服務公司：富邦人壽

提案者：陳郁瑄

日 期：105/10/25

優質人生的財務規劃書

《優質人生的財務規劃書》目錄

一、案例背景介紹

二、財務目標設定

三、財務資料收集

四、財務資料診斷、分析與評估

五、擬訂財務規劃建議書

六、執行計劃

七、追蹤結果

八、後續服務

九、結 論

一、案例背景介紹

關於本規劃案例的受訪對象，基本資料介紹如下：

楊先生就職於國立大學，擔任教授有 15 年，妻子則任職於上市科技公司，年資亦超

過 10 年，兩人工作及待遇皆穩定，今年分別為 48 歲與 49 歲，育有 2 子，分別就讀高中

三年級及國中二年級，年紀為 18 歲與 14 歲。家中另有 78 歲的母親同住，全家和樂融融。

夫妻 2 人因工作環境單純，接觸的理財工具多為銀行理專或到學校拜訪的保險業務

員所提供，性格上也屬於樸質敦厚的人，所以在理財上多傾向保守的定存和保險商品，

對於理財沒有太大的興趣，沒有額外的股票或金融商品的操作，但因保險都是到校駐點

服務的保險業務員所建議，對內容不甚瞭解，想藉由此次保單健診，重新診斷家庭的需

求和現有的保障是否符合，也能夠更完整的運用家庭的收入、支出，整合所需的理財和

風險管理，創造出安心而健全的全方位規劃。

姓 名 性別 年齡 職業

楊先生 男 48 教授

楊太太 女 49 科技公司工程師

大兒子 男 18 學生

小兒子 男 14 學生

楊媽媽 女 78 家管

二、財務目標設定

經與楊教授多次的約談，除了收集保單的現有資料外，討論夫妻兩人對於風險規劃

和理財規劃的需求，另外也論及對孩子教育的期許與規劃，歸納出以下的結論：

1、短期目標(完整風險規劃)：

因考量年近 50 歲，未來若體況不佳可能投保不易，加上對政府所提出的長期照

護政策存在太多不確定因素，希望能預先規劃未來老年的風險，可以提供基本的安養院

照護品質(夫妻每人大約 5 萬元/月的需求)。

2、中期目標(子女教育基金)：

除了基本的 4 年大學教育費用準備外，對於小孩的研究所教育，目前還有 5~10

年的時間，需綜合孩子的大學所學和就業興趣，尚未確定是否至國外就讀，但希望能先

準備，預備孩子將來出國深造的費用(估計 2 年的研究所至少需 400 萬台幣，2 人共 800

萬台幣)。

3、中期目標(購置不動產)：

楊教授現有自住房屋一棟，也沒有貸款，認為房地產長期是比較不費心的投資，

且將來即便價格有變動，也可以留給子女婚後居住，所以也希望能在未來 5~10 年，有好

的機會投資房地產(大約準備頭期款 500 萬)。

4、長期目標(退休金準備)：

夫妻兩人預計 65 歲退休，楊教授在國立大學任教，有 30 年的服務年資，屆時退

休可享有公保及公教退輔金；妻子也有 30 年的勞保年資，兩人希望每月能有 5 萬元的固

定收入。

5、長期目標(退休後旅遊)：

因楊先生侍母至孝，所以近年多長期陪伴母親，除了公務行程，顯少安排夫妻出

國行程，希望退休後能夠與妻子自在遊歷，享受人生的下半場(每年 30 萬的旅遊基金)。

三、財務資料收集

在楊教授夫妻的協助下，對照家庭財務的支出狀況，完成<收入支出表>、<資產負債

表>、<家庭風險保障彙整表>，歸納出相關的財務狀況，詳細資料如後表列：

收入支出表每年 每月 年比重 每年 每月 年比重

1. 工作收入 ● 基本支出

‧ 薪資 1,080,000 90,000 31% 1. 食 360,000 30,000 19%

‧ 佣金 - 0% 2. 衣 24,000 2,000 1%

‧ 獎金 120,000 10,000 3% 3. 住

‧ 紅利 - 0% ‧ 房租 - - 0%

‧ 年終獎金 135,000 4% ‧ 房貸 - 0%

‧ 配偶收入 1,440,000 120,000 41% ‧ 房屋保險 3,000 0%

◎工作收入總額 2,775,000 220,000 80% ‧ 水電瓦斯電話 60,000 5,000 3%

2. 理財收入 ‧ 房屋稅/地價稅 50,000 - 3%

‧ 利息 72,000 6,000 2% ‧ 房屋修繕 200,000 - 10%

‧ 保險滿期金 0% △住小計 313,000 5,000 16%

‧ 基金配息 - 0% 4. 行

‧ 股利 - 0% ‧ 車貸 - 0%

‧ 租金收入 636,000 53,000 18% ‧ 車險 3,000 0%

‧ 其他 - - 0% ‧ 油料費 18,000 1,500 1%

‧ 保養修理費 10,000 1%

‧ 牌照稅/燃料稅 20,000 1%

◎理財收入總額 708,000 59,000 20% ‧ 停車費 7,200 600 0%

3. 其他收入 0% ‧ 交通費 12,000 1,000 1%

‧ 退休金 - - 0% ‧ 其他費用 - - 0%

‧ 撫恤金 - - 0% △行小計 70,200 3,100 4%

‧ 5. 育

‧ 進修費用 - 0%

‧ 褓母費 - 0%

‧ 學費 24,000 2,000 1%

‧ 補習費/才藝費 50,000 3%

△育小計 74,000 2,000 4%

‧ 其他 - - 0% 6. 樂

◎其他收入總額 - - 0% ‧ 娛樂休閒 12,000 1,000 1%

‧ 交際公關費 24,000 2,000 1%

‧ 觀光旅遊 120,000 10,000 6%

※總收入 (1) 3,483,000 279,000 100% △樂小計 156,000 13,000 8%

7. 保險費

‧ 社會保險 60,000 5,000 3%

◆ 家庭可支配餘額 = (1) - (2) ‧ 人壽保險(保障)180,000 15,000 9%

每年結餘 1,569,800 △保險費小計 240,000 20,000 13%

每月結餘 163,400 8. 個人所得稅

平均每月結餘 130,817 ‧ 所得稅(公司代扣)144,000 12,000 8%

‧ 所得稅(年度繳納) - 0%

△所得稅小計 144,000 12,000 8%

◆ 收入結構比：(收入 / 總收入) 9. 其他借貸 - - 0%

工作收入佔 80% 10. 儲蓄(無風險) 126,000 10,500 7%

理財收入佔 20% 11. 理財支出

其他收入佔 0% ‧ 定期定額投資 - - 0%

‧ 投資型保險費 - 0%

‧ 跟會(活/死會) - - 0%

◆ 支出結構比：(支出 / 總收入) △理財支出小計 - - 0%

生活支出佔 27% ◎基本支出總額 1,433,200 95,600 75%

保費支出佔 7% ● 其他支出

個人所得稅佔 4% ‧ 醫療費用 200,000 10%

借貸支出佔 0% ‧ 十一/捐贈 20,000 1%

儲蓄支出佔 4% ‧ 奉養金 240,000 20,000 13%

理財支出佔 0% ‧ 年節紅包 20,000 1%

其他支出佔 14% ‧ 其他 - 0%

自由儲蓄佔 45% ◎其他支出總額 480,000 20,000 25%

100% ※總支出 (2) 1,913,200 115,600 100%

資產負債表

1.流動性資產 金 額 比重 1.消費性負債 金 額 比重

‧現金/活儲 2,000,000 2% ‧信用卡 - 0%

‧定期存款 7,000,000 8% ‧消費性貸款 - 0%

‧短期票券 - 0% ‧一般借貸分期付款 100,000 100%

‧其他 500,000 1% ‧標會(死會) - 0%

◎流動性資產小計 9,500,000 11% ‧ - 0%

2.投資性資產 ‧其他 - 0%

2a.流動性投資 ◎消費性負債小計 100,000 100%

‧活會累積款 - 0% 2.投資性負債

‧外幣存款 300,000 0% ‧證券融資 - 0%

‧投資型保單現價 - 0% ‧投資性不動產抵押貸款 - 91%

‧共同基金 500,000 1% ‧ - 0%

‧股票(上市櫃) 1,500,000 2% ‧其他 - 0%

‧債券 - 0% ◎投資性負債小計 - 0%

‧期貨 - 0%

‧其他 - 0% 3.自用性負債

2b.非流動性投資 ‧車貸 - 0%

‧傳統型保險現價 4,796,158 6% ‧自用不動產抵押貸款 0%

‧事業股份 - 0% ‧ - 0%

‧股票(未上市櫃) - 0% ‧其他 - 0%

‧投資不動產 50,000,000 58% ◎自用性負債小計 - 0%

‧其他(黃金…) - 0%

◎投資性資產小計 57,096,158 66% ※負債總計(2) 100,000 100%

3.自用性資產

‧自用住宅 20,000,000 23%

‧自用汽車 300,000 0%

‧其他 - 0%

◎不動產小計 20,300,000 23%

86,896,158 100% ※淨值總計(3)=(1)-(2) 86,796,158 ※資產總計(1)

資 產 負 債

生

息

資

產

自

用

資

產

生息資產明細表

持有人

先生

先生

太太

太太

太太

原幣 新台幣

先生 美金 32 10,000 $320,000

持有人 坪數 地點 估值(市價) 貸款 租金 報酬率

先生 32 莊敬路 3000萬 0 43,000 1.7%

先生 33 松山路 2000萬 0 10,000 0.6%(親戚借住)

5000萬

銀行名稱 幣別

A銀行

總計

$320,000總計

不動產

$500,000

帳戶餘額

$11,500,000總計

$1,500,000

D銀行

股票戶頭

基金

匯率

E銀行

外幣投資

持有人

定存

活儲

帳戶餘額

$7,000,000

$2,000,000C銀行

銀行存款

類別

A銀行

銀行名稱

B銀行 活儲 $500,000

公司 要保人 被保人 壽險名稱 起始日 繳費期間 保單現金價值

台灣人壽 楊先生 楊先生 健康新生活終身保險 94/4/22 20年 385,920

台灣人壽 楊先生 楊先生 永鑫安終身保險乙型 100/7/8 20年 79,500

台灣人壽 楊先生 楊太太 健康新生活終身保險 94/4/22 20年 367,547

台灣人壽 楊先生 楊太太 好鑫安保險乙型 98/8/25 20年 65,871

台灣人壽 楊先生 楊太太 愛心安防癌保險 100/5/26 20年 103,224

台灣人壽 楊先生 楊太太 金鑽320利率變動型養老保險 104/4/21 3年 1,789,087

台灣人壽 楊先生 大兒子 健康新生活終身保險 94/4/22 20年 238,542

台灣人壽 楊先生 小兒子 健康新生活終身保險 94/4/22 20年 217,455

台灣人壽 楊先生 小兒子 鑫美利外幣終身壽險 100/8/19 6年 1,549,012

合計 4,796,158

傳統型壽險保單現金價值

險種 楊先生 楊太太 大兒子 小兒子

50萬 50萬 50萬 215萬~2000萬

60萬

600萬 500萬 300萬 300萬

5萬/次 6萬/次 5萬/次 5萬/次

2000元/日 3000元/日 1000元/日 1000元/日

1400元/日 1400元/日 1400元/日 1400元/日

400元/日 400元/日 400元/日 400元/日

2800元/日 2800元/日 2800元/日 2800元/日

800元/日 800元/日 800元/日 800元/日

2萬~3.6萬 2萬~3.6萬 2萬~3.6萬 2萬~3.6萬

2000元~1萬 2000元~1萬 2000元~1萬 2000元~1萬

1萬 1萬+60萬-69歲 1萬 1萬

1000元/日 1000元/日 1000元/日 1000元/日

1萬/次 1萬/次 1萬/次 1萬/次

1000元/日 1000元/日 1000元/日 1000元/日

1000元/次 1000元/次 1000元/次 1000元/次

10萬/次 10萬/次 10萬/次 10萬/次

意外險

意外保障

意外醫療

意外失能

意外住院

家庭保障彙整表項目

人壽險終身壽險

定期壽險

醫療險

(定額)

住院

出院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

醫療險

(實支)

住院

實支轉定額

出院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

雜費

癌症險

罹癌保險金

住院醫療

癌症手術醫療

癌症出院療養

癌症門診醫療

癌症放療

癌症化療

癌症安寧照護金

癌症身故保險金

其他

重大疾病終身

定期

長期看護1-6級殘

7-11級殘

四、財務資料診斷、分析與評估

(一)、風險保障的分析與評估

1、醫療險主要分為三階段：醫療前端、醫療過程和醫療後續流程。

首先，在醫療正式進入治療過程前，關於重大或慢性病等的特殊狀況下，通常會有

緊急預備金的需求；再者，在醫療過程中，則要檢視醫療日額、手術和醫療雜費是否足

夠，其中意外險和癌症險因其突發性或高額的費用，通常也需要特別加強。

最後，對於無法持續接受住院治療的醫療後端，長期照護能保障我們免於資產被侵

蝕，及增加照顧者經濟上的負擔。

2、補充醫療缺口：

楊教授的現有保單，雖有基本的醫療和意外保障，但除了額度不足外，對於可以承擔

主要醫療費用的實支實付險種付之闕如，另也沒有癌症險和重大疾病、及長期照護的規

劃；故在規劃的順序上，必先將其醫療風險的缺口填補，所以除了參考目前擁有的保單

內容和溝通後的需求，增加實支實付和癌症險，也一併提高醫療的日額和手術保障，給

予完整第一層的住院醫療保障。另針對夫妻皆擔憂的長期照護，也一併將缺口補足，使

其將來的退休生活，不會因為重大殘疾的發生，而侵蝕掉其原有的現金流規劃，能保有

安心而樂活的退休生活。

(二)、財務規劃的分析與評估

1、以家庭總收入和支出資料綜合分析：

夫妻兩人的收入皆穩定，因家庭的支出免去房貸的大宗支出，加上有兩棟不動產

的固定理財收入，年支出即可控制在一定的比例，加上房屋修繕的 20 萬和楊媽媽今

年重手術的醫療花費 20 萬也非固定支出，每年家庭的可支配餘額有約 156 萬，所以

能有極佳的儲蓄率。

2、負債比及財務自由度：

由於楊教授是家中獨子，父母親各自擁有的不動產，一棟已由楊教授繼承，但目

前提供親友長期居住，僅收取 1 萬元的租金；一棟在母親名下，每月有 45000 元的租

金，皆無貸款，所以負債比例極低，也降低家庭的支出負擔。將來一定期間後，收

回親友借住的房屋，能收取的租金按市場一般行情價，約有 3 萬元，屆時又可增加每

年 24 萬的租金收入，將可再度提升財務自由度。

3、生活週轉金：

在夫妻兩人的努力下，經過 15 年的累積，楊教授有約 750 萬的存款，但一直都放

在定存部位，妻子也有約 500 萬的現金，除了 300 萬轉存保險之外，約有 200 萬的銀

行存款，所以因應家庭緊急支出的週轉金是相當充足的。但也因為定存的利率極低，

建議做適度的規劃來提升報酬率，一方面可以為退休金和旅遊基金做規劃，也可以

更往財務自由的目標邁進。

4、資產傳承：

母親名下有座落於信義區的不動產店面，按遺產稅的計算以土地公告現值乘上坪

數，估計約有 1500 萬左右的價值；但另外有銀行現金約 800 萬元，目前放置於定存，

不但收益極低，將來也需面臨遺產稅的問題，若以現行的遺產稅免稅額 1200 萬，加

上扣除額子女 50 萬和喪葬費 123 萬，合計得免稅的遺產總額度不超過 1500 萬，現金

部份的資產將會是課稅標的，建議善用每年 220 萬元的免稅贈與額度，提前合法的省

下將來的遺產稅。

五、擬訂財務規劃建議書

(一)、楊教授家庭財務目標設立及預算規劃

家庭財務分析

項目 數據 理想值

加權平均報

酬率2%

儲蓄率:(3483000-1913200+126000)/3483000=48.69%

負債比率:100000/86896158=0.12%

生活週轉金:9500000/159433=59.59% (159433=1913200/12)

財務自由度:(57096158*2%)/(1913200-126000)=0.64

以實際理財收入計算，財務自由度:708000/1787200=0.40

說明

原有固定的6年期儲蓄險105年到期，目前固定儲蓄6.6萬，

其餘的部份皆是銀行活儲的方式，可以參考收入支出再逐步

規劃增加儲蓄的投報率。

公式＝年儲蓄額(含固定儲蓄投資+年結餘)÷年收入

儲蓄率 48.69% >25%

公式＝(生息資產x 投資報酬率) ÷ 家庭年支出

或是

家庭理財收入+其他收入 ÷ 家庭年支出

財務自由度 0.64

目前自用房產和投資性房產皆無貸款-名下除了自住房屋外

，另有一間來自父親的遺產繼承，另一間在母親名下。

目前公式中，家庭年支出有扣除

儲蓄和理財支出

>1.0

≦30%

生活週轉金 59.59 3~6

以生息資產*投資報酬率公式預估之財務自由度為0.64，但

是若以實際理財收入計算，財務自由度更低0.40，乃因有一

部份的資產是無償借用。客戶本金的額度是足夠的，再加上

今年有40萬的支出是房屋修繕和醫療支出，並非固定支出，

因此只需要提升投資報酬率，以增加純收益，就可以提早完

成財務自由的狀態。

公式＝總負債÷總資產

公式＝流動性資產÷家庭平均月支出

為提升資金運用效率和達成財務目標，可以保留約家庭支出

半年資金100萬在活儲，將多餘資金轉作其他儲蓄投資計畫

，以幫助達成財務目標。

負債比例 0.12%

需求順序

1

2

3

4

5

6

需求順序

項目風險保障 子女教育基金 出國遊學基金 購屋預備金 退休金 退休旅遊基金 TOTAL

現在一次存入 $1,500,000 $800,000 $0 $0 $872,417 $4,074,745 $7,247,162

每年應存 $60,000 $39,981 $169,727 $0 $73,079 $341,328 $684,115

每月應存 $5,000 $3,276 $14,010 $0 $5,988 $27,969 $56,243

財務規劃建議彙整表

楊教授2子距離上大學時間只有2-5年，將之列為財務規劃的

第一目標，但因原有儲蓄已有足夠資金，故將老大的資金需

求，由原有銀行帳戶提撥，老二的教育基金則由每年的儲蓄

提列(總金額80萬)。

對於孩子的教育，夫妻都持開放的立場，若將來大學完成後

有能力和意願出國深造，也全力支持!以2年的學費和生活費

初估，每人約需400萬的基金，合計需備800萬留學基金。

目前自住房屋無貸款，生活也簡單，故花費極少，長期覺得

投資房地產能保值又省力，將來5~10年間若有合適的標的出

現，打算購置新屋，一方面投資，另方面也可將來留給孩子

結婚成家用。(頭期款約450萬)

需求總資金缺口

建議與理由

15年後退休，希望能遊歷各國，每年能有2次的國外旅遊-歐

美，另也能有1-2次的國內旅遊，故在基本退休生活，維持

現有的國內支出每月1萬元，另額外準備國外的旅遊基金，

享受豐富的退休生活。(約600萬)

預計15年後退休的生活品質與現在相當，基本生活花費估

2.5萬/人，因只有夫妻兩人的必要開銷，對照現在的收入支

出表-兩人的支出約50萬/年，故需求約各1000萬(未來值)。

在原有的醫療險基礎上，將其實支實付和癌症險、長期照護

的缺口補足，先將風險轉嫁給保險公司。

需求種類

風險保障

子女教育基金

出國留學基金

購屋預備金

退休金

退休旅遊基金

(二)、財務規劃建議事項

1、補足醫療保障缺口：增加實支實付和癌症險，提高日額和團險的額度，另外也將

殘扶險的缺口，依家庭成員不同的需求補足缺口。

2、調整資產負債表配置：主要將放置於定存的現金活用，依財務目標的需求分配於

活儲、保險、美金，逐步完成其財務目標。建議如下：

將 700 萬的定存重新配置：80 萬將會於明年做為老大的大學基金，170 萬做為其

退休旅遊基金的整筆款項，可配置於保險，有 15 年的期間可享有複利滾存的效應；

450 萬的部份做為將來預備購屋的頭款，若遇到好標的即可動用，即便將來未動用，

也可持續複利滾存!

3、節稅規劃的提前安排：在媽媽現在體況佳的狀況下，運用美元保單的安排，在 220

萬的免稅贈與額度內，每年贈與給兩名孫子，除了可以合法節遺產稅之外，將來的

本金可以做為出國留學的基金，免去匯兌的麻煩，而每年的生存金可以媽媽為受益

人，不但能完成財務目標的預備，也可兼顧報酬率和孝心，也達到不同幣別資產配

置的效果，讓活用的資金有絕佳的效益!

財務目標對象/標的 對象/標的

楊先生 楊太太

2.0% 2.0%

3.0% 3.0%

2.0% 2.0%

15 15

25 25

$25,000 $25,000

$2,000,000 $3,000,000

$0

$0

$6,209,700(月退總額) $2,061,000(一次領)

$4,500,000(一次領) $2,000,000(月退總額)

大兒子 小兒子

2.0% 2.0%

2.0% 2.0%

2.0% 2.0%

2 5

4 4

$200,000 $200,000

$800,000 $800,000

楊先生 楊太太

2.0% 2.0%

3.0% 3.0%

2.0% 2.0%

15 15

15 15

$300,000 $300,000

$1,700,000 $2,000,000

預估退休旅遊年數(65~80歲)

項　　目 現　值

退休年開支

已有準備金(單筆投資金額)

退休旅遊基金規劃

通貨膨脹率

退休前投資報酬率

退休後投資報酬率

距離退休時間(年)

70%

$4,200,000

2.0%

3.0%

1.0%

5

$15,000,000

0%

已有準備金(年定投金額)

已有準備金(單筆投資金額)

退休月開支

現有房屋貸款餘額

通貨膨脹率(學費成長率)

$0

準備期間投資報酬率

已有準備(未來保險年金給付)

預計貸款比重

楊先生

預設值

預估退休後生活時間(年)

距離退休時間(年)

退休後投資報酬率

退休前投資報酬率

退休規劃

通貨膨脹率

現　值

現　值

已有準備金(單筆)

目前上大學所頇金額大約(每年)

項　　目

預估退休時職業退休給付

已有準備單筆資金(現值)

預估退休時社會保險退休給付

現有房屋市價(現值)

舊屋房價成長率(扣除折舊率)

購換屋規劃

通貨膨脹率

年投資報酬率

新屋房價成長率

距離預計置換屋時間(年)

項　　目

欲購房屋市價(現值)

子女教育規劃

就學期間投資報酬率

項　　目

預估子女唸大學可能要讀幾年

距離子女唸大學尚有幾年

險種 保額 起始日 繳費期間 說明

50萬 94/4/22 20年

600萬 100/7/8 20年

5萬/次 團險

2000元/日 100/7/8 20年

1900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

3800元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2300元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2萬~13.5萬 94/4/22 20年&75-85歲

2000元~2萬 94/4/22 20年&75-85歲

1650元/日 105/5/12 75歲

2145/日 105/5/12 75歲

990元/日 105/5/12 75歲

3300元/日 105/5/12 75歲

4950元/日 105/5/12 75歲

8250元~41.25萬 105/5/12 75歲

13.2萬~66萬 105/5/12 75歲

10萬 105/5/12 95歲

3400元/日 105/5/12 95歲

4萬/次 105/5/12 95歲

2200元/日 105/5/12 95歲

2000元/次 105/5/12 95歲

1000元/次 105/5/12 95歲

1600元/次 105/5/12 95歲

4萬/年 105/5/12 95歲

10萬/次 105/5/12 95歲

3萬~1.5萬/月+72萬~36萬/次 105/5/12 20年

28.8萬~3.6萬/次 105/5/12 20年

其他

癌症門診醫療

癌症身故保險金

意外險

人壽險

醫療險

(定額)

意外醫療

意外失能

意外住院

住院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

出院

保障彙整表-楊先生項目

終身壽險

定期壽險

意外保障

門診手術

罹癌保險金

住院醫療

癌症手術醫療

癌症出院療養

住院

實支轉定額

出院

雜費

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

終身

定期重大疾病

1-6級殘

7-11級殘長期看護

醫療險

(實支)

癌症放療

癌症化療

癌症安寧照護金

癌症險

險種 保額 起始日 繳費期間 說明

50萬 94/4/22 20年

60萬 100/5/26 20年

500萬 98/8/25 20年

6萬/次 98/9/22 69歲

3000元/日 98/8/25 20年

1900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

3800元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2300元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2萬~13.5萬 94/4/22 20年&75-85歲

2000元~2萬 94/4/22 20年&75-85歲

1650元/日 105/5/20 75歲

2145/日 105/5/20 75歲

990元/日 105/5/20 75歲

3300元/日 105/5/20 75歲

4950元/日 105/5/20 75歲

8250元~41.25萬 105/5/20 75歲

13.2萬~66萬 105/5/20 75歲

10萬+60萬-69歲 105/5/20 95歲

3400元/日 105/5/20 95歲

4萬/次 105/5/20 95歲

2200元/日 105/5/20 95歲

2000元/次 105/5/20 95歲

1000元/次 105/5/20 95歲

1600元/次 105/5/20 95歲

4萬/年 105/5/20 95歲

10萬/次 105/5/20 95歲

3萬~1.5萬/月+72萬~36萬/次 105/5/20 20年

28.8萬~3.6萬/次 105/5/20 20年

其他

癌症身故保險金

重大疾病終身

定期

長期看護1-6級殘

7-11級殘

癌症險

罹癌保險金

住院醫療

癌症手術醫療

癌症出院療養

癌症門診醫療

癌症放療

癌症化療

癌症安寧照護金

住院手術

門診手術

醫療險

(實支)

住院

實支轉定額

出院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

雜費

醫療險

(定額)

住院

出院

加護病房

燒燙傷病房

意外險

意外保障

意外醫療

意外失能

意外住院

保障彙整表-楊太太項目

人壽險終身壽險

定期壽險

險種 保額 起始日 繳費期間 說明

50萬 94/4/22 20年

300萬 團險

5萬/次 團險

1000元/日 團險

1900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

3800元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2300元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2萬~13.5萬 94/4/22 20年&75-85歲

2000元~2萬 94/4/22 20年&75-85歲

1650元/日 105/5/20 75歲

2145/日 105/5/20 75歲

990元/日 105/5/20 75歲

3300元/日 105/5/20 75歲

4950元/日 105/5/20 75歲

8250元~41.25萬 105/5/20 75歲

13.2萬~66萬 105/5/20 75歲

10萬 105/5/20 95歲

3400元/日 105/5/20 95歲

4萬/次 105/5/20 95歲

2200元/日 105/5/20 95歲

2000元/次 105/5/20 95歲

1000元/次 105/5/20 95歲

1600元/次 105/5/20 95歲

4萬/年 105/5/20 95歲

10萬/次 105/5/20 95歲

3萬~1.5萬/月+72萬~36萬/次 105/5/20 20年

28.8萬~3.6萬/次 105/5/20 20年

保障彙整表-大兒子項目

人壽險終身壽險

定期壽險

意外險

意外保障

意外醫療

意外失能

意外住院

醫療險

(定額)

住院

出院

加護病房

燒燙傷病房

醫療險

(實支)

住院

實支轉定額

出院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

雜費

癌症放療

癌症化療

癌症安寧照護金

住院手術

門診手術

其他

癌症身故保險金

重大疾病終身

定期

長期看護1-6級殘

7-11級殘

癌症險

罹癌保險金

住院醫療

癌症手術醫療

癌症出院療養

癌症門診醫療

險種 保額 起始日 繳費期間 說明

215萬~2000萬94/4/22

100/8/19

20年

6年

300萬 團險

5萬/次 團險

1000元/日 團險

1900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

900元/日 94/4/22 20年&75-85歲

3800元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2300元/日 94/4/22 20年&75-85歲

2萬~13.5萬 94/4/22 20年&75-85歲

2000元~2萬 94/4/22 20年&75-85歲

1650元/日 105/5/20 75歲

2145/日 105/5/20 75歲

990元/日 105/5/20 75歲

3300元/日 105/5/20 75歲

4950元/日 105/5/20 75歲

8250元~41.25萬 105/5/20 75歲

13.2萬~66萬 105/5/20 75歲

10萬 105/5/20 95歲

3400元/日 105/5/20 95歲

4萬/次 105/5/20 95歲

2200元/日 105/5/20 95歲

2000元/次 105/5/20 95歲

1000元/次 105/5/20 95歲

1600元/次 105/5/20 95歲

4萬/年 105/5/20 95歲

10萬/次 105/5/20 95歲

3萬~1.5萬/月+72萬~36萬/次 105/5/20 20年

28.8萬~3.6萬/次 105/5/20 20年

其他

癌症身故保險金

重大疾病終身

定期

長期看護1-6級殘

7-11級殘

癌症險

罹癌保險金

住院醫療

癌症手術醫療

癌症出院療養

癌症門診醫療

癌症放療

癌症化療

癌症安寧照護金

住院手術

門診手術

醫療險

(實支)

住院

實支轉定額

出院

加護病房

燒燙傷病房

住院手術

門診手術

雜費

醫療險

(定額)

住院

出院

加護病房

燒燙傷病房

意外險

意外保障

意外醫療

意外失能

意外住院

保障彙整表-小兒子項目

人壽險終身壽險

定期壽險

子女姓名 大兒子 小兒子

距離預估上大學時間 2 5

目前上大學所頇金額大約(每年) $200,000 $200,000

未來值 (每年) $208,080 $220,816

預估子女唸大學可能要讀幾年 4 4

子女教育金需求總額 $832,320 $883,264

子女教育金單筆已備資金(現值) $800,000 $0

子女教育金單筆已備資金(未來值) $832,320 $0

子女教育準備金資金缺口(未來值) $0 $883,264

現在一次存入 $0 $799,999

每年應存 $0 $169,727

每月應存 $0 $14,010

假設條件： 大兒子 小兒子

通貨膨脹率(學費年成長率) 2.0% 2.0%

準備期間投資報酬率 3.0% 3.0%

就學期間投資報酬率 2.0% 2.0%

子女教育金試算表

項目 購屋頭期款

距離預計置換屋時間(年) 5

欲購房屋市價(現值) $15,000,000

欲購房屋市價(未來值) $16,521,212

欲購房屋自備款 $4,956,363

現有房屋市價(現值) $0

現有住宅於換屋時之預估價(未來值) $0

賣掉現有房屋淨值 $0

需準備的換購屋金額(未來值) $4,956,363

已備:單筆資金(現值) $4,500,000

已備:單筆資金 (未來值) $4,968,363

購換屋準備金資金缺口(未來值) -$12,000

現在一次存入 -$12,000

每年應存 $0

每月應存 $0

假設條件：

通貨膨脹率 2.0%

年投資報酬率 3.0%

新屋房價成長率 1.0%

購屋/投資不動產試算表

退休金試算表

項目 楊先生 楊太太

距退休年期 15 15

預計退休生活年數 25 25

退休月開支 (現值) $25,000 $25,000

退休月開支 (未來值) $33,647 $33,647

退休金應備總額 (未來值) $10,094,100 $10,094,100

已備:單筆金額 (現值) $0 $3,000,000

已備:單筆投資金額 (未來值) $0 $4,673,902

已備:每年定投金額 (現值) $0 $0

已備:每年定投累積金額 (未來值) $0 $0

已備:保險年金累積給付 (未來值) $0 $0

已備:預估社會保險退休給付 (以現制估) $6,209,700(月退總額) $2,061,000(一次領)

已備:預估公司退休給付 (未來值) $4,500,000(一次領) $2,000,000(月退總額)

已備:退休金總額 (未來值) $10,709,700 $8,734,902

退休金準備金資金缺口 (未來值) -$615,600 $1,359,198

現在一次存入 -$395,130 $872,417

每年應存 -$33,099 $73,079

每月應存 -$2,712 $5,988

缺口=應備 - 已備

假設條件:

通貨膨脹率 2.0% 2.0%

退休前投資報酬率 3.0% 3.0%

退休後投資報酬率 2.0% 2.0%

退休旅遊金試算表

項目 楊先生 楊太太

距退休年期 15 15

預計退休旅遊年數(65~80歲) 15 15

退休旅遊年開支 (現值) $300,000 $300,000

退休旅遊年開支 (未來值) $403,760 $403,760

退休旅遊基金應備總額 (未來值) $6,056,400 $6,056,400

已備:單筆金額 (現值) $1,700,000 $2,000,000

已備:總額 (未來值) $2,648,545 $3,115,935

退休旅遊金準備金資金缺口 (未來值) $3,407,855 $2,940,465

現在一次存入 $2,187,372 $1,887,373

每年應存 $183,229 $158,099

每月應存 $15,014 $12,955

缺口=應備 - 已備

假設條件:

通貨膨脹率 2.0% 2.0%

退休前投資報酬率 3.0% 3.0%

退休後投資報酬率 2.0% 2.0%

六、執行計劃

經過與楊教授夫妻針對財務目標與資產現況的多次討論後，決定重新將資產做有效

率的分配，透過專業的分析與整合建議，結合財務目標的先後緩急，完成家庭和人生的

藍圖!

1、 保留 100 萬的定存：做為家庭緊急預備金和應付日常額外的開銷。

2、 保留 80 萬的定存做為老大的大學學費。

3、450 萬的定存：轉成台幣躉繳保單，在 5 年內不會購置房產，但可得到較定存多 1 倍

的報酬。

4、 170 萬的部份可配置一部份保險或共同基金，用提高的報酬來提升未來旅遊的品質。

5、 美元走強，建議逐步兌換美元，將 800 萬的定存，配置 4 年期美元保單，但第 2 年起

即可支領生存金，絕對的保本但又可有較定存高 1 倍的報酬，將來 6 年後，又可在孩

子需要留學時支應。

6、 將風險保障的缺口一一補足：調整原有保單，增加殘扶險和長照各 3 萬元/月，補足醫

療和癌症險。

7、 每月提存 1.5 萬元/人，做為將來旅遊基金的規劃。

調整後的收支狀況表 每年 每月 年比重 每年 每月 年比重

1. 工作收入 ● 基本支出

‧ 薪資 1,080,000 90,000 30% 1. 食 360,000 30,000 15%

‧ 佣金 - - 0% 2. 衣 24,000 2,000 1%

‧ 獎金 120,000 10,000 3% 3. 住

‧ 紅利 - 0% ‧ 房租 - - 0%

‧ 年終獎金 135,000 4% ‧ 房貸 - - 0%

‧ 配偶收入 1,440,000 120,000 40% ‧ 房屋保險 3,000 0%

◎工作收入總額 2,775,000 220,000 77% ‧ 水電瓦斯電話 60,000 5,000 3%

‧ 房地產稅 50,000 - 2%

2. 理財收入 ‧ 房屋修繕 100,000 - 4%

‧ 利息(應稅) 72,000 6,000 2% △住小計 213,000 5,000 9%

‧ 利息(免稅) 120,000 10,000 3% 4. 行

‧ 股利 - 0% ‧ 車貸 - - 0%

‧ 資本利得 - 0% ‧ 車險 3,000 0%

‧ 租金收入 636,000 53,000 18% ‧ 油料費 18,000 1,500 1%

‧ 基金收益 - 0% ‧ 保養修理費 10,000 0%

‧ 其他 - 0% ‧ 牌照/燃料稅 20,000 1%

◎理財收入總額 828,000 69,000 23% ‧ 停車費 7,200 600 0%

‧ 交通費 12,000 1,000 1%

3. 其他收入 0% ‧ 其他費用 - - 0%

‧ 退休金 - - 0% △行小計 70,200 3,100 3%

‧ 保險滿期金 - - 0% 5. 育-進修費用育-補習才藝 74,000 - 3%

‧ 跟會到期 - - 0% 6. 樂

‧ 其他 - - 0% ‧ 娛樂休閒 12,000 1,000 1%

◎其他收入總額 - - 0% ‧ 交際公關費 24,000 2,000 1%

‧ 觀光旅遊 120,000 10,000 5%

※總收入 (1) 3,603,000 289,000 100% △樂小計 156,000 13,000 7%

7. 保險費

‧ 社會保險 60,000 5,000 3%

‧ 人壽保險 240,000 20,000 10%

◆ 家庭可支配餘額 = (1) - (2) △保險費小計 300,000 25,000 13%

每年結餘 1,225,800 8. 個人所得稅

每月結餘 128,400 ‧ 所得稅(公司代扣) 144,000 12,000 6%

平均每月結餘 102,150 ‧ 所得稅(年度繳納) - 0%

△所得稅小計 144,000 12,000 6%

9. 其他借貸 - - 0%

◆ 收入結構比：(收入 / 總收入) 10. 儲蓄(無風險) 546,000 45,500 23%

工作收入佔 77% 11. 理財支出

理財收入佔 23% ‧ 定期定額投資(原有) - - 0%

其他收入佔 0% ‧ 定期定額投資(新增) 60,000 5,000

‧ 單筆投資 - - 0%

‧ 跟會(活/死會) - - 0%

◆ 支出結構比：(支出 / 總收入) △理財支出小計 60,000 5,000 3%

生活支出佔 25% ◎基本支出總額 1,947,200 140,600 82%

理財支出佔 2% ● 其他支出

儲蓄支出佔 15% ‧ 醫療費用 150,000 - 6%

保費支出佔 8% ‧ 捐獻/贊助 20,000 - 1%

借貸支出佔 0% ‧ 奉養金 240,000 20,000 10%

其他支出佔 12% ‧ 年節紅包 20,000 - 1%

‧ 其他 - - 0%

◎其他支出總額 430,000 20,000 18%

※總支出 (2) 2,377,200 160,600 100%

<附表四> 收支狀況表調整前後比較

● 基本支出 每年 每月 年比重 每年 每月 年比重

　1. 食 360,000 30,000 19% 360,000 30,000 15%

　2. 衣 24,000 2,000 1% 24,000 2,000 1%

　3. 住 313,000 5,000 16% 213,000 5,000 9%

　4. 行 70,200 3,100 4% 70,200 3,100 3%

　5. 育-進修費用 74,000 0 0% 74,000 - 3%

　6. 樂 156,000 13,000 8% 156,000 13,000 7%

　7. 保險費 180,000 15,000 13% 300,000 25,000 13%

　8. 個人所得稅 144,000 12,000 8% 144,000 12,000 6%

　9. 其他借貸 0 0 0% - - 0%

　10. 儲蓄(無風險) 126,000 10,500 7% 546,000 45,500 23%

　11. 理財支出 0 0 0% 60,000 5,000 3%

　12.其他支出 480,000 27,500 25% 430,000 20,000 18%

※總支出 1,927,200 118,100 100% 2,377,200 160,600 100%

調整後調整前

資產負債表調整前後變化比較表

資 產1. 流動性資產 金 額 比重 金 額 比重

‧活期儲蓄存款 2,000,000 2% 1,000,000 1%

‧定存(一)-購屋自備款一部份 7,000,000 8% 4,500,000 5%

‧定存(二)-緊急預備金 500,000 1% 500,000 1%

‧壽險現金價值 4,796,158 6% 6,796,158 8%

‧股票(上市櫃) 1,500,000 2% 1,500,000 2%

‧共同基金 500,000 1% 1,500,000 2%

‧其他(外幣) 300,000 0% 800,000 1%

◎流動性資產小計 16,596,158 19% 16,596,158 19%

2. 非流動性投資

‧住宅 70,000,000 81% 70,000,000 81%

‧汽車 300,000 0% 300,000 0%

◎非流動性資產小計 70,300,000 81% 70,300,000 81%

※資產總計(1) 86,896,158 100% 86,896,158 100%

負 債1. 短期負債 金 額 比重 金 額 比重

‧信用卡 - 0% - 0%

‧消費性貸款 100,000 100% - 0%

◎短期負債小計 100,000 100% 100,000 100%

2. 長期負債

‧房貸 - 0 - 0

‧車貸 - 0 - 0

◎長期負債小計 - 0% - 0%

※負債總計(2) 100,000 100% 100,000 100%

調整前 調整後

調整前 調整後

七、追蹤結果

每半年定期檢視執行計劃，包含資產配置、收支結構和保單狀況、投資績效等。

每年進行財務目標檢視，再次確認財務目標是否落實，以及是否需進行調整。

八、後續服務

楊教授的教學生活很安穩，但學生的傳道授業也佔去大多的時間，除了將其基本的

風險保障做好缺口的填補，也建議將個人的信用卡功能重新規劃，將公共事業的費用以

銀行代繳，並分類管理，協助其在財務的整合上事半功倍，減少奔波繳費或逾期未繳的

困擾。

下階段也即將針對資產傳承的部份逐步完成規劃，讓多個不同的財務目標，都能在

既定的時程上，協助他們完成人生美好的夢想。

九、結 論

回想當初進入保險業的初衷，除了冀望能透過對於專業和高道德的要求，扭轉存在

一般人對保險業務員的人情保和理賠落差不滿的負面印象外，更希望能在自己擁有更多

規劃的經驗後，提供給客戶全方位的理財方案，所以不斷的吸收專業知識和進修，以期

能對於和風險保障及財務配置的相關工具和系統，有正確的概念和理解，在提供客戶意

見時能有更大的助益，可以從稅務到財務，從基礎保障到風險承擔，成為客戶值得信任

的顧問!

在 RFC 的專業課程裡，不但解決我許多過去不斷上課卻拼湊不出全貌的專業知識，

也透過個案報告的撰寫，讓我學到完整的財務製作和分析，而得以給客戶更有憑有據的

參考依據，除了在客戶心中留下了不可取代的重要地位，也能在預見客戶將來會發生的

問題和困難時，提前予以提醒和準備解決之道，強化了專業業務員的價值，從單純的銷

售跨足到財務的診斷和預防，展現了財務顧問的價值!

萬般的感謝協會提供這樣的課程和證照，讓有志一同想為客戶利益努力的菁英們，

能在這個基礎上，陪著客戶一起追尋人生的夢想!