batman Üniversitesi · kurulmasında uygulanacak esaslara iliĢkin yönetmelik gereği...
TRANSCRIPT
Batman Üniversitesi
DÖNER SERMAYE İŞLETME
MÜDÜRLÜĞÜ
2015 MALİ YILI
BİRİM FAALİYET RAPORU
Batman 2015
2
İçindekiler Tablosu I – GENEL BİLGİLER 4
A – VĠZYON VE MĠSYON 4
VĠZYON ( ÖZBAKIġ ) 4
MĠSYON ( ÖZGÖREV ) 4
TEMEL DEĞERLER 4
B – YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR 5
1-FİZİKİ YAPI VEBİLGİ–TEKNOLOJİKKAYNAKLAR 8
2-İNSAN KAYNAKLARI 11
3- DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ BİRİMLERİ VE GÖREVLERİ 11
4-YÖNETİM VE DÖNERSERMAYE MÜDÜRLÜĞÜNÜN DENETİMİ 13
II- AMAÇ VE HEDEFLER 13
III-KURUMSALKABİLİYETVEKAPASİTENİNDEĞERLENDİRİLMESİ 14
3
SUNUġ
Batman Üniversitesi Döner Sermaye ĠĢletmesi Yönetmeliği 12 ġubat 2010 tarih ve
27491 sayılı Resmî Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiĢtir.
Müdürlüğümüz bünyesinde; Rektörlük ve Bağlı Birimler(Atölye), Mühendislik
Mimarlık Fakültesi Proje Tahlil Analiz ve DanıĢmanlık ĠĢleri, , Meslek Yüksekokulu Gıda
analiz laboratuvarı, Sürekli Eğitim ve Uygulama Merkezi Müdürlüğü kiĢisel geliĢim, YDS
kursları, Spor Eğitim Merkezi (Besyo) Parkur Kursları, Teknoloji fakültesi KOSGEB
danıĢmanlığı Fen edebiyat Fakültesi olmak üzere altı birim faaliyet göstermekte, ilerde
bu birimlerin sayısının artacağı düĢünülmektedir.
Müdürlüğümüzün gelir kalemleri meslek yüksekokulu Gıda analiz Laboratuvar
imkânları ile yapılan test, analiz, deney ve gözlem sonuçlarının raporlanmasından elde
edilen gelirler, Sürekli Eğitim ve Uygulama Merkezi bünyesinde açılan kurslar,
Mühendislik Fakültelerinin Laboratuvar imkânları ile yapılan test, analiz, deney ve gözlem
sonuçlarının raporlanmasından elde edilen gelirler, Spor Eğitim Merkezi tarafından açılan
kurslardan elde edilen gelirler, Fen Edebiyat ve Teknoloji Fakültesi bünyesinde
danıĢmanlık ve bilirkiĢi ücreti gelirleridir. Bu gelirler ile bütçemiz karlılık yönünde sürekli
geliĢim göstermekte, Üniversitemize ve Ülke Ekonomisine kazanç sağlama noktasında
önemli adımlar atmamıza yardımcı olmaktadır.
Müdürlüğümüz tüm mal ve hizmet alımlarında, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanunu, 5018
sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri
Yönetmeliği’nin ilgili hükümlerine bağlı olarak iĢlem yapılmaktadır.
5018 sayılı “Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41 inci maddesi gereğince
hesap verme sorumluluğu çerçevesinde, Müdürlüğümüzce 2015 yılında gerçekleĢtirilen
hizmetler ve sürdürülen faaliyetlere iliĢkin hazırlanan “2015 Mali Yılı Birim Faaliyet
Raporu” kamuoyuna sunulmaktadır.
Öğrt. Gör. Mehmet ÖZMEN
Müdür Vekili
4
I – GENEL BİLGİLER
A – VĠZYON VE MĠSYON
VĠZYON ( ÖZBAKIġ ) 2547 sayılı yükseköğretim kanununun 58. maddesine göre döner sermaye iĢletmelerinin
kurulmasında uygulanacak esaslara iliĢkin yönetmelik gereği Üniversitemizin belirlediği kurallar
çerçevesinde çağdaĢ, kendini geliĢtiren, yenilikleri yakından takip eden ve “en iyi hizmet
zamanında verilen hizmettir” anlayıĢı ile hareket eden,
1 ) Akılcı, saygın kendine güvenen
2 ) Yapılan iĢe değer veren ve sorumluluk taĢıyan
3 ) Hizmet üretmeye odaklanan
4 ) Açık ve etkin iletiĢin kuran
5 ) Topluma, çevreye ve etik değerlere saygılı
6 ) bir birim olarak, eğitim, öğretim, araĢtırma ve uygulama birimlerinin hizmet ve faaliyetlerini
çağdaĢ üniversiteler arasında en üst düzeye çıkarmak
MĠSYON ( ÖZGÖREV ) Tüm çalıĢanların haklarını koruyarak Üniversitenin “Eğitim-Öğretim”, “bilim ve araĢtırma” ve
topluma hizmet” iĢlevlerini yerine getirmesi sürecinde katılımlı, ortak hedefli ve bütünleĢik
yönetim yaklaĢımını benimseyerek en iyi hizmetin verilebilmesi için her türlü katkıda bulunmak.
ÇağdaĢ geliĢmeleri izleyerek iĢletme içinde uygulamak ve iĢletmenin kalitesini arttırmak.
Personelin görüĢ ve önerilerini dikkate alarak yönetime daha fazla katılımlarını sağlayan
mekanizmaları geliĢtirmek. Kurum içi ve dıĢı iletiĢim süreçlerinin etkinliğini arttırarak tüm kurum
ve kuruluĢlarla güçlü iliĢkiler kurmak. Kurumsal ve bireysel performansı nesnel, geçerli ve güvenilir
yöntemlere dayalı olarak değerlendirmek.
TEMEL DEĞERLER
1 ) Evrensellik 8 ) Dil, din cinsiyet, ırk ayrımcılığı yapmadan hizmet sunmak
2 ) Ġnsan haklarına saygılı olma 9 ) Çevreye duyarlılık
3 ) Tutarlılık 10 ) Adalet
4 ) Açıklık 11 ) Katılımcılık
5 ) Bilimsellik 12 ) EriĢe bilirlik
6 ) EĢitçilik 13 ) Yenilikçilik
7 )Emeğe saygı 14 )DeğiĢime açıklık
5
B – YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR
1-Yetki ve Sorumluluk
2-Yönetmelik
2547 Sayılı Yükseköğretim Kanunu’nun 58. Maddesine göre Döner Sermaye
ĠĢletmelerinin Kurulmasında Uyulacak Esaslara ĠliĢkin Yönetmeliğin 1 Maddesinin
2. fıkrasında Üniversitelerde Döner Sermaye ĠĢletmesi Kurulabilir denmektedir.
Müdürlüğümüzün Döner Sermaye ĠĢletmesi Yönetmeliği 12 ġubat 2010 tarih ve
27491 sayılı Resmî Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiĢtir.
Döner Sermaye ĠĢletmeleri Kamu Kurum ve KuruluĢlarının birçoğunun
bünyesinde kurulmuĢ olup ürettikleri mal ve hizmetler ile kamu kaynağının etkin
ve verimli kullanılması noktasında Ülkemize kazanımları yüksek olmakta, ayrıca
5947 Sayılı Kanuna Ait Yükseköğretim Kurumlarında Döner Sermaye Gelirlerinden
Yapılacak Ek Ödemenin Dağıtılmasında Uygulanacak Usul ve Esaslara ĠliĢkin
Yönetmelik ile Döner Sermaye ĠĢletmesi faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin,
gelirleri elde eden kurum bünyesinde çalıĢan personele Yönetmelikte uygun
görülen esaslar çerçevesinde dağıtımı yapılarak Kamu çalıĢanlarının ekonomik gelir
düzeyi artırılmaktadır.
3-Ġdari Yetki, Görev ve Sorumluluklar
Döner sermaye ĠĢletme Müdürlüğü, eğitim ve öğretim ile bunlara katkıda bulunan
uygulamayı ön planda tutmak ve Üniversitenin esas faaliyetlerini aksatmamak kaydıyla
aĢağıdaki faaliyetlerde bulunur:
Yükseköğretim kurumları dıĢındaki kamu kurum ve kuruluĢları ile gerçek ve tüzel
kiĢilerce talep edilecek, bilimsel görüĢ, proje, araĢtırma ve benzeri hizmetleri yapmak,
seminer, konferans, sempozyumlar düzenlemek, kurslar açmak,
Laboratuvar ve atölyelerde Gıda ve Yakıt Analizleri, Yabancı Dil ve KiĢisel GeliĢim
Kursları, Kurul Üyeliği , Teknik Rapor ve XRD Yöntemi ile kayaç, sediman, maden ve
böbrek taĢlarının tanımlanması, kalitatif ve kantitatif analizi hizmetleri verilmekted ir.
6
DanıĢmanlık, kontrol, muayene ve benzeri hizmetler vermek, analiz ve ölçümler
yapmak,
Bireylerin bilgi toplumuna uyum sağlamaları ve bu toplumda yaĢamlarını daha iyi
kontrol edebilmeleri için ekonomik ve sosyal hayatın tüm evrelerine aktif bir Ģekilde
katılımlarına imkân vermek amacıyla, ihtiyaç duyulacak alanlarda kurslar düzenlemek,
ihtiyaç halinde ulusal ve uluslararası kuruluĢlarla iĢbirliği içinde projeler hazırlamak ve
uygulamak.
C-ĠDAREYE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER
1-TEġKĠLAT ġEMASI
Müdürlüğümüzün teĢkilat yapısı ve hiyerarĢik düzeni aĢağıdaki Ģekildeki gibidir
BATMAN ÜNİVERSİTESİ DÖNER SERMAYE İŞLETMESİ ÖRGÜT ŞEMASI
(2547 Sayılı Yükseköğretim Kanununun 58. Maddesine Göre Döner Sermaye İşletmelerinin Kurulmasında Uyulacak Esaslara
İlişkin Yönetmelik Madde 11)
REKTÖR
Prof. Dr. Abdüsselam ULUÇAM YÜRÜTME KURULU
1-Prof. Dr. Abdüsselam ULUÇAM
2-Prof. Dr. Aydın DURMUŞ
3-Prof. Dr. Mustafa Nuri TURKMEN
4-Prof. Dr. Gülriz KOZBE
5-Prof. Dr. Hakan ÇOBAN
6-Prof. Dr. Cüneyt Yenal KESBİÇ
7-Prof. Dr. Mustafa AŞKAR
8-Prof. Dr. Murat GÜMÜŞ
9-Prof. Dr. Şemsettin TEMİZ
İŞLETME MÜDÜR V.
Öğr.Gör.Mehmet ÖZMEN
Muhasebe Birimi
Bülent ÖZERDEM
Bülent ÖZERDEM
Pay Dağıtım ve Hesap
Takip Birimi
Bülent ÖZERDEM
Bülent ÖZERDEM
Satın Alma ve İhale
Birimi
Ali Rıza YILMAZ
Ali Rıza YILMAZ
Evrak Kayıt ve Arşiv
Birimi
Aliye ŞEKER
Aliye ŞEKER
Faturalama Birimi
Ali Rıza YILMAZ
Ali Rıza YILMAZ
Personel İşleri Birimi
Bülent ÖZERDEM
Bülent ÖZERDEM
REKTÖR YARDIMCISI
(HARCAMA YETKİLİSİ)
Prof. Dr. Aydın DURMUŞ
8
1-FİZİKİ YAPI VEBİLGİ–TEKNOLOJİKKAYNAKLAR
Döner sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz Üniversitemizin Merkez Kampüsünde yer
almaktadır
DMĠS: Döner Sermaye Mali Yönetim Sistemi
Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz mali iĢlemlerini Maliye Bakanlığı
Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliĢtirilen DMĠS (Döner Sermaye Mali
Yönetim Sistemi) üzerinden gerçekleĢtirmektedir. Sistem ilk olarak 2013 yılında
kullanılmaya baĢlanmıĢtır. Sistemde “muhasebe”, “bütçe”, “harcama” ve “taĢınır” gibi
birçok modülü bulunmaktadır.
EBYS: Evrak Kayıt Modülü
Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz evrak kayıt iĢlemlerini EBYS
programının “Evrak” modülünü kullanarak gerçekleĢtirmektedir.
Meslek yüksekokuluna bağlı Gıda analiz laboratuvarı ve kuyumculuk atölyemiz ,
sürekli eğitim uygulama ve araĢtırma merkezi merkez kampüste, teknoloji fakültesi,
fen edebiyat fakültesi ve mühendislik mimarlık fakültesi bünyesindeki çalıĢmalar Batı
Raman kampüsünde yapılmaktadır.
11
Açıklamalar Ofis Bilgisayar Telefon Yazıcı Fotokopi Güç kaynağı
Müdürlük 1 1 1 1 1 -
Muhasebe Birimi 1 1 1 1 - -
Faturalama Birimi 1 1 1 1 - -
Evrak Kayıt ve ArĢiv
1 1 1 1 - -
Toplam 4 4 4 4 1 -
2-İNSAN KAYNAKLARI
Müdürlüğümüz Ġdari Büro 2015 yılı sonu itibariyle 2 adet Memur 1 adet bilgisayar
iĢletmeni 1 adet ĠĢletme Müdür Vekili olmak üzere toplam 4 personelden oluĢmaktadır.
Rektörlüğe bağlı birim olarak çalıĢan Gıda analiz Laboratuvarımızda 1 adet Uzman 1 adet
Tekniker, 1 adet Büro çalıĢanı olmak üzere toplam 3 personelle hizmet vermektedir.
Personelimizin tamamı görevlendirme ile çalıĢmaktadır. Büro hizmetlerini yürüten
personellerimiz Lisans ve Ön lisans mezunu, Müdür Vekili Lisans mezunudur. Atölyemizde
görev yapan personeller ise meslek liselerinin ilgili bölümlerinden mezundur.
3- DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ BİRİMLERİ VE GÖREVLERİ
Müdürlüğümüz tarafından sunulan hizmetler 4 birim tarafından yapılmakta ve tüm bu
hizmetlerin muhasebe, satın alma, faturalama ve diğer iĢleri Müdürlük bürosu
personellerince yürütülmektedir.
3.1 ĠĢletme Müdürü
ĠĢletmenin idari, mali ve teknik iĢlerini, kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge, çalıĢma
programları, bütçe esasları ve iĢletmecilik ilkelerine uygun biçimde yürütmek. Döner sermaye
kadrolarına atanan veya görevlendirilen memurlar ile iĢletmeye alınan iĢçilerin görevlerini iĢ
bölümü esasları dâhilinde düzenlemek, izlemek ve denetlemek, Döner sermaye memurlarının
atamalarını teklif etmek ve iĢletmeye iĢçi alınması, çıkarılması ve iĢçilerin özlük haklarına
iliĢkin iĢleri yapmak, ĠĢletmenin çalıĢma programlarının ve bütçe tasarılarının zamanında
hazırlanmasını sağlamak, Canlı ve cansız demirbaĢları ile malzemelerin iyi bir Ģekilde
kullanılmasını, saklanmasını, korunmasını sağlamak için gerekli tedbirleri almak, Ambar ve
ayniyat iĢlerinin usulüne göre yürütülmesini sağlamak, gerekli denetimi yapmak.
3.2 Muhasebe Birimi
Döner sermaye ĠĢletmesinin tüm hesap ve bütçelerini kontrol etmek Gelir-Gider
dengesini gözeterek bütçe hesaplarını kullanmak Piyasadan temin edilecek mal ve hizmetin
bedelini bütçedeki ödenek durumunu göz önüne alarak, 4734 sayılı kamu ihale kanunu ve 4735
sayılı kamu ihale sözleĢmeleri kanununa, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa,
Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine uygun olarak düzenlenen ödeme
12
evraklarının ödeme emri belgesi ekine konularak saymanlık birimine göndermek Elde edilen
gelirleri muhasebe iĢlem fiĢleri düzenleyerek kayıt altına almak ve bu fiĢlerin birer örneğini
kendi arĢivinde saklamak ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer
görevleri yapmak.
3.3 Faturalama Birimi
Müdürlüğümüz faaliyetleri çerçevesinde üretilen mal veya hizmetlerin ilgisine göre
faturasını düzenlemek Faturası kesilen mal veya hizmeti muhasebe birimiyle eĢ zamanlı
Ģekilde kayıt altına almak Faturayı ilgilisine ulaĢtırmak üzere evrak kayıt birimine göndermek
Üst yazı ile faturanın gönderilmesini takip etmek Tahsilat durumunu bankadan takip etmek
ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak .
3.4 Pay Dağıtım Hesap Takip Birimi
Döner Sermaye Gelirlerinden Yönetici Payları ve Ek Ödemenin Dağıtımı, Banka Hesap
Takip Birimi Müdürlüğümüz faaliyetlerinden elde edilen gelirleri aylık, iki aylık ve üç aylık
periyotlarla izlemek Faaliyetlerden elde edilen gelirlerin tahsil edildiğini faturalama birimiyle
birlikte takip etmek Tahsil edilen geliri kurs/fakülte/bölüm/Öğretim Personeli bazında
detaylandırmak Gelirin dağıtılması esas ve usulleri çerçevesinde tahakkuk ettirmek Tahakkuk
ettirilen geliri Üniversitemiz Yönetim Kurulunca onaylanan “Batman Üniversitesi Döner
Sermaye Gelirlerinden Yapılacak Ek Ödeme Dağıtım Usul ve Esaslarına” göre Alt Birim
çalıĢanlarına dağıtmak Ek Ödeme ve Yönetici Paylarının ödenmesinde ek ödeme tavanını ve
vergi matrahını göz önüne alarak gelir ve damga vergisi kesintilerini yapmak Ödeme
evraklarını düzenleyip Harcama Yetkilisine sunarak onayını ve imzasını alıp tahakkuk listesi
düzenleyerek Ödeme Emri Belgelerini saymanlığa teslim etmek Ödenen payların vergi
matrahına eklenmesi için ilgili bölüm ve fakültelere yazı yazmak ĠĢletme Müdürünün veya
Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak.
3.5 Satın Alma ve Ġhale Birimi
Müdürlüğümüzün altında faaliyet gösteren altı birimin ihtiyaçlarını yazıĢmalar yapmak
suretiyle tespit etmek Kamu kaynağını en etkin Ģekilde kullanabilmek için gerekli tüm piyasa
araĢtırmalarını yapmak Tespit edilen ihtiyaçları bütçe durumu gözden geçirilerek ve öncelik
sırasına göre temini için 4734 Sayılı Kamu Ġhale Kanunu ve Merkezi Yönetim Harcama
Belgeleri Yönetmeliği’nin öngördüğü esas ve usullerde temini için gerekli evrakları hazırlamak,
Ödeme Emri Belgesi ekinde Saymanlığa göndermek TaĢınır ĠĢlem FiĢleri düzenleyerek
kayıtları tutmak ve gerekli görüldüğü hallerde üst yöneticilere sunmak için hazır bulundurmak
Temin edilen mal veya hizmetin yerinde, zamanında ve faydalı kullanılabilecek olmasını takip
etmek Temin edilen mal veya hizmeti talep eden birimin kullanımına sunmak ĠĢletme
Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak .
13
3.6 Evrak Kayıt ve ArĢiv Birimi
Müdürlüğümüze gelen evrakları gelen evrak defterinde kayıt altına almak Ġlgisine göre
evrakı birime yönlendirmek Evrakların ve yazıĢmaların birer örneklerini arĢivinde tutmak
Müdürlüğümüzün yazıĢmalarını giden evrak defterinde kayıt altına alarak genel evrak
birimine veya evrakın ilgilisine teslim etmek ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin
vereceği diğer görevleri yapmak
4-YÖNETİM VE DÖNERSERMAYE MÜDÜRLÜĞÜNÜN DENETİMİ
Döner Sermaye Yönetim Kurulu adına Üniversite Yönetim Kurulumuzda alınan mali ve
idari iĢlemlere iliĢkin kararlar, Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğü ve Sağlık Kurumları Döner
Sermaye Saymanlığı tarafından uygulanmaktadır. Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz
SayıĢtay ve Maliye Bakanlığının denetimine tabidir. Sağlık Kurumları Döner Sermaye
Saymanlığınca Ödeme Emri Belgeleri ve Muhasebe ĠĢlem FiĢleri 5018 sayılı Kamu Mali
Yönetimi ve Kontrol Kanununa, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanununa, 4735 sayılı Kamu Ġhale
SözleĢmeleri Kanununa, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine ve Maliye
Bakanlığınca çıkarılan ilgili yönetmelik ve genelgelere uygunluk denetiminden geçmektedir.
II- AMAÇ ve HEDEFLER
A- Müdürlüğümüz Amaç ve Hedefleri
StratejikAmaç1 : Müdürlüğümüzün Üniversitemizdeki etkinliğinin arttırılması ve üretilen
mal ve hizmetlerin pazarlanmasında daha etkin olunması.
StratejikHedef1.1 : Müdürlüğümüz kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde elde
edilmesini ve kullanılmasını sağlamaya yönelik idari, teknolojik ve fiziki altyapıyı oluĢturmak
ve güçlendirmek. Faaliyet1.1.1 : Birimimizde çalıĢan personelin ihtiyaç duyduğu bilgiye hızla
ulaĢıp en iyi Ģekilde yönlendirilmelerinin sağlanması için gerekli nitelikli personel ve fiziki
ortamı sağlamak.
Faaliyet1.1.2 : Bütçenin etkili, ekonomik ve verimli olarak kullanılması için birimlerimize
gerekli bilgi ve verileri sunmak, önerilerde bulunmak. Muhasebe hizmetlerini mali mevzuata
uygun bir Ģekilde yürütmek .
StratejikAmaç2 : Müdürlüğümüz Alt Birimlerine kalifiye, çalıĢkan personel kazandırılarak
güçlendirilmesi
14
StratejikHedef2.1 : Müdürlüğümüzde çalıĢan personelin bilgi, beceri ve motivasyonlarını
artırmak,
B-Diğer Hususlar
Müdürlüğümüzün amacı, temel politika ve önceliklerle belirlenen hedeflere ulaĢmak
olup, bu hedeflere ulaĢmak için teknolojiyi en iyi Ģekilde kullanarak birimlere gerekli bilgileri
sağlamak ve Müdürlüğümüz bünyesinde faaliyet gösterecek akademik personele danıĢmanlık
hizmeti vermektir
III-KURUMSALKABİLİYETVEKAPASİTENİNDEĞERLENDİRİLMESİ
A-ÜSTÜNLÜKLER
Üniversite yönetiminin desteği,
Üretilen Büro ve Okul MefruĢatının kaliteli oluĢu ve tercih edilmesi,
Yeni, ilerlemeye açık ve takım çalıĢmasını destekleyen yönetimin olması.
B-ZAYIFLIKLAR
Laboratuvarların istenilen düzeyde hazır olmaması,
Laboratuvar personel yetersizliği.