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972017 年第 3 期

村镇银行小微业务风险防范研究

杨懋劼 1

摘要：长期以来，我国运用各种手段致力于解决“三农”和小微企业融资难问题，而其中

以村镇银行为代表的新型农村金融机构，成为解决农村金融薄弱问题的一个重要手段。然而，

受经济发展速度回落的影响，村镇银行小微业务面临的风险越来越大。如何进行小微业务风险

的防范，是村镇银行实现可持续发展的关键。本文旨在以经济发达地区的村镇银行为切入点，

对小微业务发展中存在的风险进行深入探讨，并以江苏省苏州市昆山鹿城村镇银行为例，具体

阐述村镇银行小微业务风险防范的创新举措。

关键词：小微业务；村镇银行；风险防范

一、引言

（一）研究背景与意义

村镇银行自 2006 年开始组建以来，主要定位于三农和小微企业等普惠金融客户群体。作

为填补农村金融市场空白的政策性产物，近几年，村镇银行在我国得到了迅速发展。截至

2016 年末，我国共组建村镇银行 1519 家，已覆盖全国 31 个省份的 1213 个县（市、旗），县

域覆盖面达 67%。从总体来看，村镇银行信贷投放“小额、分散”特点明显，较好地坚持了“支

农支小”的战略定位，有力地促进了县域经济的发展。

为了提高对小微企业、三农等普惠金融群体的服务水平，近期国家相关部门出台了一系列

政策。如《关于 2016年进一步提升银行业服务实体经济质效工作的意见》（银监办发〔2016〕35号）

就提出“银行业金融机构要在有效管控风险的前提下，落实好无还本续贷、循环贷款等小微企

业流动资金贷款还款方式创新，切实降低企业资金周转成本”。2 尚福林在 2016 年全国银行业

监督管理工作会议上的讲话中也指出，“要研究完善小微企业贷款尽职免责指引，力争实现小

1杨懋劼，昆山鹿城村镇银行。作者感谢匿名审稿人的意见，文责自负。

2引用自中国银监会官网 http://www.cbrc.gov.cn/qingdao/docPcjgView/E257D668858E455DA8BD22338FE07458/602309.html。

98 村镇银行小微业务风险防范研究总第 63 期

微企业贷款“三个不低于”目标；扩大林权和农村“两权”抵押贷款试点，努力实现涉农信贷

投放持续增长，切实补足金融服务短板”。1

近年来，受经济发展速度放缓和转型升级调整加快的影响，银行业在服务实体经济发展的

同时也面临着风险事件频发、整体不良资产持续上升的困境。银监会国有重点金融机构监事会

主席于学军在“2016 中国银行业发展论坛”上表示，截至 2016 年 5 月末，全国银行业金融机

构不良贷款余额已超过两万亿元，不良率达到 2.15%，分别比年初增加了 2800 多亿元和提高

了 0.16 个百分点 2，表明银行业风险控制和盈利的压力在持续加大。村镇银行作为新型农村金

融机构，由于成立时间短，风险防控能力还不够成熟，且其服务对象又是三农和小微企业等金

融弱势群体，因此在小微业务风险管控上无疑会面临更大的压力。此外，由于经济新常态下新

崛起的小微企业发展水平参差不齐，村镇银行在识别小微业务风险上也面临更大的难度。据悉，

截至 2016 年 9 月末，全国村镇银行不良率已达到 1.9%，较年初增加了 0.5 个百分点。

因此，在经济新常态下，村镇银行如何提高小微业务的风险识别能力，怎样实现业务发展

与资产质量的有效平衡，如何既能坚持收益覆盖风险的商业可持续原则又能履行支农支小的社

会责任？这些涉及村镇银行小微业务风险防控的问题，成为目前经济新常态下亟需加以研究、

解决的一项重要课题。

（二）理论背景和研究综述

1. 理论背景

20 世纪以来，世界各国和各地区大都经历了经济发展的多次起落，各种视角、流派的理

论也因此应运而生。从分析风险产生的原因、把握风险传导机制等角度梳理现有研究成果，有

两方面的理论可供借鉴。

（1）信息不对称理论。该理论认为，由于各种原因导致的交易双方拥有信息的差异，会对

信息劣势者的决策造成不利的影响。根据 Shannon 的信息论，不对称信息是不完全信息的重要

表现形式，是风险形成的根本原因。银行信贷业务，尤其是村镇银行小微信贷业务，因信息不

对称引起的信贷风险尤其突出。一方面，小微企业普遍存在财务不健全、报表不真实等现象，

银行在贷前调查中很难通过公开透明的财务数据判断其真实经营状况；另一方面，由于目前尚

未建立起对小微企业的统一信息服务平台，对小微企业数据的收集很多仍要依靠营销人员的主

1引用自中国银监会官网 http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/DFC09E18996D42D0B2C9D2073D5977E4.html。

2引用自中国金融新闻网《银监会国有重点金融机构监事会主席于学军：银行业面临转型与突破》http://www.financialnews.com.cn/yh/xw/201607/t20160708_100007.html。

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观经验判断、对小微企业主进行品德调查等手段，因而严重影响了贷前信息调查的质量。

（2）经济周期理论。经济周期也称商业周期（Business Cycle），是指经济运行中周期性出

现的经济扩张与经济紧缩的交替更迭、循环往复的一种现象。在当前经济增长缓慢、下行压力

较大的宏观经济背景下，经济恶化、上下游产业链断裂等，也是造成小微业务违约概率增加的

重要因素。

2. 研究综述

国外学者对乡村银行信贷风险的研究开始得较早。Alexander（2006）将小额信贷风险的

成因分为了两类：一类是系统性风险，即受到经济冲击，该类风险无法人为避免；另一类是债

务人主动违约，即道德风险，可以通过正向奖励机制化解。Yu Zhi-Yuan 和 Zhao Shu-Fang（2011）

借助人工神经网络建立了商业银行信用风险预警指标体系，来帮助提高信贷风险预警水平，并

证明这种方法是客观、有效的。Zhang Neng-Fu（2014）利用不良贷款率作为商业银行信用风

险的主要指标，并运用 Logit 方法构建了宏观经济因素影响中国商业银行信用风险的压力测试

模型，为信用风险管理提供一定的参考。

国内学者对村镇银行信贷风险的研究相对较晚。在信贷风险的分析上，张丽屏等（2011）

从金融机构与农户之间信息不对称程度高、抵押担保要求与需求脱节、农业保险缺位等五个方

面，对村镇银行信贷风险产生的原因进行了分析，并将信贷风险来源分为村镇银行内部来源与

外部来源。吕琳（2013）利用层次分析法对村镇银行信用风险综合评价的影响因素进行了分析，

并确定了各影响因素的比重，得出需从外部金融环境和村镇银行自身角度两个方面来完善村镇

银行信用风险管理的结论。赵玉荣和王海波（2012）认为，创新村镇银行信贷模式，增加农村

新型抵质押品，可有效降低村镇银行的信贷风险。

国内学者对村镇银行信贷风险的研究，多从风险影响因素着手提出相应的风险防范具体措

施，基本上没有考虑新常态下经济发展特点和村镇银行发展的地区差异。鉴此，本文将以昆山

地区小微业务发展现状为基点，以昆山鹿城村镇银行为例，具体阐述村镇银行在小微业务风险

防范上的创新举措，探讨经济新常态下小微业务发展中存在的风险，并提出相应的政策建议。

二、村镇银行小微业务现状和风险特征分析

（一）村镇银行小微业务发展现状

1. 小微业务占比高。截至 2016 年末，村镇银行各项贷款余额 7021 亿元。其中，农户与小

微企业贷款合计 6526 亿元，约占各项贷款余额的 93%；500 万元以下贷款占比为 80%，户均


贷款 41 万元，信贷投放“小额、分散”特点明显 1。

2. 小微业务面临较大的信用风险。随着经济新常态下经济下行压力向实体经济的传导，处

在产业链末端的小微企业极易受到上下游产业链断裂带来的不利影响，小微企业违约率逐渐升

高，小微业务不良贷款增量和增速均呈现进一步加大趋势，村镇银行小微业务面临的风险越来

越大。

3. 小微企业自身风险防范能力较差。小微企业具有资产规模小、资产负债率高、产业层次

低等特点，且企业人才的综合素质水平低、基础管理和风险控制能力弱，从而导致小微企业防

范风险的整体能力较差。

（二）村镇银行小微业务风险防范中的困难和问题

定位于为“三农”和小微企业等金融弱势群体服务的村镇银行，由于其自身发展、市场定位、

业务结构特征等方面的特殊性，在小微业务风险防范中面临着信用风险较高、操作风险日益突

出等困难和问题。尤其是在经济新常态下，小微企业受经济下行、产业结构调整等因素的影响，

在经营上面临着更大的不确定性。另一方面，在“大众创业、万众创新”政策激励下，新兴小

微企业，尤其是科技型小微企业迅速崛起，此类科技型小微企业除了具有传统小微信贷缺少有

效抵押物、财务报表不健全等特征外，还伴随有高收益性、高成长性、高风险性等特征，加大

了村镇银行甄别小微业务信贷风险的难度，对村镇银行信用风险管理提出了新的挑战和考验。

1. 信用风险普遍较高

信用风险是指债务人刻意不履行或无力履行合同规定义务，造成债权人无法正常收回贷款

本息的风险。村镇银行在开展小微业务过程中面临着较高的信用风险，原因主要包括以下几方

面：

（1）农户和小微企业抗风险能力较差。村镇银行的主要客户群体为三农和小微企业。这一

客户群体具有以下三个弱点：一是农业作为弱势产业，管理落后、收益低、抵御自然灾害的能

力差，很大程度上是“靠天吃饭”，导致农户的收入很不稳定；二是由于我国的农业保险制度

不完善，在发生自然灾害的情况下，农民的有效收入得不到保障；三是在向村镇银行借款时，

一般缺少有效抵押物，有的甚至没有抵押物，无法做到贷款与风险的有效匹配。基于此，该群

体一旦出现经营困难，很可能无力偿还银行债务，或者通过各种手段恶意逃 / 废银行债务，给

村镇银行带来较大的信用风险。

（2）村镇银行风险管理能力尚不成熟。其具体体现为：村镇银行成立时间短，整体资产规

1数据引用自重庆市金融办信息公开网站，http://www.cq.gov.cn/publicinfo/web/views/Show!detail.action?sid=4182544。

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模小，抗风险能力差；内部风险管理模式较为单一，风险管理技术和水平较低，信用风险管理

方法也大多数是参照主发起行的信用管理方法，对小微业务的风险防范缺乏针对性；专业风险

管理人才匮乏，从业人员的综合素质普遍不高，经验欠缺，缺少专业的风险管理知识。以上因

素表明，村镇银行风险管理能力尚待完善。

（3）征信系统不完善。目前，我国还没有建立起覆盖广大农村地区的征信体系。虽然人民

银行建立了“银行信贷登记咨询系统”，但没有形成统一、全面覆盖农村企业和农户的征信体系。

另一方面，大多数村镇银行都缺少完善的评级系统，导致村镇银行很难了解和掌握小微企业及

农户的整体状况，增加了村镇银行贷前调查小微企业真实经营状况的难度。

（4）经济下行压力增放了小微业务的运营风险。我国小微企业多为制造型企业，由于受到

目前经济新常态下经济增速放缓、产业结构调整升级等因素的影响，再加上自身经营管理水平

不高、上下游产业链断裂等所产生的负面效应，生存状态趋于恶化，导致信用违约事件频发。

近几年来，小微企业不良贷款率持续上升，还出现了个别小微企业主“跑路”、恶意逃债等现象，

村镇银行面临着越来越大的信用风险。

2. 操作风险日益突显

操作风险是指由于操作系统不完善，受外部事件冲击或因内部操作过程、人员出现问题而

直接或间接导致损失的风险。村镇银行由于内控机制、科技系统建设、人员配备等各方面还不

能和大型国有或股份制商业银行相比，操作风险也是其业务经营中面临的主要风险。

（1）制度不健全。尽管村镇银行是按照现代企业制度组建的，但是由于其规模有限和内部

治理结构不完善，容易导致机构内部监督制度缺失。此外，村镇银行大都沿用原发起行的各项

制度，存在着制度不匹配和机制不完善的情况，再加上内部管理层缺少一套现代化的完整、健

全的风险管理体系，极易引发操作风险。

（2）内部系统落后。村镇银行由于受到资金实力和自主开发信贷管理系统能力的限制，综

合业务系统多为发起行的“瘦身”或“淘汰”系统，信息科技软 / 硬件设施薄弱，对数据安全

管理的也能力不足，从而导致贷款的调查、审批、支付和贷后检查等环节与大中型银行均存在

较大差距。这些都影响到数据的安全性和完整性。

（3）专业性人才匮乏。村镇银行绝大多数员工都是只经过短期培训的在当地招聘的员工，

缺少真正的金融专业人才，尤其是风险管理方面的人才，因此，员工整体素质偏低，加上人员

的流动性较大，导致员工对基本的内控制度、操作流程、合规要求不熟悉，对复杂风险的识别

能力较差，合规意识较弱；此外，一些村镇银行还存在高管人员“兼职化”的问题，容易导致

管理不到位和检查不及时，存在较大的操作风险隐患。


三、小微业务风险分析：以苏州地区为例

（一）苏州市经济发展状况

苏州地处长三角地区，毗邻上海，总体经济发展水平较高。尤其是农村地区，经济发达，

个体工商户等小微企业众多。从金融环境看，苏州地区的银行业金融机构众多，银行业竞争激

烈，金融服务相对丰富。苏州地区的经济发展呈现以下特点：

经济高度发达，城乡一体化程度较高。2015 年，全市实现地区生产总值 14504.1 亿元，按

可比价计算比上年增长 7.5%。其中，第一产业增加值 215.7 亿元，增长 3.3%，占比仅为 1.49%；

但人均地区生产总值（按常住人口计算）高达 13.67 万元，高于全国平均水平 4.94 万元。2015 年，

苏州市城镇居民人均可支配收入为 50390 元，高于全国平均水平 31195 元；农民人均纯收入为

25580 元，高于全国平均水平 11422 元（见图 1）。苏州地区绝大多数农户都已转变为具有一定

经营规模的特色种养殖户、个体工商户或私企业主，传统农业已经转变为现代化农业，分散居

住的村民已经转变为集中居住的社区居民。日益发达的农村经济对资金有较高的需求。

苏州地区

人均 GDP 城镇居民人均可支配收入农民人均纯收入

136947.12

49351 5039031195 25580

11422

全国平均

数据来源：《2015 年苏州市国民经济和社会发展统计公报》，苏州统计调查公众网，http://www.sztjj.gov.cn。

图 1：2015 年苏州与全国地区各项人均经济情况比较

经济结构特殊，外向型经济明显。一是外向型经济特征明显，外商投资企业众多，对外贸

易发达。2015 年，全市进出口总额为 3053.5 亿美元，位居全国第 4 位。二是中小微民营企业

众多，并在经济发展中发挥着重要作用。截至 2016 年 6 月底，全市注册企业总数为 440979 户。

其中，内资企业为 421249 户，且 90% 以上为小微企业。全市个体工商户达 594149 户（见图 2）。

通过对辖内各地区个体工商户占比情况的比较可以看出，昆山市户数占比最高，达 17.43%（见

图 3）。

1032017 年第 3 期

全市个体工商户发展情况户数（户）

00.00

65689

64.80

49520 53846

27309

90304103538

63241

4315129005

222

6831336.14

20.39

70.13

56.43

70.04

44.30

29.1021.06

0.26

户数资金数额资金数额（亿元）

35.43

120000

100000

80000

60000

40000

20000

0

80.0070.0060.0050.0040.0030.0020.0010.000.00

苏州市局

吴中区

相城区

姑苏区

高新区

常熟市

张家港市

昆山市

吴江区

太仓市

工业园区

张家港保

税区

数据来源：《苏州市 2016 年半年度市场主体发展情况》，苏州市工商行政管理局官网，http://www.szsgsj.gov.cn。

图 2：苏州个体工商户发展情况

户数张家港保税区0.04% 吴中区

11.06%

相城区8.33%

姑苏区9.06%

高新区4.60%

常熟市15.20%张家港市

11.50%

苏州市0.00%

昆山市17.43%

吴江区10.64%

太仓市7.26%

工业园区4.88%

数据来源：《苏州市 2016 年半年度市场主体发展情况》。

图 3：苏州各地区个体工商户占比情况比较

（3）银行间竞争激烈，金融服务相对丰富。苏州形成了包括政策性银行、国有商业银行、

股份制银行、城市商业银行、村镇银行、外资银行等在内的功能齐全、结构完善的银行业体系，

机构数列全国地级市第一位。银行间竞争激烈，金融服务相对充分。

（二）苏州地区小微业务特征

截至 2016 年 6 月末，根据苏州监管统计数据，苏州银行业金融机构（不包括外资银行）

各项贷款余额为 21548.98 亿元，不良贷款余额为 320.88 亿元，比年初增加 31.62 亿元，增


长 10.93%；不良贷款率为 1.49%，比年初上升 0.03 个百分点。其中，小微企业不良贷款余额

148.77 亿元，占总不良贷款余额之比为 43.36%，比年初增加 25.25 亿元；不良贷款率 2.53%，

比年初上升 0.33 个百分点。

家

第一名第二名

制造业建筑业批发和零售业

第三名

12

10

8

6

4

2

0

数据来源：《苏州地区小微企业融资状况全面调查报告》（苏州银行业协会课题组，2016）。

图 4：苏州分地区访谈银行小微信贷不良率行业排名状况

从行业分布来看，苏州地区的小微贷款行业主要集中在制造业和批发零售业（见图 4）。

其中，制造业占了小微企业贷款的三分之一以上。从担保方式来看，主要以抵押贷款为主，总

体保持在 50% 左右；其他还有担保贷款、信用贷款方式。由于小微企业受自身规模及经营水

平的限制，获得的银行信用贷款很少，大部分依然需要抵 / 质押品才能获得贷款。从贷款期限看，

主要以一年以内为主，且短期贷款额呈逐年增加态势，而 1—3 年和 3 年以上的贷款比重较小。

从以上分析可以看出，小微企业贷款主要集中在制造业，由于制造业对自然条件和经济形

势的依赖性较强，极易受外部环境的影响，在经济下行期，以小微企业为主要目标客户群体的

村镇银行会面临较大的小微业务信贷风险。具体而言，由于村镇银行发放的小微业务贷款主要

还是以抵押类担保贷款为主，而小微企业又普遍存在有效抵押物不足的情况，因而一旦出现小

微企业经营不善偿还贷款出现困难时，极易造成担保悬空。特别是缺少抵押物的农户和小微企

业，大多数处于经济生态链的最末端，具有规模小、分布散、风险大的特点，村镇银行深入扶

持这类小微企业时，势必面临更大风险识别和防控压力，期限短、额度逐年增加的小微业务贷

款，极易造成风险的积聚爆发。

1052017 年第 3 期

四、村镇银行防范小微业务风险的创新举措

本部分将以鹿城银行为例，探讨在经济新常态下如何创新小微业务的风险防范。昆山鹿

城村镇银行（以下简称“鹿城银行”）由南京银行发起设立，成立 7 年来，该行累计投放贷款

240 余亿元，其中小微企业贷款累计投放 200 余亿元。截至 2016 年 9 月底，该行资产规模突

破 50 亿元，资产规模连续多年在江苏省村镇银行中排名第一。由于该行狠抓资产质量管理，

至 2016 年 9 月末，不良率为 1.34%，低于全市的平均水平（1.49%）1。

（一）多渠道、多方式收集客户信息，增强贷款的安全性

加强“软信息”收集，有效规避信贷风险。借款人出现风险，很大程度上还是由于借贷双

方的信息不对称。鹿城银行除了对借款人直接调查以外，更充分发挥了“单位访”、“家访”在

调查客户“软信息”方面的积极作用。具体而言，就是通过当地村支书、村长等人侧面了解农

户相关经营行为和个人信用的方式，调查农户的信用情况，掌握借款人的思想道德、不良嗜好、

民间借贷情况等不易直接发现的问题，以有效规避小额信贷业务“信息缺失”带来的风险。与

此同时，该行还在“外访”过程中积极宣传人民银行、监管机构最新的小微业务信贷政策，增

加现有及潜在客户对支农、支小信贷政策和金融知识的了解，进一步缓解信息不对称，增加贷

款偿还的稳定性。

充分利用外部系统工具，提高贷款的安全性。该行在贷前调查、贷中审查、贷后检查过程

中，充分利用外部系统工具，整合工商、税务、法院等部门的非银行信用信息，提高信息共享

度，增强贷款安全系数。目前，该行已启用房产信息在线查询系统、工商在线查询系统、人行

信息互联系统、税务查询系统等，多方面、多角度查看客户的销售信息、负债信息、房产信息

等，以确保信息的真实性、安全性，减少信息不对称的风险。

严把客户准入关，加强对实体经济的支持力度。在信贷客户准入过程中，该行严防死守风

险底线，强化稳健经营理念，对贷款资料的合法性、贷款用途的真实性、贷款期限的合理性、

还款来源的可行性、贷款保全的有效性等方面均严格把关，以确保资金确实用于小微企业实体

的经营。该行鼓励营销人员深入乡镇、社区、街道，走进田间地头，通过与客户零距离、高频

率接触，获得第一手资料，以有效把握贷款对象信息的真实性和完整性，保证贷款的偿还。这

对农户与个体工商户缺少有效抵押物与健全的财务报表等经营信息的问题，该行通过派营销人

员和审批人员实地考察经营情况，调阅客户订单、销售收入表、纳税申报表、法人代表的银行

对账单等方式，重点考察分析客户的实际经营能力，为信贷审批提供科学决策的依据。

（二）创新业务和担保模式，提升风险防控水平

破解担保瓶颈，合理设置贷款期限。如针对昆山阳澄湖大闸蟹养殖户因抵押物不足难以从

1根据昆山鹿城村镇银行 2016 年第三季度年报。


银行取得贷款的问题，鹿城银行积极创新担保方式，通过让蟹农组成联保小组申请贷款，以共

同的资产和经营成果为每一成员提供担保（见图 5）。这种利益共享、风险共担的模式破解了

蟹户因为缺少有效抵押物带来的融资难题。此外，该行还根据大闸蟹生长的季节性、周期性来

安排贷款供给：在中秋节前后大闸蟹即将上市的时候放款，将农历大年后蟹户资金回笼时期作

为贷款偿还期，从而降低了客户的信贷风险。

农户联保示意图：

农户农户

农户成员

风险互担

经营贷款

蟹种

饲料

村镇银行

设施

产品客户

联保小组

互助互监管理养殖销售

存贷款

存款客户

图 5：昆山鹿城村镇银行“蟹贷通”产品流程

利用小微客户特别是农户亲情纽带，有效分散风险。针对农户资金需求特点，该行创新推

出了农户亲情贷模式，即将农户家庭作为承贷主体，一人贷款，其配偶、父母、子女甚至其他

亲属均签字为其提供不可撤销的保证，将农户一人的风险分摊到全家人甚至几家人身上，有效

提升了贷款的可获得性。而当借款人到期无力偿还贷款时，该行则积极动员借款人配偶、父母、

子女以及其他亲属，“晓之以情，动之以理”，向其分析信贷违约给个人信用带来的巨大负面影

响；必要时还要求借款人配偶、父母、子女以及其他亲属代为偿还，有效分散了贷款风险。

注重对小微客户第一还款来源的分析，严把担保公司质量关。目前，针对经济新常态下担

保公司倒闭、担保质量不断下降的现状，该行对于银担合作的政策一方面“加强准入和退出管

理”，严格按照融资性担保机构管理办法的相关要求审核，从源头上确保担保公司合法、合规

开展业务；另一方面，“加强评级及日常监管”，由专业机构每年对担保公司开展信用评级，加

强对担保公司的动态管理，并根据其经营的实际情况，及时调整授信额度、保证金比率和放大

倍数等。此外，更加注重对小微客户第一还款来源的分析，从源头上避免信贷违约风险的发生。

（三）强化全面风险检测，确保信用风险得到有效控制

1072017 年第 3 期

将风险防控技术贯穿贷款的全过程，动态排查风险隐患。该行要求客户经理对发放贷款的

整个生命周期负责，既要进行贷款发放前的信贷分析，又要负责贷款发放后的回收及客户关系

管理。为此，客户经理要密切监测客户所属行业、客户上下游和客户本身的经营财务状况的变

化，对本金和利息出现风险苗头的客户，第一时间向风险合规部提交“风险预警报告”，以及

时处理潜在的风险隐患。此外，该行还通过定期和不定期现场检查与非现场检查相结合的方式，

努力改变传统管理模式下的风险判断表面化和风险反应滞后的状况。

加大诉讼、保全等法律手段的运用，确保信用风险得到有效控制。对于本金和利息达到一

定逾期时间的客户，公司建立了信贷风险管理委员会和关注类资产清收工作例会机制，制订了

“一户一策”的关注类资产处理政策，通过诉讼、保全等法律手段，确保第一时间冻结、扣押

关注类资产，提高处置效率，确保信用风险得到有效管控。

（四）优化服务流程，降低操作风险

建立小微业务专营部门，规模化、标准化操作流程。该行于 2012 年设立了专营小微信贷

业务的个人贷款中心，对小微业务实行专业事业部制管理，采用独立的业务流程、考核机制和

审批流程。目前，该中心创新信用贷款产品“鹿诚贷”“鹿诚通”已经实现全程电子化审批，

只要手续齐全，当天便可放款。在业务办理过程中，规模化、标准化的操作流程，大大降低了

由于业务流程不清晰、操作过程冗长而产生的风险，最大化避免了操作风险的发生。

明确操作流程，杜绝操作风险。要求员工开展理财产品销售时必须严格执行产品介绍、风

险揭示、关键信息提示、客户确认等流程，以杜绝销售过程中柜面理财业务的操作风险，切实

保障客户的合法权益；同时，定期以现场与非现场相结合的方式对业务操作流程情况、授权制

度执行情况、印章保管情况、重要空白凭证使用情况等业务进行全面检查，以有效防范操作风

险的发生。

（五）健全内控系统，不断提升风险管控能力

深入推进全行规章制度建设工作，确保小微业务有章可循。该行根据流程银行建设标准，

定期升级、持续改进、不断完善各项规章制度，狠抓制度管理漏洞，保障制度建设与业务发展

相适应。一方面，摈弃了简单以贷款规模作为业绩考核的依据，对客户经理实行模拟利润考核，

更加注重每笔贷款通过综合测算后的收益率，以强化客户经理的贷款风险防范意识；另一方面，

对于出现不良贷款的客户经理遵循“尽职免责，不尽职问责”的原则，并根据每个客户经理管

户的不良贷款余额与贷款余额，设定不良率的区间范围，并对不同区间范围采取差别化的考核

标准，在量上进一步明确对控制不良贷款率的奖惩标准，以进一步发挥不良贷款控制的激励

作用。

完善风险管理治理架构，强化全面风险管理体系建设。一是进一步加强董事会和高级管理

层对风险管理的把控能力，整合、规范风险管理委员会的有效运作和决策议事流程，建立清晰


明确的指导与报告机制。二是逐步建立系统化的事前、事中、事后风险管控机制和流程。三是

充分利用主发起行先进的信息科技系统，根据小微业务发展特点，进行风险防范的优化改进；

同时，推动全数据质量提升工作，构建信贷业务统一大数据平台，持续推进数据在风险和业务

管理方面的深度运用。

（六）加强人才队伍建设，推行人才本土化战略

完善风险管理培训体系，强化事前防范。一是依托主发起行的培训计划，对新员工开展集

中训练营、应知应会等岗前培训；同时，针对行内不同岗位、不同职级的员工，配备相应的“基

石”“坚石”“磐石”等阶梯式培训计划，有针对性地提升员工岗位专业素质与适应能力。二是

建立系统性的内部培训体系。该行要求每个管理部门每月都要制订详细的培训计划，对相关业

务部门员工开展针对性培训，并且利用“周四全行学习日”“周六干部学习日”，加强对包括近

期金融市场环境、典型风险警示案例、职业道德操守等内容的了解、学习，进一步强化全行员

工的合规经营理念。

推行人才本地化战略，创新“服水土、接地气”的风险管理人才培养方式。一是推行人才

本地化战略，建立最适合小微业务的员工队伍。该行处于小微信贷业务“第一线”的营销人员

几乎均为昆山本地人，从而可以充分发挥员工开展小微业务的“人缘、地缘”优势，有效减少

信息不对称的风险。二是对营销人员制定明确的培养与成长路径：所有新进营销人员，在柜面

实习期满后转至专营小微业务的个人贷款中心，考核合格后，转做支行三农部客户经理，再向

小微客户经理甚至支行行长层面发展。这一培养模式可以充分保障基层业务条线负责人既有柜

面操作经验，又有三农和小微业务发展经验，从而提高了小微业务基层管理者对小额信贷风险

的把控能力。

五、完善村镇银行小微业务风险防范的政策建议

（一）建立小微业务经营管理与风险防控统筹结合的理念

经济新常态下，经济运行呈现低速缓慢增长，产业结构调整升级加快，传统过剩产能持续

释放。小微企业很多处于产业链的末端，在这一环境下，会受到产业链上下游的较大影响，经

营不确定性进一步增加，从而导致较高的信贷违约率。而村镇银行目标客户群体主要为 500 万

元以下的小微企业，信贷风险管控必然会因此面临更大的不确定性，单纯依靠传统风险控制模

式将很难满足小微业务风险动态调控的需要。因此，作为以“支农支小”为市场定位的村镇银行，

更应转变思路，建立对小微企业的风险容忍度，树立“控制风险”和“经营风险”双管齐下的

风险管理理念。要在遵循“收益覆盖风险原则”的前提下，进行精细化管理，充分利用大数据

定律，细分不同小微客户产品类型，建立对应的产品手册，并测算出不同产品小微企业风险的

违约概率，将其风险成本纳入贷款定价范畴，建立科学化的产品定价模型；要加强监测，一旦

1092017 年第 3 期

发现某类产品违约率超过预先设定的预警值，要及时进行产品风险排查，采取相应的防范措施。

通过对小微业务风险的科学动态化管理，一方面可以有效避免因缺乏科学分析经营风险而引起

的对小微业务盲目断贷、抽贷现象，更好地支持实体经济的发展；另一方面，也可以有效防控

经济新常态下小微业务的风险。

（二）改进小微科创企业信贷管理与风险防控模式

在“大众创业、万众创新”政策的引领下，互联网、智能制造等一大批成长性高的科技型

小微企业迅速崛起。在经济发达地区，农业占比较低、金融竞争较为充分，科技创新企业融资

需求迫切，是村镇银行响应国家政策、支持实体经济发展的重要目标客户群体。这些科技型企

业除了具有传统小微业务的风险特征外，还伴有高成长性、高收益性与高风险性并存等新特征。

对此类客户群体提供资金支持时，如果仍采用传统小微业务的经营管理模式和风险防控方法，

很难满足有效防控风险的需要。鉴此，村镇银行需要根据小型科创企业的特点，建立完善的管

理模式、业务流程、考核机制和风险管理体系，提高服务的专业化水平和效率。

（三）建立有效的小微业务风险评级体系

由于小微业务缺乏有效抵押物和健全的财务报表，对小微业务的风险评级更多还是依赖营

销人员的服务经验，缺乏统一、客观的评判标准，主观性较强。村镇银行员工整体较为年轻，

从业经验不足，虽然一些村镇银行对客户经理人均管户数有一定的要求，但由于小微业务户均

贷款较低，整体而言人均管户数较一般商业银行要高。这导致村镇银行客户经理对小微业务贷

前调查的深度有限，信息不对称情况较为普遍，风险管控较为粗放。鉴此，村镇银行应建立标

准的小微业务风险管控评级体系，通过对小微业务行业的细分，甄选出不同行业小微业务健康

运行的代表性指标，如销售流水、用电量、用煤量、水费、客流量等，在此基础上，建立简单

可操作的小微业务客户准入模型和风险防范的标准化评级体系，以规避村镇银行客户经理经验

不足引起的主观判断失误，提高小微业务风险防范的有效性。

（四）建立透明统一的小微企业信息平台

针对小微企业和农户信用体系不完善，以及村镇银行小微业务贷前调查较为困难的问题，

政府和监管机构应该推动小微企业统一信息平台的建立，畅通小微业务贷前调查渠道。目前，

已有部分地区推出了企业投融资金融网络平台，建立起小微企业员工社保费、水费、电费等综

合化经营数据库，既为银行了解企业经营现状、科学开展贷款审批创造了有利条件，也进一步

促进了小微企业良好信用氛围的建立，有利于更好地防范信贷风险。

（五）以人为本，加强村镇银行人才队伍建设

一是注重员工的培养，充分利用主发起行资源，结合“内训 + 外训”的方式，不断加大

对员工的教育培训力度；二是通过加强品牌建设，推行有竞争力的薪酬体系和有吸引力的职业

规划，从外部积极引进风险管理人才；三是强化复合型人才队伍建设，形成专业的技术团队、


营销团队、市场分析和融资团队、风险管理团队等；四是实现营销队伍本地化，充分利用本地

员工地缘、人缘优势，以弥补小微业务信贷调查中的信息不对称。

六、小结

本文通过对 X 地区村镇银行所处经济环境及其经营特点的客观分析，刻画了村镇银行这

一新型农村金融机构在经济新常态下所面临的风险特征，同时，本文还根据昆山当地“三农”

和小微业务发展的实际情况，以昆山鹿城村镇银行为例，具体阐述了村镇银行在小微业务风险

防范上的主要创新举措，包括多渠道、多方式收集客户信息，增强贷款的安全性；创新业务和

担保模式，提升风险防控水平；强化全面风险检测，有效化解不良贷款损失；优化服务流程，

降低操作风险等。本文最后从多个方面给出了对策建议，以期能为我国村镇银行在经济新常态

下规划和防范信贷风险提供有价值的现实依据，促进我国村镇银行的健康可持续发展。

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7. Zhang Neng Fu, The application of stress testing and applied technology in credit risk management, Trans Tech Publications Ltd. 2014(8), 435-441.

Abstract: For a long time, China has committed to solve the financing problems of "agriculture, rural area,

and peasantry" as well as those of micro and small enterprises. New-type rural financial institutions, represented

by the county bank, become an important mean to solve the above problem. Nevertheless, micro and small loans

of county banks are faced with more and more risks due to slow economic development. How to prevent the risks

of micro and small loans is the key to the sustainable developing of county banks. For county banks in developed

areas, this paper discusses the risks of micro and small loans and elaborate new measures of risk prevention in

micro and small loan business with a case study of Lucheng County Bank of Kunshan city.

Key Words: Micro and Small Loan Business; County Bank; Risk Prevention

（责任编辑：关天颖）

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