,477 97,200Diogelu - Gwaith ac Ymateb Buan 140,302 133,000 133,000 135,000Diogelu - Gweithwyr Amgylcheddol 474,909 535,103 535,103 473,399

1,669,250 2,503,931 2,545,931 2,548,636

Gwariant Net 16,547,744 17,031,537 17,073,537 16,942,718

67


Gwasanaethau Amgylcheddol


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU AMGYLCHEDDOLRHEOLAETH - AMGYLCHEDDOL GWARIANT: GWEITHWYR 124,827 134,900 134,900 141,819CLUDIANT 2,885 4,492 4,492 4,492CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,086 4,608 4,608 3,689 GWARIANT UNIONGYRCHOL 131,798 144,000 144,000 150,000 INCWM 0 0 0 0CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (12,364) 0 0 0AD-DALIAD RHEOLAETHOL (127,786) (144,000) (144,000) (150,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (8,352) 0 0 0



CYLLID A GWEINYDDU - AMGYLCHEDDOL GWARIANT: GWEITHWYR 175,802 275,896 275,896 270,896ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 634 814 814 814CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 239,874 219,290 219,290 219,290TRYDYDD PARTI 1,711 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 418,021 496,000 496,000 491,000 INCWM (3,125) 0 0 (22,119)AD-DALIAD GWEINYDDOL (446,888) (496,000) (496,000) (468,881) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (31,992) 0 0 0



69




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

ANSAWDD PERFFORMIAD AC AMGYLCHEDD - AMGYLCHEDDOL

GWARIANT: GWEITHWYR 54,798 83,781 83,781 81,652ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 678 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,744 6,219 6,219 8,348TRYDYDD PARTI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 58,220 90,000 90,000 90,000 INCWM 0 0 0 0AD-DALIAD GWEINYDDOL (59,957) (90,000) (90,000) (90,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (1,737) 0 0 0

AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL ADRANNOL 0 0 0 0TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


TG - AMGYLCHEDDOL

GWARIANT: GWEITHWYR 33,913 36,475 36,475 36,483ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 197 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 51,910 33,525 33,525 33,517TRYDYDD PARTI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 86,020 70,000 70,000 70,000 INCWM 0 0 0 0AD-DALIAD GWEINYDDOL (88,557) (70,000) (70,000) (70,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (2,537) 0 0 0

AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL ADRANNOL 0 0 0 0TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


70




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GOFAL STRYDOEDD - GOFAL STRYDOEDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 787,563 1,315,231 1,315,231 1,315,065ADEILADAU 99 9,026 9,026 9,026CLUDIANT 383,784 516,116 516,116 516,116CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 563,261 175,559 175,559 62,043AD-DALIAD RHEOLAETH 95,132 0 0 121,924TRYDYDD PARTI 178,927 10,826 10,826 35,826

GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,008,766 2,026,758 2,026,758 2,060,000 INCWM (6,635) (13,758) (13,758) (14,000)GRANTIAU (104,071) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 1,898,060 2,013,000 2,013,000 2,046,000



GOFAL STRYDOEDD - TOILEDAU CYHOEDDUS

GWARIANT:

GWEITHWYR 246,498 385,319 385,319 385,277ADEILADAU 201,267 224,244 224,244 234,244CLUDIANT 36,575 30,943 30,943 30,943CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 190,892 63,618 63,618 20,165AD-DALIAD RHEOLAETH 31,711 0 0 42,260ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 36,689 3,111 3,111 3,111CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 8,831 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 752,463 707,235 707,235 716,000

INCWM (68,696) (63,235) (63,235) (65,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 37,749 30,159 30,159 29,292TALIADAU CYFALAF 806,076 120,760 120,760 76,212GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (242) 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET 1,527,350 794,919 794,919 756,504

71




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

MANNAU GWYRDD - MYNWENTYDD / AMLOSGFA

GWARIANT:

GWEITHWYR 259,575 247,266 247,266 270,785ADEILADAU 170,606 210,008 210,008 210,008CLUDIANT 34,553 16,871 16,871 16,871CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 66,092 124,197 124,197 99,771AD-DALIAD RHEOLAETH 21,140 0 0 28,541ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 10,579 14,024 14,024 14,024 GWARIANT UNIONGYRCHOL 562,545 612,366 612,366 640,000

INCWM (903,474) (897,366) (897,366) (959,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 24,420 19,510 19,510 18,949TALIADAU CYFALAF 53,290 18,864 18,864 20,452GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (40) 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET (263,259) (246,626) (246,626) (279,599)

TAI'R SECTOR CYHOEDDUSGORFODAETH TAI

GWARIANT:

GWEITHWYR 170,764 210,070 210,070 203,880ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 10,065 10,850 10,850 10,850CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 22,294 18,110 18,110 18,110 GWARIANT UNIONGYRCHOL 203,123 239,030 239,030 232,840

INCWM (26,342) (40,580) (40,580) (40,580)



TALIADAU TROSGLWYDDO 227,657 256,466 256,466 247,606

72




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDRHEOLAETH A GWEINYDDIAETH

GWARIANT:

GWEITHWYR 651,762 714,890 714,890 650,970ADEILADAU 101 232 232 230CLUDIANT 7,453 10,620 10,620 10,620CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 207,590 210,706 210,706 218,260CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 62,022 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 928,928 936,448 936,448 880,080 INCWM (56,371) (55,650) (55,650) (50,700) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 872,557 880,798 880,798 829,380

AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL ADRANNOL (1,214,660) (1,284,669) (1,284,669) (1,224,538)TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 335,075 396,843 396,843 391,970TALIADAU CYFALAF 7,028 7,028 7,028 3,188

CYFANSWM Y COSTAU NET 0 0 0 0

GWARCHOD Y CYHOEDDLLEIHAU LLYGREDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 473,824 488,050 488,050 433,160ADEILADAU 1,666 1,200 1,200 1,200CLUDIANT 45,483 41,890 41,890 41,890CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 90,865 66,690 66,690 65,190ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 611,838 597,830 597,830 541,440

INCWM (94,321) (31,910) (31,910) (41,910)




73




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDRHEOLI PLA

GWARIANT:

GWEITHWYR 25,412 27,290 27,290 27,290ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 3,643 4,000 4,000 4,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,843 6,200 6,200 6,200ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 92 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 33,990 37,490 37,490 37,490

INCWM (11,345) (10,000) (10,000) (10,000)




GWARCHOD Y CYHOEDDDIOGELWCH BWYD

GWARIANT:


INCWM (6,425) (1,500) (1,500) (3,150)




74




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDIECHYD A DIOGELWCH

GWARIANT:


INCWM (4,638) (3,700) (3,700) (3,700)




TRWYDDEDU / ENWI STRYDOEDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 219,939 266,840 266,840 157,700ADEILADAU 1,090 0 0 0CLUDIANT 14,669 11,050 11,050 8,040CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 79,001 61,487 61,487 56,780 GWARIANT UNIONGYRCHOL 314,699 339,377 339,377 222,520 INCWM (284,555) (258,000) (258,000) (258,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 30,144 81,377 81,377 (35,480)


CYFANSWM Y COSTAU NET 114,548 163,330 163,330 560

75




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

LLOGI NEUADDAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 9,894 6,000 6,000 6,000ADEILADAU 195 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 9,577 2,000 2,000 2,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 19,666 8,000 8,000 8,000 INCWM (26,376) (28,000) (28,000) (28,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (6,710) (20,000) (20,000) (20,000)



MARCHNADOEDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 9,536 6,150 6,150 6,150CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,321 1,063 1,063 1,060 GWARIANT UNIONGYRCHOL 11,857 7,213 7,213 7,210 INCWM (35,172) (57,898) (57,898) (57,900) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (23,315) (50,685) (50,685) (50,690)



76




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TYWYDD

GWARIANT:

GWEITHWYR 159 2,000 2,000 2,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 159 2,000 2,000 2,000

INCWM 0 0 0 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 159 2,000 2,000 2,000


CYFANSWM Y COSTAU NET 159 2,000 2,000 2,000

IECHYD A DIOGELWCH CORFFORAETHOL

GWARIANT: GWEITHWYR 125,442 137,070 137,070 137,070ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 8,247 8,550 8,550 8,550CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 31,786 24,370 24,370 29,370ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 2,000 2,000 2,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 165,475 171,990 171,990 176,990 INCWM (29,404) (39,350) (39,350) (39,350)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (3,638) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 132,433 132,640 132,640 137,640



77




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDTÎM GORFODAETH DIOGELWCH CYMUNEDOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 0 0 235,000ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 6,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 0 0 0 7,200ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 0 0 0 248,200 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 0 0 0 248,200

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 37,968TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET 0 0 0 286,168

GWARCHOD Y CYHOEDDDIOGELWCH CYMUNEDOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 106,630 139,770 139,770 139,770ADEILADAU 1,492 0 0 0CLUDIANT 7,095 5,329 5,329 5,329CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,002,722 834,534 834,534 856,498ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 4,074 13,600 13,600 13,600 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,122,013 993,233 993,233 1,015,197 INCWM (61,395) 0 0 0GRANTIAU (983,966) (908,303) (908,303) (930,267) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 76,652 84,930 84,930 84,930

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 171,640 157,143 157,143 159,497TALIADAU CYFALAF 18,456 18,456 18,456 30,981FFIOEDD A OHIRIWYD 1,446,880 0 0 0GRANTIAU CYFALAF (1,470,061) 0 0 0


78




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDTELEDU CYLCH CAEËDIG

GWARIANT: GWEITHWYR 332,244 356,020 356,020 315,290ADEILADAU 2,433 850 850 850CLUDIANT 2,297 1,950 1,950 1,950CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 128,209 160,560 160,560 160,560 GWARIANT UNIONGYRCHOL 465,183 519,380 519,380 478,650 INCWM (34,213) (40,710) (40,710) (40,710) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 430,970 478,670 478,670 437,940

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 90,331 89,832 89,832 83,840TALIADAU CYFALAF 35,271 91,116 91,116 61,559GRANTIAU CYFALAF I REFENIW (12,766) 0 0 0


YSTADAU AMAETHYDDOL

GWARIANT:

ADEILADAU 90 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 5,876 0 0 0TRYDYDD PARTI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 5,966 0 0 0 INCWM (50,160) (60,000) (60,000) (60,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (44,194) (60,000) (60,000) (60,000)


CYFANSWM Y COSTAU NET 52,050 15,567 15,567 (827)

79




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWARCHOD Y CYHOEDDGWARCHOD MASNACHWYR

GWARIANT: GWEITHWYR 326,152 352,370 352,370 232,300ADEILADAU 712 1,000 1,000 1,000CLUDIANT 22,839 29,200 29,200 26,200CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 64,275 32,300 32,300 31,300 GWARIANT UNIONGYRCHOL 413,978 414,870 414,870 290,800 INCWM (52,291) (27,500) (27,500) (19,850)GRANTIAU (70,730) (85,000) (85,000) 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 290,957 302,370 302,370 270,950



GWARCHOD Y CYHOEDDIECHYD ANIFIEILIAID

GWARIANT:

GWEITHWYR 94,414 107,650 107,650 74,290CLUDIANT 10,873 12,280 12,280 7,720CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 36,558 26,150 26,150 10,550 GWARIANT UNIONGYRCHOL 141,845 146,080 146,080 92,560 INCWM (518) 0 0 0GRANTIAU (146,000) (146,080) (146,080) (92,560) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (4,673) 0 0 0



80




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU - GWASTRAFF Y CARTREF

GWARIANT

GWEITHWYR 874,782 1,005,659 1,005,659 950,147ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 406,002 528,391 528,391 498,391CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 463,517 93,892 93,892 95,379AD-DALIAD RHEOLAETH 96,550 112,058 112,058 97,083ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 5,317 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,846,168 1,740,000 1,740,000 1,641,000

INCWM (4,745) 0 0 0




CASGLU - GWASTRAFF MASNACHOL

GWARIANT: GWEITHWYR 194,816 200,505 200,505 199,973ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 152,255 161,521 161,521 161,521CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 217,504 89,938 89,938 33,620AD-DALIAD RHEOLAETH 52,841 0 0 60,797ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 433,802 549,270 549,270 570,089 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,051,218 1,001,234 1,001,234 1,026,000 INCWM (1,025,104) (1,001,234) (1,001,234) (1,026,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 26,114 0 0 0

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 45,838 45,838 45,838 0

CYFANSWM Y COSTAU NET 71,952 45,838 45,838 0

81




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU - AILGYLCHU

GWARIANT: GWEITHWYR 302,340 952,250 952,250 952,800ADEILADAU 9,882 0 0 0CLUDIANT 175,615 461,802 461,802 462,496CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 610,659 132,132 132,132 45,123AD-DALIAD RHEOLAETH 83,732 0 0 91,581ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 2,875 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 478,952 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,664,055 1,546,184 1,546,184 1,552,000 INCWM (194,409) (160,000) (160,000) (160,694)GRANTIAU (771,978) (503,184) (503,184) (508,306) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 697,668 883,000 883,000 883,000

TALIADAU CYFALAF 102,827 202,959 202,959 229,624GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (26,948) 0 0 0


CASGLU - CLINIGOL GWARIANT: GWEITHWYR 28,722 37,190 37,190 37,111ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 10,466 13,888 13,888 13,888CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 13,394 3,316 3,316 4,001ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 52,582 54,394 54,394 55,000 INCWM (16,685) (13,394) (13,394) (14,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 35,897 41,000 41,000 41,000



82




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU - GWYRDD

GWARIANT: GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 66,923 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 515,966 405,000 405,000 405,000CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 455,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,037,889 405,000 405,000 405,000 INCWM (3,326) 0 0 0GRANTIAU (579,563) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 455,000 405,000 405,000 405,000



CASGLU - DEUNYDD SWMPUS

GWARIANT: GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 230 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 18,913 50,000 50,000 50,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 19,143 50,000 50,000 50,000 INCWM (11,313) (50,000) (50,000) (50,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 7,830 0 0 0


CYFANSWM Y COSTAU NET 7,830 0 0 0

83




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU - SGIPIAU CYMUNEDOL

GWARIANT: GWEITHWYR 0 20,500 20,500 20,500ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 25,500 25,500 25,500CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 3 5,000 5,000 5,000ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 6,028 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 6,031 51,000 51,000 51,000 INCWM (11,901) (51,000) (51,000) (54,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (5,870) 0 0 (3,000)


CYFANSWM Y COSTAU NET (5,870) 0 0 (3,000)

CASGLU - CERBYDAU WEDI'U GADAEL

GWARIANT: GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 96 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 12 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 108 0 0 0 INCWM (2,500) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (2,392) 0 0 0



84




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TRIN - TIRLENWI

GWARIANT: GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 32 0 0 0AD-DALIAD RHEOLAETH 186,124 192,484 192,484 204,940ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 2,351,171 3,143,516 3,143,516 3,245,060CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 255,416 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,792,743 3,336,000 3,336,000 3,450,000 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 2,792,743 3,336,000 3,336,000 3,450,000



TRIN - CYFLEUSTER AILGYLCHU DEUNYDDIAU

GWARIANT: GWEITHWYR 29,557 129,636 129,636 128,995ADEILADAU 0 4,332 4,332 4,332CLUDIANT 52,771 206,311 206,311 206,311CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 191,453 67,872 67,872 67,688ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 102,706 17,674 17,674 17,674 GWARIANT UNIONGYRCHOL 376,487 425,825 425,825 425,000 INCWM (86,381) (56,825) (56,825) (59,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 290,106 369,000 369,000 366,000



85




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TRIN - CANOLFAN GWASTRAFF Y CARTREF - MOCHDRE

GWARIANT:

GWEITHWYR 14,163 16,064 16,064 16,051ADEILADAU 86 7,498 7,498 7,498CLUDIANT 6,696 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,122 21,403 21,403 2,991AD-DALIAD RHEOLAETH 17,679 0 0 19,732ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 288,423 304,035 304,035 304,728 GWARIANT UNIONGYRCHOL 331,169 349,000 349,000 351,000

INCWM 0 0 0 0




TRIN - CLUDIANT

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 0 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 129,920 113,000 113,000 138,000 GWARIANT UNIONGYRCHOL 129,920 113,000 113,000 138,000

INCWM (235) 0 0 0




86




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TRIN - CONTRACTAU

GWARIANT: GWEITHWYR 118,929 173,897 173,897 176,178ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 55,111 1,658 1,658 1,658CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 67,794 2,445 2,445 3,164ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 27,743 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 269,577 178,000 178,000 181,000 INCWM (8,427) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 261,150 178,000 178,000 181,000



TRIN - TRINIAETH WERDD

GWARIANT: GWEITHWYR 0 5,285 5,285 5,285ADEILADAU 0 1,798 1,798 1,798CLUDIANT 0 13,647 13,647 13,647CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 27 20,047 20,047 20,047ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 330,918 259,223 259,223 269,223 GWARIANT UNIONGYRCHOL 330,945 300,000 300,000 310,000 INCWM (6,325) (157,000) (157,000) (157,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 324,620 143,000 143,000 153,000



87




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TRIN- GRANTIAU

GWARIANT: GWEITHWYR 105,002 229,377 229,377 231,048ADEILADAU 56,004 30,600 30,600 30,600CLUDIANT 180,250 9,892 9,892 9,891CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 494,270 123,431 123,431 93,761ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 152,636 120,700 120,700 120,700 GWARIANT UNIONGYRCHOL 988,162 514,000 514,000 486,000 INCWM 0 0 0 0GRANTIAU (964,696) (484,000) (484,000) (486,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 23,466 30,000 30,000 0



TRINIAETH -CYFLEUSTER COMPOSTIO RHANBARTHOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 0 0 0 0ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 175 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 944 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 55,185 40,000 40,000 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 56,304 40,000 40,000 0 INCWM 0 0 0 0GRANTIAU 0 (40,000) (40,000) 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 56,304 0 0 0

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 107,800 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (107,800) 0 0 0


88




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

DIOGELU - STRATEGAETH AMGYLCHEDDOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 193,087 193,265 193,265 279,485ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 16,703 9,648 9,648 9,648CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 111,914 30,087 30,087 15,472AD-DALIAD RHEOLAETH 10,986 0 0 15,395ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 3,460 15,000 15,000 43,000CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 16,868 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 353,018 248,000 248,000 363,000 INCWM (93,167) (10,000) (10,000) (10,000)CYFRANIAD O GRONFA WRTH GEFN (13,404) 0 0 0




DIOGELU - DIOGELU'R ARFORDIR

GWARIANT: GWEITHWYR 1,270 0 0 0ADEILADAU 54,839 125,000 167,000 125,000CLUDIANT 1,098 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 22,412 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 65,834 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 145,453 125,000 167,000 125,000

INCWM 0 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 1,153,869 1,261,773 1,261,773 1,312,343GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (430,177) 0 0 0


89




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

DRAENIO TIR

GWARIANT: GWEITHWYR 1,270 0 0 0ADEILADAU 74,451 125,000 125,000 65,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 8,702 0 0 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 36,838 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 121,261 125,000 125,000 65,000

INCWM (7,138) 0 0 0




DIOGELU - GWAITH AC YMATEB BUAN

GWARIANT:

GWEITHWYR 133,671 130,685 130,685 135,458ADEILADAU 0 2,427 2,427 2,427CLUDIANT 34,795 36,588 36,588 36,588CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 22,278 26,101 26,101 12,938AD-DALIAD RHEOLAETH 11,020 48,594 48,594 13,995ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 37,189 0 0 48,594 GWARIANT UNIONGYRCHOL 238,953 244,395 244,395 250,000 INCWM (101,464) (111,395) (111,395) (115,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 2,813 0 0 0


90




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GOFAL STRYDOEDD - GWEITHWYR AMGYLCHEDDOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 294,073 470,964 470,964 418,247ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 41,851 36,778 36,778 36,778CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 104,597 14,258 14,258 13,975ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 13,383 0 0 0CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 18,520 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 472,424 522,000 522,000 469,000 INCWM (515) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 471,909 522,000 522,000 469,000



91

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon

Gwasanaethau Cynllunio a Datblygu

93




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb Polisi Cynllunio 312,788 256,000 256,000 256,000

Gorfodaeth Cynllunio 104,173 175,103 175,103 174,881

Rheoli Datblygu 560,080 468,498 468,498 494,851

Rheoli Adeiladau - Ennill Ffioedd 25,789 38,953 38,953 35,067

Rheoli Adeiladau - Nid yn Ennill Ffioedd 67,827 116,918 116,918 103,155

Gwasanaethau Datblygu CymunedolRheoli a Chefnogi 167,681 382,099 412,099 478,876Datblygu Cymunedau Arfordirol 1,542,404 791,990 706,990 624,353Datblygu Cymunedau Gwledig 95,835 58,185 58,185 68,185Busnes a Menter 792,239 187,234 187,234 247,262

Economic DevelopmentYmchwil Corfforaethol 164,653 146,450 146,450 146,450

Gwariant Net 3,833,469 2,621,430 2,566,430 2,629,080

95




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

POLISI CYNLLUNIO

GWARIANT:

GWEITHWYR 194,881 225,355 225,355 223,315ADEILADAU 4,901 450 450 900CLUDIANT 3,584 4,090 4,090 4,040CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 131,382 103,120 103,120 127,720TALIADAU TRYDYDD PARTI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 334,748 333,015 333,015 355,975

INCWM (479) (5,930) (5,930) (100)GRANTIAU (35,000) (35,000) (35,000) (35,000)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (20,025) 0 0 0CYFRANIAD O GRONFA WRTH GEFN (31,177) (36,085) (36,085) (64,875)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 64,721 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


GORFODAETH CYNLLUNIO

GWARIANT:

GWEITHWYR 83,959 132,600 132,600 132,600ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 5,553 10,170 10,170 10,170CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,461 8,910 8,910 8,910TALIADAU TRYDYDD PARTI 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 90,973 151,680 151,680 151,680

INCWM (3) 0 0 0




96




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

RHEOLI DATBLYGU GWARIANT: GWEITHWYR 617,728 611,690 611,690 620,620ADEILADAU 115 1,000 1,000 1,000CLUDIANT 21,245 26,640 26,640 26,640CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 70,695 101,650 101,650 101,650ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 709,783 740,980 740,980 749,910 INCWM (384,705) (498,770) (498,770) (498,770)GRANTIAU (35,000) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 290,078 242,210 242,210 251,140

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 154,196 136,000 136,000 138,643GRANTIAU CYFALAF I REFENIW (98,192) 0 0 0TALIADAU CYFALAF 90,287 90,288 90,288 105,068FFIOEDD A OHIRIWYD 123,711 0 0 0


TAI'R SECTOR CYHOEDDUSRHEOLI ADEILADAU - ENNILL FFIOEDD

GWARIANT: GWEITHWYR 197,551 163,900 163,900 140,910ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 20,606 23,160 23,160 23,160CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 52,103 65,190 65,190 65,190 GWARIANT UNIONGYRCHOL 270,260 252,250 252,250 229,260

INCWM (252,381) (240,000) (240,000) (229,260)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD FASNACHU WRTH GEFN (31,313) (12,250) (12,250) 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (13,434) 0 0 0



97




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TAI'R SECTOR CYHOEDDUSRHEOLI ADEILADAU - NID YN ENNILL FFIOEDD

GWARIANT: GWEITHWYR 41,394 87,190 87,190 74,810CLUDIANT 3,949 5,100 5,100 5,100CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 4,857 6,290 6,290 6,290


INCWM (4,074) (3,000) (3,000) (3,000)




GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOLRHEOLI A CHEFNOGI

GWARIANT: GWEITHWYR 131,390 171,865 201,865 257,650ADEILADAU 520 15,325 15,325 1,500CLUDIANT 3,965 3,830 3,830 4,320CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 38,611 9,835 9,835 31,945CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 19,553 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 194,039 200,855 230,855 295,415

INCWM (46) 0 0 0CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (26,312) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 181,244 181,244 183,461TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


98




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOLDATBLYGU CYMUNEDAU ARFORDIROL

GWARIANT: GWEITHWYR 665,156 839,404 810,294 786,584ADEILADAU 25,871 68,390 67,890 65,770CLUDIANT 11,869 31,340 28,450 27,125CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 372,458 482,255 429,755 405,838CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 12,668 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,088,022 1,421,389 1,336,389 1,285,317

INCWM (169,947) (180,225) (180,225) (178,420)GRANTIAU (421,537) (472,724) (472,724) (485,297)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 80,003 0 0 0TALIADAU CYFALAF 968,655 23,550 23,550 2,753GRANTIAU CYNLLUNIAU DIBRISIANT (2,792) 0 0 0


GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOLDATBLYGU CYMUNEDAU GWLEDIG

GWARIANT: GWEITHWYR 78,212 50,040 50,040 78,770ADEILADAU 2,715 22,845 22,845 28,240CLUDIANT 4,720 2,600 2,600 3,690CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 32,957 2,685 2,685 8,750 GWARIANT UNIONGYRCHOL 118,604 78,170 78,170 119,450

INCWM (14,381) (19,985) (19,985) (21,535)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (8,388) 0 0 (29,730)




99




2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOLBUSNES A MENTER

GWARIANT: GWEITHWYR 628,794 547,510 547,510 643,750ADEILADAU 332,464 242,250 242,250 221,916CLUDIANT 25,104 18,355 18,355 23,945CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 410,260 274,767 274,767 285,464ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 78,059 22,000 22,000 19,370 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,474,681 1,104,882 1,104,882 1,194,445

INCWM (1,262,047) (1,080,335) (1,080,335) (1,058,277)GRANTIAU (124,271) (110,510) (110,510) (140,510)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (3,122) 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (78,621) 0 0 (117,238)

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 6,620 (85,963) (85,963) (121,580)

TALIADAU CYFALAF 1,234,547 273,197 273,197 368,842TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 171,209 0 0 0GRANTIAU CYNLLUNIAU DIBRISIANT (510,687) 0 0 0GRANTIAU CYFALAF I REFENIW (109,450) 0 0 0


YMCHWIL CORFFORAETHOL

GWARIANT: GWEITHWYR 115,392 123,185 123,185 123,185ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 1,922 1,735 1,735 2,820CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 42,908 21,530 21,530 20,445ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 160,222 146,450 146,450 146,450

INCWM (9,102) 0 0 0CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (8,699) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 22,232 0 0 0


100

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Addysg

101

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Cyllidebau Ysgolion UnigolYsgolion Cynradd 27,929,185 29,444,858 29,505,855 31,151,889Ysgolion Uwchradd 26,009,731 27,594,954 27,629,954 29,794,971Ysgolion Arbennig 2,324,776 2,455,056 2,457,056 2,619,060

Cyllidebau Ysgolion LleolGwariant i Gefnogi Grantiau 572,653 570,000 570,000 340,086Darpariaeth o Natur Arbennig 5,266,782 5,591,220 5,643,512 3,400,193Gwariant Arall 23,436,251 3,022,025 2,913,250 3,129,206

Cyllideb Yr Awdurdod Addysg LleolDarpariaeth o Natur Arbennig 1,172,833 1,303,795 1,292,282 926,421Gwella Ysgolion 959,923 893,053 893,053 849,913Dyfodiad i Addysg 687,428 777,168 777,169 591,272Gwasanaeth Ieuenctid 1,549,521 1,219,682 1,219,682 1,184,669Rheolaeth Strategol 3,433,399 3,179,568 3,149,566 3,115,913

Cludiant o'r Cartref i'r Ysgol 3,854,528 3,934,864 3,934,864 3,854,864

Addysg Bellach a Hyfforddiant 11,207 13,000 13,000 13,000

Gwariant Net 97,208,217 79,999,243 79,999,243 80,971,457

103

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEBAU YSGOLION UNIGOL:- YSGOLION CYNRADD

GWARIANT:

GWEITHWYR 25,167,063 24,189,705 24,250,702 28,185,733ADEILADAU 1,682,006 1,692,376 1,692,376 1,780,412CLUDIANT 43,300 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,135,767 506,311 506,311 533,825ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 2,425,754 1,950,799 1,950,799 2,051,798GWASANAETHAU CEFNOGI 25,309 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 350,674 0 0 0CYFRANIAD I FALANSAU YSGOLION 28,866 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 6,814 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 30,865,553 28,339,191 28,400,188 32,551,768

INCWM (647,133) 0 0 0LLOG AR FALANSAU YSGOLION (12,806) 0 0 0GRANTIAU (1,968,161) 0 0 (2,729,128)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (308,268) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 1,105,667 1,105,667 1,329,249


CYLLIDEBAU YSGOLION UNIGOL:-YSGOLION UWCHRADD

GWARIANT: GWEITHWYR 26,991,230 26,829,834 26,864,834 28,463,593ADEILADAU 1,946,192 1,793,668 1,793,668 1,608,443CLUDIANT 83,585 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,783,109 1,255,960 1,255,960 1,129,806ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 1,245,552 1,127,051 1,127,051 1,010,147GWASANAETHAU CEFNOGI 3,411 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 33,018 0 0 0CYFRANIAD I FALANSAU YSGOLION 86,639 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 33,172,736 31,006,513 31,041,513 32,211,989

INCWM (2,414,424) 0 0 0LLOG AR FALANSAU YSGOLION (6,288) 0 0 0GRANTIAU (4,616,729) (4,338,841) (4,338,841) (4,384,250)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (125,564) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 927,282 927,282 1,967,232


104

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEBAU YSGOLION UNIGOL:-YSGOLION ARBENNIG

GWARIANT:

GWEITHWYR 2,570,155 2,479,168 2,481,168 3,036,629ADEILADAU 124,363 101,740 101,740 91,525CLUDIANT 15,065 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 133,593 73,519 73,519 65,829ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 118,366 73,057 73,057 65,584TALIADAU TROSGLWYDDO 0 0 0 0GWASANAETHAU CEFNOGI 300 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,961,842 2,727,484 2,729,484 3,259,567

INCWM (482,563) 0 0 0LLOG AR FALANSAU YSGOLION (1,198) 0 0 0GRANTIAU (28,376) (444,390) (444,390) (812,386)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (124,929) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 171,962 171,962 171,879


CYLLIDEBAU YSGOLION LLEOLGWARIANT I GEFNOGI GRANTIAU

GWARIANT

GWEITHWYR 500,158 498,750 498,750 1,337,510ADEILADAU 1,999 0 0 0CLUDIANT 11,470 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 230,343 213,750 213,750 0ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 599,630 570,000 570,000 0GWASANAETHAU CEFNOGI 128,001 142,500 142,500 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 964 0 0 0


INCWM (30,012) 0 0 0GRANTIAU (869,900) (855,000) (855,000) (997,424)




105

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEBAU YSGOLION LLEOLDARPARIAETH O NATUR ARBENNIG

GWARIANT GWEITHWYR 6,437,474 6,499,560 6,551,851 7,606,775ADEILADAU 219,882 210,313 210,313 188,947CLUDIANT 152,036 140,113 140,113 154,742CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,104,031 2,033,053 2,033,052 1,951,824ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 684,221 656,617 656,619 764,879GWASANAETHAU CEFNOGI 110,058 60,213 60,213 44,022CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 7,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 9,714,702 9,599,869 9,652,161 10,711,189 INCWM (3,049,217) (2,814,617) (2,814,617) (5,711,057)GRANTIAU (1,417,478) (1,260,149) (1,260,149) (1,666,693) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 5,248,007 5,525,103 5,577,395 3,333,439



CYLLIDEBAU YSGOLION LLEOLGWARIANT ARALL

GWARIANT

GWEITHWYR 3,399,380 3,613,974 3,505,197 3,416,317ADEILADAU 441,259 647,457 647,458 567,767CLUDIANT 127,824 97,667 97,666 93,644CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,178,877 2,150,266 2,150,268 2,240,389ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 3,927,896 8,217,537 8,217,537 8,132,236GWASANAETHAU CEFNOGI 704,828 256,966 256,966 684,468CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 262,108 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 389,927 110,000 110,000 110,000RHENT WRTH GEFN 107,618 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 11,539,717 15,093,867 14,985,092 15,244,821 INCWM (4,603,117) (4,137,355) (4,137,355) (4,307,162)GRANTIAU (4,263,350) (8,106,156) (8,106,156) (8,035,887)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (150,912) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 21,229,496 171,669 171,669 227,434GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (315,583) 0 0 0


106

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEB YR AWDURDOD ADDYSG LLEOL DARPARIAETH O NATUR ARBENNIG

GWARIANT

GWEITHWYR 1,004,214 1,139,338 1,127,825 1,152,177ADEILADAU 59 0 0 0CLUDIANT 27,639 41,537 41,537 35,315CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 9,235 12,864 12,864 13,167ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 91,740 97,920 97,920 91,120GWASANAETHAU CEFNOGI 91,559 82,934 82,934 80,110


INCWM (51,613) (70,798) (70,798) (445,468)

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 1,172,833 1,303,795 1,292,282 926,421


CYFANSWM Y COSTAU NET 1,172,833 1,303,795 1,292,282 926,421

CYLLIDEB YR AWDURDOD ADDYSG LLEOLGWELLA YSGOLION

GWARIANT GWEITHWYR 263,598 674,288 674,288 674,687ADEILADAU 1,917 0 0 0CLUDIANT 9,252 25,157 25,157 21,385CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 306,441 292,591 292,591 258,345ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 277,326 285,082 285,082 307,529GWASANAETHAU CEFNOGI 270,072 98,844 98,844 93,585


INCWM (166,698) (482,909) (482,909) (505,618)GRANTIAU (1,985) 0 0 0




107

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEB YR AWDURDOD ADDYSG LLEOLDYFODIAD I ADDYSG

GWARIANT GWEITHWYR 300,127 334,985 334,985 330,394ADEILADAU 48,145 43,371 43,372 50,765CLUDIANT 16,591 16,218 16,218 17,004CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 6,434 9,537 9,537 9,289ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 19,291 19,870 19,870 19,870TALIADAU TROSGLWYDDO 107,996 121,795 121,795 61,852GWASANAETHAU CEFNOGI 260,324 287,632 287,632 288,480 GWARIANT UNIONGYRCHOL 758,908 833,408 833,409 777,654

INCWM (16,272) (16,740) (16,740) (160,382)GRANTIAU (55,208) (39,500) (39,500) (26,000)




CYLLIDEB YR AWDURDODAU ADDYSG LLEOLADDYSG PELLACH A HYFFORDDIANT

GWARIANT

GWEITHWYR 871,614 924,301 924,301 839,655ADEILADAU 133,914 168,198 168,198 156,570CLUDIANT 46,749 49,237 49,237 38,614CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 127,368 69,029 69,029 39,253ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 92,345 85,537 85,537 69,228TALIADAU TROSGLWYDDO 2,824 0 0 0GWASANAETHAU CEFNOGI 18,566 18,097 18,097 19,185CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 5,000 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 80,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,378,380 1,314,399 1,314,399 1,162,505

INCWM (29,344) (32,511) (32,511) (33,505)GRANTIAU (217,076) (147,888) (147,888) (17,000)




108

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEB YR AWDURDODAU ADDYSG LLEOLRHEOLAETH STRATEGOL

GWARIANT

GWEITHWYR 2,386,233 2,880,867 2,850,865 2,678,528ADEILADAU 58,877 52,045 52,045 46,666CLUDIANT 42,231 44,956 44,956 50,022CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 633,271 598,726 598,726 448,600ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 237,522 224,700 224,700 222,250GWASANAETHAU CEFNOGI 123,905 95,786 95,786 251,355CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 44,000 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 94,000 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 3,620,039 3,897,080 3,867,078 3,697,421

INCWM (2,114,198) (1,877,770) (1,877,770) (1,731,579)GRANTIAU (14,005) (13,742) (13,742) (12,305)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (15,375) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGI - CEC 1,400,778 1,174,000 1,174,000 1,162,376TALIADAU CYFALAF 625,348 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (69,188) 0 0 0


CLUDIANT - CLUDIANT O'R CARTREF I'R YSGOL

GWARIANT:

GWEITHWYR 257,260 241,673 241,673 241,673ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 50,473 20,000 20,000 20,000TALIADAU TROSGLWYDDO:-GWASANAETHAU CEFNOGI 32,208 0 0 0CLUDIANT O'R CARTREF I'R YSGOL 3,585,160 3,721,251 3,721,251 3,641,251


INCWM (47,215) (27,060) (27,060) (27,060)GRANTIAU (23,358) (21,000) (21,000) (21,000)


TALIADUA GWASANAETHAU CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0


109

abcdeAddysg


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYLLIDEB YR AWDURDODAU ADDYSG LLEOL ADDYSG PELLACH A HYFFORDDIANT

GWARIANT:

ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 11,207 13,000 13,000 0TALIADAU TROSGLWYDDO 0 0 0 13,000


INCWM 0 0 0 0


110

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Priffyrdd, Ffyrdd a Chludiant

111

abcdePriffyrdd a Ffyrdd


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Rheolaeth a Chefnogi 2,579,207 2,533,192 2,533,192 1,524,959

Traffyrdd a Chynnal FfyrddRheoli Traffig a Diogelwch Ffyrdd 867,996 1,349,764 1,349,764 1,464,507Cynnal Ffyrdd, Pontydd a Goleuadau 6,840,123 6,790,697 6,437,953 6,598,018

CludiantMeysydd Parcio i Geir a Choetsis (447,512) (656,036) (656,036) (807,818)Cludiant Cyhoeddus 1,075,104 954,557 966,387 946,014Cludiant Teithwyr 126,522 146,985 146,985 146,985

Cyfrifon MemorandwmGwaith Priffyrdd 0 0 0 0Y Grŵp Peirianneg Sifil (204,893) 0 0 0

Gwariant Net 10,836,547 11,119,159 10,778,245 9,872,665

113



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU RHEOLAETH A CHEFNOGI

RHEOLAETH A CHEFNOGI

GWARIANT

GWEITHWYR 400,083 582,854 582,854 582,854ADEILADAU 17,322 3,566 3,566 3,566CLUDIANT 25,032 23,807 23,807 23,807CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 448,873 220,353 220,353 237,243


INCWM (82,597) (30,000) (30,000) (30,000)CYFRANIAD O GRONFA WRTH GEFN (19,465) 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (28,187) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 753,055 475,099 475,099 464,762TALIADAU CYFALAF 1,085,136 1,257,513 1,257,513 242,727GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (20,045) 0 0 0


TRAFFYRDD A CHYNNAL FFYRDD

RHEOLI TRAFFIG A DIOGELWCH Y FFYRDD

GWARIANT

GWEITHWYR 463,152 575,304 575,304 550,304CLUDIANT 20,765 19,679 19,679 19,679CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 92,208 61,509 61,509 58,509

576,125 656,492 656,492 628,492GWARIANT (GWAITH)RHEOLI TRAFFIG 134,349 92,976 92,976 92,976MONITRO O BELL 0 0 0 0CYNLLUNIAU DIOGELWCH Y FFYRDD 336,865 220,000 220,000 220,000

471,214 312,976 312,976 312,976

GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,047,339 969,468 969,468 941,468

INCWM (53,056) (38,990) (38,990) (38,990)GRANTIAU (410,784) (340,000) (340,000) (340,000)




114



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYNNAL FFYRDD, PONTYDDA GOLEUADAU

GWARIANT

GWEITHWYR 1,368,364 1,587,578 1,440,243 1,406,663ADEILADAU 183 17,460 17,460 17,464CLUDIANT 127,600 107,725 104,974 95,523CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,449,844 1,238,491 1,222,363 1,179,663GWASANAETHAU CEFNOGI 98,944 0 0 0CYFRANIAD I GRONFA WRTH GEFN 8,882 0 0 0CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 104,570 0 0 0

3,158,387 2,951,254 2,785,040 2,699,313GWARIANT (GWAITH)ADEILADU A CHYNNAL ADEILADWEITHIAU

AILADEILADU 64,550 99,140 99,140 100,000GORCHUDDIADAU 21,096 312,300 312,300 300,000AILWYNEBU 239,673 269,350 257,520 252,000ARWYNEBU 268,277 269,350 269,350 95,123CLYTIO (CYNLLUNIO) 357,362 82,605 82,605 275,000AILADEILADU TROEDFFYRDD 210,988 345,048 345,048 250,000DRAENIO TRWY BIBELLAU 376,262 291,380 291,380 350,000FFENSYS DIOGELWCH 18,217 3,300 3,300 15,000FFENSYS A WALIAU 42,432 45,890 45,890 40,000PONTYDD AC ADEILADWEITHIAU 283,752 164,851 164,851 164,851

1,882,609 1,883,214 1,871,384 1,841,974

CYNHALIAETH ARFEROLLLWYBRAU CYHOEDDUS 167,816 185,980 10,980 175,000CLYTIO (DDIM WEDI'I GYNLLUNIO) 311,696 192,745 192,745 97,216TRWSIO TROEDFFYRDD 200,062 218,080 218,080 287,247OCHRAU 93,526 101,490 101,490 90,000FFOSYDD 56,821 68,490 68,490 90,000GARDDWRIAETH 88,987 14,900 14,900 50,000TORRI GLASWELLT 106,004 65,370 65,370 90,000RHEOLI CHWYN 36,372 37,000 37,000 40,000GWACAU GWTERI 195,817 110,730 110,730 150,000YSGUBO 11,775 3,000 3,000 15,000ARWYDDION TRAFFIG 46,525 25,930 25,930 50,000MARCIAU FFORDD 71,533 26,930 26,930 70,000STYDIAU FFORDD 256 4,330 4,330 2,000ERAILL 51,132 63,750 63,750 30,000DRAENIO TIR 32,569 0 0 0YMATEB I LIFOGYDD 32,688 0 0 25,000LONYDD BEIC 19,903 25,500 25,500 26,000

1,523,482 1,144,225 969,225 1,287,463

GOLEUADAU STRYD 1,032,600 1,049,930 1,049,930 1,035,869CYNHALIAETH GAEAF 994,255 567,659 567,659 567,659


INCWM (2,196,684) (1,767,029) (1,766,729) (1,736,729)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (8,322) 0 0 0GRANTIAU (118,944) 0 0 0TROSGLWYDDIAD I GYFALAF (504,570) (400,000) (400,000) (400,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 1,401,269 1,361,444 1,361,444 1,302,469GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (328,959) 0 0 0AMHARIAD 5,000 0 0 0


115



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CLUDIANT

MEYSYDD PARCIO I GEIR A CHOETSIS

GWARIANT

GWEITHWYR 346,147 459,881 459,881 392,324ADEILADAU 152,700 195,471 195,471 195,471CLUDIANT 26,521 23,323 23,323 23,323CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 312,432 203,994 203,994 141,551


INCWM (1,497,046) (1,540,438) (1,540,438) (1,570,438)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 1,733 1,733 1,733 9,951AMHARIAD 210,001 0 0 0


CLUDIANT CYHOEDDUS

GWARIANT

GWEITHWYR 63,473 60,925 60,925 60,925ADEILADAU 1,306 1,102 1,102 1,102CLUDIANT 2,430 1,118 1,118 1,118CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,828,397 1,987,929 1,987,929 1,987,929TALIADAU TROSGLWYDDO:-CONTRACTAU BYSIAU (CYHOEDDUS) 1,039,859 995,250 1,007,080 996,128


INCWM (62,233) (44,387) (44,387) (44,387)GRANTIAU (2,917,590) (2,114,374) (2,114,374) (2,103,422)




116



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CLUDIANT TEITHWYR

GWARIANT

GWEITHWYR 108,021 137,282 137,282 137,282ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 7,862 3,977 3,977 3,977CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 16,512 13,066 13,066 13,066


INCWM (5,873) (7,340) (7,340) (7,340)




CYFRIFON MEMORANDWM

GWAITH PRIFFYRDD

GWARIANT

CYNHALIAETH 2,160,692 1,727,272 1,727,272 1,727,272GOLEUADAU 258,332 180,050 180,050 180,050ADEILADWEITHIAU 4,135,015 3,551,202 3,551,202 3,551,202TWNNELI 0 0 0 0CYNLLUNIAU PENODOL 6,199 7,000 7,000 7,000


INCWM (6,560,238) (5,465,524) (5,465,524) (5,465,524)


117



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Y GRŴP PEIRIANNEG SIFIL

GWARIANT

GWEITHWYR 2,004,487 1,700,875 1,700,875 1,700,875ADEILADAU 19,024 33,705 33,705 33,705CLUDIANT 351,619 696,316 696,316 696,316CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 217,039 1,065,609 1,065,609 1,065,609


INCWM (2,912,355) (3,496,505) (3,496,505) (3,496,505)GRANTIAU (912) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 116,205 0 0 0


118

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Tai

119

abcdeGwasanaethau Tai


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Tai heb fod yn CRTCost Llety i'r Ddigartref 1,453,859 1,066,697 1,066,697 1,022,656Gwasanaethau Cefnogi Perthnasol i Dai 147 0 0 0Gwasanaethau Cefnogi'r Digartref 41,702 88,496 88,496 86,835Gwasanaethau Cefnogi Tai : Y Llinell Ofal (32,666) 17,036 17,036 17,668

1,463,042 1,172,229 1,172,229 1,127,159Budd-dal TaiGweinyddiaeth Budd-dal Tai 368,842 383,155 383,155 412,020Taliadau Budd-dal Tai (98,542) (45,000) (45,000) (45,000)Taliadau Ad-Daliadau Rhent 122,687 0 0 0

392,987 338,155 338,155 367,020Rheoli Tai ac Adeiladau Rheolaeth a Gweinyddiaeth 445,544 519,904 519,904 470,126Grantiau Ardal Adnewyddu 1,074,158 293,631 293,631 291,631Asiantaeth Grantiau Conwy (10,451) 0 0 0

1,509,251 813,535 813,535 761,757

Gwariant Net 3,365,280 2,323,919 2,323,919 2,255,936

121



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

COST LLETY I'R DIGARTREF(YN CYNNWYS GWEINYDDIAETH)

GWARIANT:

GWEITHWYR 234,371 333,470 333,470 407,900ADEILADAU 1,260 5,000 5,000 0CLUDIANT 9,794 12,850 12,850 12,850CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 279,688 91,350 91,350 112,010ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 1,405 0 0 0TALIADAU TROSGLWYDDO 2,174,089 2,099,520 2,099,520 1,853,230


INCWM (1,256,231) (1,304,590) (1,304,590) (1,173,270)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH CEFN (560,654) (563,470) (563,470) (555,020)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 438,827 392,567 392,567 364,956TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0FFIOEDD A OHIRIWYD 131,310 0 0 0


GWASANAETHAU LLESCEFNOGI POBLGWASANAETHAU CEFNOGI PERTHNASOL I DAI

GWARIANT

CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 147 0 0 0TALIADAU TROSGLWYDDO 0 0 0 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL 147 0 0 0

INCWM 0 0 0 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 147 0 0 0



122



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU CEFNOGI'R DIGARTREF

GWARIANT:

GWEITHWYR 222,916 276,670 276,670 266,010ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 16,517 20,970 20,970 20,970CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 50,006 77,870 77,870 77,870ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 29,008 30,790 30,790 30,790CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 71,152 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 389,599 406,300 406,300 395,640

INCWM (158) 0 0 0GRANTIAU (404,282) (406,300) (406,300) (395,640)



CYFANSWM NET Y COSTAU 41,702 88,496 88,496 86,835

GWASANAETHAU CEFNOGI TAI - Y LLINELL OFAL

Cyfrif MasnachuGWARIANT:

GWEITHWYR 515,796 550,315 550,315 547,692ADEILADAU 22,030 19,330 19,330 19,265CLUDIANT 8,858 9,900 9,900 11,950CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 256,010 216,250 216,250 204,143TALIADAU CEFNOGOL CANOLOG 40,683 43,250 43,250 39,937 GWARIANT UNIONGYRCHOL 843,377 839,045 839,045 822,987

INCWM (867,882) (839,045) (839,045) (776,119)CYFRANIAD O GRONFA WRTH GEFN (10,565) 0 0 (46,868)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 17,036 17,036 17,668TALIADAU CYFALAF 2,404 0 0 0

CYFANSWM Y COSTAU NET (32,666) 17,036 17,036 17,668

123



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWEINYDDIAETH BUDD-DAL TAI

GWARIANT: GWEITHWYR 796,475 931,756 931,756 956,585ADEILADAU 1,584 0 0 0CLUDIANT 7,991 9,585 9,585 8,190CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 277,363 206,388 206,388 226,994ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 28,000 28,000 28,000 28,000CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 58,581 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,169,994 1,175,729 1,175,729 1,219,769 INCWM (1,094) 0 0 0GRANTIAU (1,066,422) (978,729) (978,729) (1,001,769) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 102,478 197,000 197,000 218,000



TALIADAU BUDD-DAL TAI

GWARIANT:

TALIADAU TROSGLWYDDO 29,869,931 27,178,912 27,178,912 27,178,913 GWARIANT UNIONGYRCHOL 29,869,931 27,178,912 27,178,912 27,178,913

INCWM 0 0 0 0GRANTIAU (29,968,473) (27,223,912) (27,223,912) (27,223,913)




124



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TALIADAU AD-DALIADAU RHENT

GWARIANT:

TALIADAU TROSGLWYDDO 659,486 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 659,486 0 0 0

GRANTIAU (536,799) 0 0 0

GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 122,687 0 0 0



TAI'R SECTOR CYHOEDDUS STRATEGAETH

GWARIANT:

GWEITHWYR 220,435 361,730 361,730 314,180ADEILADAU 641 0 0 0CLUDIANT 9,067 13,540 13,540 12,980CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 134,450 94,189 94,189 104,350ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 35,000 37,669 37,669 35,465TALIADAU TROSGLWYDDO 1,161,588 808,446 808,446 904,560CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 51,649 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 1,612,830 1,315,574 1,315,574 1,371,535

INCWM (82,421) (71,720) (71,720) (38,600)GRANTIAU (1,028,716) (888,954) (888,954) (875,885)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (248,884) (2,900) (2,900) (144,050)




125



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

ISADEILEDDGRANTIAU ADNEWYDDU

GWARIANT:

GWEITHWYR 269,653 310,282 310,282 310,282ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 15,588 13,190 13,190 13,190CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 22,747 67,120 67,120 65,120 GWARIANT UNIONGYRCHOL 307,988 390,592 390,592 388,592

INCWM (52,804) (96,961) (96,961) (96,961)GRANTIAU 0 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0FFIOEDD A OHIRIWYD 818,974 0 0 0


ISADEILEDDASIANTAETH GRANTIAU CONWY

GWARIANT: GWEITHWYR 103,045 165,143 165,143 165,143ADEILADAU 0 6,200 6,200 6,200CLUDIANT 11,279 10,130 10,130 10,130CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 60,685 159,510 159,510 159,510ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA FASNACHU 7,090 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 182,099 340,983 340,983 340,983

INCWM (192,550) (340,983) (340,983) (340,983)




126

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon

Gwasanaethau Cymdeithasol

127

abcdeGwasanaethau Cymdeithasol


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb - Uned Busnes

Gwasanaethau Plant A Theuluoedd 9,950,461 9,629,950 9,629,950 10,288,114

Anabledd Dysgu 7,825,555 8,316,776 8,316,776 8,197,994

Pobl Hynach / Amhariad Corfforol a Synhwyrol 15,883,739 16,378,054 16,446,054 17,341,323

Darparwyr 10,156,957 9,655,263 9,655,263 8,962,703

Gwasanaeth Cyfiawnder Cymunedol 294,551 288,130 288,130 292,811

Salwch Meddwl 3,553,924 3,348,335 3,548,335 3,369,907

Gwasanaethau Cefnogol: Cyllid 0 0 0 0

Gwasanaethau Cefnogol: Hyfforddiant 269,064 306,607 306,607 271,056

Gwasanaethau Cefnogol: Perfformiad 39,189 116,279 116,279 214,118

Gwasanaethau Cefnogol: Adeiladau 175,328 163,683 163,683 169,557

Gwasanaethau Cefnogol: Asesiad Ariannol / Hawliau Lles 473,400 505,000 505,000 497,000

Gwasanaethau Cefnogol: Arall 261,431 74,633 74,633 66,665

Gwariant Net Gwasanaethau Cymdeithasol 48,883,599 48,782,710 49,050,710 49,671,248

129



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED BUSNES :GWASANAETHAU PLANT A THEULUOEDD

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 5,027,749 5,686,962 5,686,962 5,692,345 CYFLOGAU 22,738 0 0 0 ARALL 29,294 10,494 10,494 4,344ADEILADAU 120,024 55,320 55,320 59,799CLUDIANT 364,246 271,186 271,186 270,301CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,926,207 1,558,852 1,558,852 1,020,994ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 4,540,033 3,768,911 3,768,911 4,023,158CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 200,000 0 0 0


INCWMGRANTIAU (2,142,267) (1,982,008) (1,982,008) (1,002,030)INCWM ARALL (906,082) (246,746) (246,746) (323,066)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (53,000) 0 0 0

CYFANSWM INCWM (3,101,349) (2,228,754) (2,228,754) (1,325,096)




UNED BUSNES :ANABLEDD DYSGU

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 871,719 1,162,629 1,162,629 1,078,178 CYFLOGAU 0 0 0 0 ARALL 9,246 0 0 0ADEILADAU 20,654 4,019 4,019 4,019CLUDIANT 179,704 175,398 175,398 175,398CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 202,149 140,677 140,677 140,677ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 10,701,653 10,952,795 10,952,795 10,763,862


INCWMAD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (4,031,324) (4,014,890) (4,014,890) (3,926,562)INCWM ARALL (628,952) (465,367) (465,367) (465,367)

CYFANSWM INCWM (4,660,276) (4,480,257) (4,480,257) (4,391,929)




130



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED BUSNES :POBL HYNACH / AMHARIAD CORFFOROL A SYNHWYROL

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 4,100,973 4,735,941 4,803,941 4,498,875 CYFLOGAU 7,743 8,251 8,251 8,286 ARALL 33,045 9,399 9,399 10,199ADEILADAU 85,707 69,696 69,696 69,696CLUDIANT 268,109 225,356 225,356 221,769CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 1,343,621 902,981 902,981 884,141ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 13,920,640 13,507,776 13,507,776 14,185,582CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 221,782 0 0 0


INCWMGRANTIAU (1,409,913) (928,970) (928,970) (724,449)INCWM ARALL (3,962,599) (2,816,726) (2,816,726) (2,569,476)

CYFANSWM INCWM (5,372,512) (3,745,696) (3,745,696) (3,293,925)


TALIADAU TROSGLWYDDO 801,429 517,859 517,859 600,405TALIADAU CYFALAF 479,869 146,491 146,491 156,295GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (6,667) 0 0 0


UNED BUSNES :DARPARWR

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 2,794,402 3,250,183 3,250,183 3,011,562 CYFLOGAU 6,195,020 6,464,685 6,464,685 6,004,712 ARALL 44,669 0 0 0ADEILADAU 359,180 341,029 341,029 346,020CLUDIANT 665,533 667,169 667,169 667,699CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 926,482 587,542 587,542 570,399TALIADAU TRYDYDD PARTI 67,053 51,315 51,315 30,226CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 205,000 0 0 0


INCWMGRANTIAU (1,076,481) (751,790) (751,790) (751,790)INCWM ARALL (1,786,133) (1,432,973) (1,432,973) (1,347,536)

CYFANSWM INCWM (2,862,614) (2,184,763) (2,184,763) (2,099,326)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 295,143 215,227 215,227 212,220TALIADAU CYFALAF 1,438,004 262,876 262,876 219,191GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (75,915) 0 0 0GWARIANT REFENIW A ARIANNWYD O GYFALAF 105,000 0 0 0


131



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED BUSNES :GWASANAETH CYFIAWNDER CYMUNEDOL

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 540,351 665,768 665,768 668,347 CYFLOGAU 0 0 0 0 ARALL 0 0 0 0ADEILADAU 37,223 18,508 18,508 18,508CLUDIANT 70,644 45,056 45,056 49,056CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 510,085 407,814 407,814 311,281TALIADAU TRYDYDD PARTI 5,837 6,750 6,750 6,818


INCWMGRANTIAU (550,320) (547,390) (547,390) (436,957)INCWM ARALL (360,813) (332,703) (332,703) (350,603)

CYFANSWM INCWM (911,133) (880,093) (880,093) (787,560)




UNED BUSNES:SALWCH MEDDWL

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 888,413 983,018 983,018 986,824 CYFLOGAU 315,639 449,729 449,729 451,201 ARALL 13,686 0 0 0ADEILADAU 7,238 0 0 0CLUDIANT 103,734 89,118 89,118 89,118CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 355,095 150,375 150,375 182,211ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 2,506,335 2,353,607 2,553,607 2,320,050



CYFANSWM INCWM (1,093,661) (789,400) (789,400) (784,831)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 168,918 111,888 111,888 125,334TALIADAU CYFALAF 288,577 0 0 0GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (50) 0 0 0


132



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED FUSNES:GWASANAETHAU CEFNOGI: CYLLID

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 193,812 195,535 195,535 179,217ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 885 65 65 1,420CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 2,452 3,400 3,400 3,363TALIADAU TRYDYDD PARTI 0 0 0 0


INCWMINCWM ARALL 0 0 0 0

CYFANSWM INCWM 0 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 0 0 0 0TALIADAU CYFALAF 0 0 0 0AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (197,149) (199,000) (199,000) (184,000)


UNED BUSNES:GWASANAETHAU CEFNOGOL: HYFFORDDIANT

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 391,315 416,392 416,392 386,115ADEILADAU 21,206 14,000 14,000 18,000CLUDIANT 24,592 19,700 19,700 22,676CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 340,174 388,999 388,999 308,632ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0



CYFANSWM INCWM (534,450) (551,303) (551,303) (485,206)




133



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED BUSNES:GWASANAETHAU CEFNOGOL: RHEOLAETH PERFFORMIAD

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 63,715 167,634 167,634 148,208ADEILADAU 444 0 0 0CLUDIANT 3,116 6,373 6,373 3,373CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 170,912 113,825 113,825 25,704


INCWMGRANTIAU (207,457) (232,148) (232,148) (24,691)INCWM ARALL (23) 0 0 0

CYFANSWM INCWM (207,480) (232,148) (232,148) (24,691)




UNED BUSNES:GWASANAETHAU CEFNOGOL: ADEILADAU

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 0 0 0 0ADEILADAU 5,987 2,550 2,550 2,550CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 162,402 162,113 162,113 161,247ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0


INCWMINCWM ARALL 0 (5,750) (5,750) 0

CYFANSWM INCWM 0 (5,750) (5,750) 0

GWARIANT UNIONGYRCHOL NET 168,389 158,913 158,913 163,797



134



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

UNED BUSNES:GWASANAETHAU CEFNOGOL: ASESIAD ARIANNOL / HAWLIAU LLES

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 508,606 560,924 560,924 516,607ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 15,194 16,206 16,206 15,599CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 45,575 43,439 43,439 50,155TALIADAU TRYDYDD PARTI 0 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 40,000 0 0 0


INCWMGRANTIAU (128,703) (115,569) (115,569) (85,361)INCWM ARALL (165) 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (7,107) 0 0 0

CYFANSWM INCWM (135,975) (115,569) (115,569) (85,361)




UNED BUSNESGWASANAETHAU CEFNOGOL: ARALL

GWARIANT

GWEITHWYR: CYFLOGAU (salaries) 128,965 209,976 209,976 47,150ADEILADAU 2,683 0 0 0CLUDIANT 4,831 4,950 4,950 0YSWIRIANT 176,078 163,323 163,323 163,323CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 328,413 520,971 520,971 122,761TALIADAU TRYDYDD PARTI 237,133 0 0 246,947CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 25,000 0 0 0


INCWMGRANTIAU (676,741) (847,951) (847,951) (540,777)INCWM ARALL 0 0 0 0

CYFANSWM INCWM (676,741) (847,951) (847,951) (540,777)




135

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon

Gwasanaethau Cefnogol

137

abcdeGwasanaethau Cefnogol


2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Gwasanaethau Rheoli Eiddo ac Asedau Rheolaeth a Gweinyddiaeth 0 0 0 0

Adeiladau Sirol (83,950) 0 0 0

Glanhau Adeiladau (11,336) 0 0 0

Gwariant Net (95,286) 0 0 0

139



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GWASANAETHAU RHEOLI EIDDO AC ASEDAU RHEOLAETH A GWEINYDDIAETH

GWARIANT:

GWEITHWYR 1,721,861 1,637,230 1,637,230 1,637,230ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 77,408 81,350 81,350 73,350CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 515,645 295,277 295,277 287,277ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,314,914 2,013,857 2,013,857 1,997,857 INCWM (1,367,990) (842,857) (842,857) (842,857)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (37,048) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 909,876 1,171,000 1,171,000 1,155,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 396,657 254,121 254,121 229,240TALIADAU CYFALAF 37,819 0 0 0AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (1,344,352) (1,425,121) (1,425,121) (1,384,240)


ADEILADAU SIROL

GWARIANT:

GWEITHWYR 59,393 47,902 47,902 47,902ADEILADAU 1,341,398 1,168,784 1,168,784 1,159,784CLUDIANT 4,009 11,000 11,000 11,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 248,512 400,300 400,300 400,300ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 383,883 4,700 4,700 4,700 GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,037,195 1,632,686 1,632,686 1,623,686 INCWM (552,802) (620,686) (620,686) (620,686)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (83,950) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 1,400,443 1,012,000 1,012,000 1,003,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 98,400 101,931 101,931 101,305TALIADAU CYFALAF 1,988,218 195,863 195,863 169,570AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (3,571,011) (1,309,794) (1,309,794) (1,273,875)


140



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

GLANHAU ADEILADAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 346,030 419,000 419,000 419,000ADEILADAU 111,379 109,000 109,000 109,000CLUDIANT 26 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 103,571 7,000 7,000 7,000ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 71 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 561,077 535,000 535,000 535,000 INCWM (572,413) (535,000) (535,000) (535,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL (11,336) 0 0 0



141



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb

Rheoli 0 0 0 0Gweinyddiaeth 0 0 0 0Cyfrifyddiaeth (69,000) 0 0 0Cyflogau 0 0 0 0Credydwyr 5,682 0 0 0Archwilio Mewnol 0 0 0 0Casglu Mathau Eraill o Incwm 44,608 0 0 0 Gwariant Net (18,710) 0 0 0

143



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

ARIANNOL: RHEOLI

GWEITHWYR 157,830 156,667 156,667 157,000ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 5,268 6,444 6,444 5,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 21,488 14,122 14,122 14,000ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0


INCWM (26,857) (25,233) (25,233) (26,000)


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 152,341 147,791 147,791 153,322AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (310,070) (299,791) (299,791) (303,322)


CYLLID : GWEINYDDIAETH GWARIANT: GWEITHWYR 58,876 59,383 59,383 58,900CLUDIANT 0 0 0 100CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 17,328 14,617 14,617 50ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 13,950 GWARIANT UNIONGYRCHOL 76,204 74,000 74,000 73,000 INCWM 0 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 76,204 74,000 74,000 73,000



144



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYFRIFYDDIAETH GWARIANT: GWEITHWYR 690,856 682,970 682,970 651,989CLUDIANT 5,639 3,501 3,501 4,130CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 134,488 64,287 64,287 75,330ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 830,983 750,758 750,758 731,449 INCWM (269,524) (289,758) (289,758) (398,449)CYFRANIAD O GRONFEYDD A GLUSTNODWYD (69,000) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 492,459 461,000 461,000 333,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 282,597 238,266 238,266 288,857TALIADAU CYFALAF 11,788 1,100 1,100 1,128AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (855,844) (700,366) (700,366) (622,985)


CYFLOGAU

GWARIANT:

GWEITHWYR 350,545 378,661 378,661 379,787ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 1,079 643 643 2,050CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 83,065 41,570 41,570 40,694ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 434,689 420,874 420,874 422,531 INCWM (64,640) (90,874) (90,874) (93,531) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 370,049 330,000 330,000 329,000

TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 84,918 63,104 63,104 64,728TALIADAU CYFALAF 30,231 30,231 30,231 30,231AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (474,087) (423,335) (423,335) (423,959)GRANTIAU'R LLYWODRAETH A OHIRIWYD (11,111) 0 0 0


145



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CREDYDWYR GWARIANT: GWEITHWYR 80,124 75,575 75,575 76,746ADEILADAU 1,000 136 136 136CLUDIANT 0 0 0 0CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 15,499 34,548 34,548 31,744ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 5,682 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 102,305 110,259 110,259 108,626 INCWM (14,484) (12,259) (12,259) (12,626)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (6,976) 0 0 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 80,845 98,000 98,000 96,000



GWASANAETHAU ARCHWILIO MEWNOL A CHAFFAEL

GWARIANT:

GWEITHWYR 594,710 597,358 597,358 770,136ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 9,306 7,986 7,986 9,000CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 34,729 21,226 21,226 21,231 GWARIANT UNIONGYRCHOL 638,745 626,570 626,570 800,367 INCWM (23,842) (26,570) (26,570) (37,367) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 614,903 600,000 600,000 763,000



146



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CASGLU MATHAU ERAILL O INCWM

GWARIANT:

GWEITHWYR 284,254 282,970 282,970 240,714CLUDIANT 1,831 2,265 2,265 1,770CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 75,617 85,777 85,777 73,445CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 44,608 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 406,310 371,012 371,012 315,929 INCWM (37,606) (39,012) (39,012) (40,929)CYFRANIAD O DDARPARIAETH (24,438) 0 0 0




147



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

Crynodeb Technoleg Gwybodaeth (82,461) 61,953 61,953 0

Y Gwasanaeth Cyfreithiol (35,684) (70,000) (70,000) (30,000)

Adnoddau Dynol (38,000) (60,390) (60,390) (32,940)

Gwariant Net (156,145) (68,437) (68,437) (62,940)

149



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

TECHNOLEG GWYBODAETH

GWARIANT:

GWEITHWYR 2,325,364 2,340,145 2,340,145 2,341,896ADEILADAU 642 0 0 0CLUDIANT 62,814 40,647 40,647 40,647CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 944,679 791,812 791,812 807,813CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 5,881 0 0 0CYFRANIAD I'R GRONFA CYFALAF 22,785 0 0 0CYFRANIAD AT DDARPARIAETH 5,881 0 0 0


INCWM (1,274,694) (1,186,604) (1,186,604) (1,221,356)CYFRANIAD O GRONFEYDD WRTH GEFN (123,931) 0 0 0CYFRANIAD O DDARPARIAETH (6,967) 0 0 0


TALIADAU GWASANAETH CEFNOGOL 215,746 97,345 97,345 100,716TALIADAU CYFALAF 95,292 182,259 182,259 198,437AD-DALIAD GWASANAETH CEFNOGOL (2,355,953) (2,203,651) (2,203,651) (2,268,153)

CYFANSWM Y COSTAU NET (82,461) 61,953 61,953 0

Y GWASANAETH CYFREITHIOL GWARIANT: GWEITHWYR 653,967 707,110 707,110 688,910ADEILADAU 0 0 0 0CLUDIANT 14,636 12,490 12,490 16,590CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 113,414 77,100 77,100 72,900ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 0 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 782,017 796,700 796,700 778,400 INCWM (148,185) (149,730) (149,730) (150,730)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (35,684) (70,000) (70,000) (30,000) GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 598,148 576,970 576,970 597,670



150



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

ADNODDAU DYNOL GWARIANT: GWEITHWYR 556,285 667,960 667,960 635,790ADEILADAU 312 0 0 0CLUDIANT 9,237 21,860 21,860 19,340CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 190,135 208,550 208,550 191,790ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 3,500 8,500 8,500 8,500

GWARIANT UNIONGYRCHOL 759,469 906,870 906,870 855,420 INCWM (73,836) (212,120) (212,120) (212,120)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN (38,000) (60,390) (60,390) (32,940)




151

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Cyfrif

Cludiant

153



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYFRIF CLUDIANT GWARIANT GWEITHWYR 463,377 536,533 536,533 587,832ADEILADAU 1,824 2,500 2,500 2,500CLUDIANT 1,212,078 1,504,175 1,504,175 1,504,175CYFLENWADAU A GWASANAETHAU 981,333 717,792 717,792 695,673ASIANTAETH (TRYDYDD PARTI) 19,427 0 0 0

121,548 0 0 0CYFRANIAD I GRONFEYDD WRTH GEFN 21,209 0 0 0 GWARIANT UNIONGYRCHOL 2,820,796 2,761,000 2,761,000 2,790,180 INCWM (2,851,373) (2,761,000) (2,761,000) (2,790,180) CYFANSWM Y COSTAU NET (30,577) 0 0 0


CYFANSWM GWARIANT NET 320,261 39,947 39,947 23,072

Er gwybodaeth

Gweinyddol 234,937 241,502 241,502 202,438Gweithdy Cerbydau 500,871 501,998 501,998 583,242Cerbydau Uniongyrchol 2,115,565 2,017,500 2,017,500 2,004,500

Cyfanswm Gwariant 2,851,373 2,761,000 2,761,000 2,790,180

155

abcde

2011 - 2012

Amcangyfrifon Cyfrif

Yswiriant

157



2009/10 2010/11 2010/11 2011/12£ £ £ £

CYFRIF YSWIRIANT GWARIANT GWEITHWYR 118,887 122,720 122,720 134,165CLUDIANT 856 1,200 1,200 1,200GWASANAETHAU A CYFLENWADAU 43,548 52,599 52,599 48,795TROSGLWYDDO I DDARPARIAETH ELW POLISI YCHWANEGOL 164,000 164,000 164,000 164,000TROSGLWYDDO I ARBEDION CAFFAEL 159,550 159,550 159,550 159,550CYFRANIAD I'R CRONFEYDD WRTH GEFN 37,414 0 0 176,023 GWARIANT UNIONGYRCHOL 524,255 500,069 500,069 683,733

TALIADAU YSWIRIANT 1,243,752 1,308,465 1,308,465 1,170,293

CYFANSWM Y COSTAU 1,768,007 1,808,534 1,808,534 1,854,026 INCWM:

AD-DALIADAU I WASANAETHAU (1,768,007) (1,781,326) (1,781,326) (1,854,026)CYFRANIAD O'R CRONFEYDD WRTH GEFN 0 (27,208) (27,208) 0 GWARIANT NET UNIONGYRCHOL 0 0 0 0

159

abcde

2011 - 2012 Amcangyfrifon

Grantiau

161

abcdeGrantiau Amcangyfrifon 2011-2012

GWASANAETH GRANTIAU GRANTIAU FFYNHONNELL Y GRANT AMRYWIANT2010-2011 2011-2012 2011-2012

£ £

CYNLLUNIO

Grant

Adnoddau ychwanegol i awdurdodau cynllunio lleol 35,000 35,000 0

CYFANSWM 35,000 35,000 0

Dangoswyd yn y bloc gwasanaeth a ganlyn:

Cynllunio - Rheoli Datblyg, Polisi a Chymorth a Chadwraeth 35,000 35,000 Adnoddau ychwanegol i awdurdodau cynllunio lleol

CYFANSWM 35,000 35,000

THEATRAU A'R GANOLFAN GYNADLEDDA

Grant

Cyngor Celfyddydau Cymru 100,000 100,000 0

CYFANSWM 100,000 100,000 0


Venue Cymru 100,000 100,000 Cyngor Celfyddydau Cymru

CYFANSWM 100,000 100,000

GWASANAETHAU AMGYLCHEDDOL

Grant

Cynulliad Cenedlaethol - Grant Penodol ar gyfer Rheoli Gwastraff yn Gynaliadwy 1,027,184 994,306 -32,878

CYFANSWM 1,027,184 994,306 -32,878


Triniaeth - Grantiau 524,000 486,000Ailgylchu o ymyl y palmant 503,184 508,306 Cynulliad Cenedlaethol Cymru

CYFANSWM 1,027,184 994,306

Cynulliad Cenedlaethol Cymru

163



ISADEILEDD

Llywodraeth Cymru - Teithio am ddim 1,701,834 1,701,834 0Grant Diogelwch Ffyrdd Lleol 280,000 340,000 60,000Cydlynydd Hyfforddi Plant sy'n Gerddwyr 30,000 0 -30,000Siwrnai Saff 30,000 0 -30,000Grant Gwasanaethau Cludiant Lleol 396,389 402,588 6,199Coed Cymru 25,000 25,000 0Grant Cyngor Cefn Gwlad Cymru 75,000 75,000 0Grant Gwaith Cefn Gwlad 60,840 60,840 0

CYFANSWM 2,599,063 2,605,262 6,199


Cludiant Cyhoeddus ac Ysgolion 1,701,834 1,701,834 Teithio am DdimCludiant Cyhoeddus ac Ysgolion 396,389 401,588 Grant Gwasanaetthau Cludiant Lleol Rheoli Traffig a Diogelwch y Ffyrdd 280,000 340,000 Grant Diogelwch Ffyrdd Lleol Rheoli Traffig a Diogelwch y Ffyrdd 30,000 0 Cydlynydd Hyfforddi Plant sy'n GerddwyrRheoli Traffig a Diogelwch y Ffyrdd 30,000 0 Siwrne Saff Gwasanaethau Cefn Gwlad 25,000 25,000 Coed CymruGwasanaethau Cefn Gwlad 75,000 75,000 Grant Cyngor Cefn Gwlad Cymru Gwasanaethau Cefn Gwlad 60,840 60,840 Grant Gwaith Cefn Gwlad

CYFANSWM 2,599,063 2,604,262

GWASANAETHAU RHEOLEIDDIO

Iechyd Anifeiliaid 146,080 92,560 -53,520Cronfa Weithredu ar Gamddefnyddio Sylweddau (SMAF) 611,372 611,372 0Cronf Cymunedau Diogelach Cymru 166,473 164,443 -2,030Lleihau Troseddau ac Ymddygiad Gwrthgymdeithasol (CRASB) 103,039 83,791 -19,248Cydlynydd Trais yn y Cartref Conwy 27,419 27,500 81Scambusters 85,000 0 -85,000Grant Refeniw Cefnogi Pobl 406,300 504,150 97,850Landlordiaid Cymeradwyedig 511,830 395,640 -116,190Oedolion Diamddiffyn 51,640 50,870 -770Cronfa Cydlyniad Cymunedol 0 43,161 43161

CYFANSWM 2,109,153 1,973,487 -135,666


Amddiffyn Defnyddwyr 146,080 92,560 Grant DEFRA Diogelwch Cymunedol 805,264 846,476 Grant Cynulliad Cenedlaethol Cymru Diogelwch Cymunedol 103,039 83,791 Y Swyddfa Gartref Amddiffyn Defnyddwyr 85,000 0 CS Casnewydd Gwasanaethau Cymorth i Bobl Digartref 406,300 395,640 Grant Cynulliad Cenedlaethol Cymru Costau Llety i Bobl Digartref 563,470 555,020 Grant Cynulliad Cenedlaethol Cymru

CYFANSWM 2,109,153 1,973,487

164



TAI

Grant

Cefnogi Pobl 875,880 875,880 0

CYFANSWM 875,880 875,880 0


Gwasanaethau Cefnogi'n ymwneud â Thai 875,880 875,880 Cefnogi Pobl (Llywodraeth Cymru)

CYFANSWM 875,880 875,880

GOFAL CYMDEITHASOL

Grant £

LLC - Cydweithio 373,694 0 -373,694LLC - Rheoli Perfformiad 227,457 0 -227,457LLC - Strategaeth Anfantais Feddyliol 1,825,990 1,825,990 0LLC - Rhaglen Datblygu'r Gweithlu Gofal Cymdeithasol 348,924 332,897 -16,027LLC - Cymorth 1,038,199 97,936 -940,263Bwrdd Cyfiawnder Ieuenctid - Troseddau Ieuenctid 531,785 436,957 -94,828LLC - Strategaeth Pobl Hŷn 45,455 0 -45,455LLC - Cymorth Cynnar i Blant Diamddiffyn 0 9,000 9,000LLC - Annibyniaeth a Lles 210,000 0 -210,000LLC - Cefnogi Pobl 5,069,739 5,060,739 -9,000ESF - Genesis 252,415 252,415 0LLC - Cam-drin Sylweddau 83,143 83,143 0LLC - Tîm Asesu Cam-drin Sylweddau (SMAT) 63,623 49,679 -13,944LLC - Deddf Lles 25,000 23,750 -1,250LLC - Anhwylder ar y Sbectrwm Awtistig 40,000 40,000 0LLC - Trefniadau Diogelu rhag Colli Rhyddid 17,049 17,049 0

CYFANSWM 10,152,473 8,229,555 -1,922,918

Dangoswyd yn yr Unedau Busnes a ganlyn

Gwasanaethau Plant a Theuluoedd 1,982,008 1,002,030 SMAT £49,679;Cefnogi Pobl £593,000;Cymorth £97,936;Cymorth Cynnar i Blant Diamddiffyn £9,000;Genesis £252,415.

Anableddau Dysgu 4,014,890 3,926,562 Cefnogi Pobl £2,060,572;Strategaeth Anfantais Feddyliol £1,825,990;Anhwylder ar y Sbectrwm Awtistig £40,000.

Pobl Hŷn/ PDSI 928,970 724,449 Cefnogi Pobl £707,400;Trefniadau Diogelu rhag Colli Rhyddid £17,049.

Darparwyr 751,790 751,790 Cefnogi Pobl

Llinell Ofal 20,000 11,000 Cefnogi Pobl

Gwasanaeth Cyfiawnder Ieuenctid 547,390 436,957 Bwrdd Cyfiawnder Ieuenctid

Salwch Meddyliol 478,402 478,402 Cefnogi Pobl £395,259;Cam-drin Sylweddau £83,143.

Gwasanaethau Cefnogi: Hyfforddiant 348,924 332,897 Grant Datblygu'r Gweithlu Gofal Cymdeithasol

Gwasanaethau Cefnogi: Rheoli Perfformiad 232,148 24,691 Cefnogi Pobl

Gwasanaethau Cefnogi: Arall 847,951 540,777 Deddf Lles £23,750;Cefnogi Pobl £517,027.

CYFANSWM 10,152,473 8,229,555

165



ADDYSG £

Grant

Grant yr Iaith Gymraeg 117,959 114,538 Bwrdd yr Iaith Gymraeg -3,421Cronfa Ysgolin Gwell 855,000 496,200 Llywodraeth Cymu -358,800Cydlydnydd Chwaraeon Ysgolion Uwchradd 182,989 182,989 Cyngor Chwaraeon 0Cyllid 4,000 0 Llywodraeth Cymu -4,000Grant Dysgu'r Cynulliad 17,500 0 Llywodraeth Cymu -17,500Cymorth 260,951 68,645 Llywodraeth Cymu -192,306Campau'r Ddraog 59,788 59,788 Cyngor Chwaraeon 0Dysgu fel Teulu 53,000 64,992 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol 11,992Grant Ymyrraeth Strategol 82,000 0 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol -82,000Cynlluniau Ariannu Preifat 4,747,160 4,738,247 Llywodraeth Cymu -8,913Rhaglen Sefydlu Broffesiynol i Benaethiaid (EWB) 13,500 0 Llywodraeth Cymu -13,500Grant Gwisg Ysgol 22,000 28,709 Llywodraeth Cymu 6,709Iaith a Chwarae BSA 41,000 52,444 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol 11,444Addysg i Oedolion 5,341,613 5,665,976 DCELL's 324,363Llefrith i ysgolion 110,000 110,000 WFRU a'r Asiantaeth Taliadau Gwledig 0Marc Ansawdd 17,000 0 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol -17,000Cynllun Hyfforddi Athrawon 29,000 0 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol -29,000Canolfannau Datblygu Addysg Gorfforol Chwaraeon Ysgolion 81,043 0 Cyngor Chwaraeon -81,043Llwybrau Dysgu 14-10 oed 691,928 732,805 Llywodraeth Cymu 40,877Clybiau Brecwast 327,000 360,000 Llywodraeth Cymu 33,000Prosiect Merched Ifanc sy'n Famau 9,666 0 Cronfa'r Loteri Fawr -9,666Plant sy'n Derbyn Gofal 30,191 0 Llywodraeth Cymu -30,191Darllenwch Filiwn o Eiriau 4,000 0 Asiantaeth Sgiliau Sylfaenol -4,000Ysgolion Iach 82,250 75,750 Llywodraeth Cymu -6,500Grant Cyflawni Lleiafrifoedd Ethnig 80,600 91,000 Llywodraeth Cymu 10,400Grant Cynghori 90,513 151,360 Llywodraeth Cymu 60,847Grant Cymunedol 9,742 9,596 Llywodraeth Cymu -146Athrawon Newydd Gymhwyso 13,880 14,467 Llywodraeth Cymu 587Blas am Oes 95,309 94,626 Llywodraeth Cymu -683Cyfnod Sylfaen 1,587,196 4,217,561 Llywodraeth Cymu 2,630,365Grant Cymraeg mewn Addysg 0 74,871 Llywodraeth Cymu 74,871Potensial 0 415,120 Arian Ewropeaidd 415,120

CYFANSWM 15,057,778 17,819,684 2,761,906


Cyllideb wedi'i Dirprwywo - Ysgolion Cynradd 0 2,645,141 Cyfnod Sylfaen

Cyllideb wedi'i Dirprwywo - Ysgolion Uwchradd 4,338,841 4,384,250 DCELL's

Cyllideb wedi'i Dirprwywo - Ysgolion Arbennig 444,390 723,529 DCELL's

Cyllideb Ysgolion Lleol - Gwariant i Gefnogi Grantiau 855,000 496,200 Cronfa Ysgolion Gwell

Cyllideb Ysgolion Lleol - Darpariaeth o Natur Arbenigol 1,260,149 1,547,371 Cymorth £68,645;Grant yr Iaith Gymraeg £114,538;Grant Cymraeg Mewn Addysg £74,871;Clybiau Brecwast £360,000;Potensial £415,120;DCELL's £514,197.

Cyllidebau Lleol Ysgolion - Gwariant Arall 8,106,156 7,984,888 DCELL's £44,000;Campau'r Ddraig £59,788;Cyfnod Sylfaen £1,572,420;Llefrith Ysgolion £110,000;Cynlluniau Ariannu Preifat £4,738,247;Cydlydnydd Chwaraeon Ysgolion Uwchradd £182,989;Dysgu fel Teulu £64,992;Iaith a Chwarae BSA £52,444;Ysgolion Iach £75,750;Grant Cyflawni Lleiafrifoedd Ethnig £91,000;Llwybrau Dysgu 14-19 oed £732,805;Athrawon Newydd Gymhwyso £14,467;Grant Cynghori £151,360;Blas am Oes £94,626.

Cyllideb AALl - Mynediad i Addysg 39,500 26,000 Grant Gwisg Ysgol

Cyllideb AALl - Rheolaeth Strategol 13,742 12,305 Oedolion sy'n Dysgu £9,596;Grant Gwisg Ysgol £2,709.

CYFANSWM 15,057,778 17,819,684

166



CYLLID

Grant

DWP Grant - Gweinyddu Budd-dal Tai 978,729 1,001,769 23,040Llywodraeth Cymru - Grant Gweinyddu 249,000 256,558 7,558Sybsidi DWP 33,960,355 34,297,178 336,823Grant Cytuno ar Welliannau 1,166,000 1,166,000

CYFANSWM 36,354,084 36,721,505 367,421


Casgliadau Trethi Cenedlaethol Annomestig (NNDR) 249,000 256,558 LlCC - Grant GweinydduGweinyddu Budd-dal Tai 978,729 1,001,769 DWP - Grant - GweinydduAd-daliadau Treth y Cyngor 6,736,443 7,073,265 DWP - CymhorthdalTaliadau Budd-dal Tai 27,223,912 27,223,913 DWP - CymhorthdalIncwm o Logau a Buddsoddiadau 1,166,000 1,166,000 Llywodraeth Cynulliad Cymru

CYFANSWM 36,354,084 36,721,505

GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOL -HAMDDEN

Grant

Cyngor Chwaraeon Cymru - Datblygu Anabledd 19,740 22,805 3,065Cyngor Chwaraeon Cymru - Datblygu Gweithgareddau Awyr Agored 16,000 16,000 0Cyngor Chwaraeon Cymru - LAPA - Datblygu Pobl 0 7,006Cronfa'r Loteri Fawr - Prosiect Ceidwiad Chwarae Gogledd-orlllewin Cymru 0 329,069 329,069Cronfa'r Loteri Fawr - Prosiect Isadeiledd Fforwm Chwarae Gogledd Orllewin 85,774 0 -85,774LLC - Arian Nofio am Ddim 89,050 137,196 48,146LLC - Cynlluniau nofio am ddim i bobl dros 60 oed 48,100 0 -48,100LLC - Cynllun Cenedlaethol Atgyfeirio Oedolion i Wneud Ymarfer Corff 137,332 167,000 29,668LLC - M.E.N.D 11,562 0 -11,562LLC - Ffordd o Fyw 156,525 173,723 17,198Cymorth - Prosiect C.A.W.D. 43,370 0 -43,370

CYFANSWM 607,453 852,799 238,340


Chwaraeon a Datblygu Cymunedol 121,514 374,880 Cyngor Chwaraeon Cymru £45,811;Cronfa'r Loteri Fawr £329,069.

Chwaraeon Dan Do a Hamdden 148,894 167,000 Llywodraeth Cymu

Chwaraeon a Hamdden amrywiol eraill 337,045 310,919 Llywodraeth Cymu

CYFANSWM 607,453 852,799

167



GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOL - LLYFRGELLOEDD, GWYBODAETH A DIWYLLIANT

Grant

Prosiect Celfyddyau Conwy 0 10,750 10,750

CYFANSWM 0 10,750 10,750


Amgueddfeydd, Celfyddydau ac Archifau 0 10,750 Cyngor Celfyddydau Cymru

CYFANSWM 0 10,750

GWASANAETHAU DATBLYGU CYMUNEDOL - ADFYWIO

Grant

Grant Cymunedau'n Gyntaf - Tudno / Mostyn 197,041 202,423 5,382Grant Cymunedau'n Gyntaf - Rhodfa Caer 152,764 156,804 4,040Grant Cymunedau'n Gyntaf - Rhiw / Glyn 122,919 126,070 3,151LLC - ACE 60,000 90,000 30,000Arian Cydgyfeiriant - Uwch Dîm Rheoli 50,510 50,510 0Grant Bwrdd Gwasanaethau Lleol LSB Grant 50,000 50,000 0

CYFANSWM 633,234 675,807 42,573


Adran Ewropeaidd - Cymorth Technegol 0 50,510 Grant Amcan 1 - Cymorth TechnegolBusnes a Datblygu Antur Conwy Enterprise 0 90,000 Llywodraeth CymuGDC yr Arfordir - Cymunedau'n Gyntaf 472,724 485,297 Llywodraeth CymuGDC Busnes a Menter 110,510 0 Llywodraeth CymuGDC Partneriaethau 50,000 50,000 Llywodraeth Cymu

CYFANSWM 633,234 675,807

168

abcde

Rhaglen Gyfalaf

169

RHAGAIR

1 CEFNDIR 1.1 Pwrpas y Rhaglen Gyfalaf yw sicrhau bod yr Awdurdod yn gwneud y defnydd gorau

posibl o adnoddau Cyfalaf drwy ddyrannu i’r meysydd hynny a ddynodwyd fel rhai sy’n cynrychioli blaenoriaethau strategol y Cyngor.

1.2 Dyrannodd Setliad Llywodraeth Leol Cymru 2011/12 £7.026m o Gyllid Cyfalaf

Cyffredinol i Gyngor Bwrdeistref Sirol Conwy. Nid yw’r dyraniad yn benodol ar gyfer unrhyw feysydd gwasanaeth neilltuol, ac Aelodau fydd yn penderfynu sut y caiff ei ddyrannu. Mae costau refeniw’r Benthyca â Chymorth ychwanegol hwn wedi’i gynnwys yn y Grant Cefnogaeth Refeniw yn seiliedig ar fformiwla.

1.3 Yn ychwanegol i’r dyraniad cyllid Cyfalaf Cyffredinol, mae gan yr Awdurdod bŵer dan y

Cod Darbodus i fenthyg er mwyn ariannu cynlluniau Cyfalaf ar yr amod fod yr amodau’n cael eu bodloni drwy fod yn ddarbodus, fforddiadwy a chynaliadwy.

1.4 Mae adnoddau Cyfalaf pellach yn deillio drwy dderbyn grantiau a chyfraniadau Cyfalaf,

gwerthu asedau (Derbyniadau Cyfalaf) a chyfraniadau refeniw (Cronfeydd Cyfalaf). 1.5 Mae’r Fframwaith Cynllunio Busnes yn rhoi cyfle i Benaethiaid Gwasanaeth baratoi

achosion busnes os ydynt yn canfod bod angen yn bodoli, allai gael ei ddiwallu drwy brosiect i gynorthwyo darparu blaenoriaethau strategol y Cyngor. Derbyniwyd achosion busnes am arian Cyfalaf yn unol ag egwyddorion y Fframwaith Cynllunio Busnes a fyddai’n galw am swm o £10.28m drwy Fenthyca â Chymorth.

1.6 Mabwysiadwyd y Fframwaith Llywodraethu Cyfalaf yn ffurfiol gan y Cyngor ar 26

Gorffennaf 2007, gan sefydlu’r Broses Ddethol Cyfalaf ar gyfer blaenoriaethu a dethol Prosiectau Cyfalaf yn gadarn. Yn unol â’r Fframwaith, cynhaliwyd dau Weithdy Cyfalaf i adolygu’r meini prawf dethol i werthuso Achosion Busnes Cyfalaf, ac wedi hyn cafwyd cyfarfod o’r Panel Dethol Cyfalaf i sgorio Achosion Busnes Cyfalaf yn unol â’r meini prawf a gytunwyd arnynt.

1.7 Ar 8 Mawrth cymeradwyodd y Cyngor Raglen Gyfalaf 2011/12 am swm o £44.173m fel y

cymeradwywyd gan y Cabinet a’r Prif Bwyllgor Craffu, yn seiliedig ar ganlyniadau’r Panel Dethol Cyfalaf a dangosir hyn ar y tudalennau canlynol.

1.8 Mae goblygiadau i gymeradwyo cynlluniau ar gyfer Rhaglen Gyfalaf 2011/12 i’r

blynyddoedd i ddod o safbwynt ymrwymiadau contract a rhaglenni treigl. Amlinellir Rhaglen Gyfalaf 2012/13 i’r dyfodol, sy’n cynnwys swm o of £22.101m, ar y tudalennau canlynol.

171

Ato

diad

1

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n B

en

thyc

a

He

b G

efn

og

ae

thG

ran

tia

u

/Ara

llC

ost

Gro

s y

Cyn

llu

nia

u

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

- G

was

anae

thau

Dat

blyg

u C

ymu

ned

ol

Tîm

Cyl

lid

All

anol

Ew

rop

eaid

d /

Tîm

Byw

yd y

Bae

221

321

320

220

26

06

0

Can

olfa

n D

dig

wyd

dia

dau

Par

c E

iria

s2

5,35

91,

40

13,

958

00

Ago

r y

Drw

s2

2020

00

Cyf

new

idfa

Am

l-F

odd

ol G

orsa

f R

eilf

ford

d L

lan

du

dn

o2

300

300

00

Neu

add

Dd

ines

ig C

onw

y2

430

430

00

Gra

nti

au C

efn

ogi B

usn

es2

47

47

00

Rh

agle

n D

dat

blyg

u G

wle

dig

– C

ist

Gym

un

edol

215

150

0

Aca

dem

i Ryg

bi E

wro

pea

idd

225

250

0

Pro

siec

tau

Cad

w2

68

68

00

Hir

aeth

og –

Ari

ann

u C

yfat

ebol

Bei

cio

Gog

led

d C

ymru

24

74

70

0

Mae

s P

arci

o T

raet

h P

ensa

rn2

88

00

Can

olfa

n R

agor

iaet

h B

eici

o G

ogle

dd

Cym

ru2

7070

00

Dad

anso

dd

iad

An

ghen

ion

Coe

tiro

edd

a C

hoe

d R

DP

210

100

0

Cyf

ente

r2

1010

00

Pon

t F

ford

d 6

G –

Ffo

rdd

Con

wy,

Cyf

ford

d L

lan

du

dn

o2

150

150

00

Cyf

ford

d L

lan

du

dn

o –

Dat

blyg

iad

Ffo

rdd

Con

wy

233

015

018

00

0

Gw

aith

Dat

blyg

u C

anol

fan

Hyb

u C

anol

fan

Fu

snes

Con

wy

220

200

0

Dar

par

iaet

h A

dfy

wio

Cym

un

edol

Lle

ol –

Ym

rwym

iad

au i’

r D

yfod

ol1

533

533

00

Dar

par

iaet

h A

dfy

wio

Cym

un

edol

Lle

ol1

500

500

1,0

00

1,0

00

1,0

00

1,0

00

Lly

frau

Ar

Gyf

er L

lyfr

gell

oed

d1

60

60

60

60

60

60

Arw

ydd

ion

Tw

rist

iaet

h1

3030

3030

3030

-

- G

was

anae

thau

Ad

dys

g

Ysg

ol B

ro G

wyd

ir C

am 7

28

348

340

0

Ail

wam

pio

Ceg

inau

Ysg

ol1

& 2

223

223

120

120

120

120

Diw

edd

aru

Med

dal

wed

d T

G2

3535

00

Yst

afel

l Dd

osba

rth

Sym

ud

ol Y

sgol

Gla

n M

orfa

231

310

0

Ysg

ol y

Gog

arth

Est

ynia

d a

c A

ilw

amp

io1

1,31

870

06

183,

238

700

2,53

813

,58

770

012

,88

7

Ysg

olio

n –

Gw

aith

R a

M, H

a S

a D

DA

Cri

tigo

l1

40

04

00

40

04

00

40

04

00

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

013

/14

Du

ll C

ylli

do

Gw

asa

na

eth

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

011

/12

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

012

/13

Du

ll C

ylli

do

Du

ll C

ylli

do

Tarddiad Cymeradwyaet

h

173

Ato

diad

1

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n B

en

thyc

a

He

b G

efn

og

ae

thG

ran

tia

u

/Ara

llC

ost

Gro

s y

Cyn

llu

nia

u

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

013

/14

Du

ll C

ylli

do

Gw

asa

na

eth

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

011

/12

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

012

/13

Du

ll C

ylli

do

Du

ll C

ylli

do


h

- G

was

anae

th P

eiri

ann

eg a

Dyl

un

io

Tra

fod

aeth

au C

ontr

act

- V

enu

e C

ymru

28

08

00

0

Pro

siec

tau

Eff

eith

lon

rwyd

d Y

nn

i – C

anol

fan

Ham

dd

en B

ae

Col

wyn

224

524

50

0

Stra

tega

eth

Sw

ydd

feyd

d2

150

150

00

Ad

eila

dau

Gw

ag m

ewn

Per

ygl

130

308

08

08

08

0

Ase

siad

Ris

g T

ân –

Cam

au A

dfe

r1

44

44

44

44

44

44

- G

was

anae

thau

Am

gylc

hed

dol

Cyn

llu

nia

u L

lin

iaru

Lli

fogy

dd

23,

979

769

3,21

00

0

Gos

twn

g M

ercw

ri y

n y

r A

mlo

sgfa

29

60

796

164

00

Bla

en E

idd

o P

reif

at B

ae P

enrh

yn –

Am

dd

iffy

n A

rfor

dir

ol2

81

81

00

Pro

siec

t G

was

traf

f R

han

bart

hol

Gog

led

d C

ymru

225

025

028

028

023

423

4

Gw

asan

aeth

Cas

glu

o Y

myl

Pal

man

t (C

ynh

wys

ydd

ion

)2

1,18

91,

189

00

Ysg

ubo

r /

Dep

o H

alen

- P

las

yn D

re, L

lan

rwst

258

320

437

90

0

Gla

n y

Môr

Bae

Col

wyn

– S

tryd

lun

iau

– C

wrt

Bla

en y

r O

rsaf

a

Ch

elf

Cyh

oed

du

s2

799

799

00

Gla

n y

Môr

Bae

Col

wyn

– D

ioge

lu’r

Arf

ord

ir (

Cam

2)

19

,84

414

49

,70

09

,216

116

9,1

00

4,6

46

46

4,6

00

Gla

n y

Môr

Bae

Col

wyn

– G

wel

lian

nau

Am

gylc

hed

dol

1 &

24

,671

204

,651

2,4

742,

474

0

Cyf

ran

nu

at

Dre

fi A

rfor

dir

ol2

1515

00

Tro

sglw

ydd

o C

yfle

ust

erau

Cyh

oed

du

s1

200

200

00

Uw

chra

dd

io 5

o G

yfle

ust

erau

Cyh

oed

du

s1

383

383

00

Gw

ydn

wch

Lli

fogy

dd

, Lla

nfa

irfe

chan

114

614

60

0

Cyn

nal

Am

dd

iffy

nfe

ydd

Arf

ord

irol

110

010

010

010

010

010

0

Off

er C

hw

arae

110

010

010

010

010

010

0

Dar

par

u L

otm

ents

113

413

40

0

Pei

rian

t Y

sgu

bo S

tryd

oed

d1

5050

00

- T

ech

nol

eg G

wyb

odae

th

Bu

dd

sod

dia

d I

sad

eile

dd

TG

Cor

ffor

aeth

ol1

125

125

125

125

125

125

Cyf

rifi

adu

ron

Gli

n a

Mw

yar

yr A

elod

au1

55

00

- T

ai

Cyn

llu

n P

ryn

u T

ai2

240

240

00

- I

sad

eile

dd

- T

ai

Ard

aloe

dd

Ad

new

ydd

u T

ai S

ecto

r P

reif

at (

Ers

kin

e R

oad

)1

& 2

810

236

574

00

Dar

par

u A

dd

asia

dau

mew

n T

ai S

ecto

r P

reif

at (

DF

G)

11,

152

1,15

22,

00

02,

00

02,

00

02,

00

0

Gw

elli

ann

au i

Eid

do

Con

crit

Du

r R

hag

-gas

tied

ig (

PR

C)

Dol

garr

og1

200

200

200

200

200

200

174

Ato

diad

1

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

Co

st G

ros

y C

ynll

un

iau

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n B

en

thyc

a

He

b G

efn

og

ae

thG

ran

tia

u

/Ara

llC

ost

Gro

s y

Cyn

llu

nia

u

An

ge

n

Be

nth

yca

â

Ch

efn

og

ae

th

An

ge

n

Be

nth

yca

He

b

Ge

fno

ga

eth

Gra

nti

au

/A

rall

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

£'0

00

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

013

/14

Du

ll C

ylli

do

Gw

asa

na

eth

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

011

/12

Rh

ag

len

Gyf

ala

f 2

012

/13

Du

ll C

ylli

do

Du

ll C

ylli

do


h

- I

sad

eile

dd

- P

riff

yrd

d

Gw

ella

Cyf

lwr

Rh

wyd

wai

th F

fyrd

d y

Sir

150

050

06

00

60

06

00

60

0

Ail

-wyn

ebu

’r R

hw

ydw

aith

Pri

ffyr

dd

Pre

sen

nol

14

00

40

04

00

40

04

00

40

0

Gos

od G

oleu

adau

Str

yd N

ewyd

d y

n ll

e rh

ai s

y’n

Dir

wyo

14

504

501,

192

1,19

21,

192

1,19

2

Cry

fhau

Pon

tyd

d/G

osod

Pon

tyd

d N

ewyd

d y

n ll

ai r

hai

Is-

safo

nol

ar

Bri

ffyr

dd

125

025

022

022

021

021

0

Gla

nfa

Cei

Con

wy

216

516

50

0

Tra

c B

eici

o T

raet

h y

Gog

led

d –

Pen

mor

fa

Lla

nd

ud

no/

Pen

mae

nba

ch –

Mor

fa C

onw

y2

180

180

00

- I

sad

eile

dd

- C

efn

gwla

d

Safl

eoed

d C

efn

Gw

lad

14

720

2720

2020

20

- G

was

anae

thau

Rh

eole

idd

io

Men

ter

Ad

fyw

io F

fise

gol C

onw

y A

dei

lad

au R

hes

tred

ig1

& 2

163

163

00

TH

I B

ae C

olw

yn2

1212

00

- G

ofal

Cym

dei

thas

ol

Tîm

Tra

wsn

ewid

Rh

agle

n F

oder

nei

dd

io2

120

120

00

Gos

od O

ffer

TG

New

ydd

Han

fod

ol2

150

150

00

- R

hag

len

Ad

new

ydd

u C

erby

dau

ac

Off

er a

Ph

ryn

u r

hai

New

ydd

New

ydd

20

11/1

23

4,0

85

3,70

937

60

0

CY

FA

NS

WM

44

,173

12,3

114

,90

02

6,9

62

22

,10

17,

98

90

14,1

122

5,2

08

7,72

10

17,4

87

Dyr

ania

d B

enth

yca

â C

hef

nog

aeth

a G

ran

tiau

Cys

yllt

ied

ig

2011

/12

(Cof

nod

Cab

inet

: 955

***

)1

22

,23

27,

026

015

,20

62

1,6

197,

507

014

,112

24

,914

7,4

270

17,4

87

Ail

brof

fili

o w

edi’i

Gym

erad

wyo

o 2

010

/11

(Cof

nod

ion

Cab

inet

: 21

3, 3

10, 5

98

, 89

6)

217

,85

65,

285

1,19

111

,38

04

82

48

20

02

94

294

00

Rh

agle

n A

dn

ewyd

du

Cer

byd

au a

Ph

ryn

u r

hai

New

ydd

20

11/1

23

4,0

85

03,

709

376

00

Cyf

answ

m C

ylli

d S

ydd

Ar

Gae

l yn

y F

lwyd

dyn

44

,173

12,3

114

,90

02

6,9

62

22

,10

17,

98

90

14,1

122

5,2

08

7,72

10

17,4

87

175

RHEOLAU SEFYDLOG CONTRACTAU

Pwrpas Pwrpas y Rheolau Sefydlog Contractau hyn yw gosod methodoleg ar gyfer caffael nwyddau, deunyddiau, gwaith, gwasanaethau a chyfleustodau i’r Cyngor a phob corff ariannu arall. Bydd hyn yn sicrhau fod y trefnau ar gyfer sicrhau nwyddau, gwaith a gwasanaethau yn effeithlon, tryloyw a darparu system sy’n agored ac yn atebol. Mae angen i bob swyddog ac Aelod sy’n cymryd rhan yn y broses o gaffael, dyfarnu a rheoli Contractau’r Cyngor yn cadw’r safonau uchaf o gywirdeb.

Cydymffurfio gyda Rheolau Sefydlog Contractau a Deddfwriaeth Mae’r Rheolau Sefydlog Contractau hyn yn berthnasol i bob Contract mae’r Cyngor yn cytuno arnynt a dylai Swyddogion ofyn am gyngor priodol wrth ddehongli neu weithredu’r Gorchmynion hyn. Bydd pob Contract mae’r Cyngor yn cytuno arno yn cael ei sefydlu yn unol â, neu mewn cysylltiad â, swyddogaethau’r Cyngor ac yn cydymffurfio â:

(a) pob darpariaeth statudol berthnasol; (b) deddfwriaeth berthnasol cyfraith yr UE a rheolau caffael cyhoeddus yr UE (gan gynnwys cytuniad y CE, egwyddorion cyffredinol cyfraith yr UE a chyfarwyddebau caffael cyhoeddus yr UE a weithredir gan Reoliadau’r DU); (c) cyfansoddiad y Cyngor gan gynnwys y CSOs hyn a Rheoliadau Ariannol y Cyngor; (d) amcanion a pholisïau strategol y Cyngor, yn enwedig Strategaeth Gaffael y Cyngor a ddiwygiwyd o bryd i’w gilydd.

Os bydd gwrthdaro rhwng darpariaeth CSOs y Cyngor ac unrhyw gyfraith, y gyfraith fydd drechaf. Bydd yn amod ar unrhyw gytundeb rhwng y Cyngor ac unrhyw un nad yw’n swyddog yn y Cyngor eu bod yn cydymffurfio a CSOs a Rheoliadau Ariannol y Cyngor yn yr un modd ag y byddai swyddogion y Cyngor. Bydd unrhyw fethiant i gydymffurfio gydag unrhyw un o ddarpariaethau’r Rheolau Sefydlog Contractau hyn yn cael ei adrodd i’r UDG gan y Pennaeth Gwasanaeth perthnasol.

Dyletswyddau Swyddogion ac Aelodau Rhaid i bob swyddog ac Aelod sy’n cymryd rhan yn y gwaith o gaffael, dyfarnu a rheoli Contractau’r Cyngor, arfer y safonau uchaf o gywirdeb. Gweler Strategaeth Gaffael y Cyngor i gael rhagor o arweiniad. Bydd swyddogion bob amser yn:

(a) ceisio sicrhau’r Gwerth Gorau am Arian;

177

(b) osgoi dangos ffafriaeth ormodol i unrhyw Gyflenwr, neu’n gwahaniaethu yn erbyn Cyflenwyr gan gynnwys Cyflenwyr o Wladwriaethau sy’n Aelodau o’r Undeb Ewropeaidd); (c) sicrhau fod unrhyw gaffael yn cydymffurfio â’r safonau uchaf o gywirdeb ac arfer cywir (gan gynnwys parchu cyfrinachedd gwybodaeth fasnachol cyn belled fod hynny yn cyd-fynd â’r gyfraith) (d) peidio gwneud unrhyw beth sy’n groes i gyfraith yr UE neu gyfraith ddomestig; (e) sicrhau fod Ffeiliau Contract digonol yn cael eu cadw ar gyfer Contractau maent yn cymryd rhan ynddynt; a (f) sicrhau fod contractau wedi’u pecynnu i sicrhau’r Gwerth Gorau am Arian.

Yn gyffredinol, ni ddylai Aelodau a swyddogion dderbyn unrhyw anrhegion neu letygarwch gan Gyflenwyr neu Gyflenwyr posibl, na gan unrhyw gwmnïau neu sefydliadau mae’r Cyngor wedi cael, neu yn cael unrhyw gysylltiadau o unrhyw fath â nhw. Gweler Cod Anrhegion a Lletygarwch y Cyngor i gael arweiniad pellach. Atgoffir aelodau a swyddogion bod angen iddynt gydymffurfio â Chod Ymarfer y Cyngor. Gweler y Codau hyn i gael rhagor o arweiniad. Dylai Swyddogion ymgynghori â’u Penaethiaid Gwasanaeth mewn perthynas â unrhyw faterion yn codi o CSO 3.2 neu 3.3 os oes unrhyw amheuaeth ynglŷn â dehongli neu weithredu’r Codau hyn.

Datgan Cysylltiad Dylai Aelodau a swyddogion droi ar bolisi Datgan Cysylltiad y Cyngor i gael arweiniad.

Cynllun Dirprwyo Dylai unrhyw gaffael sy’n digwydd ar ran y Cyngor gael ei wneud gan swyddogion gydag Awdurdod Dirprwyedig i gyflawni tasgau o’r fath. Gallai Awdurdod Dirprwyedig o’r fath fod yn benodol i Gontract neu fath penodol o Gontract, neu’n gyffredinol – fel y disgrifir isod. Mae Cyfansoddiad y Cyngor yn cynnwys Cynllun Dirprwyo i Swyddogion, sy’n cynnwys pwerau i Swyddogion sefydlu Contractau ar ran y Cyngor, sy’n amodol ar gyfyngiadau ariannol penodol neu gyfyngiadau eraill (gan gynnwys symiau digyfyngiad). Cyfrifoldeb pob Pennaeth Gwasanaeth yw sicrhau fod cynllun dirprwyo cywir wedi’i sefydlu yn eu gwasanaethau ac yn gweithredu’n effeithiol. Dylai’r cynllun dirprwyo nodi staff sydd wedi’u hawdurdodi i weithredu ar ran y Pennaeth Gwasanaeth, neu ar ran y Cabinet, o safbwynt gosod archebion, talu anfonebau a chymeradwyo trosglwyddiadau incwm, yn ogystal â therfynau eu hawdurdod. Rhaid i’r Penaethiaid Gwasanaeth roi manylion staff gydag awdurdod wedi’i ddirprwyo i lofnodi ar eu rhan i’r Pennaeth Gwasanaethau Archwilio a Chaffael.

Tendro Electronig Bydd y Pennaeth Gwasanaethau Archwilio a Chaffael yn gyfrifol am gyflwyno a gweithredu trefnau ar gyfer derbyn tendrau’n electronig. Nid yw hwn yn ddewis ar hyn o bryd.

178

Caffael ar y cyd Bydd unrhyw drefniant caffael ar y cyd (ac eithrio’r Cytundebau Fframwaith, gweler isod) gydag awdurdodau lleol neu gyrff cyhoeddus eraill yn cael eu cymeradwyo yn y modd canlynol cyn y cyfnod ymrwymo: Gan y Pennaeth Gwasanaethau Cyfreithiol a’r Pennaeth Gwasanaethau Ariannol â’r Cyfarwyddwr Corfforaethol perthnasol, ar sail adroddiad ysgrifenedig gan y Pennaeth Gwasanaeth, os yw’r amcangyfrif o gyfraniad y Cyngor yn £100,000 neu lai Gan y Cabinet ar sail adroddiad ysgrifenedig gan y Pennaeth Gwasanaeth dan sylw mewn perthynas â Chontractau dros £100,000 Bydd angen i’r Pennaeth Gwasanaethau Archwilio a Chaffael gymeradwyo’r defnydd o unrhyw Gytundeb Fframwaith yn sgil caffael ar y cyd gydag awdurdodau lleol neu gyrff cyhoeddus eraill, cyn gwneud archeb dan y Cytundeb. Bydd y Pennaeth Gwasanaethau Archwilio a Chaffael yn cadw rhestr o drefniadau o’r fath a gymeradwyir ar fewnrwyd y Cyngor. Os yw’n briodol, dan reolau’r UE, efallai bydd angen cynnal cystadleuaeth fechan cyn gosod archebion, yn unol â’r arweiniad a ddarperir ar wahân. Bydd y Pennaeth Gwasanaeth yn sicrhau bod y CSOs neu unrhyw gorff sy’n cyfateb i’r awdurdod / corff arweiniol yn dderbyniol i’r Cyngor a byddant yn cael eu dilyn drwy’r ymarferiad caffael. Mae’r rheolau sefydlog contractau yn delio ag ystod eang destunau a restrir isod Cyffredinol

Dehongli Cydymffurfio â’r Rheolau Sefydlog Contractau a Deddfwriaeth Dyletswyddau Swyddogion ac Aelodau Datgan Cysylltiad Cynllun Dirprwyo Tendro Electronig Caffael ar y cyd

Gwaharddiadau ac Eithriadau Contractau Eithriedig Eithriadau i’r Rheolau Sefydlog Contractau Eithriadau i’r Broses Gystadleuol

Rhestrau Cymeradwyedig Rhestrau Cymeradwyedig y Cyngor

Prynu Y Drefn Cyn Caffael Anghenion Prynu Ymholiadau Cyn Tendro/Rhoi Dyfynbris Gwerth a Chrynhoad Contractau

Trefnau ar gyfer Gwahodd Dyfynbrisiau a Thendrau Contractau Caffael Gwerth Isel wedi’u Prisio hyd at Drothwy’r UE Contractau Caffael Gwerth Uchel (Tendrau uwch na Throthwy’r UE)

Y Broses Dendro Tendro gan ddefnyddio Rhestrau Cymeradwyedig y Cyngor Contractau Cyfresol Cylchdroi Cyflenwyr Dethol Tendrau Gwahoddiad Tendro

179

Cyflwyno Tendr Agor Tendr Tendrau Hwyr Gwerthuso Tendrau Gwallau mewn Tendrau Trafod Contractau Dyfarnu Contractau Derbyn Contract a Llythyrau Bwriad

Mathau o Gontractau Contractau Ysgrifenedig Amodau Contract Manylebau Contract

Gweithredu Contractau Perfformiad Contract Amrywiad Contract Taliadau Contract Enwebu Contractau/Cyflenwyr Cynnal Ffeiliau Contract

Contractau Eraill Cyfranogiad Ymgynghorwyr Contractau Tir Cytundebau Fframwaith Contractau Bws Aseiniad Terfynu

Mae Rheolau Sefydlog Contractau’r Cyngor yn rhan o Gyfansoddiad y Cyngor a gellir dod o hyd iddynt yn rhan 4 y Cyfansoddiad.

180

RHEOLIADAU ARIANNOL

Cyflwyniad I gyflawni busnes yn effeithiol, rhaid i awdurdodau lleol sicrhau fod eu polisïau rheoli arian yn gadarn a’u bod yn cadw atynt yn bendant. Rhan o’r broses hon yw sefydlu Rheoliadau Ariannol sy’n amlinellu polisïau ariannol yr Awdurdod. Dylai Cyngor modern hefyd ymrwymo i arloesi, o fewn y fframwaith reoleiddio, cyn belled fod yr asesiadau risg a’r amddiffyniadau cymeradwyo gofynnol mewn grym. Mae’r rheoliadau hyn, mewn cydweithrediad â’r Codau Ymarfer Ariannol, Rheolau Sefydlog Contractau, y Cynllun Dirprwyo, Pwyllgorau Craffu a Codau Ymarfer gweithwyr ac Aelodau, yn cynnig fframwaith i’r Cyngor gadw ato wrth gynnal busnes Llywodraeth Leol.

Statws Rheoliadau Ariannol Mae Rheoliadau Ariannol yn rhan o Gyfansoddiad y Cyngor ac yn cynnig fframwaith i reoli materion ariannol y Cyngor. Maent yn berthnasol i bob Aelod a swyddog o’r Cyngor a phawb sy’n gweithredu ar eu rhan, gan gynnwys partneriaethau, a gallai methiant i gydymffurfio â Rheoliadau Ariannol arwain at gamau disgyblu. Mae’r rheoliadau’n nodi cyfrifoldebau ariannol y Cyngor, y Cabinet, Y Pwyllgor sy’n gyfrifol am Lywodraethu Corfforaethol (y Pwyllgor Archwilio), Aelodau’r Pwyllgorau Craffu, y Prif Weithredwr, y Swyddog Monitro (Pennaeth Gwasanaethau Cyfreithiol), y Pennaeth Gwasanaethau Ariannol, a Phenaethiaid Gwasanaeth eraill. Dylai Aelodau’r Cabinet a Phenaethiaid Gwasanaeth gynnal cofnod ysgrifenedig pan gaiff pwerau i benderfynu eu trosglwyddo i’w staff, gan gynnwys staff ar secondiad. Os yw penderfyniadau wedi cael eu dirprwyo neu eu datganoli i swyddogion cyfrifol eraill, fel llywodraethwyr ysgol, dylid ystyried mai cyfeiriad atyn nhw yw unrhyw gyfeiriadau yn y rheoliadau at y Pennaeth Gwasanaeth. Mae gan yr holl Aelodau a’r staff gyfrifoldeb cyffredinol i gymryd camau rhesymol i ddarparu sicrwydd yr asedau dan eu rheolaeth, ac am sicrhau fod yr adnoddau hyn yn cael eu defnyddio mewn modd cyfreithiol, yn cael eu hawdurdodi’n gywir, yn cynnig gwerth am arian ac yn sicrhau’r gwerth gorau. Mae’r Pennaeth Gwasanaethau Ariannol yn gyfrifol am gynnal adolygiad parhaus o’r Rheoliadau Ariannol ac am gyflwyno unrhyw ychwanegiadau neu newidiadau sydd angen i’r Cyngor eu cymeradwyo. Mae’r Pennaeth Gwasanaethau Ariannol hefyd yn gyfrifol am adrodd i’r Cyngor ac/neu Aelodau’r Cabinet, os yw’n briodol, pan fod unrhyw Rheoliadau Ariannol yn cael eu torri. Cynhelir ymchwiliad os caiff unrhyw reolau eu torri. Os torrir unrhyw Reoliadau Ariannol, gellir cymryd camau disgyblu neu gamau gweithredu dan drefnau’n ymwneud â gallu. Mae Penaethiaid Gwasanaeth yn gyfrifol am sicrhau fod holl staff eu Hadrannau yn ymwybodol o fodolaeth a chynnwys Rheoliadau Ariannol y Cyngor a dogfennau

181

rheoleiddio mewnol a’u bod yn cydymffurfio â nhw. Rhaid iddynt hefyd sicrhau fod nifer digonol o gopïau ar gael i gyfeirio atynt yn eu Hadrannau neu fod staff yn gallu cael mynediad atynt drwy ddulliau electronig. Mae cyfeiriadau at y Pennaeth Gwasanaethau Ariannol a Phenaethiaid Gwasanaeth yn amodol ar drefniadau i ddirprwyo’r cynlluniau dirprwyo ariannol. Rhaid i Benaethiaid Gwasanaeth sicrhau fod cynllun dirprwyo effeithiol ym mhob Adran. Mae’r Rheoliadau Ariannol hyn hefyd yn berthnasol i unrhyw Gronfeydd Ymddiriedolaeth a weinyddir gan y Cyngor. Nid yw’r Cronfeydd Ymddiriedolaeth yn asedau i’r Cyngor ac nid ydynt, felly, wedi’u cynnwys ar Fantolen y Cyngor. Mae’r Pennaeth Gwasanaethau Ariannol yn gyfrifol am roi cyngor ac arweiniad sy’n sail i’r Rheoliadau Ariannol y mae’n ofynnol i Aelodau, swyddogion ac eraill, gan gynnwys partneriaethau, sy’n gweithredu ar ran y Cyngor eu gweithredu. Mae’r Rheoliadau Ariannol yn cynnwys cyfarwyddiadau manwl ar amrywiaeth fawr o bynciau ariannol ac mae rhestr ohonynt isod Rheolaeth a Gweinyddu Ariannol Polisïau Cyfrifeg Cofnodion a Threfnau Cyfrifo

Cofnodion Cyfrifo Trefnau Cyfrifo

Cynllunio Adnoddau Cynllun Gwella a Gwybodaeth ar Berfformiad Paratoi Cyllideb Dyrannu Adnoddau

Monitro a Rheoli Cyllideb Trosglwyddo Arian a Balansau Diwedd Blwyddyn

Trosglwyddo Arian Trin Balansau Diwedd Blwyddyn

Cynnal Cronfeydd wrth Gefn Y Rhaglen Gyfalaf a Gwariant Rheoli risg Yswiriant Rheolaeth Fewnol Gofynion archwilio

Archwilio mewnol Archwilio allanol

Atal twyll a llygredd Asedau

Diogelwch Asedau Rhestrau Eiddo Stociau a Storfeydd Eiddo Deallusol

Rheoli’r Trysorlys Bancio a Chyfrifon Imprest (Arian Mân)

Bancio Cyfrifon Imprest (Arian Mân)

Staffio Systemau a Threfnau Ariannol Incwm

182

Archebu a Thalu am Nwyddau a Gwasanaethau Cyflogau a Phensiynau Gweithwyr Teithio, Cynhaliaeth a Lwfansau Trethiant Cyfrifon Masnachu ac Unedau Busnes Cronfeydd Answyddogol Dileu Dyledion Gwael Diogelu Eiddo Personol Partneriaethau Arian Allanol Gweithio i Drydydd Parti Gallwch ddarllen a lawrlwytho’r ddogfen gyfan ar y Fewnrwyd.

183

CYNGOR BWRDEISTREF SIROL CONWY

TREFN HAWLIADAU A FFURFLENNI GRANTIAU

MIS CHWEFROR 2008

185

CYNNWYS

1 Elfennau Allweddol o Arfer Da 2 Nodi Cynlluniau Grant 3 Trefniadau ar gyfer Rheoli a Gweinyddu Cynlluniau Grant 4 Cyswllt gyda KPMG 5 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan gyrff sy’n talu grantiau? 6 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan KPMG? 7 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan yr archwilwyr a benodwyd? 8 Trefniadau Ardystio Atodiadau A Hawliadau a Ffurflenni Grant: rhestr wirio arfer da B Cymeradwyo'r Grantiau a Dderbynnir C Papurau Gwaith y Corff sy’n derbyn y Grant i gefnogi'r Hawliadau a

Ffurflenni D Hawliadau a Ffurflenni Grant; adolygu'r rhestr wirio E Rhestr Wirio Hawliadau Grant F Cynnal Profion ar Hawliadau KPMG Rhan A a Rhan B

186

1 Elfennau Allweddol o Arfer Da 1.1 Rhaid i’r Awdurdod sicrhau ei fod yn gallu cydymffurfio â thelerau ac amodau bob

cynllun grant, gan gynnwys gofynion ardystio archwilwyr, cyn ei dderbyn. 1.2 Mae’r Awdurdod hefyd yn gyfrifol am oruchwylio ac adolygu hawliadau neu

ffurflenni a lenwyd cyn cwblhau tystysgrifau’r Awdurdod. 1.3 Mae’r adrannau canlynol yn amlinellu elfennau allweddol o arfer da. Dyma’r

ffynonellau ar gyfer y papur hwn: Y Comisiwn Archwilio – Hawliadau a Ffurflenni – Arfer Da i awdurdodau lleol, y Comisiwn Archwilio – Cyfarwyddiadau Ardystio Cyffredinol, a Fframwaith Cynllunio Busnes Conwy – Cyfarwyddyd ar gyfer Blwyddyn Ariannol 2007/08.

1.4 Y meysydd allweddol sydd angen i’r Awdurdod eu hystyried wrth weinyddu

cynlluniau grant, ac sydd wedi eu cynnwys yn y protocol hwn, yw:

• Nodi cynlluniau grant; • Trefniadau ar gyfer rheoli a gweinyddu cynlluniau grant; ac • Cyswllt gyda KPMG.

1.5 Mae Hawliadau a ffurflenni Grant: rhestr wirio arfer da wedi’i gynnwys yn Atodiad

A. 2 Nodi Cynlluniau Grant 2.1 Rhaid i’r Awdurdod nodi pob cynllun y gallai fod yn gymwys amdanynt 2.2 Achosion Busnes a’r Fframwaith Cynllunio Busnes 2.2.1 Rhaid paratoi achos busnes ffurfiol ar gyfer pob prosiect neu gynllun sydd angen

adnoddau ac nad ydynt wedi eu cyfrifo yn y cyllidebau gwasanaeth presennol. Rhaid cyflwyno achosion busnes i’w ystyried a’u cymeradwyo ar gyfer pob cais am grant. Rhaid i bob gwasanaeth sy’n cyflwyno achos busnes ar gyfer grant lenwi'r ffurflenni safonol, ac amlinellir fformat y ffurflenni achos busnes yn Atodiad C y Fframwaith Cynllunio Busnes.

2.2.2 Rhaid i awdur yr achos busnes ofyn am gymeradwyaeth ei reolwr busnes /rheolwr

atebol yn yr achos cyntaf os nad yw’n adroddiad uniongyrchol i’r Pennaeth Gwasanaeth. Rhaid i Benaethiaid Gwasanaeth awdurdodi achosion busnes i sicrhau fod yr angen yn cyd-fynd â chyflawniadau strategol allweddol yr Awdurdod, a rhaid anfon yr Achos Busnes at yr Uwch Dîm Gweithredol (SET) ar ôl ei awdurdodi. Bydd achosion busnes sy’n cael eu cymeradwyo gan SET yna’n cael eu hanfon i’r Prif Bwyllgor Craffu a’r Cabinet yn unol â’r Fframwaith Cynllunio Busnes.

187

2.2.3 Mae 2 ran i’r dogfennau achos busnes corfforaethol safonol (Atodiad C Fframwaith Cynllunio Busnes). Mae Rhan A yn safonol a rhaid ei lenwi ym mhob achos busnes a gyflwynir. Rhaid hefyd llenwi'r adran yn Rhan B ar gyfer ceisiadau Grant.

2.2.4 Gall achosion busnes newydd gael eu cefnogi gan geisiadau am arian grant. Rhaid i’r

achos busnes gynnwys strategaeth gwblhau os yw’r grant bwriedig wedi’i gyfyngu yn ôl amser. Ni ddylai'r Awdurdod wynebu costau gweddillol os bydd yr arian grant yn dod i ben, er enghraifft, dylai swyddi staff sydd wedi eu cefnogi gan grantiau dderbyn contractau tymor penodol gyda dyddiad terfyn yn cyfateb i ddiwedd y grant.

2.2.5 Rhaid i wasanaethau sy’n gwneud cais am gefnogaeth grant sicrhau nad yw

telerau'r grant yn cael effaith negyddol ar gyllideb gwasanaeth arall a rhaid ymgynghori â’r Gwasanaeth Cyllid ac Adnoddau Corfforaethol. Ni ddylid defnyddio cefnogaeth grant sydd wedi’i gyfyngu yn ôl amser fel arfer i helpu darparu gwasanaethau creiddiol heb ystyried hynny’n ofalus. Dylid nodi incwm grant yn glir yn y dogfennau.

2.2.6 Unwaith mae’r Cabinet wedi cymeradwyo Achos Busnes, a’r grant wedi’i

gymeradwyo gan y corff dyfarnu a’r Cabinet, dylid anfon y gymeradwyaeth grant at y cydlynydd grantiau (gweler Adran 2.3), yn ogystal â chopi o’r Ffurflen Sefydlu Grant (Atodiad B) wedi’i llenwi.

2.2.7 Bydd y Bwrdd Gwella perthnasol yn adolygu a monitro pob achos busnes a

gymeradwyir. Bydd gofyn i Benaethiaid Gwasanaeth ddarparu trosolwg o’r datblygiad o ran cyflawni'r amcanion a nodwyd yn yr achos busnes.

2.3 Y Cydlynydd Grantiau 2.3.1 Dylai’r Awdurdod enwebu cydlynydd grantiau i fod yn gyfrifol am gasglu

gwybodaeth ynglŷn â chynlluniau grant sy’n berthnasol i’r Awdurdod. Dylai’r cydlynydd grantiau:

• adolygu cyhoeddiadau a gwefannau adrannau llywodraeth, cyrff eraill

sy’n talu grantiau a chymdeithasau awdurdodau yn rheolaidd, er mwyn cynnal cofrestr gynhwysfawr o gynlluniau grant;

• hysbysu’r holl awdurdod ynglŷn â swydd a chyfrifoldebau'r cydlynydd grantiau;

• derbyn copïau o bob gohebiaeth ynglŷn â chynlluniau grant newydd, diwygiedig a pharhaus a dderbynnir gan swyddogion eraill; a

• datblygu cysylltiadau gyda chydlynwyr grantiau mewn awdurdodau eraill tebyg.

2.3.2 Mae KPMG yn cynhyrchu mynegai o gyfarwyddiadau ardystio yn nodi cynlluniau

grant sydd angen i’r archwilwyr a benodir eu hardystio. Dylai'r cydlynydd grantiau sicrhau o bryd i’w gilydd bod copi o’r mynegai gan yr archwiliwr a benodwyd gan yr Awdurdod a’i adolygu i gadarnhau fod yr awdurdod wedi nodi pob cynllun

188

perthnasol. Er hynny, nid yw’n cael ei baratoi tan ddiwedd y flwyddyn ariannol, ac ond yn cynnwys cynlluniau grant sydd angen i’r archwiliwr eu hardystio.

3 Trefniadau ar gyfer Rheoli a Gweinyddu Cynlluniau Grant 3.1 Rhaid i gofnodion cyfrifo ategol gynnwys cofnod o incwm a gwariant mewn

perthynas â hawliadau a ffurflenni. 3.2 Wedi’i gwblhau’n Gywir, yn unol â Thelerau ac Amodau’r Cynllun 3.2.1 Rhaid i’r Awdurdod wybod beth yw gofynion y cynlluniau grant i sicrhau bod

gwariant cymwys wedi’i gynnwys yn rheolau’r cynllun. 3.2.2 Rhai o’r mesurau gofynnol yw nodi telerau ac amodau allweddol y cynllun a

diweddaru'r rhain, a’u diwygio os oes newidiadau. 3.2.3 Dyma rai o’r telerau a’r amodau allweddol:

• diffinio gwariant cymwys; • cyfradd y gwariant ar gyfer denu grantiau; • a oes rhaid i’r corff sy’n talu grantiau gymeradwyo cynlluniau gwario'r

Awdurdod ymlaen llaw; • unrhyw gyfyngiadau neu derfynau ar yr hawliau; • yr wybodaeth ariannol ac anariannol i’w gasglu fel tystiolaeth o hawl; a • y posibilrwydd y gallai gwallau / hepgor manylion a chyflwyno'r

wybodaeth yn hwyr arwain at golli hawl. 3.2.4 Dylai’r Awdurdod ymateb yn ystod y cyfnod ymgynghori ar gynigion ar gyfer

cynlluniau grant newydd. Os oes unrhyw ansicrwydd ynglŷn â sut i ddehongli telerau ac amodau cynlluniau sydd eisoes ar waith, dylid gofyn am gadarnhad ysgrifenedig gan y corff sy’n talu’r grant.

3.2.5 Mae’r mesurau arfer da yn cynnwys:

• sicrhau fod y cydlynydd grantiau yn dosbarthu dogfennau’n sydyn ac yn

effeithlon i’r holl swyddogion sydd angen bod yn ymwybodol o’u cynnwys, a sicrhau bod trefniadau ar waith i alluogi cyfeirio dogfennau’n briodol at yr unigolyn priodol yn yr Awdurdod;

• sicrhau fod pob cynllun wedi enwebu ‘cefnogwr’ sy’n cynnal casgliad o ddogfennau perthnasol, yn paratoi bwletinau a nodiadau briffio ar ddatblygiadau cynlluniau, yn sicrhau cyngor ysgrifenedig gan y corff sy’n talu’r grant ac, os oes unrhyw ansicrwydd, comisiynu unrhyw hyfforddiant sydd ei angen.

• cytuno ar bolisïau cyson a theg ar gyfer trin, er enghraifft, argostau, gwasanaethau cefnogi, costau pensiwn a thaliadau cyfalaf ar draws pob

189

hawliad a ffurflen, oni bai fod cyfarwyddiadau penodol i roi triniaeth arbennig; a

• sefydlu cofrestr o hawliadau a ffurflenni, lle mae staff sy’n gyfrifol am eu casglu yn ymwybodol o’u cyfrifoldebau, gan gynnwys dyddiadau terfyn ar gyfer cyflwyno hawliadau a ffurflenni a goblygiadau peidio’i gyflawni.

3.2.6 Bydd yr Awdurdod yn dymuno sicrhau ei hawl llawn o fewn y rheolau, ond yn

osgoi'r posibilrwydd o hawlio gormod. Os yw grant yn cael ei dalu drwy randaliadau yn seiliedig ar yr amcangyfrif o hawl yr Awdurdod, bydd angen i’r Awdurdod greu rhagolygon rhesymol i osgoi anawsterau llif arian yn deillio o amcangyfrifon rhy isel.

3.3 Yn cael ei gefnogi gan systemau rheoli mewnol, gan gynnwys systemau rheoli arian

mewnol ac archwilio mewnol, sy’n ddigonol ac yn effeithiol. 3.3.1 Mewn sawl achos, mae’r rheolau arferol yn yr adran cyflogau, credydwyr a systemau

cyfrifo yn ddigonol. Mewn achosion eraill, bydd y rheolaeth sydd ei angen yn benodol, er enghraifft, y rheolaeth o fewn systemau ar gyfer budd-dal tai, graddiad annomestig neu ddyfarniadau myfyrwyr.

3.3.2 Dylai’r trefniadau ym mhob achos gynnwys:

• codau cost ar wahân ar gyfer pob hawliad neu ffurflen grant. • trefniadau i ddangos fod arian a drosglwyddir i drydydd parti wedi'i defnyddio

at y pwrpas a fwriadwyd. Rhaid i’r Awdurdod fod yn fodlon, ac wedi hynny, ei archwilwyr, a’r corff sy’n talu’r grant, mai dim ond gwariant cymwys sy’n cael ei hawlio drwy, er enghraifft, dderbyn datganiadau wedi’u harchwilio’n annibynnol gan bartneriaid yn ardystio bod y gwariant yn gymwys, system fonitro taliadau yn ystod y flwyddyn ac / neu system o wiriadau yn y fan a’r lle ar gofnodion trydydd parti, ac ystyried cytundeb safonol sy’n rhoi mynediad i gofnodion ariannol cyrff eraill drwy archwilio mewnol;

• monitro rheolaeth o’r gyllideb a llif arian i ddod o hyd i achosion lle mae’n bosibl nad yw’r awdurdod wedi sicrhau ei hawl llawn am grant. Dylid seilio amcangyfrifon o incwm grantiau ar ragolygon o weithgaredd a hawliau ar gyfer y flwyddyn i ddod. Dylid monitro'r incwm grant sy’n cael ei dderbyn ar y rhagolygon a dylid nodi unrhyw ddiffygion, eu harchwilio, a chymryd y camau priodol. Dylid ystyried adroddiadau rheolaidd gan y Cydlynydd Grantiau i’r Prif Swyddog Ariannol; ac

• adnoddau archwilio mewnol. Ar gyfer systemau ariannol cymhleth, gellir defnyddio adnoddau archwilio mewnol, i gynnig sicrwydd. Dylai cyswllt rhwng yr archwilwyr mewnol a’r rhai a benodir, yn enwedig mewn perthynas â gofynion y cyfarwyddiadau ardystio, helpu’r broses.

190

3.4 Ei gwblhau mewn modd amserol fel bod terfynau amser yn cael eu cyrraedd 3.4.1 Mae arfer da yn cynnwys:

• nodi'r terfyn amser ar gyfer cyflwyno hawliadau a ffurflenni o’r dechrau; • sefydlu cofrestr hawliadau a ffurflenni a’i adolygu’n rheolaidd i sicrhau ei

fod wedi ei ddiweddaru. Dylid defnyddio'r gofrestr i fonitro datblygiad yn ôl yr amserlen, rhoi sylw i derfynau amser a fethwyd er mwyn sicrhau fod y corff sy’n talu’r grant a’r archwiliwr yn ymwybodol yn brydlon am unrhyw oedi;

• sicrhau fod yr holl staff perthnasol yn ymwybodol o’u cyfrifoldebau ar gyfer cyflawni terfynau amser; a

• gosod targedau ar gyfer cwblhau camau o ran casglu'r hawliadau a ffurflenni, yn hytrach na gweithio mewn ffordd ansystematig i gwblhau erbyn y dyddiad terfyn ar gyfer cyflwyno hawliadau a ffurflenni a osodir gan y corff sy’n talu’r grant.

3.4.2 Dylai digon o adnoddau fod ar gael i gyflawni terfynau amser, ac wrth osod

targedau, dylai'r Awdurdod ystyried:

• a fydd swyddogion gyda phrofiad perthnasol ar gael: • a yw’r gefnogaeth weinyddol angenrheidiol ar gael; • unrhyw adroddiadau arbennig drwy’r systemau ariannol neu gasglu

gwybodaeth nad oes gennym yn barod pan fydd angen; • cyn llofnodi’r dystysgrif, dylid cael sicrwydd gan yr archwilwyr mewnol

neu archwilwyr allanol ein partneriaid y caiff ei gwblhau mewn da bryd; ac • a yw’r rhaglen cau cyfrifon yn ystyried terfynau amser hawliadau a

ffurflenni. 3.5 Cefnogaeth gan bapurau gwaith digonol 3.5.1 Dylai papurau gwaith:

• fodloni gofynion statudol a’r Prif Swyddog Ariannol i gynnal cofnodion digonol mewn perthynas â hawliadau;

• dogfennau ar sail yr hawliad neu ffurflen a’r deilliant; a • bod ar ffurf a fydd yn helpu’r archwiliwr a benodir ac yn lleihau'r amser

ardystio. 3.5.2 Dylai dogfennau ategol da ganiatáu adolygwyr i olrhain yn rhwydd unrhyw

wybodaeth ar yr hawliad neu’r ffurflen i’r dystiolaeth sylfaenol sy’n ei gefnogi. 3.5.3 Dylai papurau gwaith gynnwys yr eitemau a restrir yn Atodiad C. 3.5.4 Gellir gwella safon y dogfennau fel a ganlyn:

191

• darparu hyfforddiant i swyddogion ar gasglu papurau gwaith da, gan

efallai ddefnyddio profiad yr archwilwyr a benodir; a • datblygu dogfennau sylfaenol fel y dogfennau hawliadau a ffurflenni, gan

gynnwys paratoi papurau gwaith a thaenlenni cyfrifiadurol. 3.6 Yn amodol ar oruchwylio ac adolygu cywir 3.6.1 Mae cyrff sy’n talu grantiau fel arfer yn mynnu fod yr uwch swyddogion priodol yn

rhoi tystysgrif yr Awdurdod. Fel arfer mae hyn yn golygu'r Prif Swyddog Ariannol neu swyddog wedi’i awdurdodi gan bwerau wedi’u dirprwyo’n ysgrifenedig.

3.6.2 Mae trefniadau sy’n helpu darparu sicrwydd angenrheidiol i’r swyddog ardystio yn

cynnwys sicrhau bod:

• hawliadau a ffurflenni’n cael eu casglu gan swyddogion gydag arbenigedd a gwybodaeth briodol;

• papurau gwaith yn cael eu paratoi yn unol ag Adran 3.5 uchod; • cyn ardystio, mae hawliadau a ffurflenni’n cael eu gwirio am wallau rhifyddol

neu glercio, yn cael eu hadolygu i sicrhau eu bod yn gyflawn ac yn rhesymol, y prawf yn cael ei wirio yn ôl i’r dogfennau cefnogi, a’u cymharu â’r hawliad neu’r ffurflen ar gyfer y cyfnod blaenorol. Dylai hyn gael ei wneud gan Swyddog nad yw’n rhan uniongyrchol o’r broses o’u casglu; ac

• fod defnydd o dystiolaeth briodol yn y broses adolygu, yn enwedig mewn perthynas â datrys materion yn codi o’r adolygiad.

3.6.3 Gall cyfrifoldeb cydlynydd grantiau ynglŷn â goruchwylio, adolygu ac ardystio'r

cynnwys:

• sicrhau fod swyddogion sy’n gyfrifol am lenwi hawliadau a ffurflenni’n derbyn yr hyfforddiant angenrheidiol;

• sicrhau fod camau’n cael eu cymryd i ddelio â phwyntiau’n codi o ardystiadau archwilwyr blaenorol;

• darparu gwybodaeth rheoli gan y cyfrifwyr ar gofrestr grantiau o safbwynt: - hawliadau neu ffurflenni a wneir a symiau interim a hawliwyd ac a

dderbyniwyd; - y costau a’r amser a dreuliwyd gan yr Awdurdod ar bob hawliad neu

ffurflen; - cost yr amser a dreuliwyd gan yr archwiliwr a benodwyd ar bob

hawliad neu ffurflen; - perfformiad wrth gyflawni terfynau amser; - gwerthoedd, symiau a rhesymau am addasiadau a wneir o ganlyniad i

ardystiad yr archwiliwr; a - rhesymau am gamau gweithredu dilynol a gymrir mewn perthynas â

materion sy’n arwain i’r archwilwyr gymhwyso eu tystysgrifau.

192

3.6.4 Mae’r Hawliadau a ffurflenni grantiau: rhestr wirio adolygu wedi’i gynnwys yn Atodiad D, a dylid cwblhau Rhestr Wirio Hawlio Grant (Atodiad E).

4 Cyswllt gyda KPMG 4.1 Gall cyrff sy’n talu grantiau gyfyngu ardystio i KPMG neu i unrhyw gyfrifwyr

annibynnol sydd â’r cymwysterau priodol. 4.2 KPMG, yn hytrach na’r archwiliwr a benodir, sy’n gyfrifol am wneud trefniadau

ardystio. Mae’r Awdurdod yn gyfrifol am sicrhau bod modd bodloni telerau ac amodau’r cynllun, mewn perthynas ag ardystio'r archwiliwr, cyn derbyn y telerau hyn. Dylai’r Awdurdod wirio gyda’r corff sy’n talu’r grant ei fod wedi ymgynghori gyda KPMG ac wedi sicrhau cytundeb ffurfiol i wneud trefniadau ardystio.

4.3 Rhaid i’r awdurdod a’r archwilwyr a benodir ganddo gytuno pa hawliadau a

ffurflenni maent yn eu disgwyl, ac amserlen ar gyfer paratoi ac ardystio fel bod yr awdurdod a’r terfynau amser ardystio yn cael eu diwallu. Mae angen i’r amserlenni ystyried a oes gwybodaeth allweddol a staff ar gael, dyddiadau ymweliadau archwiliwr a’r angen i integreiddio gwaith ardystio gyda gwaith arall gan yr Awdurdod neu archwiliwr a benodir. Dylid hefyd caniatáu ar gyfer unrhyw waith atodol sydd ei angen yn sgil canfyddiadau dechreuol yr archwiliwr.

4.4 Mae angen i’r Awdurdod gytuno ar brotocol gyda’r archwilwyr a benodir, gan

nodi’n union beth sydd i’w ddisgwyl gan yr Awdurdod, gan bwy ac erbyn pryd. Dylid sicrhau cytundeb rhwng yr archwilwyr mewnol a’r archwilydd a benodwyd ynglŷn â chynllunio, paratoi a dogfennu'r gwaith, argaeledd cyfarwyddiadau ardystio a threfniadau i gynnwys a datrys unrhyw broblemau ac argymhellion yn codi o waith yr archwiliwr yn brydlon. Dylai’r Awdurdod fonitro cyfanswm yr amser mae’r archwilwyr mewnol a’r archwilwyr a benodit yn treulio’n gwneud gwaith ardystio.

5 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan gyrff sy’n talu grantiau? 5.1 Y cyrff sy’n talu’r grantiau sy’n gyfrifol am delerau ac amodau talu unrhyw grant

a dylai'r Awdurdod ddisgwyl cymhwysedd a meini prawf hawlio clir. 5.2 Dylai telerau ac amodau’r cynllun a hawliadau a ffurflenni cysylltiedig fod ar gael

i’r Awdurdod mewn modd amserol. 5.3 Cyrff sy’n talu grantiau sy’n penderfynu a oes angen i archwilwyr ardystio

hawliad neu ffurflen.

193

6 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan KPMG? 6.1 KPMG sy’n gyfrifol am wneud trefniadau i ardystio hawliadau a ffurflenni pan

mae’r awdurdod wedi gwneud cais am hynny ac wedyn yn apwyntio archwilwyr. Gall cyrff sy’n talu grantiau fynnu bod yr Awdurdod yn defnyddio KPMG fel un o amodau’r grant. Dim ond ar gais yr Awdurdod gall KPMG weithredu.

6.2 Bydd KPMG yn gwneud trefniadau ardystio yn unol â’r trefnau a amlinellir yn:

• Statement of Responsibilities of grant-paying bodies, authorities, the Audit Commission and appointed auditors in relation to claims and resutns (Y Comisiwn Archwilio – ar gael o www.audit-Commisson.gov.uk); ac

• Canllaw Ardystio CI A01 General Certification Instructions (Y Comisiwn Archwilio – ar gael o www.audit-commission.gov.uk).

6.3 Os yw KPMG yn cytuno i wneud trefniadau ardystio, bydd yn paratoi

cyfarwyddyd ardystio (CI) yn arbennig ar gyfer y cynllun. Cytunir ar y CI mewn cydweithrediad â’r corff sy’n talu’r grant, ac mae’n cynnwys gwybodaeth gefndir ar y cynllun a’r trefnau sydd angen eu cyflawni cyn y gellir rhoi’r dystysgrif. Mae KPMG yn ymateb i ymweliadau gan archwilwyr gan ddefnyddio CIs ac yn delio ag ymholiadau gan gyrff sy’n talu grantiau sy’n codi ar ôl i’r archwiliwr eu hardystio ac mae’n bosibl y bydd angen eu cyfeirio eto at yr archwiliwr a benodir.

6.4 Wrth drefnu ardystiad archwiliwr, nid yw KPMG yn atebol i gyfarwyddyd gan

gorff sy’n talu grant. Rhaid iddo hefyd godi ffi ar yr awdurdod am gost lawn yr ardystiad.

7 Beth all yr Awdurdod ei ddisgwyl gan archwilwyr a benodwyd? 7.1 Ni all gwaith ardystio fod yn ddigon manwl i sicrhau y bydd pob gwall mewn

hawliad neu ffurflen (ar gamgymeriad neu drwy dwyll) yn cael ei ganfod na chwaith fod yr Awdurdod yn derbyn ei hawl llawn. Yn hytrach, mae’r archwilwyr yn llenwi tystysgrif yr archwiliwr yn unol â chyfarwyddyd KPMG.

7.2 Wrth ddod i gasgliad, mae’r archwiliwr a benodir yn gweithredu fel cyfrifydd

proffesiynol, ac nid fel arbenigwr cyfreithiol. 7.3 Gan ddilyn yr agwedd CI, bydd archwilwyr yn derbyn unrhyw dystiolaeth neu

esboniad gan yr Awdurdod sy’n cael ei ystyried yn angenrheidiol er mwyn cwblhau ei gasgliadau. Mae lefel y profion a gynhelir yn fater o farn broffesiynol.

7.4 Bydd yr Archwilwyr yn trefnu eu gwaith er mwyn sicrhau eu bod yn cadw at

derfynau amser. Bydd hyn yn cynnwys rhoi tystysgrif i’r corff sy’n talu grantiau yn amserol, a lle bod angen, llythyr cymhwyso.

194

http://www.audit-commission.gov.uk/

8 Trefniadau ardystio 8.1 Bydd y gwaith ardystio sydd ei angen yn amrywio yn ôl gwerth yr hawliad neu’r

ffurflen mewn perthynas â’r swm a hawlir neu a adroddir, yn hytrach na’r dyraniad grant neu gyfanswm y gwariant cymwys. Ar gyfer prosiectau, mae terfynau ariannol yn ymwneud â’r swm y gellir eu hawlio dros oes y prosiect. Os oes angen i brosiectau gael eu hardystio bob blwyddyn, bydd y gwaith ardystio angenrheidiol yn dibynnu ar y swm y disgwylir ei gasglu dros oes y prosiect. Er enghraifft, bydd prosiectau tair blynedd sydd â hawliadau blynyddol dilynol o £40,000, £90,000 a £120,000 yn cael ei drin ym mhob un o’r tair blynedd fel hawliad neu ffurflen sy’n uwch na’r trothwy.

8.2 Hawliadau a ffurflenni sy’n is na’r swm de minimis a osodir gan SAC (£50,000 ar hyn o

bryd) 8.2.1 Nid yw hawliadau a ffurflenni dan y swm de minimis a amlinellir gan SAC (£50,000

ar hyn o bryd) yn cael eu hardystio fel arfer, beth bynnag yw’r gofyniad ardystio statudol neu unrhyw ofynion ardystio a amlinellir yn nhelerau ac amodau’r grant. Fel amod eu penodiad fel archwilwyr a benodir gan KPMG, mae archwilwyr a benodir wedi’u hatal hefyd rhag ardystio hawliadau na ffurflenni sy’n is na’r swm de minimis mewn unrhyw capasiti arall. Bydd rhaid dychwelyd unrhyw hawliadau neu ffurflenni gyda gwerth is na £50,000 a dderbynnir gan yr archwilwyr i’r Awdurdod, a dylid nodi hynny ar y cofnod rheoli hawliadau a ffurflenni.

8.3 Hawliadau a ffurflenni rhwng y swm de minimis a’r trothwy a osodwyd gan SAC (

£100,000 ar hyn o bryd) 8.3.1 Yn achos hawliadau a ffurflenni rhwng y swm de minimis a’r trothwy a osodwyd gan

SAC (£100,000 ar hyn o bryd), rhaid i archwiliwr a benodir, lenwi’r profion Rhan A, o’r cyfarwyddyd ardystio perthnasol, ac mae gwaith yr archwilwyr wedi’i gyfyngu i sicrhau fod y manylion ar y ffurflen yn cyd-fynd â’r cofnodion sylfaenol (y cyfrifon, data a phapurau gwaith eraill sy’n cefnogi’r manylion ar yr hawliad neu’r ffurflen) ac nid oes angen cynnal unrhyw brawf ar gymhwysedd y gwariant na’r data. Y Profion Safonol Rhan A (Atodiad F) sydd angen eu cynnal yw:

• prawf 2, yr Awdurdod i’w llenwi a’u hardystio; • prawf 3, rhifyddol; • prawf 4, ei gytuno gyda chyfrifon neu ddata arall ar gyfer y cyfnod; • prawf 5, dyblygu; • prawf 6, taliadau ar gyfrif; • prawf 7, dim ond pan mae angen CF1; a • prawf 8, adran derfynol y rhestr wirio ardystio.

195

8.3.2 Prawf 1 yw’r asesiad amgylchedd rheoli a phrofi sydd ond berthnasol i hawliadau sy’n uwch na’r trothwy.

8.4 Hawliadau a ffurflenni sy’n uwch na’r trothwy (£100,000 ar hyn o bryd) 8.4.1 Yn achos hawliadau a ffurflenni sy’n uwch na’r trothwy, bydd archwilwyr yn

asesu'r amgylchedd rheoli er mwyn paratoi hawliad neu ffurflen, a phenderfynu a oes modd dibynnu arno. Os penderfynit y gellir dibynnu ar yr amgylchedd rheoli, bydd archwilwyr yn cynnal profion cyfyngedig i gytuno ar ychwanegiadau i’r ffurflen ar gyfer y cofnodion sylfaenol drwy gwblhau'r profion yn Rhan A y cyfarwyddyd ardystio perthnasol (profion safonol 1 i 8). Os na ellir dibynnu ar yr amgylchedd rheoli, bydd archwilwyr yn cynnal y profion yn Rhannau A a B (Atodiad F) y cyfarwyddyd ardystio ac yn defnyddio’u hasesiad o’r amgylchedd rheoli fel sail gwybodaeth ar gyfer penderfynu ar lefel y profion (maint y samplau) sydd angen.

196

Atodiad A

Hawliadau a ffurflenni grant: rhestr wirio arfer da Bwriad y rhestr wirio ganlynol yw cynorthwyo'r Awdurdod i adolygu ei drefniadau ar gyfer hawliadau a ffurflenni. Bydd angen cymryd camau gweithredu os nad yw’r Awdurdod yn gallu rhoi’r ateb ‘Ydi/Oes’ neu ‘Amherthnasol’ (N/A) ar gyfer y cwestiynau canlynol.

1 A yw gofynion y cynllun yn glir a threfniadau ar waith i sicrhau fod yr hawliad

neu’r ffurflen yn cael ei lenwi’n gywir yn unol â’r holl delerau a’r amodau? 2 A yw’r systemau rheoli mewnol, gan gynnwys systemau rheoli arian yn fewnol,

ac archwilio mewnol, mewn perthynas â hawliad neu ffurflen yn ddigonol ac yn effeithiol?

3 A oes trefniadau ar waith i sicrhau fod yr hawliad neu’r ffurflen yn cael ei

gwblhau’n brydlon? 4 A oes trefniadau ar waith i sicrhau fod papurau gwaith digonol yn cael eu cynnal i

gefnogi'r hawliad neu’r ffurflen? 5 A oes trefniadau ar waith i sicrhau fod yr hawliad neu’r ffurflen yn cael ei

oruchwylio a’i adolygu’n gywir? 6 Os oes angen i archwilwyr allanol ardystio’r hawliad neu’r ffurflen, a yw’r

trefniadau angenrheidiol wedi’u gwneud?

197

ATODIAD B - CYMERADWYO'R GRANT A DDERBYNNIR I: CYFRIFYDD GWASANAETH ADRAN COD CYNLLUN CORFF DYFARNU MATH O GRANT CYFANSWM Y GWARIANT A GYMERADWYIR CYFALAF* GWERTH Y GRANT REFENIW* CANRAN Y GRANT * ticiwch y bocs priodol DYDDIAD CWBLHAU'R CYNLLUN GOFYNION AR GYFER CYFLWYNO HAWLIADAU HAWLIADAU INTERIM HAWLIAD TERFYNOL SWYDDOG ATEBOL ADRAN LLOFNODWYD DYDDIAD COPI I: CYFRIFYDD CYFALAF DYDDIAD * Os yw’n Grant Cyfalaf

198

Atodiad C

Papurau Gwaith y Corff sy’n Derbyn y Grant i gefnogi'r Hawliadau a’r

Ffurflenni

Dylai papurau gwaith gynnwys: (a) dyddiad paratoi ac enw’r swyddog sy’n paratoi’r papurau gwaith;

(b) celloedd priodol o’r hawliad neu’r ffurflen y mae papur yn ymwneud ag o;

(c) croes gyfeiriadau i’r system neu gopïau o bapurau sydd wedi’u hargraffu

o’r system lle cymrwyd y wybodaeth;

(d) copïau o gymeradwyaeth wreiddiol, amrywiadau dilynol, ac unrhyw ohebiaeth arall gan y corff sy’n talu’r grant;

(e) cysoni ffigyrau incwm a gwariant yr hawliad neu’r ffurflen i bapurau

gwaith a chodau cyfrifon;

(f) manylion taliadau a wneir ar gyfrif, a gefnogir gan nodiadau cynghori perthnasol gan y corff sy’n talu’r grant;

(g) cysoni’r balans ar bob hawliad neu ffurflen gyda chyfrifon ar ddyddiad

tystysgrif y Prif Swyddog Ariannol;

(h) cymharu’r gwariant gyda’r gymeradwyaeth;

(i) esboniad o’r amrywiadau sylweddol o’r cyfnod blaenorol ac o’r rhagolygon;

(j) manylion trosglwyddiadau mawr o’r dyddlyfr, gyda chyfeirifau talebau;

(k) nodiadau ar sail unrhyw wariant a ddyrannir;

(l) disgrifiad o’r rheolaeth fewnol berthnasol a nodyn ar raddau'r sicrwydd

archwilio mewnol, gan groes gyfeirio gyda ffeiliau archwilio mewnol;

(m) tystiolaeth fod contractau wedi’u gosod yn unol â rheolau sefydlog lle bod yr hawliad neu’r ffurflen yn cynnwys taliadau am waith a wnaed gan drydydd parti dan gontract;

(n) tystiolaeth o adolygiad gwariant annibynnol, sydd wedi’i gynnwys yn yr

hawliad neu’r ffurflen, ond yn gost i gorff arall.

199

Atodiad D

Hawliadau a ffurflenni grant: adolygu’r rhestr wirio Efallai y byddai’n ddefnyddiol i’r Awdurdod ddilyn y rhestr wirio hon wrth adolygu hawliad neu ffurflen wedi ei lenwi cyn llenwi tystysgrif yr Awdurdod. Rhaid cymryd camau gweithredu os nad yw’r Awdurdod yn gallu rhoi’r ateb ‘Ydi/Ydw’ neu ‘Amherthnasol’ (N/A) i’r cwestiynau canlynol.

1 A yw’r hawliad/ffurflen wedi ei gyflwyno gan ddefnyddio'r ffurflen gywir, (neu yn y fformat cywir fel sy’n ofynnol gan y corff sy’n talu’r grant)?

2 A yw’r holl ddarnau perthnasol o’r hawliad/ffurflen wedi’u llenwi’n briodol ac

yn gywir yn rhifyddol? 3 A yw ychwanegiadau ar yr hawliad/ffurflen a gwaith papur atodol yn cyd-fynd

(croniadau) neu’n gyson (taliadau) gyda chyfrifon gwariant ac incwm yr Awdurdod neu ddata o gyfnod yr hawliad/ffurflen?

4 A yw’r ymchwiliad a, lle bo hynny’n briodol, y gymhariaeth gyda hawliadau

blaenorol, yn cynnig sicrwydd fod yr ychwanegiadau ar y ffurflen yn rhesymol? 5 A yw’r cofnodion atodol a’r papurau gwaith ar gael i’r adolygwr ac a ydynt yn

ddigonol i gefnogi'r ychwanegiadau ar yr hawliad/ffurflen? 6 A yw contractau a nodir ar yr hawliad/ffurflen yn cael eu dyfarnu yn unol â

rheolau sefydlog gydag unrhyw reolau caffael penodol sydd angen gan y cynllun? 7 A yw taliadau am nwyddau neu wasanaeth sy’n cael eu darparu’n fewnol yn cael

eu gwneud ar yr un sail a’r rhai a godir am weithredoedd nad ydynt yn derbyn grant?

8 A ydych chi wedi osgoi dyblygu gyda hawliadau/ffurflenni eraill? 9 A yw taliadau ar gyfrif sy’n ymddangos ar yr hawliad/ffurflen yr un rhai a

dderbyniwyd ar gyfer y cyfnod hawlio/ffurflen diweddaraf hyd at ddyddiad tystysgrif yr Awdurdod?

10 A yw’r uwch swyddog yn paratoi i ardystio'r hawliad/ffurflen wedi’i awdurdodi i

wneud hynny dan delerau’r cynllun?

200

ATODIAD E – RHESTR WIRIO HAWLIAD GRANT ADRAN A GWYBODAETH GYFFREDINOL HAWLIAD GRANT CYF HAWLIAD

CORFF SY’N TALU CYF Y GOFRESTR GRANT

ADRAN Y CYNGOR CYFRIFYDD SWYDDOG CYFRIFOL COD ADRAN B MANYLION YR HAWLIAD CYFNOD YR HAWLIAD GWERTH YR HAWLIAD TERFYN AMSER AR TERFYN AMSER GYFER CWBLHAU ESTYNEDIG ENW DYDDIADCASGLWYD GAN: SWYDDOG TECHNEGOL CYFRIFYDD GWIRIWYD GAN: YCHWANEGIADAU / CYFRIFIADAU CYSONI GYDA’R LEDJER CYTUNO GYDA’R PAPURAU GWAITH

CYDYMFFURFIO GYDA’R RHESTR WIRIO DILYSU

ADOLYGWYR GAN: CYFRIFYDD Y GWASANAETH GWASANAETH CYFRIFEG CANOLOG CYFLWYNWYD AR GYFER LLOFNOD LLOFNODWYD GAN / AR RAN PRIF SWYDDOG ARIANNOL ANFONWYD YR HAWLIAD RHESWM DROS EI LENWI’N HWYR ( LLE BO HYNNY’N BRIODOL

201

Atodiad F Cynnal Profion Hawliadau KPMG Rhan A a Rhan B Mae Profion 1 i 11 wedi eu geirio fel bod yr atebion ‘ydi/ydw/oes’ neu ‘amherthnasol’ (N/A) yn golygu nad oes angen camau pellach, ond mae ‘na’ yn amlygu pwyntiau sydd angen ystyriaeth bellach / camau pellach.

Rhan A Hawliadau a ffurflenni dros y lefel de minimis

1 Hawliadau dros y trothwy yn unig

A yw’r awyrgylch rheoli a’r ffurflen asesiad profi wedi’u llenwi a’u cytuno gyda’r adolygwr?

2 A yw rhannau perthnasol yr hawliad/ffurflen wedi’u llenwi’n gywir ac a yw

tystysgrif yr Awdurdod yn cynnwys llofnod gwreiddiol y swyddog priodol fel y nodir dan amodau’r grant?

3 A yw’r hawliad/ffurflen rifyddol yn gywir? 4 A yw’r ychwanegiadau ar yr hawliad/ffurflen a’r papurau gwaith atodol yn cyd-

fynd â’u cyfrifon gwariant ac incwm yr awdurdod neu ddata cyfnod yr hawliad/ffurflen?

5 Ydych chi wedi osgoi dyblygu hawliadau/ffurflenni eraill? 6 A yw’r taliadau ar gyfrif sy’n ymddangos ar yr hawliad/ffurflen yr un fath a’r rhai ar

gyfer y cyfnod hawlio/ffurflen hyd at ddyddiad tystysgrif yr Awdurdod? 7 I’w gwblhau ar ôl profion Rhan B os yw hynny’n berthnasol

A oes tystysgrif CF1 y gellir ei gludo wedi cysylltu i’r rhif CI a nodir? 8 I'w lenwi ar ôl profion Rhan B os yw hynny’n berthnasol

A yw adran y casgliad ar restr wirio’r dystysgrif wedi’i lenwi?

Rhan B

Hawliadau a ffurflenni dros y trothwy, lle mae’r archwiliwr yn penderfynu peidio dibynnu ar yr awyrgylch rheoli

9 A yw profi prif ddogfennau yn cynnig sicrwydd mai:

(a) dim ond gwariant mewn perthynas â’r prosiect a gymeradwywyd sydd wedi’i gynnwys?

(b) dim ond gwariant cymwys sydd wedi’i gynnwys? (c) a yw TAW y gellir ei adennill wedi’i eithrio? (d) a roddwyd y dyraniad ar yr hawliad/ffurflen ar sail deg?

202

10 A yw contractau sydd wedi eu cynnwys yn yr hawliad / ffurflen yn cael eu dyfarnu

yn unol â’r rheolau sefydlog? 11 A yw’r taliadau ar gyfer nwyddau neu wasanaethau sy’n cael eu darparu yn

fewnol yn cael eu gwneud ar yr un sail â’r rhai a godir am weithgareddau nad ydynt yn derbyn grantiau?

203

Rheolau Cymorth Gwladwriaethol

Beth yw Cymorth Gwladwriaethol Mae’r 5 maen prawf canlynol yn cynnig disgrifiad o Gymorth Gwladwriaethol 1) Cymorth grant a roddir gan y Wladwriaeth neu drwy ddefnyddio adnoddau’r Wladwriaeth 2) Mae’r cymorth yn dod â manteision i’r rhai sy’n ei dderbyn 3) Mae’n rhoi cymorth i gyflawni ymrwymiadau penodol neu gynhyrchu nwyddau penodol 4) Mae’n achosi ystumio gwirioneddol neu’r posibilrwydd o ystumio’r gystadleuaeth 5) Mae’n cael effaith gwirioneddol neu effaith bosibl ar fasnach rhwng gwledydd yr UE. Ystyr y Wladwriaeth yw llywodraeth ganol, asiantaethau llywodraeth ganol, llywodraeth ranbarthol neu leol a chyrff cyhoeddus a phreifat wedi’u dynodi neu eu sefydlu i ddarparu cymorth. Adnoddau gwladwriaethol yw’r holl arian sy’n cael ei ddal uchod, gan gynnwys cyllid dan reolaeth y wladwriaeth fel arian y Lotri, cronfeydd Strwythurol, a chredydau treth tirlenwi. Ar y cyfan, mae’r UE yn atal cyrff cyhoeddus rhag rhoi cymorth i gystadleuwyr yn y farchnad er mwyn sicrhau bod cystadleuaeth i agor y marchnadoedd gan gredu mai dyma’r ffordd fwyaf effeithlon o ddyrannu adnoddau prin a chaniatáu defnyddwyr i gael dewis o amryw o nwyddau a gwasanaethau. Felly mae’n ceisio sicrhau bod cystadleuaeth deg heb achosi unrhyw ystumio gan fod gwladwriaethau sy’n aelodau yn darparu cymorth dewisol ac ystumio cystadleuaeth agored. Yr eithriad pennaf i hyn yw pan fod cyfiawnhad am resymau fel datblygu economaidd. Hefyd, natur y gweithgaredd sy’n bwysig nid natur y sefydliad, felly, er enghraifft, gall prifysgolion neu elusennau dderbyn cymorth grant, sy’n cael ei ystyried yn gymorth gwladwriaethol os yw’r gweithgaredd sy’n derbyn cymorth grant yn un economaidd. Mae sefydliad sy’n cyflawni gweithgaredd cymunedol fel arfer yn cael ei alw’n “ymgymeriadau”. Pwy ddylai fod yn ymwybodol o Reolau Cymorth Gwladwriaethol Gallai pob gwasanaeth sy’n cynnig cymorth i sefydliadau mewn unrhyw fath o weithgaredd ddarparu cymorth gwladwriaethol. Nid y Gwasanaeth Adfywio yn unig sy’n rhoi grantiau. Gan ystyried yr esiamplau a ddyfynnir uchod, gallai grantiau i sefydliadau gan y Gwasanaethau Cymdeithasol neu gan yr uned tai sector preifat fod yn gymorth gwladwriaethol er eu bod yn wasanaethau Cyngor cydnabyddedig. Sut ydym ni’n dehongli Rheolau Cymorth Gwladwriaethol 1) ) Cymorth grant a roddir gan y Wladwriaeth neu drwy ddefnyddio adnoddau’r Wladwriaeth Mae’r term “Gwladwriaeth” yn cynnwys pob haen o lywodraeth, o lywodraeth ganol ac unrhyw un o’i asiantaethau i lawr i gynghorau cymuned. Mae hefyd yn cynnwys cyrff sector preifat sydd wedi eu dynodi neu eu rheoli gan unrhyw haen o lywodraeth. Mae adnoddau’r Wladwriaeth yn cynnwys eithriadau treth a hefyd benthyciadau grant mwy arferol, arian y lotri ac ati. 2) Mae’r cymorth yn dod â manteision i’r rhai sy’n ei dderbyn. Mae hyn yn golygu fod y cymorth yn rhyddhau’r sefydliad rhag gorfod defnyddio’i gyllid i dalu am bethau y byddai disgwyl iddo dalu amdanynt fel arfer; mae ganddo felly fantais dros gystadleuwyr.

205

3) Yw’r cymorth yn ddewisol ac yn ffafrio ymrwymiadau penodol neu gynhyrchiant nwyddau penodol. Os yw’r cymorth wedi’i gyfyngu i fusnesau, lleoliadau, sectorau diwydiant penodol ac ati, mae’n cael ei ystyried yn ddewisol. Os yw mesur yn fanteisiol i’r holl economi e.e. gostwng Treth Gorfforaethol, nid yw’n ddewisol. 4) A yw’n achosi ystumio gwirioneddol neu’r posibilrwydd o ystumio’r gystadleuaeth Os yw’r cymorth yn helpu un cwmni mewn cymhariaeth â’i gystadleuwyr bydd yn golygu ystumio gwirioneddol neu bosibl. Nid yw’r ystumio yn cael effaith sylweddol nac arwyddocaol a gall y maen prawf hwn fod yn wir yn achos symiau bychan o gymorth a chwmnïau gyda chyfran fechan o’r farchnad. Gall bron unrhyw gymorth ystumio’r gystadleuaeth. 5) Mae’n cael effaith gwirioneddol neu effaith bosibl ar fasnach rhwng gwledydd yr UE. Mae’n ymddangos fod dehongliad yr EU o’r gair “marchnatadwy” yn un eang. Felly, hyd yn oed os nad yw’r sefydliad ei hun yn masnachu gyda gwledydd eraill yr UE, mae’r ffaith fod rhywun yn rhywle’n masnachu’r nwyddau neu’r gwasanaethau sy’n cael eu darparu gan y sefydliad sy’n derbyn y grant, yn golygu eu bod yn cael eu cynnwys dan y diffiniad hwn. Eithriadau – Cymorth Gwladwriaethol sy’n cael ei ganiatáu Dyma’r rhan gymhleth. Mae’r UE yn nodi fod rhai mathau o gymorth yn cael eu caniatáu dan amgylchiadau ac amodau penodol. Fel arfer mae cyfyngiadau o ran y mathau o gymorth sydd naill ai’n cael ei wrthod neu ond yn cael ei ganiatáu ar ôl i’r UE graffu arno. Ond mae’r rheolau’n gymhleth ac mae’n bwysig gofyn am gymorth cyn rhoi grantiau, os yw’n ymddangos eu bod yn cael eu caniatáu gan y rheolau ar gyfer eithriadau. Gallwch ofyn am gyngor yr Uned Ewropeaidd sy’n rhan o’r gwasanaeth Adfywio. Gallwch ofyn am gyngor gan y tîm Cymorth Gwladwriaethol yn Llywodraeth y Cynulliad, sy’n rhan o’r adran Fenter, Arloesi a Rhwydweithiau. 1) De Minimus Mae’r UE yn caniatáu Gwladwriaeth (dan y diffiniad uchod) i ddarparu hyd at €200,000 (£140,000) mewn unrhyw gyfnod o dair blynedd heb dorri rheolau’r Cymorth Gwladwriaethol, h.y. nid yw grantiau ar y lefel hwnnw ac yn is na hynny yn gymorth gwladwriaethol. Mae hyn yn golygu y gall sefydliadau gael mynediad at grantiau heb i’r Wladwriaeth gael cymeradwyaeth yr UE ymlaen llaw. Gall gwladwriaethau hefyd gynnig sicrwydd ar fenthyciadau gwerth hyd at €1.5miliwn i fentrau bychan heb i’r UE graffu arno. Mae’r cymorth grant wedi’i ymestyn i’r sector cludiant ffyrdd (gyda rhai cyfyngiadau) ac i gynhyrchion amaethyddol. Mae’r eithriad ond yn berthnasol i gymorth tryloyw h.y. lle gellir pennu gwerth y cymorth yn syth cyn iddo gael ei roi. 2) Gwasanaethau o Ddiddordeb Economaidd Cyffredinol (SGEI) Mae hwn yn eithriad bloc pan fod sefydliad yn derbyn tâl am gyflawni tasgau gwasanaeth cyhoeddus sy’n cael eu rhoi iddynt gan y Wladwriaeth. Mae’r eithriad yn caniatáu talu am unrhyw dreuliau a lefel rhesymol o elw i’r sefydliad. Rhaid cyflwyno mesurau i osgoi talu iawndal gormodol. Mae’r eithriad yn berthnasol i SMEs (Mentrau Bach/Canolig) a ddiffiniwyd fel iawndal o lai na 30m ewro i sefydliadau gyda throsiant o lai na €100m. Gellir talu unrhyw symiau i ysbytai a sefydliadau tai cymdeithasol sy’n cytuno cynnal SGEI. Cyn belled fod y taliadau, a’r cytundebau sy’n sail iddynt yn cyd-fynd â’r eithriad, nid oes rhaid rhoi gwybod i’r UE am y taliadau ymlaen llaw.

206

3) Eithriadau Bloc Mae’r rhain yn rheolau a fydd yn caniatáu rhoi grantiau i sectorau economaidd penodol os credir eu bod yn cyd-fynd â’r farchnad gyffredin ac nad oes rhaid hysbysu’r UE amdanynt. Wrth gwrs, byddai’n rhaid i’r cytundeb grant gydymffurfio’n llawn gyda holl amodau’r eithriad bloc penodol. Ar hyn o bryd mae tri eithriad bloc mewn grym tan fis Rhagfyr 2008, ac mae’r rhain ar gyfer a) Cyflogaeth Gellir talu grantiau am gynlluniau creu swyddi ac am gostau ychwanegol cyflogi gweithwyr anabl. b) Cymorth Hyfforddi Gellir talu grantiau am weithgaredd hyfforddi penodol a chyffredinol. c) Mentrau Bach/Canolig (SME) Gellir talu grantiau am gymorth ymgynghori, i helpu gyda R&D, i helpu gyda buddsoddi mewn asedau a thalu am bresenoldeb cyntaf mewn ffair fasnach neu arddangosfa. 4) Canllawiau a Fframweithiau Nid yw’r rhain yn statudau arferol ynddynt eu hunain ond byddant yn derbyn cefnogaeth statudol. Cyfeirir atynt yn aml fel mesurau “llorweddol” gan nad ydynt yn delio’n benodol â sector unigol o’r economi. a) Canllawiau Cymorth Rhanbarthol (RAG) 2008 to 2013 Mae’r rhain yn caniatáu cymorth ar gyfer datblygu rhanbarthau tlotach a chaniatáu grantiau am fuddsoddiad uniongyrchol a chymorth fel gostyngiadau treth i sefydliadau. Os nad yw’r cymorth ar ffurf dryloyw fel cyfranddaliadau cyhoeddus, cyfalaf risg neu sicrwydd gwladwriaethol bydd dal angen hysbysu’r UE ymlaen llaw iddynt gael rhoi eu safbwynt. b) Ymchwil, Datblygiad ac Arloesi Mae fframwaith newydd yn cael ei ddatblygu ar gyfer hyn, ond yn ei hanfod, bydd grantiau yn cael eu caniatáu os ydynt yn arwain at ymchwil, datblygiad ac arloesi, sydd yn eu tro yn creu gwell effeithlonrwydd economaidd ac yn cyfrannu at dwf cynaliadwy a swyddi. Caniateir unrhyw beth dan €5miliwn heb hysbysu’r UE ymlaen llaw, ond bydd angen craffu ar grantiau dros y lefel hwnnw. c) Cymorth Amgylcheddol Fel mae’r enw’n awgrymu, mae hyn yn golygu cymorth i gefnogi mesurau sy’n diogelu’r amgylchedd. d) Cyfalaf Risg Mae’r fframwaith hwn yn cynnwys grantiau neu fenthyciadau i SMEs sy’n cael eu sefydlu ac yn enwedig os yw cwmni yn arloesol ac yn cael ei ystyried yn ormod o risg i fuddsoddwyr. e) Diogelu ac Ailstrwythuro Unwaith eto, fel mae’r enw’n awgrymu, bwriad hwn yw helpu sefydliadau, sydd mewn perygl o fynd i’r wal ac angen cael eu hadrefnu er mwyn bod yn gynaliadwy ac osgoi colli swyddi.

207

Cymorth Cudd y Wladwriaeth Mae’r UE wedi cynnig canllawiau ar werthu asedau cyhoeddus (tir ac adeiladau’n bennaf) gan eu bod wedi ymchwilio i werthiant yn y gorffennol lle’r oedd tystiolaeth o gymorth y wladwriaeth mewn gwerthiant o’r fath. Gall hyn godi pan nad yw’r asedau wedi’u gwerthuso’n gywir ac/neu nad yw’r trefniadau a ddefnyddir i gael gwared ar asedau yn hollol dryloyw. Y Cymorth Gwladwriaethol yw’r gwahaniaeth rhwng gwerth y farchnad a’r pris mae’r prynwyr yn ei dalu mewn gwirionedd. Pethau wedi’u gwneud yn Anghywir Bydd rhaid i’r sefydliad dalu’r Cyngor gyda llog. Gall cystadleuwyr y sefydliad gymryd achos iawndal yn erbyn y Cyngor. Dyma’r effeithiau ar y Cyngor

Anawsterau gyda pholisïau Cynlluniau’n cael eu hatal Niweidio enw da.

Ystyriaethau Allweddol Byddwch yn ymwybodol o reolau Cymorth Gwladwriaethol a chynnwys ystyriaeth o reolau Cymorth Gwladwriaethol yn ystod y camau cyntaf o ddatblygu polisi. Ystyried yr holl ddewisiadau ar gyfer mynd i’r afael â chymorth gwladwriaethol. Cynnal asesiad risg a gallu cyfiawnhau unrhyw risgiau a gymerir. Gofyn am gyngor. Peidio cynnig cymorth heb ei gymeradwyo.

208

Cyngor Bwrdeistref Sirol Conwy – Taliadau Canolog 2011-12 Mae’r Argostau Canolog yn y Cyfrifon yn cynnwys y costau canlynol yn bennaf 1. Gwasanaeth Cludo Mae’r dyraniad yn cael ei wneud ar sail y nifer o ymweliadau dyddiol i bob “canolfan bost”. Os oes sawl adran yn defnyddio un adeilad efo un canolfan bost, caiff y tâl fesul uned ei rannu’n gyfartal rhwng adrannau sy’n elwa ar y gwasanaeth.

2. Eiddo Sirol Cyfrifir cyfartaledd pob swyddfa gyhoeddus unigol a chodir tâl amdanynt fesul metr sgwâr. Mae costau ategol yn cynnwys Yswiriant, Gweinyddu Eiddo a Thaliadau Cyfalaf.

3. Technoleg Gwybodaeth Rhannwyd yr adran hon yn dair uned ar gyfer codi tâl sef: Rheoli, Cefnogi Busnes, Datblygu Systemau, WAN's, Cefnogaeth Dechnegol, System Ledjer Cyffredinol AS400, System UNIX, Gweinydd PCs. Mae’r taliadau wedyn yn cael eu codi gan ddefnyddio cymysgedd o ddyraniadau amser a nifer y cysylltiadau â Rhwydwaith Conwy.

Unwaith y caiff cyfanswm ei gyfrifo ar gyfer pob adran, bydd unrhyw daliadau uniongyrchol yn cael eu tynnu o gyfanswm yr adran gan adael swm i gael ei godi fel Cost Cefnogaeth Ganolog.

4. Gweinyddu Ariannol Dyrannir y gost ar sail amser ar draws prif adeiniau’r Adran Gyllid. 5. Credydwyr Mae’r taliad yn seiliedig ar nifer y talebau a delir gan bob adain gyda gwahanol gyfraddau yn ôl lefel y gefnogaeth a roddir gan yr adain Credydwyr. 6. Cyflogau Mae’r taliad yn seiliedig ar nifer y slipiau cyflog a gynhyrchir i bob adain gyda gwahanol gyfraddau yn ôl lefel y gefnogaeth a roddir gan yr adain Gyflogau.

7. Gwasanaethau Cyfreithiol Mae’r gwasanaethau cyfreithiol yn cynnal system gofnodi amser sy’n cael ei ddefnyddio i ddyrannu amser a godir ar wahanol adrannau.

209

8. Personél Gwneir dyraniad ar sail amser a ddarparir gan yr adain. Mae costau Iechyd Galwedigaethol yn cael eu dyrannu ar sail defnydd. 9. Rheolaeth Ariannol Corfforaethol Mae’r gost yn cael ei dyrannu ar sail amser ar draws prif adeiniau’r Adran Gyllid. 10. Archwilio a Chaffael Mae’r gost yn cael ei dyrannu ar sail nifer y “Dyddiau Archwilio ".

11. Arianwyr Seilir taliadau ar nifer y trosglwyddiadau a brosesir gan adain yr Arianwyr ar ran adrannau. 12. Dyledwyr Seilir taliadau ar nifer yr anfonebau a gynhyrchir ar gyfer pob adran gyda gwahanol gyfraddau yn ôl lefel y gefnogaeth a roddir gan adain y Dyledwyr.

13. Cyfrifeg Mae holl wasanaethau’r Adain Gyfrifeg yn cael eu nodi a chodir taliadau unigol amdanynt ar sail amser. 14. Gwasanaethau Eiddo Mae’r taliadau wedi’u seilio ar amser ac yn cael eu dyrannu fesul canrannau.

210

Dyr

annu

Tal

iada

u G

was

anae

th C

efno

gi 2

011/

2012

- D

an y

Llin

ell

696

0 6

960

695

1 6

961

695

7 6

956

695

2 6

953

696

2 6

963

697

0 6

971

695

5 6

959

Adr

an/G

was

anae

thCo

d Co

stG

was

anae

thEi

ddo'

rTe

chno

leg

Gw

einy

ddu

Cred

ydw

yrCy

flog

auG

was

anae

thau

Pers

onél

Rheo

li A

rian

.A

rchw

ilio

aA

rian

wyr

Dyl

edw

yrCy

frif

egG

was

anae

thau

Cyfa

nsw

mCl

udo

Sir

Gw

ybod

aeth

Ari

anno

lCy

frei

thio

lCo

rffo

raet

hol

Chaf

fael

Eidd

o

££

££

££

££

££

££

££

£

Cyfr

ifeg

FAA

010

1Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Ari

anno

l17

9.00

21,3

90.0

043

,903

.00

14,8

54.0

010

0.00

1,31

0.00

0.00

5,48

6.00

0.00

200,

308.

000.

001,

327.

000.

000.

0028

8,85

7.00

Cyfl

ogau

FAE

020

117

9.00

11,7

16.0

039

,305

.00

12,1

03.0

029

9.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,12

6.00

0.00

0.00

0.00

0.00

64,7

28.0

0Cr

edyd

wyr

FAE

021

117

9.00

0.00

34,4

81.0

05,

501.

000.

000.

000.

000.

000.

001,

126.

000.

000.

000.

000.

0041

,287

.00

Rheo

li D

yled

ion

FCA

506

11,

510.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0064

,845

.00

0.00

66,3

55.0

0Co

rffo

raet

hol a

Dem

ocra

tiae

thFC

A 60

61

0.00

109,

843.

0034

,162

.00

10,1

77.0

01,

134.

004,

282.

0072

,561

.00

7,87

9.00

236,

241.

0097

,768

.00

4,42

3.00

0.00

237,

594.

0040

5,83

6.00

1,22

1,90

0.00

Gw

einy

ddu

Aria

nnol

FMA

002

117

9.00

3,35

5.00

3,62

6.00

0.00

0.00

1,31

8.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,20

0.00

0.00

9,67

8.00

Rheo

laet

h Ar

iann

ol G

orff

orae

thol

FMM

001

117

9.00

1,19

0.00

45,9

62.0

015

,955

.00

0.00

218.

008,

832.

0096

8.00

0.00

78,8

18.0

00.

000.

001,

200.

000.

0015

3,32

2.00

2,40

5.00

147,

494.

0020

1,43

9.00

58,5

90.0

01,

533.

007,

128.

0081

,393

.00

14,3

33.0

023

6,24

1.00

379,

146.

004,

423.

001,

327.

0030

4,83

9.00

405,

836.

001,

846,

127.

00

Cynl

luni

o Rh

ag A

rgyf

wng

CCE

260

2Pr

if W

eith

redw

r a'

r Cy

farw

yddw

yr

179.

004,

259.

006,

380.

000.

0010

6.00

219.

000.

000.

000.

009,

778.

000.

000.

002,

888.

000.

0023

,809

.00

Y W

asg

a Ch

ysyl

ltia

d. C

yhoe

ddus

CCM

002

2Co

rffo

raet

hol

179.

002,

215.

007,

798.

000.

000.

000.

000.

0091

6.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

11,1

08.0

0Rh

eoli

Corf

fora

etho

lFA

D 0

062

0.00

5,58

2.00

0.00

0.00

243.

0049

1.00

0.00

0.00

0.00

6,11

1.00

0.00

0.00

2,88

8.00

0.00

15,3

15.0

0Pe

rffo

rmia

d Co

rffo

raet

hol

FGA

250

20.

0024

,837

.00

38,9

01.0

00.

000.

000.

004,

360.

000.

000.

0011

,610

.00

2,00

9.00

286.

0087

2.00

0.00

82,8

75.0

0G

wei

nydd

u Pe

rff.

Cor

ffor

aeth

olFG

A 25

12

179.

0019

,975

.00

0.00

0.00

0.00

29.0

05,

264.

0016

,778

.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

42,2

25.0

0Te

leff

onau

FGC

270

20.

009,

242.

000.

000.

000.

0044

.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

9,28

6.00

Tai

GST

200

20.

0011

,390

.00

6,92

8.00

0.00

345.

001,

527.

000.

007,

395.

000.

000.

0063

7.00

35,4

29.0

087

2.00

92,6

03.0

015

7,12

6.00

CID

TLB

V 35

12

0.00

10,6

70.0

07,

347.

000.

0019

6.00

692.

000.

005,

299.

000.

0073

,328

.00

0.00

0.00

5,71

5.00

0.00

103,

247.

00

537.

0088

,170

.00

67,3

54.0

00.

0089

0.00

3,00

2.00

9,62

4.00

30,3

88.0

00.

0010

0,82

7.00

2,64

6.00

35,7

15.0

013

,235

.00

92,6

03.0

044

4,99

1.00

Stad

au A

mae

thyd

dol

AFA

042

3Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Pei

rian

neg

a0.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0052

,916

.00

52,9

16.0

0Sw

yddf

eydd

Cor

ffor

aeth

olAF

B 11

03

Dyl

unio

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

101,

305.

0010

1,30

5.00

Gw

einy

ddu

Eidd

oAM

G 0

053

753.

0048

,981

.00

46,3

08.0

00.

0090

5.00

8,89

2.00

65,4

18.0

031

,137

.00

0.00

15,0

33.0

00.

001,

494.

0010

,319

.00

0.00

229,

240.

00

753.

0048

,981

.00

46,3

08.0

00.

0090

5.00

8,89

2.00

65,4

18.0

031

,137

.00

0.00

15,0

33.0

00.

001,

494.

0010

,319

.00

154,

221.

0038

3,46

1.00

Llyf

rgel

loed

dBC

A 00

14

Hea

d of

Com

mun

ity

& D

evel

opm

ent

Serv

ices

179.

000.

0017

6,43

5.00

0.00

1,30

7.00

5,21

8.00

0.00

5,97

8.00

0.00

1,83

3.00

3,72

8.00

381.

004,

798.

000.

0019

9,85

7.00

Llyf

rgel

l Lla

ndud

noBL

L 54

04

753.

0052

,199

.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

52,9

52.0

0Ll

yfrg

ell L

lanr

wst

BLL

555

40.

009,

915.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

009,

915.

00Ar

chif

auBM

E 15

04

753.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

002,

444.

000.

000.

000.

000.

003,

197.

00Ew

rope

aidd

CEM

101

40.

000.

009,

148.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

001,

222.

000.

000.

000.

000.

0010

,370

.00

Stad

au D

iwyd

iann

ol

CEU

700

40.

000.

000.

000.

000.

000.

004,

578.

000.

000.

001,

467.

000.

000.

000.

000.

006,

045.

00M

arch

nata

a C

hyfa

thre

buM

CP 4

044

753.

007,

593.

000.

000.

0020

5.00

901.

000.

0011

,068

.00

0.00

3,05

5.00

3,86

3.00

2,12

9.00

3,75

9.00

15,2

06.0

048

,532

.00

Econ

omic

Dev

elop

men

tM

EB 5

204

753.

000.

000.

000.

0033

2.00

62.0

011

,325

.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3,37

6.00

0.00

0.00

15,8

48.0

0Bu

snes

a M

ente

rM

EM 1

004

0.00

0.00

11,5

27.0

00.

000.

000.

000.

0024

,377

.00

0.00

11,0

00.0

00.

002,

280.

0041

,192

.00

60,8

22.0

015

1,19

8.00

Ham

dden

MM

S 10

24

753.

0013

,830

.00

62,6

43.0

00.

002,

374.

0021

,232

.00

8,92

6.00

23,1

82.0

00.

0026

,031

.00

24,2

03.0

015

,641

.00

5,36

0.00

106,

440.

0031

0,61

5.00

3,94

4.00

83,5

37.0

025

9,75

3.00

0.00

4,21

8.00

27,4

13.0

024

,829

.00

64,6

05.0

00.

0047

,052

.00

31,7

94.0

023

,807

.00

55,1

09.0

018

2,46

8.00

808,

529.

00

Addy

sgEM

A 86

45

Penn

aeth

Add

ysg

0.00

128,

283.

0035

7,61

1.00

0.00

34,4

84.0

017

1,38

0.00

38,3

33.0

035

,490

.00

0.00

61,3

25.0

018

,219

.00

7,58

9.00

15,9

83.0

029

3,67

9.00

1,16

2,37

6.00

0.00

128,

283.

0035

7,61

1.00

0.00

34,4

84.0

017

1,38

0.00

38,3

33.0

035

,490

.00

0.00

61,3

25.0

018

,219

.00

7,58

9.00

15,9

83.0

029

3,67

9.00

1,16

2,37

6.00

Budd

-dal

Tai

FTB

035

6Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Ref

eniw

a17

9.00

26,4

90.0

090

,726

.00

4,95

1.00

475.

003,

673.

000.

0013

,878

.00

20,1

06.0

017

,110

.00

9,96

7.00

0.00

6,46

5.00

0.00

194,

020.

00Ar

ianw

yrFT

C 03

86

Bud

d-da

liada

u17

9.00

4,36

8.00

57,4

43.0

01,

650.

0010

9.00

394.

000.

000.

0010

,053

.00

12,4

66.0

00.

000.

000.

000.

0086

,662

.00

Incw

m A

rall

FTD

033

617

9.00

7,00

8.00

28,8

24.0

03,

851.

000.

0035

6.00

0.00

0.00

10,0

53.0

07,

333.

0012

,903

.00

0.00

0.00

0.00

70,5

07.0

0Tr

eth

y Cy

ngor

FTL

030

617

9.00

15,1

22.0

030

,837

.00

4,95

1.00

382.

001,

162.

000.

006,

455.

0015

,079

.00

7,33

3.00

79,7

18.0

00.

0077

5.00

0.00

161,

993.

00N

N D

R

FTN

032

617

9.00

4,89

4.00

13,2

55.0

02,

476.

0014

8.00

167.

000.

0096

8.00

10,0

53.0

07,

333.

0010

,006

.00

0.00

775.

000.

0050

,254

.00

895.

0057

,882

.00

221,

085.

0017

,879

.00

1,11

4.00

5,75

2.00

0.00

21,3

01.0

065

,344

.00

51,5

75.0

011

2,59

4.00

0.00

8,01

5.00

0.00

563,

436.

00

Gw

asan

aeth

au A

mgy

lche

ddol

TMS

160

7Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Am

gylc

hedd

ol0.

0062

,098

.00

71,8

15.0

00.

003,

668.

0029

,690

.00

15,6

21.0

079

,312

.00

0.00

20,0

43.0

03,

129.

0030

,845

.00

46,9

12.0

015

,206

.00

378,

339.

00

0.00

62,0

98.0

071

,815

.00

0.00

3,66

8.00

29,6

90.0

015

,621

.00

79,3

12.0

00.

0020

,043

.00

3,12

9.00

30,8

45.0

046

,912

.00

15,2

06.0

037

8,33

9.00

Prif

fyrd

dRA

A 00

18

Penn

aeth

Isad

eile

dd2,

635.

0012

7,29

2.00

90,4

84.0

00.

006,

063.

0035

,128

.00

58,4

91.0

049

,909

.00

0.00

32,5

09.0

018

,582

.00

7,21

3.00

6,04

5.00

30,4

11.0

046

4,76

2.00

2,63

5.00

127,

292.

0090

,484

.00

0.00

6,06

3.00

35,1

28.0

058

,491

.00

49,9

09.0

00.

0032

,509

.00

18,5

82.0

07,

213.

006,

045.

0030

,411

.00

464,

762.

00

Cynl

luni

oD

MX

001

9Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Cyf

reit

hiol

a

0.00

5,81

4.00

64,9

10.0

00.

000.

0039

.00

58,1

21.0

015

,962

.00

0.00

5,50

0.00

0.00

278.

007,

686.

0026

,458

.00

184,

768.

00Tr

awsn

ewid

LAA

015

9D

emoc

rata

idd

179.

003,

098.

003,

612.

000.

000.

0043

1.00

0.00

4,30

6.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

11,6

26.0

0Pw

yllg

orau

LAA

016

90.

000.

0058

0.00

0.00

0.00

332.

000.

003,

643.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

004,

555.

00Ae

loda

uLA

G 0

709

179.

003,

252.

0055

,093

.00

0.00

191.

000.

000.

002,

650.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0061

,365

.00

Cofr

estr

u Et

holia

dol

LAJ

090

90.

003,

755.

005,

222.

000.

000.

000.

000.

001,

325.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0010

,302

.00

Cyfr

eith

iol

LSA

310

91,

685.

0020

,549

.00

14,4

35.0

00.

0033

7.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

7,49

9.00

0.00

44,5

05.0

0

2,04

3.00

36,4

68.0

014

3,85

2.00

0.00

528.

0080

2.00

58,1

21.0

027

,886

.00

0.00

5,50

0.00

0.00

278.

0015

,185

.00

26,4

58.0

031

7,12

1.00

211

696

0 6

960

695

1 6

961

695

7 6

956

695

2 6

953

696

2 6

963

697

0 6

971

695

5 6

959

Adr

an/G

was

anae

thCo

d Co

stG

was

anae

thEi

ddo'

rTe

chno

leg

Gw

einy

ddu

Cred

ydw

yrCy

flog

auG

was

anae

thau

Pers

onél

Rheo

li A

rian

.A

rchw

ilio

aA

rian

wyr

Dyl

edw

yrCy

frif

egG

was

anae

thau

Cyfa

nsw

mCl

udo

Sir

Gw

ybod

aeth

Ari

anno

lCy

frei

thio

lCo

rffo

raet

hol

Chaf

fael

Eidd

o

££

££

££

££

££

££

££

£

Arch

wili

oFI

A 05

010

Penn

aeth

Arc

hwili

o a

Chaf

fael

179.

0014

,578

.00

27,5

20.0

06,

051.

0018

5.00

952.

000.

005,

164.

000.

000.

000.

000.

001,

300.

000.

0055

,929

.00

179.

0014

,578

.00

27,5

20.0

06,

051.

0018

5.00

952.

000.

005,

164.

000.

000.

000.

000.

001,

300.

000.

0055

,929

.00

Iech

yd a

Dio

gelw

chCC

S 27

011

Penn

aeth

Gw

asan

aeth

au P

erso

nél

179.

005,

644.

005,

626.

000.

0024

8.00

379.

000.

000.

000.

004,

889.

000.

000.

000.

000.

0016

,965

.00

Pers

onél

LPP

110

1117

9.00

13,1

93.0

019

,934

.00

0.00

559.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

007,

899.

000.

0041

,764

.00

358.

0018

,837

.00

25,5

60.0

00.

0080

7.00

379.

000.

000.

000.

004,

889.

000.

000.

007,

899.

000.

0058

,729

.00

Gw

einy

ddu

PAA

501

12Pe

nnae

th G

was

anae

thau

Rhe

olei

ddio

141.

006,

323.

000.

000.

000.

001,

234.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

007,

698.

00Rh

eola

eth

PAA

501

1214

1.00

19,7

50.0

00.

000.

001,

028.

000.

0028

,788

.00

21,5

58.0

00.

004,

644.

001,

179.

003,

797.

000.

000.

0080

,885

.00

Gw

einy

ddu

PAA

501

1214

1.00

25,7

60.0

068

,752

.00

0.00

0.00

4,46

4.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

19,5

02.0

00.

0011

8,61

9.00

HO

ST -

Dig

artr

efed

dPA

H 5

2012

141.

0015

,248

.00

0.00

0.00

0.00

267.

000.

008,

218.

000.

002,

444.

000.

000.

000.

000.

0026

,318

.00

Prid

iann

au T

irPA

L 51

012

141.

003,

888.

005,

222.

000.

000.

0016

7.00

0.00

1,32

5.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,7

43.0

0B.

D.

M.

PAR

590

1214

1.00

24,1

34.0

04,

324.

000.

0012

9.00

630.

000.

003,

970.

000.

003,

667.

000.

000.

001,

131.

000.

0038

,126

.00

Gor

foda

eth

Busn

esPB

F 15

012

141.

0015

,523

.00

0.00

0.00

0.00

866.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0016

,530

.00

Dio

gelw

ch C

ymun

edol

PCS

271

1214

1.00

3,74

4.00

0.00

0.00

0.00

329.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

004,

214.

00Rh

eoli

Adei

ladu

PDB

470

1214

1.00

6,16

8.00

0.00

0.00

0.00

461.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

006,

770.

00Rh

eoli

Dat

blyg

u a

Chyn

lluni

o D

atbl

ygu

PDD

480

1214

1.00

21,3

79.0

00.

000.

000.

0064

6.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22,1

66.0

0Cy

nllu

nio

PDD

480

1214

1.00

608.

000.

000.

000.

001,

023.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

001,

772.

00G

orfo

daet

h Ta

iPP

H 3

2012

0.00

0.00

5,56

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

5,31

0.00

0.00

0.00

1,17

9.00

2,88

3.00

4,79

8.00

0.00

19,7

31.0

0D

ioge

lwch

Am

gylc

hedd

ol a

Gor

foda

eth

PPP

330

1214

1.00

21,0

71.0

00.

000.

000.

0069

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

21,9

03.0

0G

orfo

daet

h Cy

mun

edol

- T

CCPT

C 24

012

141.

009,

796.

000.

000.

000.

0068

9.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

10,6

26.0

0Tr

wyd

dedu

PTL

250

1214

1.00

40,3

37.0

07,

736.

000.

0045

6.00

548.

002,

717.

002,

517.

000.

001,

833.

000.

000.

002,

003.

000.

0058

,288

.00

Gor

foda

eth

Cym

uned

ol -

Saf

onau

Mas

nPT

S 22

012

141.

006,

111.

000.

000.

000.

001,

060.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

007,

312.

00

2,11

5.00

219,

840.

0091

,595

.00

0.00

1,61

3.00

13,0

75.0

031

,505

.00

42,8

98.0

00.

0012

,588

.00

2,35

8.00

6,68

0.00

27,4

34.0

00.

0045

1,70

1.00

Venu

e Cy

mru

(Th

eatr

)JC

T 44

113

Penn

aeth

The

atra

u a'

r G

anol

fan

Gyn

adle

dda

502.

000.

0013

,947

.00

0.00

1,82

9.00

10,1

74.0

00.

0032

,450

.00

0.00

11,0

00.0

04,

114.

003,

972.

0019

,919

.00

45,6

17.0

014

3,52

4.00

Thea

tr C

olw

ynJC

T 44

213

502.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0050

2.00

Venu

e Cy

mru

(Cy

nadl

edda

u)JC

T 44

313

502.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0050

2.00

1,50

6.00

0.00

13,9

47.0

00.

001,

829.

0010

,174

.00

0.00

32,4

50.0

00.

0011

,000

.00

4,11

4.00

3,97

2.00

19,9

19.0

045

,617

.00

144,

528.

00

Tech

nole

g G

wyb

odae

thLC

A 21

014

Penn

aeth

Tec

hnol

eg G

wyb

odae

th17

9.00

67,2

11.0

00.

000.

001,

311.

005,

960.

000.

000.

000.

0024

,055

.00

0.00

0.00

2,00

0.00

0.00

100,

716.

00E

Lyw

odra

eth

LCA

214

140.

009,

854.

0010

4,19

8.00

0.00

0.00

111.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

000.

0011

4,16

3.00

179.

0077

,065

.00

104,

198.

000.

001,

311.

006,

071.

000.

000.

000.

0024

,055

.00

0.00

0.00

2,00

0.00

0.00

214,

879.

00

Gw

asan

aeth

au C

ymde

itha

sol

SMS

090

15G

was

anae

thau

Cym

deit

haso

l14

,451

.00

128,

445.

0054

4,52

1.00

0.00

78,1

73.0

010

4,20

2.00

288,

859.

0025

0,26

4.00

0.00

53,4

07.0

01,

584.

0011

3,86

5.00

268,

202.

0013

6,85

1.00

1,98

2,82

4.00

14,4

51.0

012

8,44

5.00

544,

521.

000.

0078

,173

.00

104,

202.

0028

8,85

9.00

250,

264.

000.

0053

,407

.00

1,58

4.00

113,

865.

0026

8,20

2.00

136,

851.

001,

982,

824.

00

Cyfa

nsw

m C

ost

y G

was

anae

th (

BVA

COP)

32,0

00.0

01,

238,

970.

002,

267,

042.

0082

,520

.00

137,

321.

0042

4,04

0.00

672,

194.

0068

5,13

7.00

301,

585.

0081

8,94

9.00

199,

443.

0023

2,78

5.00

802,

396.

001,

383,

350.

009,

277,

732.

00

Cyso

ni'r

Cyfy

ngia

d Ar

ian

Cefn

ogae

th G

anol

og0.

0098

,400

.00

99,6

05.0

09,

520.

0041

,321

.00

64,8

09.0

044

,524

.00

41,8

37.0

015

1,58

5.00

55,9

49.0

086

,443

.00

70,7

85.0

028

4,26

8.00

228,

350.

001,

277,

396.

00Cy

fala

f0.

0016

9,57

0.00

198,

437.

000.

000.

0030

,231

.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,12

8.00

0.00

399,

366.

00Cy

fran

iad

i/(o

'r) C

ronf

eydd

wrt

h ge

fn(3

0,00

0.00

)(3

2,94

0.00

)(6

2,94

0.00

)

Cyfa

nsw

m32

,000

.00

971,

000.

001,

969,

000.

0073

,000

.00

96,0

00.0

032

9,00

0.00

597,

670.

0061

0,36

0.00

150,

000.

0076

3,00

0.00

113,

000.

0016

2,00

0.00

517,

000.

001,

155,

000.

007,

538,

030.

00

Cyfy

ngia

d A

rian

32,0

00.0

097

1,00

0.00

1,96

9,00

0.00

73,0

00.0

096

,000

.00

329,

000.

0059

7,67

0.00

610,

360.

0015

0,00

0.00

763,

000.

0011

3,00

0.00

162,

000.

0051

7,00

0.00

1,15

5,00

0.00

7,53

8,03

0.00

Am

ryw

iant

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

(7,5

38,0

30.0

0)

212

amcangyfrifon cyaw 2011 – 2012...cryno am y cyfnod 2011/2012 i 2013/2014 gyda’r wybodaeth orau a...

Documents