التأمينات في االشتراك مدة زيادةاالجتماعية

فقهية دراسةأعده بحث

الونيس العزيز عبد بن حمد بن أحمد بجامعة الشريعة بكلية الفقه بقسم المشارك األستاذ

اإلمام

محمد نبينا على والس//الم والص//الة الع//المين، رب لله الحمدبعد، أما أجمعين، وصحبه وآله

1

وهي الفقهي///ة، الن///وازل من نازلة في متواضع بحث فه///ذا حكمها وبي//ان االجتماعية، التأمينات في االشتراك مدة زيادة

يش//ملهم ممن الم//وظفين بعض وص//ورتها: أن الش//رعي، قبل العمل عن توقف إذا االجتماعية التأمين//////ات نظ//////ام

في الحق النظ//ام فيعطيه التقاع//دي للمع//اش اس//تحقاقه عن االجتماعية التأمين//ات نظام في االشتراك في االستمرار

االش//تراك نس//بة ب//دفع وذلك االختي//اري، االش//تراك طريق راتبه % من18 وق///درها كامل///ة، العامة للمؤسسة ش///هريا

ح//تى العم//ل، رأس على ك//ان لو كما االجتماعي//ة، للتأمينات أو التقاع//دي، المع//اش على للحص//ول الالزمة الم//دة يكمل معاملة االختي//اري االش//تراك م//دة تعامل حيث عليه//ا، يزيد

اإللزامي. االشتراك الفقهي//ة، الن//وازل من كونها في تظهر المس//ألة هذه فأهمية العامة المؤسسة في اختياريا المش/////تركين ع/////دد ولتزايد

) ه1437 ع///ام ع///ددهم بلغ حيث االجتماعي///ة، للتأمين///ات.(1)( مشتركا3196

ببيان االجتماعي للتأمين التأصيل البحث طبيعة اقتضت وقد الموظف بين للعالقة الفقهي والتوص//يف وحكم//ه، حقيقت//ه،

في بالغة أهمية من لها لما االجتماعي//ة، التأمينات ومؤسسةالنازلة. هذه حكم إلى الوصول

الني//ة، يخلص وأن والصواب، التوفيق يلهمني أن أسأل والله.(2)مجيب سميع إنه العمل، ويصلح

لعام االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة السنوي انظر: التقرير(/ ?)1.49ص ه1437

بعنوان: التي للدكتوراه رسالتي من مستلة البحث هذا مادة غالب(/ ?)2 زي//ادات تأص//يلية( مع فقهية دراسة الت//أمين، لعق//ود التبعية )األحك//ام

الفقهية الجمعية طبعتها والرس//الة البحث، طبيعة اقتض//تها وتع//ديالتالسعودية.

2

3

البحث: خطة مب///احث وأربعة وتمهيد مقدمة على البحث خطة اش///تملت

وخاتمة.البحث. وخطة الموضوع، أهمية بيان المقدمة: وفيها

مطالب: ثالثة االجتماعي. وفيه التأمين حقيقة التمهيد: فياالجتماعي. التأمين األول: تعريف المطلباالجتماعي. التأمين الثاني: قسما المطلب وقس/يميه االجتم/اعي الت/أمين بين الثالث: الفروق المطلبوالتعاوني. التجارياالجتماعي. التأمين األول: حكم المبحث الموظف بين للعالقة الفقهي الث////اني: التوص////يف المبحث

االجتماعي. التأمين ومؤسسة الت///أمين مؤسسة أم///وال اس///تثمار الث///الث: أثر المبحث

المحرمة. األنشطة في االجتماعي التأمين//ات في االش//تراك م//دة زي//ادة الراب//ع: حكم المبحث

االجتماعية.الخاتمة.

4

التمهيداالجتماعي التأمين حقيقة

االجتماعي: التأمين األول: تعريف المطلب في إجب//اري ت//أمين بأنه:االجتم//اعي الت//أمين تعريف يمكن

ال//ربح، قصد بغ//ير علي//ه، شرفت أو الدولة، به تقوم الغالب، يحصل بعضهم، أو العمل، وصاحب والدولة المستأمن لهموي

.(1)معينة ألخطار تعرضه عند تعويض على المستحق فيهاالجتماعي: التأمين الثاني: قسما المطلب

:هما قسمين إلى االجتماعي التأمين ينقسم تفرضه ت//أميني نظ//ام به راد//التقاع//د: وي معاش//ات-1

في الع//املين الس//عوديين الم//وظفين جميع على الدولة الحاج//ات تج//اه يعولون نوم لتأمينهم الحكومية؛ الجهات

من دخله الموظف فقد عن تنشأ ال//////تي االقتص//////ادية. (2)خدمته انتهاء بسبب وظيفته؛

//راد )التأمين//ات االجتماعية التأمين//ات-2 به العمالي//ة(: وي العم//ال جميع على الدولة تفرضه ال//ذي الت//أميني النظ//ام

الجنس//ية أو الجنس بين تفريق دون المهنية، األخطار من ت//أمين الت//أمين من الن//وع ه//ذا يش//مل وك//ذلك الس//ن، أو

في تفريق دون الس///عوديين العم///ال لجميع المعاش///ات.(3)الجنس

، ومب/ادئ الت/أمين لعب/د59 انظ/ر: الت/أمين االجتم/اعي للمحم/ود ص(?)1. 81 ص للثنيان، والتأمين وأحكامه484المطلب ص

انظر: نظام التقاعد المدني في المملكة العربية السعودية، الص//ادر(?)2 ، ض//من الموس//وعةه/، الم//ادة الثاني//ة، ومذكرت//ه اإليض//احية1393سنة

والتأمين//ات االجتماعي//ة للباش//ا(4/516الحديثة في األنظمة السعودية ). 107ص

5

:لقسمينا هذين بين والفرق الموظف راتب من قتطعي التقاعد معاش////ات في أنه-//// 1

كما التقاع//د، % لص//ندوق9 نس//بة النظ//ام به//ذا ع//المنتف لما مماثلة حصة(1)العامة الهيئة أو المالية وزارة ت/////ؤدي

فيك///ون االجتماعية التأمين///ات في أما ،(2)الموظف يؤديه له//ذا الخاض//عين للعم//ال المعاش//ات ف//رع في االش//تراك

ص//احب يوي//ؤد العام//ل، راتب % من9 بنس//بة النظ//ام ت//دفع ال الدولة نإ أي ،(3)مثلها العمل االش//تراك من ش//يئا

االجتماعية. التأمينات في الحكوم//يين الم//وظفين ت//أمين يتم التقاعد معاش//ات في-2

الموظف//ون منه يستفيد وال دائمة، وظائف على المعينين منه يس//تفيد ال وك//ذلك مؤقت//ة، وظ//ائف على ن//ونالمعي

االجتماعية التأمين//ات في أما السعوديين، غير الموظفون جنس//ياتهم، عن النظر بغض العم//ال، جميع ت//أمين فيتم

ت//أمين أن إال النظ//ام، ح//ددها واعتب//ارات لش//روط وفق//ا التأمين//ات نظ//ام في الس//عوديين غ//ير يش//مل ال المعاش

. (4)االجتماعية

انظر: نظام التأمين/ات االجتماعي/ة في المملك/ة العربي/ة الس/عودية،(?)3ه/، المادة الرابعة.1421الصادر سنة

الهيئة العامة: هي كل شخص إداري له ذمة مالية مستقلة، ويش//مل(?)1 نصهذا اللفظ فيما يشمله المؤسسات العامة والبلديات وأي مؤسسة ي

نظامه//ا على خض//وع منس//وبيها لنظ//ام التقاع//د الم//دني. انظ//ر: نظ//ام ه///،1393التقاعد المدني في المملكة العربية السعودية، الص//ادر س//نة

المادة األولى. انظر: المرجع السابق، المادة الثالثة عشرة.(?)2 انظر: نظ/ام التأمين/ات االجتماعي/ة في المملك/ة العربي/ة الس/عودية(?)3

.16ه/، المادة الثامنة عشرة، ص1421الصادر عام .108انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص (?)4

6

االجتماعية فالتأمين//ات تختل//ف، فيهما اإلشراف جهة أن-// 3 أما االجتماعي/////ة، تنميةوال العمل وزارة إش/////راف تحت

. (5)المالية وزارة إشراف تحت فهي التقاعد معاشات

انظر: نظ/ام التأمين/ات االجتماعي/ة في المملك/ة العربي/ة الس/عودية(?)5 ، ونظ//ام التقاع//د15ه/، المادة السادسة عش//رة، ص1421الصادر عام

ه///، الم//ادة1393المدني في المملكة العربية السعودية، الص//ادر س//نة .108الثالثة، والتأمينات االجتماعية للباشا ص

7

االجتم7اعي الت7أمين بين الثالث: الف7روق المطلبوالتعاوني: التجاري وقسيميه االجتم77اعي الت77أمين بين األولى: الفروق المسألةالتجاري: والتأمين

أو الدول///ة، وه/// االجتم///اعي الت///أمين في الم///ؤمن أن-1 التج//اري الت//أمين في أما الدول//ة، عليها ش//رفت مؤسس//ات

. (1)المساهمة شركات المؤمن فيكون على الحص//ول هو األول مقص//وده التج//اري الت//أمين أن -2

به القائمة الهيئ/ات تقصد فال االجتم/اعي الت/أمين أما ال/ربح، الت//أمين زيمي ما أهم هو الفرق وهذا ورائه، من الربح تحقيق

.(2)التجاري التأمين من االجتماعي من يتكس//بون الذين بتأمين خاص االجتماعي التأمين أن -3

فيمكن التج/اري الت/أمين أما ،(3)والموظفين كالعمال عملهم من أعم فهو وغ//يرهم، والموظف//ون العم//ال منه يستفيد أن

الجهة. هذه بالنواحي المتعلقة األخطار يغطي االجتماعي التأمين أن -4

أما ا،م////ونحوه العمل عن والعجز كالش////يخوخة االجتماعية الت//أمين يمكن ال//تي األخط//ار جميع فيغطي التجاري التأمين

.(4)يغطيها التي األخطار أنواع في األول من أشمل فهو منها، أن كما اختياريا، يكون أن التجاري التأمين على الغالب أن-5

، وتق/ييم تطبيق/ات وتج/ارب86 ص للثني/ان انظ/ر: الت/أمين وأحكامه(?)1.5التأمين التعاوني لعبد الباري مشعل ص

، والتأمين/ات االجتماعي/ة60 انظر: الت/أمين االجتم/اعي للمحم/ود ص(?)2 ، والت///أمين171، وأص///ول الت///أمين ألبي الس///عود ص103للباش///ا ص

.86 ص للثنيانوأحكامه، والت/أمين التج/اري للجم/ال ص78 انظر: عقد الت/أمين للمه/دي ص(?)3

.20، والتأمين للدسوقي ص257.494 انظر: مبادئ التأمين لعبد المطلب ص(?)4

8

كونه االجتماعي التأمين على الغالب . (1)إلزاميا إلى يرجع االجتم///اعي الت///أمين من المس///تفيد تحديد أن-6

من المس//تفيد يح//دد فالذي التجاري التأمين في أما النظام،. (2)آخر طرف مصلحةل تأمينه كان إذا المستأمن هو التأمين

القيم//ة، عالية تك//ون التج//اري الت//أمين في األقساط أن -7 األقس/اط أما ك/امال، القسط دفع وح/ده المس/تأمن ويتحمل

القيمة، منخفضة فهي االجتماعي التأمين )االشتراكات( في الدولة تس//اهم بل وح//ده، القسط دفع المس//تفيد يتحمل وال. (3)منه بجزء العمل رب أو على بن//اء يك//ون التج//اري الت//أمين في القسط تحديد أن-8

الت/////أمين في أما وقيمت/////ه، الخطر تحقق احتم/////ال درجة لجميع )االش//تراكات( متس//اوية األقساط فتكون االجتماعي وكثافة درجة اختالف رغم للخط//ر، المعرض//ين األش//خاص

غاية له االجتم/////اعي الت/////أمين أن وذلك منهم، لكل الخطر أقل لخطر يتعرض من يساهم أن تقتضي اجتماعية، احتم//اال

يتع//رض من يس//اهم كما احتم//اال، األك//بر الخطر تغطية في. (4)قيمة األكبر الخطر تغطية في قيمة أقل لخطر

ب//الخطر يت//أثر التج//اري الت//أمين في الت//أمين مبلغ أن -9 وه//ذا التأمين، قسط تحدد الخطر فجسامة التأمين، وقسط الت///أمين في أما الت///أمين، مبلغ ض///وئه على يح///دد القسط

ب//الخطر يت//أثر ض( اليعوت)ال الت//أمين مبلغ ف//إن االجتم//اعي المتحصل ال//دخل بحسب يتحدد وإنما )االشتراك(، والقسط

.79 انظر: عقد التأمين للمهدي ص(?)1.103 انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص(?)2، والتأمينات االجتماعية للباشا ص79 انظر: عقد التأمين للمهدي ص(?)3

، وأص//ول الت//أمين ألبي492، ومب//ادئ الت//أمين لعب//د المطلب ص105.97 ص للثنيان، والتأمين وأحكامه174السعود ص

.175 انظر: أصول التأمين ألبي السعود ص(?)49

بين والتكافل التض///امن على الت///أمين ه///ذا لقي///ام ؛عليه.(1)أفراده األقس//اط ي//دفع من يس//تحق التج//اري الت//أمين في -10

الت//أمين في أما من//ه، الم//ؤمن الخطر وق//وع عند التع//ويض أو األقس//اط يدفع من )وهو فيه ممول كل فليس االجتماعي

ال العمل وأص//حاب فالدولة معاوض//ة، على بعض//ها( يحصل كونه مع المستأمن أن كما دفعوه، عما عوض على يحصلون عند ضيعوتال على حص//وله يتحتم ال القسط دفع في يشارك أوالد عن أو ق//ريب، غ//ير عن ت//وفي إذا كما الخط//ر، وق//وع

في ع//وض هن//اك يك//ون ال فإنه زوج//ة، له وليس مكتس//بين،.(2)الحالة هذه مثل دفع عن التج///اري الت///أمين في المس///تأمن توقف إذا-11

أو العق//د، فسخ المؤمن حق من كان عليها المتفق األقساط الخط//ر، وق//وع عند المس//تحقة التعويضات دفع من االمتناع

التأمين////ات مؤسسة ف////إن االجتم////اعي الت////أمين في أما يش///ملهم ال///ذين العم///ال حق///وق بتأدية ملزمة االجتماعية

دفع في العمل ص//احب تقص//ير عن النظر بص//رف النظ//ام، تقص//ير يك//ون أن يج//وز ال ألنه علي//ه؛ الواجبة االش//تراكات

للنظ//ام ومخالفته العمل ص//احب من حق//وق منع في س//ببا.(3)لديه يعمل االجتماعية التأمين//ات تكفل االجتم//اعي الت//أمين في -12

أو للمس//تأمن والمن//افع المزايا بعض بأحكامها للمش//مولين مما الوف//اة، ومنحة ال//زواج، كمنحة معين//ة، بش//روط ذويه

، وأص/ول الت/أمين ألبي491 انظر: مبادئ الت//أمين لعب//د المطلب ص(?)1 ، وتقييم تطبيقات وتجارب التأمين التعاوني لعبد176 ،175السعود ص

.5الباري مشعل ص.61، 71 انظر: التأمين االجتماعي للمحمود ص(?)2.105 ،104 انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص(?)3

10

المزايا ه//ذه فيه توجد ال ال//ذي التج//اري الت//أمين عن يم//يزه.(1)والمنافع

وقوانين الفنية، باألسس فيه يعتنى التجاري التأمين أن -13 المختلف//ة، األخط//ار بين المقاصة الم//ؤمن يجرفي اإلحصاء،

االجتم//اعي الت//أمين أما ذمت//ه، في الخس//ارة تلحقه ال ح//تى حماية هدفه وإنما الف//ني، الج//انب ه//ذا على يق//وم ال فإنه

وم//تى المخ//اطر، من وتأمينهم والموظفين، العمال مصلحة. (2)الدولة فتتحملها المالية واألعباء التعويضات زادت ما

االجتم77اعي الت77أمين بين الثانية: الف77روق المسألةالتعاوني: والتأمين

أن في االجتم//اعي والت//أمين التع//اوني الت//أمين يتفق كال آث/ار لترميم أعضائه؛ بين والتضامن التعاون منه يقصد منهما

تصيب التي األخطار االش//تراك() القسط أن كما ،(3)منهم أيا فيما يختلف//ان أنهما إال التج//اري، الت//أمين في منه أقل فيهما يلي: أما أحوال/ه، غ/الب في إجب/اري االجتم/اعي الت/أمين أن-1

.(4)أحواله غالب في اختياري فهو التعاوني التأمين المستأمنين على يقتصر ال االجتماعي للتأمين الممول -2

أما أيض//ا، العمل وأرب//اب الدولة فيه تس//اهم بل فحس//ب، فيه المشتركين أعضائه قبل من يمول فإنه التعاوني التأمين

.(5)فقط.100 انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص(?)1 ، والتأمين اإلسالمي للقره داغي80انظر: عقد التأمين للمهدي ص (?)2

الص//ادر االجتماعية التأمين//ات نظ//ام ( من9) الم//ادة نصت وقد .30صالدولة. من مضمونة االجتماعية التأمينات مؤسسة أن على ه1421

.77 محمود آلل االجتماعي انظر: التأمين( ?)3.78 انظر: التأمين االجتماعي للمحمود ص(?)4 ، والت//أمين االجتم//اعي257انظ//ر: الت//أمين التج//اري للجم//ال ص (?)5

.78للمحمود ص11

أو الدول//ة، وه// االجتم//اعي الت//أمين في الم//ؤمن أن -3 التع//اوني الت//أمين في أما الدول//ة، عليها ش/رفت مؤسس//ات

الت//أمين ش//ركات أو التعاونية الجمعي//ات الم//ؤمن فيك//ونالتعاونية.

المتعلقة األخط///ار غطيي االجتم///اعي الت///أمين أن -4 العمل عن والعجز كالش/////يخوخة(1)االجتماعية ب/////النواحي

فيغطي التع//اوني الت//أمين أما ا،م//ونحوه من كث//يرة أنواع//ا ال//تي األخط//ار أن//واع في األول من أش//مل فهو األخط//ار،يغطيها.

يتكس//بون ال//ذين بت//أمين خ//اص االجتم//اعي التأمين أن-5 التع//اوني الت//أمين أما ،(2)والم//وظفين كالعم//ال عملهم من

فهو وغ//يرهم، والموظف//ون العم//ال منه يس//تفيد أن فيمكنالجهة. هذه من أعم يتحملها ال االجتم///اعي الت///أمين في االش///تراكات أن -6

بج///زء العمل رب أو الدولة تس///اهم بل وح///ده، المس///تفيد فيتحملها التع////اوني الت////أمين في االش////تراكات أما ،(3)منها

وحده. المستأمن

.494 انظر: مبادئ التأمين لعبد المطلب ص(?)1.257انظر: التأمين التجاري للجمال ص (?)2 ، ومب//ادئ الت//أمين لعب//د105 انظر: التأمينات االجتماعي//ة للباش//ا ص(?)3

، والت///أمين174، وأص///ول الت///أمين ألبي الس///عود ص492المطلب ص.97 ص للثنيانوأحكامه

12

األول المبحثاالجتماعي التأمين حكم

االجتم//اعي التأمين حكم في المعاصرون الفقهاء اختلفقولين: على

الث//اني الم//ؤتمر ق//رره ما وهو الج//واز،األول: القول كب/ار هيئة قرار وظاهر ،(1)بالقاهرة اإلسالمية البحوث لمجمع

الفقهي والمجمع ،(2)الس////عودية العربية بالمملكة العلم////اء الش//ريعة فقه//اء مجمع ق//رره ما وهو ،(3)بمكة اإلس///المي

بل ،(5)المعاص//رين الفقه//اء من جمع بجوازه وقال(4)بأمريكا المج///يزين ق///ول مقتضى وهو ،(6)فيه الخالف ع///دم حكي

ه///،1385انظر المؤتمر الثاني لمجمع البحوث اإلسالمية، المحرم (?)1، وقرارات وتوصيات م//ؤتمرات مجم//ع البح//وث اإلس//المية ص401ص. 45 وعقود التأمين من وجهة الفقه اإلسالمي ص ،27

(. 4/313( انظر: أبحاث هيئة كبار العلماء )?)2. 36انظر: قرارات المجمع الفقهي اإلسالمي ص (?)3 ،87انظر: كتاب المؤتمر الثاني لمجمع فقهاء الشريعة بأمريكا ص (?)4

المنشور بموقع المجمع. ، والش/يخ ج/اد423منهم الش/يخ محم/د أب/و زه/رة في فت/اواه ص (?)5

( وسماحة الشيخ عبد العزيز3/349الحق في بحوث وفتاوى إسالمية ) بن ب//از حيث س//ئل عن حكم أخ//ذ المع//اش التقاع//دي فأج//اب: )يج//وز أخ//ذه، وق//د ص//درت ب//ه فت//وى من هيئ//ة كب//ار العلم//اء( لق//اءاتي م//ع

، والش//يخ محم//د بن ع//ثيمين66الشيخين د. الطي//ار، القس//م األول ص ( حيث أج//از42،// 29/41كم//ا في مجم//وع فت//اواه، جم//ع الس//ليمان )

معاشات التقاعد، ود. وهب//ة ال//زحيلي في بحث الت//أمين بمجل//ة مجم//ع)2الفق//ه اإلس//المي ال//دولي الع//دد ) ( ود. عب//د اللطي//ف آل2/549(/ ، ود. عبد الل//ه النج//ار في عق//د345محمود في التأمين االجتماعي ص

.106التأمين ص : ))أم/ا197قال د. عبد الناصر العطار في كتابه أحكام التأمين ص (?)6

الت///أمين التع///اوني فلم نع///ثر على رأي لفقي///ه من فقه///اء الش///ريعة اإلسالمية يحرمه، وكذلك الحال بالنسبة للتأمين//ات االجتماعي//ة، ونظ//ام المعاش//ات(( وق//ال د. حس//ين حام//د حس//ان في كتاب//ه حكم الش//ريعة

عن الت//أمين االجتم//اعي: ))وال//ذي46اإلسالمية في عقود التأمين ص نراه أن هذا النوع من الت//أمين ج//ائز ال ش//يء في//ه، ويش//اركنا في ه//ذا الرأي جميع الب//احثين في عق//ود الت//أمين من علم//اء الش//ريعة(( وق//ال

13

التجاري. للتأمين ال//رحمن عبد الشيخ قول وهو التحريم،الثاني: القول

. (3)وغيرهما ،(2)ثنيان بن ود. سليمان ،(1)البراكاألول: القول أدلة التعاون مشروعية على الدالة األدلة عموماألول: الدليل

كقوله بينهم، فيما المس//لمين وتكافل والتق//وى، ال//بر على//ر على ﴿وتع//اونواتع//الى: ق//وى الب وح//ديث [٢المائ//دة: ] ﴾والت الله رس//ول - قال: قال عنهما الله رضي- بشير بن النعمان

:((مثل وتع//اطفهم وت//راحمهم ت//وادهم في المؤم//نين مثل بالسهر الجسد سائر له تداعى عضو منه اشتكى إذا الجسد،.(4)((والحمىيعد فهو األدلة، هذه عموم في داخل االجتماعي والتأمين

والتقوى، البر على التعاون من التكافل أنواع من ونوعا الشيخ مصطفى الزرقاء عن نظام التقاعد في كتابه نظ/ام الت/أمين ص

: ))إن هذا النظام التقاعدي يقره علماء الشريعة اإلسالمية كافة بال65 عن نظام معاشات140-/ 139 منه، وقال في ص64نكير(( وانظر ص

التقاعد: ))وهو الذي يجمع على جوازه شرعا علم//اء الش//ريعة(( وذك//ر ثين أن الفقه//اء المحد81د. محمد الفنج//ري في اإلس//الم والت//أمين ص

على شرعية نظام معاشات التقاعد ونظام التأميناتون أن يتفقوايكاد االجتماعية. وممن حكى االتفاق على جوازه د. الشين في عقد التأمين

إال أن حكاية االتفاق على الجواز غير مسلمة؛ لوجود،/ 52صالمخالف.

بموقع المسلم بعنوان: )شراء األشهر ليص/رف ل/هله انظر: فتوى(/ ?)1.راتب التقاعد(

. 267، 262 التأمين وأحكامه ص:انظر (?)2 منهم د. رمضان حافظ عبد الرحمن، عزاه إليه د. عبد الله النج//ار (?)3

وفي موقف الشريعة اإلسالمية من التأمين،7 107في عقد التأمين ص ذكر أن من علماء المسلمين من ال ي//رى ش//رعيته، ولم35للبحري ص

( ردوا دعوى20/45ينسبه ألحد، وكذا في بحث التأمين للجنة الدائمة ) إق//رار علم//اء الش//ريعة كاف//ة لنظ//ام التقاع//د؛ بوج//ود بعض العلم//اء المعاصرين المخالفين في هذه المسألة، من غير أن ينسبوا ذلك ألحد،

. 67وانظر نحوه في التأمين لسعدي أبو جيب ص مس//لم في كت//اب ال//بر والص//لة، ب//اب ت//راحم المؤم//نين أخرجه(?)4

(.2586وتعاطفهم وتعاضدهم، برقم )14

فيكون التبرع، شائبة فيها التي االجتماعي، بل جائزا .مشروعا

وجهين: من ونوقش على ق//ائم النظ//ام هذا بأن التسليم عدماألول: الوجه مج//بر العامل أو الموظف ألن والت//برع؛ والتكافل التع//اون

فيه. له خيار ال عليهيلي: بما عنه يجاب أن ويمكن

ر العامل أو الموظف - أن1 عقد في ال//////دخول في مخي تتض///من العقد إب///رام على فموافقته عدم///ه، من الوظيفة من يقتطع ما ذلك في بما ش/////روطها، جميع على الموافقة

االجتماعية. التأمينات أو للتقاعد راتبه//رد وال اإلذع//ان، عق//ود من الوظيفة عقد أن ه//ذا على ي ويمثل فيه//ا، الق//وي الج//انب المؤسسة أو الدولة تمثل التي

في له خي//ار ال ال//ذي الض//عيف الج//انب العامل أو الموظف األم//ر؛ ه/ذا يرد ال لمصلحته؛ التي الشروط وضع أو التفاوض

وض//عته نظ//ام فهو لمص//لحته، يع//ود النظ//ام بهذا إلزامه ألناألولى. بالدرجة الموظف مصلحة فيه مراعية الدولة والتكافل بالتع//اون الن//اس يل//زم أن األمر ل//ولي - أن2

بحسب طاعته حينئ///ذ ويل///زمهم االقتض///اء، عند والت///برع دف أه//لق//الت: عنها الله رضي عائشة لح//ديث ق//درتهم؛

ه – أبيات من أهل البادية حضرة األضحى زمن رسول اللول الله – دقوا ثم ،ثالثا ادخ//روا)): - - فق//ال رس// بما تص//

//ك ق//الوا((يبق ه يا: فلما كان بع//د ذل ول الل اس،رس// إن النحاياهم خذون األسقية من ض// ،يت .(1)مل//ون منه//ا ال//ودكج وي

ه – ول الل //ل: ق//الوا((ذاك وما)) :- فقال رس// نهيت أن تؤك(.13/190أي: يذيبون منها الدهن. انظر: شرح مسلم للنووي ) (?)1

15

حايا بع//د ثالث. فق//ال ما)) :لح//وم الض// أج//ل من نهيتكم إن (1)الدافة ت وفي رواي//ة:(2)((وتصدقوا وادخروا فكلوا دفت يال

.(3)((فيها تعينوا أن فأردت جهد، بالناس كان العام ذلك فإن)) تجب ال كونها مع بالص//دقة، الص//حابة الن//بي ألزم فقد به//ا؛ إل//زامهم جاز الحاجة وجدت لما لكن األصل، في عليهم . (4)المسلمين عن والمشقة للحرج رفعا

وقد))تع//الى: الله رحمه تيمية ابن اإلس//الم ش//يخ ق//ال عن الن//بي نه//اهم كما الحاج//ة، عند الت//برع الشريعة توجب ليطعم//وا دفت؛ ال//تي الدافة ألجل األض//احي؛ لح//وم ادخ//ار التبرع كان وإذا(5)((واجب إطعامهم ألن الجياع؛ واجبا ش//رعا

لل///والي ج///از به يقوم///وا ولم الحاجة عند الق///ادرين على.(6)الواجب بهذا إلزامهم

الت///أمين إلى الحاجة ك///انت ما فم///تى ذلك على وبن///اء ك//ان وإن ب//ه، الن//اس إلزام األمر لولي جاز قائمة االجتماعي

أصله في بما الرعية يل//زم أن األمر ل//ولي ألن وتكافال؛ تعاونا مص//الحهم، يحقق اإلم//ام الفقهي//ة: )تص//رف بالقاع//دة عمال

هم: الق//وم يس//يرون جماع//ة س//يرا ليس بالش//ديد، يق//ال: هم)) (?)1 يدفون دفيفا. والداف//ة: ق//وم من األع//راب يري//دون المص//ر، يري//د أنهم قوم قدموا المدينة عند األضحى، فنه//اهم عن ادخ//ار لح//وم األض//احي؛

. النهاي//ة م//ادة((ليفرقوها، ويتصدقوا به//ا، فينتف//ع أولئ//ك الق//ادمون بها(.2/124)دفف( )

أخرجه مسلم، كتاب األض//احي، ب//اب م//ا ك//ان من النهي عن أك//ل (?)2(.1971لحوم األضاحي بعد ثالث أول اإلسالم . .، برقم )

أخرجها البخاري، كتاب األضاحي، باب ما يؤكل من لحوم األضاحي (?)3 ( ومسلم، كتاب األض//احي، ب//اب م//ا ك//ان5569وما يتزود منها، برقم )

من النهي عن أكل لحوم األض//احي بع//د ثالث أول اإلس//الم . .، ب//رقم )( واللفظ للبخاري.1974

(.1/262انظر: الحاجة وأثرها في األحكام للرشيد ) (?)4(.29/115مجموع فتاوى شيخ اإلسالم ابن تيمية ) (?)5.191انظر: سلطة ولي األمر في فرض وظائف مالية ص (?)6

16

في تتمثل هنا والمص//لحة(1)بالمص//لحة( من//وط الرعية على.(2)المجتمع أفراد بين االجتماعي التكافل تحقيق

االجتماعي التأمين بنظام الرضى يقال: إن أن يبعد - ال3 وقن//اعتهم لعلمهم والعمال؛ الموظفين من كثير من متحقق

انخفاض//ه، أو دخلهم انقط//اع عند مصالح من لهم يحققه بما الح//ديث االجتم//اعي الت//أمين تط//بيق قبل العم//ال ك//ان وقد

وحي//اة حي//اتهم لهم ت//ؤمن ال//تي اإلج//راءات باتخ//اذ يطالبون. (3)العمل أجر عنهم انقطع ما إذا أسرهم

العامل أو الموظف : أنالمناقشة من الثاني الوجه راتب//ه، من اقتطع ما ع//وض على حص//وله إلى بش//دة يتطلع

بل تبرع//ا، التع//ويض ت//دفع ال االجتماعي التأمين جهة أن كما المعاوضة ص//فة وه//ذه اش//تراكات، من دفعه تم ما نظ//ير

. (4)المحضة العامل أو الموظف ك///ون ب///أن عنه الج77واب ويمكن

ال فه//ذا راتبه من يقتطع ما ع//وض على الحص//ول إلى يتطلع المعاوضة ال والتكافل التع///اون عليه يغلب العقد ألن يض///ر؛

غ//ير أنها إال معاوضة ن//وع فيه وجد وإن العقد فه//ذا المحضة، يبذله ما فإن العقل، في المعاوضة في الحال هو كما مؤثرة،

عنه التع//ويض إلى يتطلع الدية من العاقلة أفراد من فرد كلمنه. الجناية وقوع عند العاقلة أفراد باقي قبل من

( واألش/باه1/309 المنث/ور في القواع/د ) في ه/ذه القاع/دة:انظر (?)1 ،309، وشرح القواعد الفقهية للزرق//اء ص233والنظائر للسيوطي ص

، والوج//يز في إيض//اح قواع//د الفق//ه280والقواعد الفقهية للن//دوي ص.292الكلية ص

انظر التأمين الصحي لحسان باشا بمجلة مجم/ع الفق/ه اإلس/المي (?)2(.3/328( )16الدولي العدد )

.351ص محمود آلل االجتماعي انظر: التأمين(?)3 آلل االجتماعي والتأمين ،260انظر: التأمين وأحكامه للثنيان ص (?)4

.348ص محمود17

يخلو - ال العائلة - كص//ندوق المبسط الت//أمين فإن وأيضا التع//ويض إلى ويتطلع االش//تراك يدفع فهو معاوضة، نوع من أجمع فقد ه///ذا ومع علي///ه، الخطر وق///وع عند الجميع من

التع/اون عليه الغالب ألن ؛(5)جوازه على المعاصرون الفقهاءوالتبرع.

عليه يحصل محم//////ود: )ما آل اللطيف د. عبد ق//////ال من ينطلق ال االجتم//اعي الت//أمين جهة تدفعه وما المس//تفيد

لك//انت كذلك كان لو ألنه االشتراك؛ دفع عن المعاوضة مبدأ تمويل//ه، في ش//ارك ال//ذي العمل لصاحب تدفع التأمين جهة ص//فة وج//ود مب//دأ من ينطلق ولكنه عليه، للمؤمن تدفع كما

مالي//ة، مصروفات وطروء الدخل، انقطاع وهي االستحقاق، من الغاية ف///إن واألوالد، كالزوجة األس///رة أف///راد إعالة أو

ال/تي األب//واب من ب/اب . . . سد االجتم/اعي الت/أمين إنش/اء وج//دت ف//إذا وقائي//ة، وس//يلة فهو الفقر، منها يأتي أن يمكن

يس//تحق ول//ذلك – الم//ردود المس//تفيد اس//تحق الص//فة تلك الم//ؤمن عن كالمس//تحقين االش//تراك ي//دفع لم من المردود

عليه الم//ؤمن يس//تحق لم الص//فة تلك توجد لم وإن – عليه يستدعي طارئ حصول عدم مثل كثيرة، حاالت في المردود

األوالد اس//تقالل أو علي//ه، الم//ؤمن زواج عدم أو مالية، نفقة ص//فة وج//ود الم//ردود على الحص//ول فأس//اس بالكس//ب،

االشتراكات أن األمر غاية االشتراك، دفع وليس االستحقاق، عليه للم///ؤمن تثبت المدفوعة إذا الت///أمين جهة ل///دى حق///ا

لالس/تحقاق، ش/رط االشتراكات فدفع الصفة، عنده تحققت دفع بين فالعالقة االس////تحقاق، أس////اس الص////فة ووج////ود

الش//رط بين كالعالقة الم//ردود على والحص//ول االش//تراك

في المبسط التع//اوني الت//أمين ج//واز على اإلجم//اع توثيق انظر(// ?)5.195 ،1/194 التأمين لعقود التبعية األحكام رسالة

18

حصل االش//تراك دفع وهو الش//رط وجد ف//إن والمش//روط،.(1)فال( وإال المردود، وهو المشروط يقصد االجتم//اعي الت//أمين في المش//تركين بعض وك//ون

الحكم في ي////ؤثر ال المحضة المعاوضة االش////تراك دفع من على يف//رض االش//تراك أن دام ما االجتم//اعي، الت//أمين على يحقق ال//ذي الغ//رض في ويص//رف والتكاف//ل، التع//اون وجه

ولي فإن الزكاة، دفع عن شخص امتنع لو كما منه، المقصود ك//ان وإن مص//ارفها، في ويص//رفها قس//را، منه يأخذها األمر.(2)بقصده عبرة ال إذ مكسا، أو ضريبة يعتبرها الزكاة مانع

الثاني: الدليل : الله رس/ول ق/ال: ق/ال عنه الله رضي موسى أبي عن

عي//الهم طع//ام ق//ل أو الغزو في(3)أرملوا إذا األشعريين إن)) اقتس//موه ثم واح//د، ثوب في عندهم كان ما جمعوا بالمدينة

.(5)(((4)منهم وأنا مني فهم بالسوية، واحد إناء في بينهمالداللة: وجه

الطع//ام من المعطي يبذله ما أن على ي//دل الح//ديث أن وك//ذلك ،(6)أك//ثر أو أقل أو إليه المق//دار نفس رج//وع يحتمل

.348ص محمود آلل االجتماعي التأمين( ?)1.349ص محمود آلل االجتماعي انظر: التأمين( ?)2 ل من القلة.ل كأنهم لصقوا بالرم فني زادهم، وأصله من الرم: أي)?(3

.(5/164انظر: فتح الباري البن حجر ) هم متصلون بي، وقيل: فعلوا فعلي في هذه المواساة. انظر:: أي)?(4

.(5/164فتح الباري البن حجر ) والنهد الطع//ام في الش//ركة ب//اب الشركة، كتاب في البخاري أخرجه(?)5

من ب//اب الص//حابة، فض//ائل كت//اب في ( ومسلم2486) برقم والعروض،(.2500) برقم عنهم، الله رضي األشعريين فضائل

الواحد يخلو ال طع//امهم يجمع//ون ال//ذين أن الح//ديث من الظاهر ألن(?)6 الطعام من يقدمه ما يكون أن إما منهم أو كثيرا قدم فمن بينهما، أو قليال

أنه شك فال القليل ق//دم ومن قدم، مما أقل إليه سيرجع أنه شك ال الكثير19

راتب من يقتطع الذي فالمال االجتماعي، التأمين في الحال إليه يرجع قد الموظف لما مس//او لمع//اش أخ//ذه عند ك//امال

اختالف بحسب أك////ثر، أو أقل إليه يرجع وقد من////ه، اقتطع الش//خص ي//دفع منهما ك//ل ففي الموظفين، أحوال وال ش//يئا

بل األش//عريين، فعل الن//بي أقر وقد ،(1)إليه يع//ود ما يعلم فيه ب//أن الق//ول يتوجه فال ج//وازه، على فدل به، عليهم أثنىالمحرمات. من غيرها أو قمارا أو غررا أو ربا

: الثالث الدليل الت//أمين االجتم//اعي يع//د من الرعاي//ة الواجب//ة علىأن مواطنيه//ا في ح//ال العج//ز والش//يخوخة والم//رضل الدولة

وتأمين حياتهم فيونحو ذلك من إعاقة العمل أو الكسب،، وحياة من يعولون بعد وفاتهم.(2)مراحلها المختلفة

وحاجتهم في مثل هذه الح//ال وإن لم تكن من الحاج//ة المتيقنة - إذ قد يكون لبعضهم دخل يكفيه بعد انقطاع أجر العم//ل - فهي من الحاج//ة المظنون//ة، وق//د جع//ل انقط//اع ال//دخل ألي س//بب من األس//باب عالم//ة عليه//ا، والش//ريعة

.(3)اإلسالمية تقيم الظن مقام اليقين من م//ات وأ قتل من ماأوتيمي//ة: ) ابن اإلس//الم شيخ قال

فالواحد ق//دم، ما بقدر إليه سيرجع من ومنهم قدم، مما أكثر إليه سيرجع ش//رح في ما ويؤيده إليه، سيرجع ماذا يدري ال لطعامه تقديمه حين منهم

عبي//دة أبي لح//ديث ش//رحه ( عند7 ،6/// 7) بط//ال البن البخاري صحيح أال ترى جمع أبى عبيدة بقي//ة أزواد المهلب: . . . قال))قال: حيث اآلتي

بأن قسم لكل واحد منهم، وقد ك//ان فيهم من،هم فيهاكالناس، ثم شر له وآلخ//ريلم يكن له بقية طعام، وقد أعطى بعضهم أقل مما كان بق

.((أكثر .387ص ه/1427- 1418 عام من األربعاء انظر: حوار(?)1( وعقود التأمين لبلتاجي ص5/116( انظر: الفقه اإلسالمي وأدلته )?)2

133 ..381 ،380ص محمود آلل االجتماعي انظر: التأمين( ?)3

20

م///ذهب يوف ،الص///غار والدهأو امرأته رزق///ت نهإف المقاتلة امرأته على فينفق وغيرهما قوليه حدأ في يوالش//افع حمدأ

ابنه وعلى ،ت//تزوج ح//تى الص//غيرة ابنته وعلى ،ت//تزوج ح//تى يص///لح ك///ان نإ المقاتلة من جعلي ثم ،يبلغ ح///تى الص///غير من يعط//ون وال//ذين الحاجة هلأ من ك//ان نإ الإو ،للقت//ال

والمص///الح الفيء وفاضل الص///دقة الإو ،ذلك من له يعطأ.(1)(فال

ر إلى الضريبة التي تقتطعها الدولة من ال//راتبنظوال ي) الش//هري، أو ال//تي ي//دفعها ش//هريا أرب//اب العم//ل لمص//لحة التأمين//ات االجتماعي//ة، أو المبل//غ ال//ذي يدفع//ه العام//ل أو

ليحص//ل؛الموظف باختياره في حدود نسبة مئوية كل سنة على تعويض إجمالي عند اإلحالة على التقاعد أو المع//اش،

ذ/خر إليها نظ/رة ربوي/ة، وإن أنظفكل هذه المدفوعات ال ي الموظ//ف أو العام//ل أك//ثر مم//ا دف//ع؛ ألن الم//دفوع في

ع///د تبرع///ا أو هب///ة مبت///دأة وتعاون///ا من قب///لالحقيق///ة ي المش////تركين في الص////ندوق التقاع////دي أو التأمين////ات

.(2)(االجتماعية، والتي هي إحدى مؤسسات الدولة: الدليل الرابع

أن الحاجة إلى هذا الن//وع من الت//أمين في ه//ذا العص//ر ، والق//ول بتحريم//ه يوق//ع الن//اس في ح//رج(3)حاج//ة ماسة

عظيم، وذلك أن كثيرا من الدول ال تستطيع القيام بحاج//ة رعاياها عند التقاعد عن العمل أو العجز عنه بدون اقتطاع

لقولهج///زء من رواتبهم، والح///رج مرف///وع عن األم///ة؛ [٧٨الحج: ] ﴾حرج من الدين في عليكم جعل ﴿وماسبحانه:

(. 28/586( مجموع فتاوى ابن تيمية )?)1(. 5/116( الفقه اإلسالمي وأدلته )?)2. 103( انظر: التأمين االجتماعي لمريم األحمد ص?)3

21

قال الش//يخ مص//طفى الزرق//اء: )ومعل//وم م//اذا ي//ترتب على تحريمه ]يعني التأمين االجتماعي[ عندئذ من نت//ائج ال

.(4)يقول بها عاقل(

. 177( نظام التأمين ص?)422

الثاني: القول أدلةاألول: الدليل

الت//أمين نظ//ام عن يختلف ال االجتماعي التأمين نظام أن ي//دخلها التي المعاوضات عقود من يعد منهما فكل التجاري،

الش//رعية، المحظ//ورات من وغيرها والقم//ار، والغ//رر الربا راتبه من يقتطع االجتماعي التأمين في العامل أو فالموظف

يع//وض أن على خدمت//ه، م//دة طوال شهريا، المال من مبلغ التقاعد سن بلوغه عند من أك//ثر أو أقل أو يساوي بمبلغ مثال

النس//يئة؛ وربا الفضل ربا فيه ف//اجتمع من//ه، أخذ الذي المبلغ غ///ير وألج///ل المق///دار، جهالة مع بنق///د، نقد معاوضة ألنه

الح//ظ، على معتم//دة معاوضة ألنه قمارا؛ يعد وكذا مسمى، كب//يرة، مبالغ يستحق ثم قليلة، أقساط راتبه من يقتطع فقد

. (1)االحتمال على لقيامه غرر؛ وفيه العكس، أو ف//روق ع//دة لوج//ود الدليل؛ بهذا التسليم بعدم ونوقش

بيانها تق///دم االجتم///اعي، والت///أمين التج///اري الت///أمين بينبصدده: نحن مما الفروق هذه أهم ومن ،(2)مفصلة،

على الحص//ول هو األول مقص//وده التج//اري التأمين أن-1 القائمة الهيئات تقصد فال االجتماعي التأمين أما الربح،

يم//يز ما أهم هو الفرق وهذا ورائه، من الربح تحقيق به.(3)التجاري التأمين من االجتماعي التأمين

، وممن قرر وجود262، 261( انظر: التأمين وأحكامه للثنيان ص?)1 المعاوضة في التأمين االجتماعي الشيخ مصطفى الزرقاء في نظام

. 174التأمين ص. التمهيد المطلب الثالث من( انظر?)2 ، والتأمين//ات االجتماعي//ة60انظر: التأمين االجتماعي للمحمود ص (?)3

، والت///أمين171، وأص///ول الت///أمين ألبي الس///عود ص103للباش///ا ص.86وأحكامه للثنيان ص

23

على بن//اء يك//ون التجاري التأمين في القسط تحديد أن-2 الت//أمين في أما وقيمت//ه، الخطر تحقق احتم//ال درجة

)االش//تراكات( متس//اوية األقس//اط فتك//ون االجتماعي اختالف رغم للخط///ر، المعرض///ين األش///خاص لجميع الت/////////أمين أن وذلك منهم، لكل الخطر وكثافة درجة

من س//همي أن تقتضي اجتماعي//ة، غاية له االجتم//اعي أقل لخطر يتع//رض األك//بر الخطر تغطية في احتم//اال في قيمة أقل لخطر يتع//رض من س//همي كما احتم//اال،

. (1)قيمة األكبر الخطر تغطية ب//الخطر يت//أثر التج//اري الت//أمين في الت//أمين مبلغ أن-3

الت//أمين، قسط تح//دد الخطر فجسامة التأمين، وقسط في أما الت//أمين، مبلغ ض//وئه على يح//دد القسط وه//ذا

يتأثر ض( اليعوت)ال التأمين مبلغ فإن االجتماعي التأمين بحسب يتح///دد وإنما )االش///تراك(، والقسط ب///الخطر

التضامن على التأمين هذا لقيام ؛عليه المتحصل الدخل.(2)أفراده بين والتكافل

دفع عن التج///اري الت///أمين في المس///تأمن توقف إذا-4 فسخ الم///ؤمن حق من ك///ان عليها المتفق األقس///اط

عند المس//تحقة التعويض//ات دفع من االمتن//اع أو العقد، مؤسسة ف//إن االجتماعي التأمين في أما الخطر، وقوع

الذين العمال حقوق بتأدية ملزمة االجتماعية التأمينات ص//احب تقص//ير عن النظر بص//رف النظ//ام، يش//ملهم

يج//وز ال ألنه علي//ه؛ الواجبة االشتراكات دفع في العمل

.175انظر: أصول التأمين ألبي السعود ص (?)1 ، وأصول الت//أمين ألبي491انظر: مبادئ التأمين لعبد المطلب ص (?)2

، وتقييم تطبيق//ات وتج//ارب الت//أمين التع//اوني176،// 175السعود ص .5لعبد الباري مشعل ص

24

للنظ//ام ومخالفته العمل صاحب تقصير يكون أن س//ببا.(1)لديه يعمل من حقوق منع في

االجتماعية التأمين///ات تكفل االجتم///اعي الت///أمين في-5 للمستأمن والمنافع المزايا بعض بأحكامها للمشمولين

الوف//اة، ومنحة ال//زواج كمنحة معين//ة، بشروط ذويه أو ه//ذه فيه توجد ال ال//ذي التجاري التأمين عن يميزه مما

.(2)والمنافع المزايا وقوانين الفنية، باألسس فيه يعتنى التجاري التأمين أن-6

األخط////ار بين المقاصة الم////ؤمن يجرفي اإلحص////اء، التأمين أما ذمته، في الخسارة تلحقه ال حتى المختلفة، وإنما الف//ني، الج//انب هذا على يقوم ال فإنه االجتماعي

من وتأمينهم والموظفين، العمال مصلحة حماية هدفه المالية واألعب//اء التعويض//ات زادت ما وم//تى المخاطر،. (3)الدولة فتتحملها

في تس///عى الدولة أن الف///روق ه///ذه إلى يض///اف ومما هاألن؛ (4)المواط//نين تج//اه بواجبها للقي//ام االجتماعي التأمين

مطالب//ة برعاي//ة رعاياه//ا، ومس//ؤولة عنهم في مث//ل ه//ذه األمر ولي به ال//تزم ح//ق التقاعد في يعطى فما ،(5)األح//وال باعتباره إلى الن//اس أق//رب فيه وراعى رعيت//ه، عن مس//ؤوال

النظام هذا فليس وفاته، بعد فيهم الحاجة لمظنة الموظف؛ هو كما والدول//ة، الم//وظفين بين المالية المعاوضة ب//اب من

المحض//ة، المعاوضة على الق//ائم التجاري التأمين في الحال.105، 104انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص (?)1.100انظر: التأمينات االجتماعية للباشا ص (?)2 ، والتأمين اإلسالمي للقره داغي80انظر: عقد التأمين للمهدي ص (?)3

.30ص. 117( انظر: نظام التأمين لمولوي ص?)4 (2( التأمين لوهبة الزحيلي بمجلة مجمع الفقه اإلسالمي الدولي العدد )?)5

. 66( وانظر اإلسالم والتأمين للفنجري ص2/549)25

. (1)التأمينية العملية من المادي والكسب والعم//ال الموظفين رواتب من الدولة تقتطعه ما أن كما الح///ال عليه ما خالف على لمص///لحتهم، وتنميه لهم تحفظه

من دفعها بمج//رد األقساط تمتلك حيث التجاري التأمين في على ي//دل وه//ذا ،(2)دونهم لمص//لحتها وتستغلها المستأمنين،

والتكافل التع//اون ج//انب فيه يغلب االجتم//اعي الت//أمين أنالمعاوضة. على

فيها ليس التقاعد معاش//ات))ع//ثيمين: ابن الش//يخ ق//ال ش//خص بين معاملة وليست الم//ال، بيت من ألنها ش//بهة؛

له//ذا استحقاق فهي الربا، شبهة فيها نقول: إن حتى وآخر.(3)((المال بيت من المتقاعد

من يعد االجتم////اعي الت////أمين قي////ل: إن لو ح////تى بل فيه المعاوضة ب//أن الق//ول يستقيم أن أظن المعاوضات. فال

فيه والتكافل التع///اون مع///اني لظه///ور محض///ة؛ معاوضة فيجوز المحضة، المعاوضات عقود من يكن لم وإذا بوضوح،

المعاوضة بين تجمع ال//تي العقود من أمثاله في يجوز ما فيه فهو ونحوهم///ا؛ والربا الغ///رر يدخله فال والت///برع، ش///بيه إذا الفقه//اء جمه//ور ذهب ال//ذي المط//ور التع//اوني بالت//أمين

. (4)جوازه إلى المعاصرين: الثاني الدليل

الم//يراث ألحك//ام مخ//الف االجتم//اعي الت//أمين نظ//ام أن على المعاش يوزع العامل أو الموظف وفاة فعند الشرعية؛

( وأبحاث هيئة كبار العلماء )20/45( انظر: التأمين للجنة الدائمة )?)14/313 .)

. 260( انظر: التأمين وأحكامه للثنيان ص?)2(. 29/42( مجموع فتاوى الشيخ ابن عثيمين )?)3(.1/205) التأمين لعقود التبعية انظر: األحكام( ?)4

26

،(1)الم//يراث ألحك//ام اعتبار دون حياته، حال يعولهم كان من ه//ذا ف//إن الش//قيق أخ//اه يع//ول العامل أو الموظف كان فلو أوالد للمت//وفى ك//ان ولو المع//اش من نص//يب له يك//ون األخ

االبن لك//ون الش//رعية؛ الم//يراث ألحكام مخالف وهذا ذكور،األخ. يحجب

أو الموظف راتب من يقتطع ما ب///أن مناقشته ويمكن التقاعد ص//ندوق ملكية في وي//دخل ملك//ه، من يخرج العامل

ت/وفي ف/إذا ،(2)االعتبارية بشخص/يته االجتماعية التأمين/ات أو ، وبحث التأمين للجنة262( انظر: التأمين وأحكامه للثنيان ص?)1

(. 20/45الدائمة بمجلة البحوث اإلسالمية ) لص//ندوق المدفوعة االش//تراكات ملكية في المعاصرون الفقهاء اختلف (?)2

من خ//رجت قد أنها أو لهم مملوكة تبقى هل التعاوني التأمين في المشتركين - أنها أعلم - والله منهما األقرب قولين، على للصندوق؟ دفعها بمجرد ملكهم المش//تركين ص//ندوق ملكية في وت//دخل دفعه//ا، بمج//رد ملكهم من تخ//رج

ذكر حيث ع//ثيمين بن محمد الش//يخ ب//ذلك قال وممن االعتبارية، بشخصيته في االش//تراك من المش//ترك يدفعه ما ( أن29/482) فت//اواه مجم//وع في

ال//دكتور ق//ول وهو ملك//ه، عن وأخرجه به ت//برع قد التع//اوني الص//ندوق التك//افلي الت//أمين تأص//يل بحث على تعقيبه في ذكر حيث الضرير الصديق

المس//تأمن به يت//برع ما ( أن8/43) البركة حولية في الوقف أس//اس على له//ا. وج//اء الت//برع ألن المش//تركين؛ هيئة ملك في ويدخل ملكه، من يخرج

الف//ائض))نص//ه: ما بالري//اض التع//اوني للتأمين األول الملتقى توصيات في ط. الثاني//ة،967ص الملتقى انظر: بحوث((التأمين لصندوق ملك التأميني

نص//ه: ما ه///1431 ب//األردن التع//اوني الت//أمين م//ؤتمر توص//يات في وج//اء التص//رف انظ//ر: تج//ارب.((الت//أمين لحس//اب مملوكة تص//بح األقس//اط))

في يعد االجتم//اعي التأمين أن يخفى وال ،7ص مشعل الباري لعبد بالفائض التكافل على منهما ك//ل لقي//ام التع//اوني؛ الت//أمين ص//ور من ص//ورة حقيقته

إن بل ذل//ك، تنافي ال التي الفروق بعض بينهما وجد وإن أفراده، بين والضامن التع//اوني الت//أمين في منه أظهر االجتم//اعي الت//أمين في والتكافل التع//اون ما أن ال/راجح الق/ول ه/ذا ودليل التعاوني//ة، الش/ركات به تق/وم الذي المطور المعاوضة س//////بيل على يك//////ون أن من يخلو ال الموظف راتب من يقتطع

هو كما االجتماعي//ة؛ للتأمين//ات دفعه بمج//رد ملكه من يخ//رج فحينئذ المحضة الط//رف ملكية إلى الع//وض فيها ينتقل ال//تي المعاوض//ات، عق//ود في الح//ال المحض الت//برع س//بيل على راتبه من يقتطع ما يك//ون أو ال//دفع، بمجرد اآلخر

سبيل على لالشتراك دفعه كان وإن التبرعات، كسائر ملكه من يخرج فكذلك غ//ير المعاوضة أو المحض، غ//ير )الت//برع الت//برع ش//ائبة فيها ال//تي المعاوضة

واالجتم//اعي التع//اوني الت//أمين توصيف في الراجح التخريج هو المحضة( كما27

حياته ح//ال يعولهم كان من أعطي العامل أو الموظف راتب//ا ع//وض أنها ال ح//اجتهم، لسد معونة أنه اعتب//ار على تقاع//ديا،

ال//راتب ف//إن كذلك كان وإذا راتبه، من اقتطع الذي ماله عن أحك///ام يأخذ وال المت///وفى، تركة في ي///دخل ال التقاع///ديالمواريث.

الترجيح: ومناقشة أدلته، لقوة األول؛ القول – أعلم والله – الراجح

تكفي مواردها ك///انت إذا الدولة أن إال الث///اني، الق///ول أدلة ذلك ونحو الوف//اة أو العمل عن العجز عند الرعية حاجة لسد والعم//ال؛ الم//وظفين رواتب من ش//يء اقتطاع يجوز ال فإنه

أم/وال في األصل وألن ذل/ك، ب/دون بح/اجتهم القيام إلمكان س//د الدولة على ويجب منه//ا، ش//يء أخذ يج//وز ال أنه الرعية

ب//ذلك الدولة م//وارد تف لم إن لكن الم//ال، بيت من حاجتهم ألجل والعم//ال الم//وظفين أم//وال من ج//زء اقتط//اع لها جاز

وليس دولة كل في للمس//ؤولين راجع ذلك وتق//دير الحاج//ة،الناس. آحاد إلى

بيت أن األمر ولي ي///رى بلت///اجي: )حين د. محمد ق///ال دعم إذا إال االل////تزام به////ذا يفي أن يس////تطيع لن الم////ال

على بحملهم الم/////وظفين رواتب من تقتطع باش/////تراكات - عند مجم//وعهم مص//لحة يحقق تع//اوني نظ//ام في الدخول

االجتماعية للتأمين//ات دفعه بمج//رد المشترك ملك من خرج قد بأنه له فيحكم على ك//ان إذا دفعه بمج//رد المش//ترك ملكية من االشتراك خرج إذا ألنه أيضا؛ فله بينهما ك//ان فما المحض التبرع طريق عن وكذا المحضة المعاوضة سبيل

من االجتماعية التأمينات من يعولهم لمن أو للموظف يصرف ما أما حكمهما، هو وإنما دفع//ه، ال//ذي لماله رج//وع حقيقته في فليس ونح//وه تقاعدي معاش

ه//ذه في لالستزادة فيه. انظر االستحقاق شروط لتوفر النظام له فرضه حق(. 1/475) التأمين لعقود التبعية المسألة: األحكام

28

أن عندئذ األمر ل//ولي - ف//إن وفاتهم أو التقاعد على إحالتهم ذلك على الم//وظفين يحمل لمص//لحتهم، تحقيق//ا لهم وحمال//ر على ﴿وتع//اونواتع//الى: قوله مقتضى على ق//وى الب ﴾والت

. (1)([٢المائدة: ] في للتقاعد العامة للمؤسسة الس//نوي التقرير في ج//اء أن ه،1437-//// 1436 لع////ام الس////عودية العربية المملكة الدفعة وأصحاب للمتقاعدين صرفها تم التي المبالغ إجمالي) م( بلغ2015) ه1437-// 1436 الم//الي العام في الواحدة

ري//ال، ملي//ار وخمسين أربعة من أكثر أي ( مليون،54,897 الماض//ي، الع//ام عن ري//ال ( ملي//ون4,750) ق//درها بزي//ادة.(2)%(9,5) قدرها زيادة وبنسبة للتأمين//////ات العامة للمؤسسة الس//////نوي التقرير وفي

المؤسسة ص//رفته ما مجم//وع بلغ ه1437 لع//ام االجتماعية ملي//ار عشر خمسة من أك//ثر ه1437 لع//ام المعاشات لفرع.(3)ريال

سنة كل للمستحقين تصرف التي المبالغ هذه أن والشك لك//ان الم//وظفين من مشاركة بدون تتحملها الدولة كانت لو

ذلك في دفعه اس///تطاعت وإن وهي ميزانيته///ا، في م///ؤثرا الكس///اد، س///ني في دفعه تس///تطيع ال فقد الس///نين بعض

الم//وارد، وضعف بما س//نة، كل المتقاع//دين تزايد عن فض//ال الواقع هو هذا كان وإذا لهم، المصروفة المبالغ زيادة يستتبع

الفقيرة؟. الدول من بغيرها ظنك فما الغنية الدولة هذه في

. 133عقود التأمين ص (?)1 لعامل التقرير اإلحصائي السنوي للمؤسسة العامة للتقاعد :انظر (?)2

. 40 صم(2015 )ه/1437- 1436 المالي لعام االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة السنوي انظر: التقرير(/ ?)3

.13ص ه143729

ذوي والعم//ال الم//وظفين ح//ال مراع//اة ذلك مع وينبغي من ش/////يء يقتطع ال بحيث أمكن، مهما القليلة ال/////رواتب

كامل///ة، رواتبهم لهم تص///رف بل خ///دمتهم، ح///ال رواتبهم من اقتطاعها المف//////ترض النس//////بة كامل الدولة وتتحمل%.9 وهي رواتبهم،

30

الثاني المبحث الموظف بين للعالقة الفقهي التوصيف

االجتماعي التأمين ومؤسسة

األدلة ع//رض أثناء في األول المبحث في اإلشارة تقدمت التأمين ومؤسسة الموظف بين العالقة أن إلى والمناقشات

معاوضة عالقة وليست وتعاون، تكافل عالقة هي االجتماعي حكم في الواضح وأثرها المس///ألة ه///ذه وألهمية محض///ة، خصوص//ا، البحث مس//ألة وفي عموم//ا، االجتم//اعي الت//أمينفأقول: وتجليتها إيضاحها مزيد إلى وللحاجة

الت//أمين ومؤسسة الموظف بين العالقة توصيف يخرج ال معاوضة أو محض، ت///برع عالقة تك///ون أن من االجتم///اعي

غ//ير معاوضة أو محض، غ//ير ت//برع أي بينهم//ا، أو محض//ة،ر ما وهو محضة، والتضامن. والتعاون بالتكافل عنه يعب ألن مس//لم؛ غ//ير فهذا محض تبرع بأنها العالقة وصف أما

وفي ع//وض، بال المنفعة أو الم//ال ب//ذل هو المحض الت//برع ش//رطا يعد الموظف راتب من يقتطع ما االجتماعي التأمين

ففيه االس//تحقاق، ش//روط ت//وفر عند الع//وض على لحصولهمحض. تبرع بأنه القول تمنع معاوضة نوع

غ//ير أيضا فه//ذا محضة معاوضة بأنها العالقة وصف وأما دع//وى عن الج//واب األول المبحث في تق//دم وقد مس//لم،

مناقشة عند االجتم////اعي الت////أمين في المحضة المعاوضةاالجتماعي. التأمين بتحريم للقائلين األول الدليل

الموظف بين العالقة - أن أعلم - والله واألق////////////رب والمعاوض//ة، التبرع بين عالقة االجتماعي التأمين ومؤسسة

31

ر ما وهي محض//ة، غ//ير معاوضة أو محض غ//ير تبرع فهي يعب أصل له التوص//يف وه//ذا والتض//امن، والتكافل بالتعاون عنهاذلك: فمن الفقهاء، من جماعة عليه ونص الشريعة، في : الله رسول قال: قال عنه الله رضي موسى أبي عن-1

طع//ام ق//ل أو الغ//زو في (1)أرمل//وا إذا األش//عريين إن)) ثم واح//د، ثوب في عندهم كان ما جمعوا بالمدينة عيالهم

وأنا م//ني فهم بالس//وية، واحد إن//اء في بينهم اقتس//موه.(3)(((2)منهم

ه- عنهما الله الل///ه- رضي عبد بن ج///ابر عن-2 :ق///ال أنه رس//ول بعث)) //ل بعثا الل احل قب أبا عليهم ف//أمر ،الس//

اح بن عبيدة ح//تى فخرجنا ،فيهم وأنا ،ثالثمائة وهم ،الج//راد فني الطريق ببعض كنا إذا //أزواد عبيدة أبو فأمر ،(4)الز ب

ه ذلك فجمع ،الجيش ذلك //ان ،كل //ان ،تم//ر م//زودي فك فك كل يقوتنا //وم يبنا يكن فلم ،فني ح//تى قليال ي تم//رة إال يص// فق//دها وج//دنا لقد: فقال.تمرة تغني وما:(5)فقلت ،تمرة.(6)((.. فنيت حين

التع//اون في أصل الح//ديثين ه//ذين أنالدالل77ة: وجه ل من القلة.ل كأنهم لصقوا بالرم فني زادهم، وأصله من الرم: أي)?(1

.(5/164انظر: فتح الباري البن حجر ) هم متصلون بي، وقيل: فعلوا فعلي في هذه المواساة. انظر:: أي)?(2

.(5/164فتح الباري البن حجر ).18 ص تخريجه ( تقدم3)3 زاد لهم ك//ان أنهم الس//ياق ه//ذا ظ//اهر))حج//ر: ابن الحافظ ق//ال(?)4

بطريق ال///ذي ف///ني فلما الخص///وص، بطريق وأزواد العم///وم بطريق لقصد الخصوص؛ بطريق الذي يجمع أن عبيدة أبي رأي اقتضى العموم

(. 8/99) الباري فتح((ففعل ذلك في بينهم المساواة : القائل وهب بن كيس/ان ال/راوي عن ج/ابر رض/ي الل/ه عن/ه. انظر)?(5

.(8/99فتح الباري البن حجر ) البخاري في كتاب الشركة، باب الشركة في الطعام والنهدأخرجه )?(6

ومس//لم، كت//اب الص//يد وال//ذبائح، ب//اب(2483والعروض . . .، ب//رقم )( واللفظ للبخاري.21- 1935إباحة ميتات البحر، برقم )

32

في المذكورين هؤالء بين والعالقة المسلمين، بين والتكافل محض//ة، غ//ير معاوضة أو محض، غ//ير ت//برع عالقة الح//ديثين

مع ومتعاونا متك//افال كان وإن منهم واحد كل ذلك: أن ووجه أتى ما فهو قدم، مما شيء إليه يرجع وأن بد ال أنه إال الباقين معاوض//ة، ن//وع ففيه القس//مة، بعد نص//يبه ليأخذ إال بطعامه

ونح///وه ال///بيع في كالمعاوضة محضة معاوضة ليست لكنهاالمعاوضات. عقود من

قد ف//الموظف االجتم//اعي التأمين في تماما يقال وكذلك االجتم//اعي الت//أمين مؤسسة لص//الح ج//زء راتبه من اقتطع

ت//وفر عند منها نص//يبه ليأخذ والتع//اوني؛ التكافل وجه علىفيه. االستحقاق شروط

التع///اون من يع///د اإلس///الم في العاقلة نظ///ام أن-3 أحد جنى إذا وفيه المسلمين، بين المتبادل والتكافل

فقتله آخر على على موزعة تك//ون الدية ف//إن خط//أ الدية، بدفع شرعا العاقلة أفراد فيلزم الجاني، عاقلة على الحق له الدية دفعوا الذين هؤالء من واحد وكل

ي//////دفعوا - أن خطأ القاتل ذلك فيهم - بمن العاقلة واحد كل يدفعه ما فص//ار خط//أ، غ//يره قتل إذا الدية عن ي///دفع فهو المعاوض///ة، ش///ائبة فيه العاقلة من

رحمه السرخسي ق//ال ول//ذا عنه، غيره ليدفع غيره؛ العق//ل: مش//روعية حكمة على كالمه عند تعالى الله

وعند ،بمثله ىبتلي أن نفسه على ي///أمن ال أحد وكل)) من نيعي أن فينبغي ،غ//يره إعانة إلى يحتاج ذلك هو كما ،بمثله ابتلي إذا غ777777يره ليعينه يلابت

هو فه//ذا ،والت//وادد التع//اون في الن//اس بين الع//ادة ،بالقسط ق//وامين ق//وم وجبلة ،متناص//رة أمة صورة

33

.(1)((والتقوى البر على متعاونين ،لله شهداء التع//اون على لقيامه االجتماعي التأمين في يقال وكذلكأفراده. بين المتبادل والتكافل

في هي لعق//ود خاصة بأحك//ام ج//اءت الش//ريعة أن-4 األصل حيث من فيها يح//رم معاوض//ة، عق//ود أصلها لما أنه إال العق//ود، يبطل مما ونحوهما والغ//رر الربا أجازتها والتع//اون، اإلرف//اق شائبة فيها كان تش//جيعا

ذلك: ومن الناس، بين المعروف لفعل من يعد نس///يئة بالنقد النقد ف///بيع الق///رض، عقدأ-

اإلرف///اق العقد ه///ذا من القصد ك///ان لما أنه إال الرب///ا،.(3()2)باإلجماع أبيح المحضة المعاوضة ال واإلحسان

وغ///ير قس///مان: محضة المعاوضة))الزركش///ي: ق///ال الع//وض، بفساد فيها العقد يفسد فالمحضة: ما محضة،

قلت: المعاوضة ش//ئت وإن يفسد، ال المحضة: ما وغير والم///راد الج///انبين، من الم///ال فيها يقصد ما المحضة

وغ////ير يتم////ول، مما وغيرها المنفعة يعم ما بالم////ال بمحض//ة، فليس القرض وأما كذلك، تكن لم ما المحضة

.(4)((اإلرفاق فيه المغلب بل إال ،(5)ال//بيع حكم تأخذ ك//انت وإن فهي الثواب هبةب-

(.27/125) المبسوط(?)1(. 6/176) الجليل ومواهب ،114ص المنذر البن انظر: اإلجماع( ?)2 والت//أمين ،36ص للس//ويلم الت//أمين قض//ية في وقف//ات انظ//ر:(// ?)3

قض//ايا خمس إلى اقتص//ادية ونظرة ،457 ،456ص بيه البن التعاوني .5ص الزرقا ألنس التأمين في

(.186 ،3/185) القواعد في المنثور(?)4 المختار الدر شرحه مع األبصار ( وتنوير12/101) انظر: المبسوط(?)5

فتح تكملة مع ( والهداية515 ،8/514) المحت///ار رد مع المطب///وعين) الجليل وم///واهب (2/536،537) المجتهد بدايةو (9/49) الق///دير

،10/121) القن///اع ( وكش///اف2/522) المحت///اج ( ومغ///ني8/29،30122.)

34

فيها أج///از فقد وله///ذا وج///ه؛ كل من حكمه تأخذ ال أنها إال ذاك وما البيع، عقد في يجوز ال ما الفقهاء من جماعة

هبة جعلوها فالحنفية فيه//ا، والت//برع المعاوضة الجتم//اع ابتداء في ال/بيع تخالف أنها يرون والمالكية ،(1)انتهاء بيعا وجهل الع/////وض، جهل مع فأجازوها األحك//////ام، بعض جهالة مع لهم ق///ول في الش///افعية أجازها كما ،(2)أجله

رط إذا الهبة أن أحمد لإلم//ام رواية وفي ،(3)الع//وض ش// فيها عوض//ا نص//رها الهب//ة، حكم فيها يغلب فإنه معلوم//ا

ج/اء كما ،(4)المذهب هي بعضهم عدها بل أصحابه، بعضرط إذا الهبة أن أخ//رى رواية عنه فيها ش// ثواب//ا مجه//وال

هي بعض//هم وع//دها أص//حابه، بعض اختارها تص//ح، فإنها ظ///اهر أنها تيمية ابن اإلس///الم ش///يخ وذكر الم///ذهب، هبة في الربا الفقه////اء بعض أج////از كما ،(5)الم////ذهب

ليست الث//واب هبة أن على ي//دل كله فه//ذا ،(6)الث//واب أعطيت وله//ذا الت//برع، شائبة فيها بل محضة، بمعاوضة

الفقه////اء ه////ؤالء عند حكم////ا أحك////ام بين متوس////طاالتبرعات. وأحكام المعاوضات

يس//اوي أن الع//وض شرط من : )ليس(7)العناية في قال س///واء؛ وخالفه الجنس والكث///ير القليل بل الموه///وب،

رد مع المطب//وعين المخت//ار ال//در ش//رحه مع األبص//ار تن//وير انظر(?)1 (.9/49) القدير فتح تكملة مع والهداية (515 ،8/514) المحتار

( والش//رح30 ،8/29) الجليل م//واهب مع واإلكليل انظ//ر: الت//اج(?)2(. 5/521) للدردير الكبير

(.2/522) المحتاج ( ومغني448 ،4/447) الطالبين انظر: روضة(?)3 الش//رح مع ( واإلنص//اف17/7) المقنع مع الكب//ير انظ//ر: الش//رح(?)4

(.8- 17/6) الكبير (.10- 17/8) الكبير الشرح مع انظر: اإلنصاف(?)5 ( وابن218 ،5/217) الق//رآن أحك//ام في الحنفي الجص//اص وهو(?)6

(.1/244) القرآن أحكام في المالكي العربي (.9/45) القدير فتح تكملة مع(?)7

35

الربا(. فيها يتحقق فال محضة، بمعاوضة ليست ألنها معرفة في:األول الفصل: )(1)المجتهد بداية في وق////ال ال ال//تي من حكم العيب بوج//ود فيها يجب ال//تي العق//ود

بال حكم ب//العيب فيها يجب ال//تي العق//ود أما:فيها يجب كما ،اوضةعالم منها المقص//ود ال//تي العق//ود فهي خالف

خالف ال المعاوضة منها المقص//ود ليس ال//تي العقود أن ،الث//واب لغ//ير كالهب//ات ،فيها للعيب تأثير ال أنه في أيضا

أع//ني العق//ود من الصنفين هذين بين ما وأما ،والصدقة الث///////واب هبة مثل والمعاوضة المكارمة قصد جمع ما

وقد ،العيب بوجود فيها حكم ال أنه المذهب في فاألظهر(.مفسدا العيب كان إذا به يحكم قيل

الع////وض دخلها نإو الث////واب هبةالق////رافي: ) وق////ال تتمحض فلم ،وال//////وداد المكارمة أيضا فمقص//////ودها

جاز فلذلك ،لذلك يشهد والعرف ،والمكايسة للمعاوضة ال//ذهب الش//رع جوز كما ،والغرر الجهالة هذه مثل فيها

قص//ده ألن ؛الق//راض في بيد ي//دا ال والطع//ام والفضة.(2)(المعروف يتمحض لم ما : )كل(3)الفقهية الكلي//////ات في وق//////ال

مع//نى من فيه ما ق//در على ج//ائز فيه فالغرر للمعاوضة(.يجز لم وإال العطية،

يحصد ك//أن ،(4)المن//افع ق//رض الفقه//اء بعض أجازت-1(?)( 2/285.) (.6/271) الذخيرة(?)2 .127ص الفقهية الكليات(?)3 لكنهم المالكية ق//ول وهو تيمي//ة، ابن اإلس//الم ش//يخ اختي//ار وه//ذا(?)4

قرض جواز عدم إلى والحنابلة الشافعية وذهب اإلجارة، باب من يرونه (147 ،5/146) الكب//ير الش//رح على الدسوقي انظر: حاشية المنافع.

) ( والف//روع5/42) والعب//ادي الش//رواني حواشي مع المحت//اج وتحفة ابن اإلس//الم لش//يخ الفقهية االختي//ارات من العلمية ( واألخب//ار4/202

-7/50) الفقهية تيمية ابن اإلس//الم ش//يخ واختي//ارات ،194ص تيمية36

يسكنه أو يوما، اآلخر معه يحصد أن على يوما، معه دارا اآلخر ليسكنه في التس//اوي ع//دم احتمال مع بدلها، دارا ألن لي، تت//برع أن على لك أتبرع قبيل من وهذا العوض، .(1)اإلرفاق فيه المغلب بل محضة، غير معاوضة القرض

أو المحض غير - التبرع التوصيف هذا أن تقدم مما فتبينر وال//////ذي المحضة غ//////ير المعاوضة بالتكافل عنه يعب

وكالم الش////رعية النص////وص في أصل - له والتع////اون ه//ذه في ورد بما ش//بيه االجتم//اعي والت//أمين الفقه//اء، والتكاف//ل. التع//اون على لقيامه الفقهاء؛ وكالم النصوص ومؤسسة الموظف بين العالقة ه///////////ذه أن والحاصل

ما فيها يغتفر وله//ذا ربحية، غير عالقة االجتماعي التأمين يل//تزم موظف فكل ،(2)المحضة المعاوض//ات في يغتفر ال

لص//الح راتبه من ج//زء باقتط//اع الوظيفة عقد بم//وجب متك//افال يع//د ب//ذلك وهو االجتم//اعي، الت//أمين مؤسسة وتل//تزم النظ//ام، ه//ذا في المش//تركين بقية مع ومتعاونا (3)االعتبارية بشخص///يتها االجتم///اعي الت///أمين مؤسسة

54.) الت/أمين قض/ية في ( ووقف/ات3/186) القواعد في انظ/ر: المنث/ور(?)1

.37 ،36ص للسويلم الحديث في أصحابه - مع عنه الله - رضي عبيدة أبو فعله ما أن لهذا يدل(?)2

ر لم ول//ذا التجارة، به يقصد لم التعاون من نوعا يعد المتقدم وال الربا فيه ي//ؤث أكل بعضهم أن مقطوع أنه مع المعاوضات، عقود يفسد مما غيرهما وال الغررعقود الت/أمين لبلت//اجي صقدم. انظر: مما أقل أكل وبعضهم قدم، مما أكثر (5/163) الب//اري فتح - في تعالى الله - رحمه حجر ابن الحافظ وذكر ،148

من النهد في ما يخفى وال ،ج//وازه على الدليل لثبوت النهد في يغتفر الربا أنالمحضة. غير المعاوضة

أو األش///خاص من )الحكمي( ه///و: مجموعة االعتب///اري الش///خص(?)3 كيانها لها معين، غ///////رض لتحقيق اجتمعت األم///////وال، من مجموعة له//ا. انظ//ر: المكونين األشخاص عن المستقلة المالية وذمتها وحقوقها

بمجلة منش//ور بحث الجريد العزيز عبد بن لخالد االعتبارية الشخص//ية.67ص ه/1427 ( المحرم29) العدد العدل

37

االستحقاق. شروط فيه تتوفر موظف لكل بالتعويضالثالث المبحث

التأمين مؤسسة أموال استثمار أثرالمحرمة األنشطة في االجتماعي

في أموالها باستثمار االجتماعي التأمين مؤسسات تقوم االس//تثمار؛ في المخ//اطر تجنب مراعية متنوع//ة، مج//االت تج////اه بالتزاماتها الوف////اء من يمكنها مج////ز عائد لتحقيق

.(1)والمستفيدين المشتركين مؤسسات فيها تستثمر التي األنشطة نوع معرفة وألجل الس//نوي التقرير إلى الرج//وع تم فقد االجتم//اعي الت//أمين

فوجد ه،1437 لع//ام االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة هي: مختلف//ة، مجاالت على تتوزع المؤسسة استثمارات أن

إلى إض//افة وأس//هم، وقروض، وسندات، نقدية، استثمارات حيث المملكة، داخل استثماراتها وغالب العقاري، االستثمار وتمتلك المحلي///ة، والش///ركات المص///ارف أغلب ش///ملت

في فمثال متفاوت//ة، نس//با المحلية المص//ارف في المؤسسة

شروط: عدة الحكمية الشخصية الكتساب ويشترطاألموال. من مجموعة أو األشخاص، من جماعة - وجود1 مجموعة له ترصد أو األش//خاص، جماعة عليه تجتمع ث//ابت غرض - وجود2

األموال.األموال. مجموعة أو األشخاص، لجماعة ممثل - وجود3 للش//ركات الحكمية الحكمي. انظر: الشخصية بالشخص الدولة - اعتراف4

.160 ،159ص للرزين المعاصرة (9) الم//ادة ففي االجتم//اعي، الت//أمين مؤسسة في متوفرة الشروط وهذه

ب/إدارة المؤسسة ه: )تق//وم1421 الص//ادر االجتماعية التأمين/ات نظ/ام من وتتمتع النظ//ام، ه//ذا في عليها المنص//وص األحك//ام وتط//بيق التأمين//ات،والمالي(. اإلداري واالستقالل االعتبارية بالشخصية

لعام االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة السنوي انظر: التقرير(/ ?)1.67ص ه1437

38

رأس % من16,73 نس//بته ما المؤسسة تمتلك الرياض بنك نس///بته ما الهولن///دي الس///عودي البنك في وتمتلك الم///ال، الس////عودي البنك من وتمتلك الم////ال، رأس % من10,51

غ//الب في وهك//ذا رأس، % من13,29 نس//بته ما الفرنسي ما االتص//االت ش//ركة من تمتلك كما الس//عودية، المص//ارف

سابك شركة من وتمتلك الشركة، مال رأس % من7 نسبته ش///ركة في وتمتلك الم///ال، رأس % من5,70 نس///بته ما

م/////ال رأس % من22,84 نس////بته ما للت/////أمين التعاونية.(1)المحلية الشركات غالب في وهكذا الشركة، الت//أمين مؤسسات أموال استثمار يجوز ال أنه خاف وغير

وج//دت ما وم//تى ش//رعا، المحرمة األنشطة في االجتماعي االس//تثمار على الق//ائمين على وجب المحرمة االستثمارات

ال//دخول عن والك//ف االس//تثمارات، ه//ذه أرباح من التخلص من التخلص يتم لم فإن مستقبال، المحرمة االستثمارات في

الت//أمين مؤسسة ص//ندوق في إي//داعها وتم المحرمة األرباح األم//وال من تص//بح حينئ//ذ الص//ندوق أم//وال فإن االجتماعير فهل بالحرام، الحالل فيها اختلط حيث المختلطة، ذلك ي//ؤث

يأخ//ذه ما وفي االجتماعية، التأمينات في االشتراك حكم في االجتم//اعي الت//أمين مؤسسة من التعويض//ات من المشترك

ن//وع ك//ان أيا الخدمة نهاية ومكأف//اة التقاع//دي كالمع//اشإلزاميا. أو اختياريا اشتراكه إجباريا اش//تراكه ك//ان من - أن أعلم - والله يظهر ال//ذي

إثم ال فإنه االجتماعية التأمين//ات في المش//تركين أكثر كحال لم دام ما االجتماعي///ة، التأمين///ات في االش///تراك في عليه ال إذ ب//ذلك، مع//ذور ألنه المحرم//ة؛ االس//تثمارات بهذه يرض

لعام االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة السنوي انظر: التقرير(?)1.68 ،67ص ه1437

39

عدمه. من المعاملة هذه في الدخول في له خيار ش//اء - إن بيانه فس//يأتي اختياريا اش//تراكه ك//ان من وأما

الرابع. المبحث - في تعالى الله التقاع////دي المع////اش أخذ للمش////ترك يج////وز هل وأما

ه////ذه وج////ود مع التعويض////ات من ونحوهما والمكاف////أة تس//لم إذا يلزمه فهل ذلك ج//از وإذا المحرمة؟ االستثمارات

أن التعويض///ات من ونحوهما المكاف///أة أو التقاع///دي راتبهالمحرم؟. الربح نسبة من يتخلص

أخذ له يحل أنه إلى المعاص/////رين الفقه/////اء بعض ذهب المحرمة النس///بة من التخلص يلزمه وال ك///امال، التع///ويض على لهم أقف ولم ،(1)االس/تثمارات هذه من عليها المتحصل

دليل. ماله اختلط من معاملة على المسألة هذه تخريج ويمكن

بطريق معه التعامل ه///ذا أك///ان س///واء ب///الحرام، الحالل ال//ذي والتع//ويض كالهبة، التبرع بطريق أم كالبيع، المعاوضة

عن يخ//رج ال للمش//ترك االجتم//اعي التأمين مؤسسة تقدمه أو محض//ة، معاوضة كونه وهو بينهم//ا، ما أو محض//ا، تبرع//ا

والتع//اون، الت//برع ش//ائبة فيها ال//تي المحضة، غير المعاوضة

أم/وال اس/تثمار عن الحق ج/اد علي الحق ج/اد الش/يخ س/ئل حيث(?)1 يعت//بر االجتم//اعي الت//أمين فأجاب: ب//أن الحرام، في االجتماعي التأمين

ال فيه المش//اركين وأن والتكاف//ل، التض//امن على لقيامه تعاوني//ا؛ تأمينا الشبهات عن والبعد الورع باب من أنه يرى أنه إال ذلك، في عليهم وزر المحرم. االستثمار من عليها المتحصل بالنسبة المشاركون يتصدق أن

ئل352 ،3/351) الحق لج//اد إسالمية وفتاوى انظر: بحوث أ. د. ( وس// ب//الطرق التقاعد أم//وال اس//تثمار أثر عن الش//بيلي الله عبد بن يوسف

على واإلثم حالل، الراتب فأجاب: بأن التقاعدي، الراتب على المحرمة بعن//وان: بموقع//ه، له الحرام. انظر: فتوى في األموال هذه استثمر من

يلحق هل محرمة ش//ركات في التقاعد معاش//ات ص//ندوق )اس//تثمارشيء؟(. المتقاعد

40

الفقهي. توصيفه في الراجح القول هو كما ماله اختلط من معاملة حكم في الفقه///////اء اختلف وقد موضع ه////ذا ليس أق////وال، خمسة على ب////الحرام الحالل معاملته ب//أن - الق//ول أعلم - والله منها وال//راجح ،(1)بسطها، أم الح//رام أك//ثر س//واء الكراه//ة، مع ج//ائزة وت//زداد ق//ل وتض//عف المختل//ط، الم//ال في الحرام نسبة بزيادة الكراهة

الحرام. نسبة بقلة )المع//اش التع//ويض ف//إن ال//راجح الق//ول ه//ذا على وبناء

من المش//ترك يأخ//ذه ونحوهما( الذي المكافأة أو التقاعدي أموالها اختالط فيه ي///ؤثر ال االجتم///اعي الت///أمين مؤسسة بأموالها يختلط ال//ذي الح//رام الم//ال كان إذا خاصة بالحرام؛

ب//الحالل المختلط الح//رام ك//ان وإذا قليال، التعامل ج//از قليال تيمية ابن اإلس//الم شيخ ذكر بل الفقهاء، أكثر عند صاحبه مع

ج//وازه في يعلم ال أنه تع//الى الله رحمه ج//از وإذا ،(2)نزاع//ا ه//ذا لكن حينئ//ذ، الح//رام نس//بة من التخلص يلزمه لم ذلك

الحاج///ة، عند ت///زول والكراهة كراه///ة، من يخلو ال الج///واز لما الحاجة ذوي من االجتم//اعي بالت//أمين المنتفعين وغ//الب

أعلم. والله تعويضات، من لهم يقدم

) الت//أمين لعق//ود التبعية األحك//ام في المس//ألة ه//ذه بحث انظر(// ?)11/462-469.)

فإن)) :(29/321) الفتاوى مجموع في قال (?)2 يتوهم الناس من كثيرا فه//ذا الجمي//ع، ح//رم الحالل بال//درهم اختلطت إذا المحرمة ال//دراهم أن

أما قليل//ة،[الحالل ال//دراهم أي] ك//انت إذا فيما الناس تورع وإنما خطأ، فيه أعلم فما الكثرة مع .((نزاعا

41

الرابع المبحث التأمينات في االشتراك مدة زيادة حكم

االجتماعية االجتماعي/ة: التأمين/ات في(1)االش/تراك م/دة بزيادة يراد

للمع////اش اس////تحقاقه قبل العمل عن توقف إذا العامل أن عن االش//تراك في االس//تمرار في الحق له ف//إن التقاع//دي

االش//تراك نس//بة ب//دفع وذلك االختي//اري، االش//تراك طريق راتبه % من18 وق///درها كامل///ة، العامة للمؤسسة ش///هريا

ح//تى العم//ل، رأس على ك//ان لو كما االجتماعي//ة، للتأمينات أو التقاع//دي، المع//اش على للحص//ول الالزمة الم//دة يكمل معاملة االختي//اري االش//تراك م//دة تعامل حيث عليه//ا، يزيد

اإللزامي. االشتراك ك//ان س//بب ألي العمل عن العامل توقف ذل//ك: لو مث//ال

يس//تحق ال فإنه اش//تراكه، من سنة عشرة خمس مضي بعد فله نظام//ا، المح//ددة الم//دة بلوغه لع//دم تقاع//ديا؛ معاش//ا يخص ما ب//دفع وذلك االش//تراك، في يس//تمر أن هذه والحال % من18 نس//بته ما أي االش//تراك، من العمل ورب العامل

رأس على ك///ان لو كما ش///هريا، المؤسسة لمص///لحة راتبه المدة تتم أن إلى العمل، السن وهي س//نة، وعشرين خمسا

وعن//دها االتف//اق، بحسب ذلك من أك//ثر أو للتقاعد، المحددة يستحق تقاعديا. معاشا

،406ص محم//ود آلل االجتم//اعي الت//أمين في اإلطالق ه//ذا انظر(// ?)1 الش//رائح علي/ه: ش//راء يطلق كما التكميلي، أيضا: التقاعد عليه ويطلق

العقد أن يوهم األخير اإلطالق وهذه االجتماعية، التأمينات في المتبقية وهذا المحضة، المعاوضات عقود من الشراء ألن المعاوضة؛ على قائم

االجتم//اعي الت//أمين أن الفقهي التوص/يف في تقري/ره تق/دم ما يخالف ه//ذه على يطلق أن ف//األولى ول//ذا والتع//اون، التكافل على ق//ائم عقد

أعلم. والله التكميلي، التقاعد أو االشتراك، مدة المعاملة: زيادة42

:(1)االجتماعية التأمينات نظام ( من8) المادة في جاء ف////رع في اش////تراكه توقف مش////ترك عامل - لكل1)

عليها المنص//وص الش//روط فيه تت//وافر تعد ولم المعاش//ات به//ذا اش//تراكه في يس//تمر أن في الحق النظ//ام ه//ذا في

الالئحة تح//ددها ال//تي المهلة خالل – يتقدم أن بشرط الفرع، لف////رع المق////ررة االش////تراكات ب////دفع فيه يتعهد بطلب –

العمل ص///احب من كل على دفعها يقع ال///تي المعاش///اتوالعامل.

ب///الفقرة إليها المش///ار االش///تراك م///دة انتهت - إذا2 حسب – عائلته أف//راد أو المشترك يستحق أن دون السابقة

– الحال عن أداه ما ألسرته أو له ويرد اشتراكه، يلغى معاشااشتراكات(. من المدة تلك

الالئحة ( من2) الم////ادة من الثانية الفق////رة في وج////اءنصه: ما النظام لهذا التنفيذية

من الس//عوديون هم اختيارية بص//فة للنظ//ام )الخاضعون:(2)اآلتية الفئات

واالش/تراكات( التس/جيل )الئحة التنفيذية والئحته النظام هذا ينظر(/ ?)1االجتماعية. للتأمينات العامة المؤسسة موقع في

22م/ رقم الملكي المرس//وم بموجب االجتماعية التأمينات نظام صدر وقد النظ//ام وع//دل ه،1393 المحرم شهر في وطبق ه،6/9/1389 وتاريخ

اعتبارا تطبيقه وبدأ ه،3/9/1421 وتاريخ33م/ رقم الملكي بالمرسوم ه.1/1/1422 من

االختياري: االشتراك يشملها التي الفئات هذه من( ?)2 أو أنفس//هم لحس//اب يزاول//ون ال//ذين أو الح//رة، ب//المهن المشتغلون-1

مجال في أو زراعيا أو صناعيا أو تجاريا نشاطا غيرهم مع بالمشاركةوالحرفيين. الخدمات،

بعالقة م//رتبطين يكونوا أن دون المملكة خارج العاملون السعوديون-2المملكة. داخل الرئيس مقره عمل صاحب مع عمل

المملكة داخل واألجنبية الدولية البعث//ات في الع//املون الس//عوديون-3 االختي//ار، االش//تراك للنظ//ام. انظ//ر: من//افع إلزاميا يخضعوا لم الذين

43

في اإلل//زامي اش//تراكهم توقف ال//ذين - المش//تركون ه/ اإلل//زامي، التط//بيق نط//اق عن لخ//روجهم المعاش//ات ف//رع

فيه االشتراك في االستمرار ويرغبون ( من8) للم//ادة طبقاالنظام(. له ال//ذي المش//ترك حق في االش//تراك قيمة تحديد ويتم

أو المساوية الشريحة يختار بأن سابقة إلزامية اشتراك مدة.(1)المؤسسة لدى مسجل اشتراك أجر آلخر التالية

على يتم ال//تي الشهري الدخل شرائح يبين جدول وهذا :(2)اختياريا االشتراكات حساب أساسها

رقم رقممقدارهاالشريحة

مقدارهاالشريحة

11200217900214002286003160023940041800241030052000251130062200261240072400271360082600281490092800291630010300030178001133003119600123600322160013390033238001442003426200

أيضا وانظر االجتماعي//ة، للتأمين//ات العامة المؤسسة تص//درها نشرة )الئحة االجتماعية التأمين//ات لنظ//ام التنفيذية الالئحة ( من2) الم//ادة

واالشتراكات(. التسجيل العامة المؤسسة تصدرها نشرة االختياري، االشتراك انظر: منافع(/ ?)1

االجتماعية. للتأمينات العامة المؤسسة تص//درها نشرة االختياري االشتراك انظر: منافع(// ?)2

الراب/////ط: على موقعها في موج/////ود وهو االجتماعي/////ة، للتأمين/////اتhttp://www.gosi.gov.sa/portal/web/guest/regulation/schedule-1

44

154600352880016500036317001755003734900186000383840019660039422002072004045000

في االش///تراك م///دة لزي///ادة الش77رعي الحكم وأما والب/////احثون الفقه/////اء اختلف فقد االجتماعية التأمين/////اتقولين: على فيه المعاصرون بن الله د. عبد الش/يخ ق/ول وهو : الجواز،األول القول

.(2)والباحثين الفقهاء وبعض ،(1)الجبرين الرحمن عبد د. عبد الش//يخ ق//ول وهو : التح//ريم،الث77اني الق77ول

.(3)الخضير الله عبد بن الكريم:األول القول أدلة

: األول الدليل الت////أمين حكم يأخذ االجتماعية التأمين////ات نظ////ام أن

دفع فيكون المعاصرين، الفقهاء أكثر أجازه الذي(4)التعاوني التأمين//ات مدة إلتمام األموال بعنوان:)دفع بموقعه له انظر: فتوى(// ?)1

التأمينات(. راتب أخذ الستحقاق له فت///وى في الش///بيلي الله عبد بن ب///ذلك: د. يوسف ق///ال ممن(?)2

التقاع//د(، راتب استحقاق مدة إلتمام للتأمينات بعنوان: )الدفع بموقعه ود. خالد ،408ص االجتم//اعي التأمين في محمود آل اللطيف ود. عبد

ض//وء في االجتم//اعي الض//مان ق//انون في أحمد ب//ني س//ليمان علي االختي//اري، االجتم//اعي التأمين أجاز حيث ،135ص اإلسالمية الشريعة

التكميلي(. التقاعد بعنوان: )حكم ويب إسالم بموقع وانظر: فتوى على للحص//ول المال بعنوان: )دفع المسلم بموقع له انظر: فتوى(// ?)3

التأمينات(. راتب د. وفت//وى ،135ص علي لخالد االجتم//اعي الض//مان انظر: قانون(// ?)4

السابقة. الشبيلي45

للتقاعد المتبقية للس//نوات األقساط ن//وع ألنه ك//ذلك؛ ج//ائزاالربح. به يقصد ال والتكافل، التعاون من

: الثاني الدليل أو العمل عن التوقف قبل االش//تراك دفع بين ف//رق ال أنه ذلك يغ//ير وال بع//ده، التأمين//ات نظ//ام ألن الحكم؛ في ش//يئا

بين والتع//اون التكافل على ق//ائم تع//اوني نظ//ام االجتماعية ت//وفرت لمن التعويضات ودفع االشتراكات لتحصيل األفراد،

الم//دة ش//رط اس//تكمال أمكن فإذا االستحقاق، شروط فيه منه مانع فال بزيادتها .(1)شرعا

على ك//ان لمن االجتم//اعي الت//أمين يج//يز من أن بمع//نى العم//ل؛ عن التوقف بعد له إجازته منه فيل//زم العم//ل، رأس

أن بين فيه ف/رق ال تك/افلي، تع/اوني نظ/ام النظ/ام ه/ذا ألن اإلنسان يكون باختياره. أو األمر ولي قبل من به ملزما

:الثاني القول أدلة األول: الدليل

االجتماعية للتأمين//ات المش//ترك من الم//دفوع المبلغ أن ع//دم مع ربوي، بمال ربوي مال معاوضة فهو نقد، يقابله نقد

.(2)ربا فيكون والتقابض، التساوي التأمين//ات من المق//دم الت//أمين : بأنمناقشته ويمكن التع//اون على الق//ائم االجتم//اعي التأمين من يعد االجتماعية المعاوض/////ات عق/////ود من وليس األف/////راد، بين والتكافل والغ//رر والقم//ار الربا يدخله فال ك//ذلك ك//ان وما ،(3)المحضة

.408ص محمود آلل االجتماعي انظر: التأمين( ?)1 السابقة. د. الخضير الشيخ انظر: فتوى( ?)2 الثاني. المبحث في ذلك بيان تقدم وقد( ?)3

46

المعاوضات. عقود يفسد مما ونحوها: الثاني الدليل

تس///تثمر أنها االجتماعية التأمين///ات مؤسس///ات واقع أن المحرم//ة، األنش//طة في لالستثمار المخصصة أموالها بعض

مع االختي//اري التقاعد من الن//وع ه//ذا في المش//ترك فدخول معها التع//اون من يعد فيه ال//دخول عدم وإمكانه بذلك علمه على تع//اونوا ﴿وال بقوله: عنه تعالى الله نهى الذي اإلثم على من يقدم شهري اشتراك كل ألن ؛[٢المائدة: ] ﴾والعدوان اإلثم

االستثمار. لغرض جزء منه يقتطع سوف المشتركوجهين: من مناقشته ويمكن////رد ال////دليل ه////ذا : أناألول الوجه الت////أمين على ي الش//هري االش//تراك من يقتطع إذ أيضا؛ اإلجباري االجتماعي

المحرمة. االستثمارات من يخلو ال والذي لالستثمار، جزء خي//ار ال اإلجب//اري الت//أمين : ب//أنعنه الج77واب ويمكن االس//تثمارات هذه إثم يلحقه فال فيه، الدخول في للمشتركبها. يرض لم دام ما المحرمة، م///دة زي///ادة حكم هو البحث محل : أنالث777اني الوجه

مؤسسة اس////تثمار عن النظر بغض ذات////ه، في االش////تراك قي//ام إلمك//ان المحرم//ات؛ في لألموال االجتماعية التأمينات من اس//////تثماراتها تخلو االجتماعية للتأمين//////ات مؤسسة

المحرمات.الترجيح:

االش//تراك مدة زيادة بجواز القول – أعلم والله – الراجح اس///تثمارات تخلو أن بش///رط االجتماعي///ة، التأمين///ات في

47

ك///ان وإال المحرم///ات، من االجتماعية التأمين///ات مؤسسة اإلثم. على لها معينا

االجتم//اعي التأمين مؤسسة أن يعلم المشترك كان فإذا االختي//اري االش//تراك له يجز لم الح//رام في أموالها تستثمر

إال الح//رام في أموالها تس//تثمر بأنها يعلم لم إذا وك//ذا فيه//ا، المكافأة أو للمعاش استحقاقه وقبل االختياري اشتراكه بعد

في لما له//ا؛ دفعه ما وتص//فية منه//ا، االنس//حاب عليه وجب أو ابتداء المؤسسة هذه في االشتراك التعاون من استمرارا

تع///اونوا ﴿والتع///الى: قوله في عنه المنهي اإلثم على معها على يدفعه ال////ذي ف////المبلغ [٢المائ/////دة: ] ﴾والع////دوان اإلثم

المش//ترك منه يقتطع االجتم//اعي الت//أمين لمؤسسة ش//هريا االس//تثمار، لغ//رض الباقي ويرحل للتعويضات، يخصص جزء

على لها إعانة يعد للمؤسسة االش///////تراك له///////ذا فدفعه المعاش استحق ما متى ذلك مع لكن المحرمة، استثماراتها

الثالث. المبحث في تقدم كما أخذه، له جاز التقاعدي باختي//اره المؤسسة ه/ذه في اش/ترك لو أما لواقع ج//اهال

ن ثم اس//تثماراتها، أو التقاع//دي للمع//اش أخ//ذه بعد له ت//بي تس///تثمر الش///ركة أن التعويض///ات من ونحوهما المكاف///أة

اش//تراكا فيها اش//ترك أو محرم//ة، بط//رق بعض//ها أو أموالها الحكم يجهل لكنه اس//////////تثماراتها بواقع علمه مع اختياريا

أخ///ذه بعد إال به يعلم ولم المس///ألة، ه///ذه في الش///رعي إثم ال فه//ذا التعويض//ات من ونحوهما المكاف//أة أو للمع//اش

له ويج//وز بجهل//ه، مع//ذور ألنه االختي//اري؛ اشتراكه في عليه تق//دم كما االجتماعي//ة، التأمينات من التقاعدي المعاش أخذأعلم. والله الثالث، المبحث في

الخاتمة:

48

نتائجه: أبرز بذكر البحث هذه أختم الغ/الب، في إجب//اري ت//أمينهو: االجتماعي التأمين-1

ال//ربح، قصد بغ//ير علي//ه، شرفت أو الدولة، به تقوم أو العم////ل، وص////احب والدولة المس////تأمن لهموي

عند تع//ويض على المس//تحق فيه يحصل بعض//هم،.معينة ألخطار تعرضه

هم///ا: قس///مين، إلى االجتم///اعي الت///أمين ينقسم-2االجتماعية. والتأمينات التقاعد، معاشات

فروقا التج//اري والتأمين االجتماعي التأمين بين أن-3 يعد االجتم//اعي الت//أمين ب//أن الق//ول تض//عف كثيرة،تجاريا. تأمينا

الت//أمين ص//ور من صورة يعد االجتماعي التأمين أن-4 ال ال///تي الف///روق بعض بينهما وجد وإن التع///اوني،

ذلك. تنافي أك//ثر ق//ول وهو االجتم//اعي، الت//أمين ج//واز ال//راجح-5

المعاصرين. الفقهاء ومؤسسة الموظف بين العالقة توصيف في الراجح-6

معاوضة أو محض، غير تبرع أنها االجتماعي التأمينر والتي محضة، غير وال والتع//اون، بالتكافل عنها يعب

بالمعاوضة وال المحض، ب//////التبرع وص//////فها يصحالمحضة.

أن االجتم//اعي الت//أمين لمؤسسة ش//رعا يج//وز ال-7 ما وم//تى المحرم//ة، األنش//طة في أموالها تس//تثمر

الق//ائمين على وجب المحرمة االس//تثمارات وجدت ه///////ذه أرب///////اح من التخلص االس///////تثمار على

االس//تثمارات في الدخول عن والكف االستثمارات،مستقبال. المحرمة

49

في المشتركين أكثر كحال إجباريا اشتراكه كان من-8 االش//تراك في عليه إثم ال فإنه االجتماعية التأمينات

التأمين مؤسسة كانت إذا االجتماعية، التأمينات في لم دام ما الح//رام، في أموالها تس//تثمر االجتم//اعي

بذلك. يرض المكافأة أو التقاعدي )المعاش التعويض أن الراجح-9

مؤسسة من المش///ترك يأخ///ذه ونحوهم///ا( ال///ذي أموالها اختالط فيه ي////ؤثر ال االجتم////اعي الت////أمين يختلط ال//ذي الح//رام المال كان إذا خاصة بالحرام؛ من التخلص يلزمه لم ذلك ج////از وإذا قليال، بأموالها من يخلو ال الج//واز ه//ذا لكن حينئ//ذ، الح//رام نس//بة

وغ///الب الحاج///ة، عند ت///زول والكراهة كراه///ة، لما الحاجة ذوي من االجتم//اعي بالت//أمين المنتفعين

تعويضات. من لهم يقدم في االش//تراك م//دة زي//ادة بج//واز الق//ول ال//راجح-10

اس//تثمارات تخلو أن بش//رط االجتماعي//ة، التأمينات وإال المحرم//ات، من االجتماعية التأمين//ات مؤسسة

كان اإلثم. على لها معينا الت////أمين مؤسسة أن يعلم المش////ترك ك////ان إذا-11

له يجز لم الح//رام في أموالها تس//تثمر االجتم//اعي بأنها يعلم لم إذا وك//ذا فيه//ا، االختي//اري االش//تراك اش/////تراكه بعد إال الح/////رام في أموالها تس/////تثمر المكاف//أة أو للمع//اش اس//تحقاقه وقبل االختي//اري

له//ا، دفعه ما وتص//فية منه//ا، االنس//حاب عليه وجب جاز التقاعدي المعاش استحق ما متى ذلك مع لكن

أخذه. له االجتم//اعي الت//أمين مؤسسة في المشترك كان إذا-12

50

باختي//اره ن ثم اس//تثماراتها، بواقع ج//اهال بعد له ت//بي من ونحوهما المكاف//أة أو التقاع//دي للمع//اش أخذه

بعض//ها أو أموالها تس//تثمر الش//ركة أن التعويض//ات مع اختياريا اش//تراكا فيها اش//ترك أو محرمة، بطرق الشرعي الحكم يجهل لكنه استثماراتها بواقع علمه

للمعاش أخذه بعد إال به يعلم ولم المسألة، هذه في إثم ال فه//ذا التعويض//ات من ونحوهما المكاف//أة أو

المعاش أخذ له ويجوز االختياري، اشتراكه في عليهاالجتماعية. التأمينات من التقاعدي

وب//ارك وسلم الله وصلى العالمين، رب لله والحمدأجمعين. وصحبه وآله محمد نبينا على

51

المراجع فهرس طبع السعودية، العربية بالمملكة العلماء كبار هيئة أبحاث-1

الطبعة واإلفت/////اء، العلمية البح/////وث إدارة رئاسة ونشرم.2001 ه/1421 األولى،

تحقيق المن//ذر، بن إب//راهيم بن محمد بكر ألبي اإلجم//اع،-2 - لبن////ان، ب////يروت القلم، دار قطب، علي محمد وتعليق. م1987- ه/1407 األولى الطبعة

اإلس//المية، والش//ريعة المدني القانون في التأمين أحكام-3 الس///////عادة، مطبعة العط///////ار، توفيق الناصر أ.د. عبدم.1974

تطبيقي//ة، فقهية دراسة الت//أمين، لعق//ود التبعية األحك//ام-4س، حمد بن أحمد الفقهية الجمعية مطبوع///ات من ال///وني

األولى، الطبعة الري//اض، إش//بيليا، كن//وز دار الس//عودية،ه.1435

ب//ابن المعروف الله عبد بن محمد بكر ألبي القرآن أحكام-5بيروت. الجيل، دار البجاوي، محمد علي تحقيق العربي،

الجص//اص، الرازي علي بن أحمد بكر ألبي القرآن، أحكام-6 الع//ربي ال//تراث إحياء دار قمحاوي، الصادق محمد تحقيق

ه///1412 لبن//ان، – ب//يروت الع//ربي، الت//اريخ ومؤسسةم.1992

من لمجموعة الفقهي//ة، تيمية ابن اإلس//الم شيخ اختيارات-7 األولى، الطبعة والتوزي//ع، للنشر إش//بيليا كن//وز الب//احثين،

م.2009 ه/1430 ابن اإلس//الم لش/يخ الفقهية االختيارات من العلمية األخبار-8

وخ///رج حققه البعلي، محمد بن علي ال///دين عالء تيمي///ة، الطبعة العاص////مة، دار الخلي////ل، محمد بن أحمد أحاديثهم.1998 ه/1418 األولى

ثقيف دار الفنج//ري، ش//وقي د. محمد والت//أمين، اإلس//الم-9م.1988 ه/1409 األولى، الطبعة والتأليف، للنشر

لجالل الش//افعية، فقه وفروع قواعد في والنظائر األشباه-10 وتعليق تحقيق الس//يوطي، بكر أبي بن الرحمن عبد الدين الع////ربي، الكت////اب دار البغ////دادي، بالله المعتصم محمد

م.1993 ه/1414 الثانية، الطبعة بيروت، المطبوع//ات دار الس//عود، أبو رمض//ان الت//أمين، أص//ول-11

م.2000 الثانية، الطبعة اإلسكندرية، الجامعية،52

أبي ال/دين لعالء الخالف، من ال/راجح معرفة في اإلنصاف-12 مع المطبوع المرداوي، أحمد بن سليمان بن علي الحسن هجر ال//تركي، الله د. عبد تحقيق الكب//ير، والش//رح المقنع

األولى، الطبعة واإلعالن، والتوزيع والنشر للطباعةم.1995 ه/1415

ج//اد للش//يخ معاص//رة، قض//ايا في إسالمية وفتاوى بحوث-13 ه///1426 - الق//اهرة، الح//ديث دار الح//ق، جاد علي الحق

م.2005 أحمد بن محمد الوليد ألبي المقتصد، ونهاية المجتهد بداية-14

وخ//رج أص//وله وحقق نصوصه وثق رش//د، ابن محمد بن ومكتبة بيروت، الجيل، دار سعد، الرؤوف عبد طه أحاديثه

ه///1409 األولى، الطبعة الق//اهرة، األزهري//ة، الكلي//اتم.1989

م///واهب مع المطب///وع خلي///ل، لمختصر واإلكليل الت///اج-15الجليل. الجليل. انظر: مواهب

العلمية للبح//وث الدائمة اللجنة إع//داد من بحث الت//أمين،-16 ( و19) العدد اإلسالمية، البحوث بمجلة المنشور واإلفتاء،

واإلفت////اء العلمية البح////وث رئاسة من ( الص////ادرة20)ه/.1408- 1407 السعودية، العربية بالمملكة

العربية المملكة في ونظامها االجتماعية التأمين///////////ات-17 معهد نشر الباش//ا، ف//اروق د. محمد ت//أليف الس//عودية،

م.1988 ه/1408 العامة، اإلدارة د. عبد اإلس//المية، الش//ريعة ض//وء في االجتماعي التأمين-18

الطبعة ب//يروت، النفائس، دار محمود، آل محمود اللطيفم.1994 ه/1414 األولى،

الكويت دولة في المعاصرة وتطبيقاته االجتماعي التأمين-19 رس//الة األحم//د، أحمد ال//رحمن عبد فقهية( مريم )دراسة

بجامعة العلوم دار بكلية اإلسالمية الشريعة في ماجستير الحاسب على مطبوعة م،2008 ه//////1428 الق/////اهرة،

اآللي. بالت//أمين مقارنة تأص//يلية فقهية دراسة اإلسالمي التأمين-20

ال//دين مح//يي د. علي العملي//ة، التطبيق//ات مع التج//اري الطبعة لبن//ان، بيروت اإلسالمية، البشائر دار داغي، القره

م.2006 ه/1427 الثالثة،

53

الفكر دار جيب، أبو س//عدي واإلباح//ة، الحظر بين الت//أمين-21 األولى الطبعة - دمش//ق، الفكر ودار - ب//يروت، المعاصر

م.1983- ه/1403 المحفوظ بن الله عبد التجاري، والتأمين التعاوني التأمين-22

الواقعات، ومراصد المعامالت مقاصد كتابه ضمن بيه، بنم.2010 اإلسالمي، للتراث الفرقان مؤسسة

التأمين الص//حي، د. حس//ان باش//ا، بحث منش//ور بمجل//ة-23(.16مجمع الفقه اإلسالمي الدولي، العدد )

د.غ///ريب والق///انون، اإلس///المية الش///ريعة في الت///أمين-24القاهرة. اإلسالمية، الدراسات معهد الجمال،

ابن دار ثنيان، بن إبراهيم بن د. سليمان وأحكامه، التأمين-25م.2003 ه/1424 األولى، الطبعة حزم،

منش/ور بحث ال/زحيلي، د. وهبة الت//أمين، وإع//ادة التأمين-26 الجزء الثاني، العدد الدولي، اإلسالمي الفقه مجمع بمجلةم.1986 ه/1407 الثاني،

الس//يد محمد من//ه، اإلس//المية الش//ريعة وموقف الت//أمين-27 بالق//اهرة، اإلسالمية للشؤون األعلى المجلس الدسوقي،

م.1967- ه/1387 الهيتمي، حجر البن المنه////اج، بش////رح المحت////اج تحفة-28

إحي///اء دار والعب///ادي، الش///رواني حواشي مع المطب///وعالعربي. التراث

أس//اس على التك//افلي التأمين تأصيل بحث على تعقيب-29 بحث الض//رير، د. الص//ديق إليه، الداعية والحاجة الوقفه/.1427( 8) العدد البركة، حولية في منشور

التقرير اإلحص//ائي الس//نوي للمؤسس//ة العام//ة للتقاع//د-30.م(2015 )ه/1437- 1436 الماليلعامل

االجتماعية للتأمينات العامة للمؤسسة السنوي التقرير -31ه.1437 لعام

الب//اري د. عبد التع//اوني، التأمين وتجارب تطبيقات تقييم-32 تنظيم التع//اوني، الت//أمين لملتقى مق//دم بحث مش//عل،

الري//اض، والتموي//ل، لالقتص//اد العالمية اإلس//المية الهيئةه/.1430

مع الحنفي، التمرتاشي الله عبد بن لمحمد األبصار، تنوير-33 رد مع المطبوع///ان للحص///كفي، المخت///ار ال///در ش///رحه لمحمد األبص/ار، تن//وير ش/رح المخت/ار ال/در على المحت/ار

54

وتعليق: ع//ادل وتحقيق دراسة عابدين، بابن الشهير أمين العلمي//ة، الكتب دار مع//وض، محمد وعلي الموج//ود عبد

م.1994- ه/1415 األولى الطبعة - لبنان، بيروت د. تطبيقي///ة، نظرية دراسة األحك///ام، في وأثرها الحاجة-34

الطبعة أش///بيليا، كن///وز الرش///يد، ال///رحمن عبد بن أحمدم.2008 ه/1429 األولى،

انظ//ر: الش//رح الكب//ير، الش//رح على الدس//وقي حاش//ية-35للدردير. الكبير

د. حس//ين الت//أمين، عق//ود في اإلس//المية الش//ريعة حكم-36االعتصام. دار حسان، حامد

ه///،1418/1427حوار األربعاء، خالل األعوام الدراسية -37 إعداد خالد سعد محمد الحربي، عبيد الله محم//د حم//زة عب//د الغ//ني، مرك/ز أبح//اث االقتص/اد اإلس/المي، جامع//ة

الملك عبد العزيز بجدة. تحقيق القرافي، إدريس بن أحمد الدين لشهاب الذخيرة،-38

األولى، الطبعة اإلس///المي، الغ///رب دار بوخ///بزة، محمدم.1994

الن///ووي ش///رف بن يح///يى زكريا ألبي الط///البين، روضة-39 محمد وعلى مع///وض، أحمد ع///ادل تحقيق الدمش///قي،

ت. ال و ط بيروت. ب – العلمية الكتب دار معوض، "الض//رائب" مالية وظ//ائف ف//رض في األمر ولي س//لطة-40

س//لطان، الحليم عبد ال//دين ص//الح مقارن//ة، فقهية دراسةم.2004 ه/1425 للنشر، سلطان شركة

بحث الجريد، العزيز عبد بن د. خالد االعتبارية، الشخصية-41(.29) العدد العدل، بمجلة منشور

فقهي//ة، دراسة المعاص//رة، للشركات الحكمية الشخصية-42 الفقه بقسم ماجس//تير رس//الة الرزين، محمد بن د. أحمد

سعود بن محمد اإلمام جامعة بالرياض، الشريعة كلية في الحاسب على مطبوعة ه/،1425-//// 1424 اإلس////المية،

اآللي. بن علي الحس//ين أبي بط//ال البن البخ//اري ص//حيح ش//رح-43

ياسر تميم أبو عليه وعلق نصه ضبط الملك، عبد بن خلفالرياض. الرشد، مكتبة إبراهيم، بن

الطبعة قرطب//ة، مؤسسة للن//ووي، مس//لم، ص//حيح ش//رح-44م.1991 ه/1412 األولى،

55

بال//دردير، الشهير العدوي محمد بن ألحمد الكبير، الشرح-45 عبد محمد أحاديثه خ//رج الدس//وقي، حاش//ية مع المطبوع

ه///1417 لبن//ان، بيروت، العلمية، الكتب دار شاهين، الله الب//ابي عيسى العربي//ة، الكتب إحي//اء دار وطبعة م،1996وشركاه. الحلبي

بن ال//رحمن عبد الف//رج أبي الدين لشمس الكبير، الشرح-46 المقنع مع المطب//وع المقدسي، قدامة بن أحمد بن محمد

للطباعة هجر ال////تركي، الله د. عبد تحقيق واإلنص////اف، ه//////////1415 األولى، الطبعة واإلعالن، والتوزيع والنشرم.1995

القلم، دار الزرق//ا، محمد بن أحمد الفقهية، القواعد شرح-47م. 1996 ه/1417 الرابعة، الطبعة دمشق،

دار حج//ر، البن الب//اري فتح مع المطب//وع البخ//اري، صحيح-48 ه///1410 األولى، الطبعة لبن//ان، – بيروت العلمية، الكتبم.1989

مؤسسة الن//ووي، ش//رح مع المطب//وع مس//لم، ص//حيح-49م.1991 ه/1412 األولى، الطبعة قرطبة،

منظ//ور من الت//أمين وإع//ادة للت//أمين المقترحة الص//يغة-50 أعم//ال ض//من منش//ور بحث الش//ين، د. فتحي إس//المي، ع///ام الكوي///تي، التمويل ل///بيت الثانية الفقهية الن///دوة

ه/.1410 دار الناشر المه//دي، الص//ادق محمد د. نزيه التأمين، عقد-51

.العربية النهضة اإلس///المي، الفقه في مش///روعيته وم///دى الت///أمين عقد-52

النهضة دار النج///ار، م///بروك الله د. عبد مقارن///ة، دراسةم.1994 ه/1415 األولى، الطبعة القاهرة، العربية،

د. محمد اإلس////المي، الفقه وجهة من الت////أمين عق////ود-53م.2008 ه/1429 األولى، الطبعة السالم، دار بلتاجي،

مع المطب//وع الحنفي، أحمد بن محمود بن لمحمد العناية،-54 غ///الب ال///رزاق عبد بتحقيق الهم///ام، البن الق///دير فتح

األولى الطبعة لبن//ان، بيروت العلمية، الكتب دار المهدي،م. 1995- ه/1415

د. وتحقيق ودراسة جمع زه//رة، أبو محمد الش//يخ فت//اوى-55 األولى الطبعة دمش///ق، القلم دار ش///بير، عثم///ان محمدم.2006- ه/1427

56

حجر بن علي بن ألحمد البخ//اري، صحيح شرح الباري فتح-56 الكتب دار ب//از، بن العزيز عبد أص///لها حقق العس///قالني،

م.1989 ه/1410 األولى، الطبعة لبنان، بيروت العلمية، مفلح، بن محمد الله عبد أبي ال///دين لش///مس الف///روع،-57

ب///يروت، الكتب، ع///الم ف///راج، أحمد الس///تار عبد راجعهم. 1985 ه/1405 الرابعة، الطبعة

الفك//ر، دار ال//زحيلي، د. وهبة وأدلت//ه، اإلس//المي الفقه-58م.1985 ه/1405 الثانية، الطبعة دمشق، – سورية

اإلس//المية، الش//ريعة ض//وء في االجتماعي الضمان قانون-59 – عم//ان الحام//د، دار أحم//د، ب//ني س//ليمان علي د. خالدم.2008 األولى، الطبعة األردن،

رابطة طبعة بمك//ة، اإلس//المي الفقهي المجمع ق//رارات-60اإلسالمي. العالم

اإلس//المية، البح//وث مجمع م//ؤتمرات وتوص//يات قرارات-61 (39) الس//نة الح//داد، وماهر العسيلي، الرحمن عبد إعداد

الشريف. األزهر م،2008 ه/1429 عشر الثاني الكتاب القلم، دار الن//////دوي، أحمد بن علي الفقهي//////ة، القواعد-62

م.1991 ه/1412 الثانية، الطبعة دمشق، بأمريك//ا، الش//ريعة فقه//اء لمجمع الث//اني الم//ؤتمر كت//اب-63

المجمع. بموقع المنشور ه/،1425 األولى، جمادى البهوتي يونس بن لمنصور اإلقناع، متن عن القناع كشاف-64

وزارة في متخصصة لجنة وتوثيق وتخريج تحقيق الحنبلي،م.2006 ه/1427 األولى، الطبعة العدل،

ي، الفقهي///ة، الكلي///ات-65 بن محمد وتحقيق دراسة للمق///رم. 1997 للكتاب، العربية الدار األجفان، أبو الهادي

الرشد مكتبة الطي//ار، الله د. عبد الش//يخين، مع لق//اءاتي-66م.2005 ه/1426 األولى، الطبعة بالرياض،

المح///رم اإلس///المية، البح///وث لمجمع الث///اني الم///ؤتمر-67ه/.1385

الكت//اب دار عب//ده، المطلب عبد د. السيد التأمين، مبادئ-68م.1986 والتوزيع، والنشر للطباعة الجامعي

– المعرفة دار السرخس//ي، ال//دين لش//مس المبس//وط،-69بيروت.

57

وت//رتيب جمع تيمية، بن أحمد اإلسالم شيخ فتاوى مجموع-70 دار محمد، ابنه وساعده قاسم، بن محمد بن الرحمن عبد

م.1991 ه/1412 الكتب، عالم ص//الح بن محمد الش//يخ فض//يلة ورس//ائل فت//اوى مجم//وع-71

إب/////راهيم بن ناصر بن فهد وت/////رتيب جمع الع/////ثيمين، ه////1423 األولى، الطبعة للنش///ر، الثريا دار الس///ليمان،

م.2003 لش//مس المنهاج، ألفاظ معاني معرفة إلى المحتاج مغني-72

خليل محمد به اعتنى الشربيني، الخطيب بن محمد الدين األولى الطبعة لبن///ان، – ب///يروت المعرف///ة، دار عيت///اني،

. م1997 ه/1418 العمل وأوراق )البح//وث التع//اوني للت//أمين األول الملتقى-73

العالمية اإلس///المية الهيئة الملتقى( إص///دار وتوص///ياتالثانية. الطبعة والتمويل، لالقتصاد

المؤسسة تص//درها نش//رة االختي//اري، االش//تراك من//افع-74االجتماعية. للتأمينات العامة

به//ادر بن محمد الدين بدر للزركشي القواعد، في المنثور-75 محم//ود، أحمد ف//ائق تيس//ير ال//دكتور حققه الش//افعي،

األوق/////اف وزارة طبعة غ/////دة، أبو الس/////تار عبد راجعه م،1982 األولى الطبعة ب//الكويت، اإلس//المية والش//ؤون

م.1993 الثانية الطبعة محمد الله عبد ألبي خلي//ل، مختصر لشرح الجليل مواهب-76

بالحط//اب المع//روف المغربي، الرحمن عبد بن محمد بن زكريا الش///يخ وأحاديثه آياته وخ///رج ض///بطه الرعي///ني، الطبعة لبن//ان، – ب//يروت العلمي//ة، الكتب دار عم//يرات،

م.1995 ه/1416 األولى، ناصر بن لمس//فر الت//أمين، من اإلسالمية الشريعة موقف-77

المعهد من الماجس//تير درجة لنيل تكميلي بحث البح//ري،الكاتبة. اآللة على مطبوع ه/،1388 عام للقضاء، العالي

مص//طفى في//ه، الش//رعي وال//رأي حقيقته الت//أمين نظ//ام-78 ه///1415 الرابع//ة، الطبعة الرس//الة، مؤسسة الزرق//اء،

م.1994 مول//وي، فيصل من//ه، الش//ريعة وموقف الت//أمين نظ//ام-79

م.1996 ه/1417 الثانية الطبعة الريان، مؤسسة نظ///ام التأمين///ات االجتماعي///ة في المملك///ة العربي///ة-80

58

ه/.1421السعودية، الصادر سنة ض////من اإليض////احية، ومذكرته الم////دني التقاعد نظ////ام-81

إع////داد الس////عودية، األنظمة في الحديثة الموس////وعة الطبعة الش///ايقي، اللطيف عبد ين س///ليمان المح///امي

م.2001 ه/1422 الثالثة، د. التعاوني، التأمين في قضايا خمس إلى اقتصادية نظرة-82

لم//ؤتمر مق//دم بحث الزرق//ا، مص//طفى بن محمد أنسم. 2010 ه/1431 باألردن التعاوني التأمين

أبي ال///دين لمجد واألث///ر، الح///ديث غ///ريب في النهاية-83 تحقيق األث//ير، ابن الج//زري محمد بن المب//ارك السعادات

العلمي//ة، الكتبة الطن//احي، ومحم//ود ال//زاوي، أحمد طاهرلبنان. – بيروت

تكملة مع المطب//وع المرغين//اني، ال//دين لبره//ان الهداي//ة،-84 عبد أحاديثه وخ///رج عليه علق الهم///ام، البن الق///دير فتح

لبن//ان، – ب//يروت العلمي//ة، الكتب دار المه//دي، ال//رزاقم.1995 ه/1415 األولى، الطبعة

الوجيز في إيضاح قواعد الفقه الكلية، د. محمد ص//دقي-85 بن أحم//د البورن//و، مكتب//ة المع//ارف، الري//اض، الطبع//ة

م.1989ه/ 1410الثانية، بحث الس//ويلم، د. س//امي الت//أمين، قض//ية مع وقف//ات-86

لملتقى المقدمة العمل وأوراق البح//وث ض//من مطب//وع ه/،1430 مح//رم25-23 في المنعقد التع//اوني، ال/تأمين

والتمويل. لالقتصاد العالمية اإلسالمية الهيئة تنظيمالمواقع اإللكترونية:

موقع المسلم.-1موقع الشيخ عبد الله بن عبد الرحمن بن جبرين.-2اإلسالمي. والتمويل االقتصاد موسوعة موقع-3الشبيلي. الله عبد بن د. يوسف موقع-4االجتماعية. للتأمينات العامة المؤسسة موقع-5 ويب. إسالم موقع-6

59