شركتهايبيمه

فروردين1393

Insurance co

دانشگاه آزاد اسالمي واحد اسالمشهر

ارائه كننده

جواد مهماندوست

تصميم گيري در

مسائل مالي

شركتهاي بيمه

استاد

جناب دکتر حميدرضا كردلويي

فهرست مطالب

مقدمهتعاريف

ايجاد شركتهاي بيمه از نظر اقتصاد بيمه

قوانین حاکم بر بیمه

اصول حاکم بر بیمه

ايجاد شركتهاي بيمه

سازمان و ساختار فعالیت بیمه در ایرانانواع فعالیت های بیمه های

بیمه های مشترک

بیمه های اتکایی

صندوقهای مشترک بیمه گری

متغيرهاي موثر در ارزيابي سالمتي مالي شركتهاي بيمه

توانگری مالی شرکت بیمه

منابع

مقدمه : از گذش�ته ه�اي دورهمه اق�وام کوش�یده اند زیان ه�ای وارده ب�ه خ�ود را ک�اهش

ي�ا مانن�د ب�رای روزه�ای گرفت�اری نگه�داری و ل�ذا چیزه�ای ارزش�مند را دهن�د ب�راي و می س�پردند معاب�د ب�ه را ارزش ب�ا چیزه�ای بابلی ه�ا و س�ومری ها

نگهداری از آن ها هزینه ای پرداخت می کردند.

ن�يز خط�ر ي�ا بالي�اي ط�بيعي هم�واره وج�ود داش�ته و در دري�ا یورش دزدان و طوفان وجود داشته است .

ب�ا پیش�رفت و توس�عه جوام�ع و ايج�اد عل�وم جدی�د ، ث�روت و دارایی انس�ان ف�زوني يافت�ه وليكن ب�ه رغم ايج�اد تس�هیالت ریس�کهای جدی�د بوج�ود آم�ده ک�ه T ج�ان و م�ال انس�انها را ب�ه مخ�اطره می ان�دازد، گ�اهی ج�بران آث�ار زیانب�ار دائم�ا

این خطرات از حد تحمل و توان فرد خارج است .

یکی از مهم�ترین اندیش�ه ه�ای ه�ر ف�رد در زن�دگی ف�ردی و اجتم�اعی ایج�اد ح�وادث از ناش�ی ع�واقب پیش�گیری و آتی�ه ت�أمین ب�رای مطل�وب ش�رایط

ناخواسته بمنظور نیل به آرامش خاطر مي باشد .

بيم�ه ميتوان�د تكي�ه گ�اه مناس�بي ب�راي كم�ك ب�ه اف�راد در مواق�ع خ�اص در براب�ر خطرات احتمالي باشد .

تعاريفمقدار )شركت بيمه( تعهد می کند در برابربیمه گر بیمه پیمانی است که بر پایه آن

به او پرداخت می کند، زیان )بیمه گذار( که فرد یا شرکت دیگری )حق بيمه( پولی وارد شده به بیمه گذار را در پی رویدادی ناخواسته جبران کند .

،پولی را که بیمه گذار به بیمه گر می پردازد، حق بیمه و آنچه را که بیمه می شودمی نامند.موضوع بیمه

میزان حق بیمه نیز بر پایه حساب احتماالت تعیین می شود و موضوع بیمه و شرایط آن می آید.بیمه نامهنیز در سند نوشتاری به نام

شخص یا اشخاص حقیقی یا حقوقی هستند که بیمه نامه به نفع آنها منعقد شده ذینفع و مشخصات آنان در بيمه نامه قيد گرديده است .

و یا غرامت بیمه وجهی است که بیمه گر متعهد می گردد در صورت سرمایه بیمهتحقق خطر یا خطرات مشمول بیمه طبق شرایط بیمه نامه به ذینفع بپردازد .

موضوع بیمه عبارتست از هر واقعه ناگهانی ناشی از یک عامل خارجی که بدون حادثه قصد و اراده بیمه شده بروز کرده منجر به جرح ، نقص عضو ، از کار افتادگی ، فوت یا

خسارت دیگر بیمه شده گردد . عبارت است از زماني كه بین بيمه گر و بيمه گذار براي موضوع مدت بيمه نامه

بيمه نامه در آن توافق شده باشد .

بيمه از نظر اقتصادی .) دولت ) به متعلق تاسیسات و اموال حفظ ملی ثروت حفظ

: شامل گذاری سرمایه تضمین•) ( ارز برابری نرخ و ،تورم بحران اقتصادی خطرهای•) زلزله ) و طوفان و سیل آمیز وفاجعه طبیعی خطرهای،تصادف ) (• سوزی آتش انسانی خطرهای

( تاثیر و گذار بیمه مالی موقعیت تثبت مبادالت توسعه و اعتبار ايجادوی معامله تحت وافراد بستانکاران مقابل در وی اعتبار مستقیم غیر

)

: سرمايه در فنی عظیم ذخاير از استفاده گذاری سرمايه توسعهکشور در گذاری

: ارز خروج از جلوگیری جهت داخلی بیمه به اتکا ارزی موازنه بر تاثیر

قوانین حاکم بر بیمه

. بر گردید منطبق علمی اصول و قوانین با که آمد بوجود T واقعا وقتی اساس بیمهنم بیان را بیمه کار طرز توان می قوانین به د واین قادر را بیمه شرکتهای همچنین

نموده گذاران بیمه از ناچیز بیمه حق دریافت مقابل در هنگفت خسارات پرداخت. است

از عبارتند بیمه بر حاکم : قوانینبزرگ   -1 اعداد (قانون زیاد ) اجتماعاحتماالت   -2 (قانون خطر ) احتمال

خطر   -3 تقسیم و انتخاب قانونخطر- ) ( 4 تسهیم تقسیم قانون

اصول حاکم بر بیمه

یابد صنعت می رسمیت و شده گذاری پایه اساس آن بر :بیمه1. نیت-   حسن اصلای-   2 بیمه نفع اصل3) زیان-   ) جبران غرامت اصلجانشینی-   4 اصلاتکائی-   5 اصلمشارکت- 6 اصلداوری- 7 اصلنزدیک- 8 علت اصل

ايجاد شركتهاي بيمه س�ال ش�رایط 1552در و ش�د تش�کیل بیمه گ�ران از ک�انونی فل�ورانس ش�هر در میالدی

عمومی بیمه نامه ها و تعرفه ها تدوین شد. میالدی، ادوارد لوی�د در قهوه خان�ه خ�ود در لن�دن ش�روع ب�ه انتش�ار نش�ریه 1691در ح�دود س�ال

ا�ی� ب�ه ن�ام �اخ�ب�ار لوی�د�ز ک�رد� .آن�جا تب�د�یل ب�ه� مهم�ت�رین م�رک�ز م�ع�ام�الت �بیمه� ا�ی ش�د� و ت�ا� س�ال � میالدی،� قهوه� خ�انه� لو�یدز� م�همت�رین� مر�کز ب�ر�ای �بی�م�ه کر�دن �خطر�های د�ریا�یی �بود .1760

بیم�ه و 1310در س�ال ق�انون تص�ویب ب�ا ای�ران در بیم�ه زمین�ه در فع�الیت ج�دی شمس�ی، جمل�ه از خ�ارجی بیم�ه ش�رکته�ای از بس�یاری� آ�ن و �متع�اقب ش�رکتها �آغ�از ن�ظامنام�ه �ثبت ای�ران در ن�ماین�د�گی ی�ا و� تاس�یس �ش�عبه غ�یره �ب�ه گس�ت�راخ�،آلی�انس،ایگ�ال س�تار،یورک�ش�ایرو

پرداختند. گس�ترش فع�الیت ش�رکتهای بیم�ه خ�ارجی در کش�ور، تاس�یس ی�ک ش�رکت بیم�ه ای�رانی ض�روری

درس�ا�ل .دو�ل�ت ب�ا� س�رم�ا�یه �1314ک�ر�د را� ای�ر�ا�ن ب�یم�ه ری�ال 20 ش�رکت� س�ه�امی م�یلی�ون تاسیس کرد.

خورش�یدی، ب�دلیل مص�وبه هی�ات دولت نح�وه فع�الیت ش�رکتهای بیم�ه خ�ارجی 1331در س�ال س�خت ت�ر �و ل�ذ�ا م�وج�ب تع�طیلی� عم�ده� ش�عب� ش�رک�تهای� بیم�ه� خ�ار�ج�ی )�بج�ز بیم�ه� یورک�ش�ایر و

ا�ینگس�تراخ( �شد �و �شرایط �ر�ا بر�ا�ی گستر�ش ف�عالیت �شر�کتها�ی ب�یمه� ا�یرانی فر�اهم �کرد . تاس�یس ش�د .1329نخس�تین ش�رکت خصوص�ی بیم�ه ای�رانی، ب�ه ن�ام بیم�ه ش�رق، در س�ال

سازمان و ساختار فعالیت بیمه در ایران بیمه است. نظارت و دالالن و نمایندگان، شرکتهای بیمه بیمه در ایران صحنه فعالیت

ميباشد. قواعد حقوقی حاکم بر این بیمه مرکزی ایران ساماندهی این بازار بر عهده T به وسیله قانون تشکیل بیمه مرکزی ایران و بیمه گریفعالیت عمدتا

و برخی مقررات دیگر تعیین شده است .1350/3/30مصوب

بر خالف شرکتهای بیمه که در صدد کسب منافع تجاري هستند ، بیمه مرکزی ایران در مواجههبا شرکتهای بیمه و بیمه گذاران از حقوق بیمه گذاران حمایت مي کند.

عملی�ات بیم�ه بوس�یله ش�رکتهای س�هامی ع�ام ک�ه ب�ا رع�ایت این ق�انون و ق�انون تج�ارت ب�هپروان�ه ارائ�ه بیم�ه موک�ول �ب�ه ثبت� ه�ر ش�رك�ت . انج�ا�م مي ش�و�د ، باش�د ث�بت رس�ید�ه

تأس�یس اخ�ذ شد�ه از �بیمه مر�کزی خ�واهد �بود� .

بین بیم�ه گ�ذار و بیم�ه گ�ر منعق�د نمی ش�وند و این T بس�یاری از ق�رارداد ه�ای بیم�ه مس�تقیماارتب�ا�ط ب�ا واس�طه نما�ین�دگ�ان و �دالالن ب�یم�ه ایج�اد می گ�ردد� . نم�این�دگان و دالالن بیم�ه T وکی�ل در �انعق�اد ق�ر�ارداد �را ب�ر� عه�ده �دارن�د و م�وجب تس�هیل ن�قش واس�طه و �ی�ا نوع�ا

ا�نعقاد و اجر�ای ق�رارداد �بیمه �می شون�د.

می تقسیم زیر شرح به کلی دسته دو به آنها ماهیت اساس بر بیمه فعالیتهایشود :

: اجتماعی و بیمه قانون اجباری از برای ناشی بیشتر کم و طبقات و کارگرانکارفرما . ) ( دیگری شخص را بیمه حق اعظم بخش دارد کاربرد جامعه درآمد

پردازد نیست ومی همراه بیمه حق دریافت با T الزاما خسارت .پرداخت

: ) تجاری ) بازرگانی های اجتماعی بیمه های بیمه از غیر بیمه انواع سایر به ) شود ) می گفته تجاری بازرگانی .بیمه

) که ) دارد وجود تجاری بازرگانی های بیمه بندی طبقه برای مختلفی رویکردهایاست : زیر شرح به آنها از برخی

زمان    • مدت حسب بر بندی طبقهماهیت   • حسب بر بندی زندگی ) (طبقه غیر و زندگی های بیمه به بندی تقسیمخطر   • توزیع حسب بر بندی (طبقه اتکایی) بیمه و مشترک بیمه

انواع فعالیت های بیمه های

بیمه های مشترک مشترک او (:coInsurance)بیمه به که را خطری نتواند گر بیمه اگر

از قسمتی ، کند تحمل حادثه وقوع هنگام در را آن آثار و کند بیمه شده پیشنهادمی واگذار دیگر گران بیمه به را مابقی و پذیرفته خود توانایی با متناسب را آن

نماید . مراجعه دیگر گران بیمه به T رأسا خود بیمه پوشش تکمیل برای باید گذار بیمه

دهد . قرار بیمه پوشش تحت را خود دارایی تمام ترتیب بدین تا نمایدنحو در و این سر گر بیمه چند با واحد گر بیمه یک بجای گذار بیمه کردن بیمه

. دارد کار نیز خسارت بروز زمان در و کند می دریافت را خود سهم بیمه حق گر بیمه هر

پردازد می را خود خسارت .سهم

بیمه های اتکایی : اتکایی . بیمه باشد می خطر توزیع برای کار و ساز نوعی اتکایی بیمه

مالی بدلیل نامحدودی محدود توان تعداد برای تواند نمی ای بیمه شرکت هیچکند . فظر فراهم پوشش ای بیمه یتهای

ای بیمه فعالیت از سهمی مبادله امکان گر بیمه دو اتکایی بیمه طریق را ازگر . کننمی ایجاد دیگرب بیمه و اولد شده متعهد گذار بیمه مقابل در تنهایی به

دیگر گران بیمه به خود توان بر مازاد خطر از قسمتی . واگذارسپس کند می بیمه به اتکاء با بتواند گر بیمه هر تا کند می فراهم را امکان این اتکایی بیمه

کند . بیمه را خود تحمل حد از خارج خطرات دیگر گرانگر بیمه ، گر اول بیمه و بیمه . م،ودواگذارنده شود می نامیده اتکایی گر بیمه

ندارد . تعهدی گذار بیمه مقابل در اتکایی گر

قهای مشترک بیمه گریصندو

و تجهیز هدفشان و بوده ملی خاصیت دارای T صرفا که اداری تشکیالتفوق خطرات مستقیم بیمه کردن اداره برای مناسب ظرفیت از استفاده

خطرات . بیمه صندوق از توان می ها صندوق این جمله از است بزرگ العادهبرد . نام بریتانیا اتمی

صندوق یا و عربی کشورهای ای منطقه اتکائی مشترک صندوق مانند یا.RCDمشترک شد تأسیس پاکستان و ایران ، ترکیه در که

و اتکائی مبادالت حجم تقلیل ای منطقه طرحهای اینگونه مزایای ترین عمدهاز برخی است ممکن ولی است المللی بین گذاران بیمه به واگذاری

نمایند . واگذار خارجی اتکائی گران بیمه به را فاجعه پوششهای

دالالن بیمه اتکائی

بیمه و بیمه صنعت قدمت همان به بیمه صنعت در ها واسطه و دالالن نقشاست . گران

کافی اندازه به ها واسطه و دالالن برای البته اتکائی بیمه پیدایش درابتدایبه دالالن همین طریق از کارها از بسیاری شک بدون ولی وجودنداشت کار

است . گردیده بازارعرضه

شر هک مارتین آقای برد نام توان می اتکائی بیمه امر در که ای واسطه اولینسال در را خود کار که .1865است کرد شروع

متغيرهاي موثر در ارزيابي سالمتي مالي شركتهاي بيمه

صنعت بيم�ه يكي از اج�زاي تش�كيل دهنده ب�ازار م�الي اس�ت ك�ه در پ�اره اي از كش�ورها ، وابس�تهب�ه د�ولت �اس�ت.ش�رک�ت� ه�اي� �بيم�ه� �خ�ري�دا�ر �ريس�ک ج�امع�ه� هس�تن�د� �و خ�و�د ن�يز �در� م�ع�رض� ان�واع �ر�ي�س�ک ه�ا�ي� پيچي�د�ه� د�ر بخ�ش د�ا�ر�ايي ه�ا� و ب�دهي �ه�ا�ي �خ�ود� ه�س�تن�د ل�ذ�ا ب�اي�د ق�اد�ر با�ش�ن�د �ب�ه نح�و�

. منا�سبي� ريسک خ�ود و جامعه را مدير�يت کن�ند

از نك�ات بس�يار مهم و اساس�ي، تق�ويت ام�ر نظ�ارت ب�ر ش�ركت هاي بيم�ه و فعاليت ه�اي بيمه اي است.

از ب�رخي احتم�ال ورشکس�تگي م�وارد ب�رخي در بيم�ه و گس�ترش رق�ابت آزادس�ازي ص�نعت شرکت� های بیم�ه را �در بر خو�اهد داشت.

بيمه گ�ذار باي�د مطمئن ش�ود ك�ه ت�ا زم�ان وق�وع حادث�ه ش�ركت بيمه گ�ر ادام�ه فع�اليت خواه�د داد ودر ع�ين� حال ا�ز تو�اناي�ي فني� و ما�لي الزم برا�ي پرداخت خ�سارت �برخوردار� خواهد �بود.

.يكي از مت�داول ترين ش�يوه هاي ارزي�ابي ت�وانگري م�الي ش�ركت هاي بيم�ه رتبه بن�دي آنه�ا است

متغيرهاي موثر در ارزيابي سالمتي مالي شركتهاي بيمه )ادامه(

از( رتبه بندي شركت ها A تا S نوعي معرفي مالي و عملكرد اين شركت ها )به جامعه وذي نفعان است تا در دادوستد خود با شركت هاي بيمه با آگاهي

عمل نمايند.

( موسسات معتبري چون ا.ام.بستA.M.BEST استاندارد اندپورز، مودي )اينترنشنال از جمله اين موسسات به شمار مي آيند. موسسه ا.ام بست به

صورت تخصصي به رتبه بندي شركت هاي بيمه مي پردازد و رتبه هاي اين )لغو رتبه بندي( را شامل می شود .S++ )فوق العاده( تا Aشركت دامنه

تعهدات شركت هاي بيمه در آينده تحقق مي يابند لذا شركتها با ريسك هايتخصصي و فني مرتبط با تعهدات آتي خود نيز روبرو مي شوند ، ريسك هايي

همچون ريسك هاي محاسباتي حق بيمه و ذخاير فني ، ريسك ظرفيت نگهداري و ريسك رشد . عالوه بر ريسکهاي سرمايه گذاري و ريسکهاي

تخصصي و فني، شرکتهاي بيمه مانند ساير شرکتها، ريسک عمومي نيز آنها را تهديد مي کند.

استفاده از تجزيه و تحليل ها و اطالعات ارائه شده توسط مؤسسات رتبهبندي نيز گسترش چشمگيري يافته است.

( به عنوان نمونه پنج ترکيب در سیستم رتبه بندی کمل kamels استفاده ) می شود که شامل کفايت سرمايه ، کيفيت دارايي ها ، مديريت ، درآمدها و

نقدينگي می باشد .

، پنج عامل نسبتهای کفايت سرمايه � بر مبنای تحقیق انجام شده مشخصاو ریسک های عملیاتی نسبت های سود آوری ، نسبت های نقدينگي ، نسبت

پذیری به سالمت مالی شرکتهای بیمه در ایران رابطه معنا داری دارند .

متغيرهاي موثر در ارزيابي سالمتي مالي شركتهاي بيمه )ادامه(

توانگری مالی شرکت بیمه باشد مي ها ريسك جانبه همه مديريت ، بيمه هاي شركت مقوله ترين اساسي

در خود آت�ي تعهدات ايف�اي ب�راي الزم توانائي همواره شرکت كه اي گونه به . T اصطالح�ا توان�ايي اين به باش�د داش�ته را ها ذينفع ساير و گ�ذاران بيم�ه قبال

مالي" . توانگري شود" مي گفته نامه آیین طبق بر بیمه شرکتهای توانگری ایران بیمه 69در شورایعالی

گردد . می اعالم ساله هر و محاسبه برابر مالي توانگري نسبت دارای كه در 100موسساتي هستند بيشتر و درصد

بين یک، ، 100تا 70سطح دو سطح هستند، سطح 70تا 50درصد ، درصدبین ، از 50تا 10سه كمتر و چهار سطح ، مي 10درصد قرار پنچم سطح درگيرند.

. الزامي سرمايه به موجود سرمايه نسبت با برابر توانگري نسبت   بدهی های و تعهدات و قبول قابل هاي دارايي تفاوت حاصل موجود سرمايه

است . ثابت های دارایی روز ارزش مازاد اضافه به بیمه موسسات پوشش براي بايد بيمه موسسه كه است اي سرمايه حداقل ، الزامی سرمایه

مدل اساس بر که باشد داشته اختيار در است آن معرض در كه هائي ريسك . است شده تعيين ريسك بر مبتني سرمايه

منابع کریمی آیت ، بیمه کلیات کریمی ،آیت ایی بیمه پاسخ و پرسش دستباز هادی ترجمه ، کارتر لوئیس رابرت ، اتکایی بیمه - بیمه پژوهشنامه پژوهشی علمی نامه فصل مرکزی بیمه سایت بیمه شورایعالی مصوب های نامه آیین

با تشكر از حسن توجه شما