제5기 1분기 투 보 고 서 · 2018. 5. 23. · (별지 제4호) 제5기 1분기 투 보 고...

(별지 제 4 호)

제 5 기 1 분기 투 자 보 고 서

국토교통부 및 금융위원회 귀중

부동산투자회사법 제 37 조, 시행령 제 40 조, 부동산투자회사감독규정 제 7 조의 규정에 의하여 투자보

고서를 제출합니다.

2016 년 01 월 14 일

회사명 : ㈜코크렙파인에비뉴위탁관리부동산투자회사

대표이사 : 손백승 (인)

본점소재지 : 서울시 강남구 삼성로 511, ㈜코람코자산신탁내(삼성동, 골든타워)

(전화번호) 02-787-0035

작성책임자 : 우리펀드서비스 대리 장형윤 (인)

(전화번호) 02-3151-3524

코크렙파인에비뉴 제5기 1분기 투자보고서(2015.11.30) --------------------- 2/30 페이지

제 1 부 회사의 개황

Ⅰ. 회사의 개황

1. 회사의 개요

1) 회사명: 주식회사 코크렙파인에비뉴위탁관리부동산투자회사

2) 설립일: 2013.07.29

3) 소재지: 서울특별시 강남구 삼성로 511, ㈜코람코자산신탁내(삼성동, 골든타워)

4) 사업목적: 회사는 부동산투자회사법의 규정에 따라 회사의 자산을 다음 각 호의 1 에 해당하

는 방법으로 투자·운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 합니다.

① 부동산의 취득·관리·개량 및 처분

② 부동산의 개발

③ 부동산의 임대차

④ 증권의 매매

⑤ 금융기관에의 예치

⑥ 지상권·임차권 등 부동산사용에 관한 권리의 취득·관리·처분

⑦ 신탁이 종료된 때에 신탁재산 전부가 수익자에게 귀속하는 부동산 신탁의 수익권의

취득,관리 및 처분

5) 자산 및 자본금 규모(2015.11.30 기준) : 총자산 5,617 억원, 자본금 82 억원

6) 상장 및 등록여부: 상장 및 등록되어 있지 않습니다.

7) 회사의 존속기간 및 해산사유 (정관에 정한 경우)

- 존속기간 : 정관에 따로 정하지 않음.(영속회사)

- 해산사유 :

① 주주총회의 결의

② 합병

③ 파산

④ 법원의 해산명령 또는 해산판결

⑤ 영업인가의 취소

2. 회사의 연혁

1) 당해회사의 연혁

가) 설립경과 및 설립이후의 변동사항

- 2013.07.26 발기인총회

- 2013.07.29 회사설립(자본금 5 억)

- 2013.07.30 자산관리위탁계약체결 (㈜코람코자산신탁)

매분기말 현재 당해 분기동안의 현황만을 기재. 다만, 결산기가 속한 분기의 경우에는 당해 분기의 투

자보고서 및 당해 연도 결산기의 투자보고서를 각각 작성


자산보관위탁계약체결(한국증권금융㈜)

일반사무위탁계약체결(우리펀드서비스㈜)

- 2013.08.06 국토교통부 영업인가 신청

- 2013.08.26 국토교통부 영업인가

- 2013.08.30 증자(증자후 자본금 82 억)

- 2013.08.30 부동산 취득(파인에비뉴빌딩 B 동)

- 2013.09.02 본점 소재지 변경

변경전 - 서울특별시 강남구 역삼동 736-1 (주)코람코자산신탁내

변경후 - 서울특별시 강남구 삼성로 511 (주)코람코자산신탁내

(삼성동, 골든타워)

나) 상호의 변경: 해당사항 없음

다) 합병, 영업양수 또는 영업양도 : 해당사항 없음

라) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 : 해당사항 없음

2) 회사가 속해있는 기업집단

가) 기업집단의 개요: 해당사항 없음

나) 기업집단에 소속된 회사: 해당사항 없음

다) 관련법령상의 규제내용 등: 해당사항 없음

3. 자본금 변동상황

1) 자본금 변동상황 :

(단위:주, 원)

일 자 원인

증가(감소)한 주식의 내용 증(감)자후

자본금(원)

신주의

배정방법

증자

비율

(%) 종류 수량

주당

액면가

액

주당

발행가

액 2013.07.29 설립

자본

금

보통주 100,000 5,000 5,000 500,000,000 발기주주 0.24%

2013.08.30

증자

보통주 140,000 5,000 210,715 700,000,000 제 3 자배정 14.39%

제 1 종종류주 1,320,000 5,000 125,000 6,600,000,000 제 3 자배정 80.49%

제 2 종종류주 80,000 5,000 125,000 400,000,000 제 3 자배정 4.88%

합계 1,640,000 8,200,000,000 100%

2) 자본금 변동예정 등 : 보고서일 현재 자본금 변동예정이 없음

3) 현물출자 현황 : 해당사항 없음


4. 주식에 관한 사항

1) 주식의 총수

【 2015 년 11 월 30 일 현재 】

발행할 주식의 총수 발행한 주식의 총수 미발행주식의 총수

200,000,000 1,640,000 198,360,000

2) 발행한 주식의 내용

［주당액면가액 : 5,000 원］【 2015 년 11 월 30 일 현재 】

(단위:원, 주)

구 분 종 류 발행주식수 액면가액총액 비 고

기명식 보통주 240,000 1,200,000,000

기명식 제 1 종종류주 1,320,000 6,600,000,000

기명식 제 2 종종류주 80,000 400,000,000

합 계 1,640,000 8,200,000,000

3) 자기주식 취득현황

(단위:원, 주)

취득일자 종류 주식수량 취득가액 비고

- - - -

합 계 - -

4) 주식매수선택권

(단위:원, 주)

부여일 관계 부여

받은자

주식의

종류

부여

주식수

행사

주식수

미행사

주식수

행사

기간

행사

가격

최근주가

(공모가격)

- 임원 - - - - - - - -

- 직원 - - - - - - - -

합 계 - - - - - - - - -


5. 의결권현황

(단위 : 주)

구 분 주식수 비 고

1. 의결권이 있는 주식 ［가-나］［ 1,640,000 ］

가. 회사가 발행한 주식의 총수 1,640,000

나. 의결권 없는 주식 -

2. 의결권이 제한된 주식 ［가+나+다+라+마］［ - ］

가. 상법상의 제한 -

나. 증권거래법상의 제한 -

다. 독점규제및공정거래에관한법률상의제한 -

라. 부동산투자회사법상의 제한 -

마. 기타 법률에 의한 제한 -

3. 의결권이 부활된 주식 ［ - ］

의결권을 행사할 수 있는 주식 ［1-2+3］［ 1,640,000 ］

※ 제 4 기 정기주주총회 참석주식수 (참석률: 100%) : 1,640,000 주


6. 배당에 관한 사항

1) 이익 등의 분배방침

당 회사는 해당 사업연도 이익배당한도의 100 분의 90 이상을 주주에게 현금으로 배당하

며, 상법 제 458 조에 따른 이익준비금은 적립하지 아니하며, 이 회사는 관련법령이 허용하

는 범위 내에세 당해 사업연도 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있다. 매 사업연도별

초과 배당액은 당해 사업연도 감가상각비의 100% 전액을 배당하며, 필요 시 이사회가 당

해 사업연도의 감가상각비 내에서 조정할 수 있다. 다만, 초과배당으로 인하여 전기에서

이월된 결손금은 당기의 배당가능이익 산정 시 이를 포함하지 아니한다. 이익배당은 정관

제 53 조(사업연도)에서 정한 매 사업연도별 이익배당을 위한 주주총회의 재무제표 승인

결의가 있은 날로부터 30 일 내에 현금으로 지급하여야 한다. 단, 대출약정상 배당금 지급

제한 규정의 준수나 적정 현금시재의 보유 필요성 등 기타 합리적인 사유가 있는 경우는

그러하지 아니하다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결

정할 것이며, 당 회사의 제 1 기 회계연도는 매년 1 월 1 일에 개시하여 6 월 30 일에 종료

하고, 7 월 1 일 개시하여 12 월 31 일 종료한다. 단, 최초 회계연도는 회사의 설립 등기일

에 개시하여 최초로 도래하는 2013 년 12 월 31 일까지로 하다.

다만, 영업인가 및 투자자에게 설명된 사업계획에 맞게 사업연도를 변경 하고자 2014 년

제 1 기 정기주주총회 결의 및 사업연도 변경 신청을 통하여 제 2 기 종료시점부터 사업연

도를 변경 하고, 이 회사의 사업연도는 매년 3 월 1 일 개시하여 8 월 31 일에 종료하고, 9

월 1 일에 개시하여 익년 2 월 말일에 종료한다. 단, 제 2 기 사업연도는 2014 년 1 월 1 일

개시하여 8 월 31 일에 종료한다.


2) 최근 5 사업년도의 배당에 관한 사항

［주당액면가액 : 5,000 원］ (단위:원, 주)

구 분 X 기 4 기 3 기 2 기 제 1 기

당기순이익 - 3,873,433,920 4,768,051,008 3,951,989,728 2,777,022,066

주당순이익(원)

제 1 종우선주 3,970 4,434 4,714 2,697

제 2 종우선주 4,227 7,730 - 2,697

보통주 - - - - 1,783

이익배당한도 - 5,578,351,525 6,471,047,568 6,222,651,808 4,203,501,314

배당금총액 - 5,578,351,525 6,471,047,568 6,222,651,808 4,203,501,314

배당성향 - 144.02 135.71 157.46 151.37

배당수익률

제 1 종우선주 - 3.18 3.55 3.77 2.16

제 2 종우선주 3.38 6.18 - 2.16

보통주 - - 1.43

연환산

배당수익률

제 1 종우선주 - 6.30 7.15 5.66 5.05

제 2 종우선주 6.71 12.47 - 5.05

보통주 - 3.35

※ 이익배당한도, 배당성향, 배당수익률 등의 산출근거를 별도기재

이익배당한도 : 당기순이익-법정적립금-전기이월결손금-주식할인발행차금 상각액

배당성향 : 배당금총액 / 당기순이익

※ 배당수익율은 “배당액 / [ (기초납입자본금+기말납입자본금)/2 ]” 로 계산(백분율로 표시)

※ 1 기의사업연도가 1 년미만일경우, 비교목적으로 연환산배당율을 다음의 산식으로 추가기재

연환산배당율 = 배당수익율 * 365 일 / (해당사업연도의일수)


제 2 부 자산의 구성현황 및 변경내역

Ⅰ. 총자산의 구성현황

1. 자기관리부동산투자회사 또는 위탁관리부동산투자회사

1) 총자산의 구성현황(모든 자산을 포함하여 작성)

(단위 : 백만원,%)

항 목

전분기

(2015.08.31)

당분기

(2015.11.30) 총자산대비

자산총액 비율 자산총액 비율

부동산

토지 및 그 정착물 494,189 93.06 494,189 94.22 94.22

94.22 지상권•임차권 등 부동산

사용에 관한 권리 - -

부동산개발사업 - -

설립할 때 납입된

주금(株金),신주발행으로

조성한 자금 및 소유

부동산의 매각대금

- -

부동산관련유가증권 - -

유가증권 - -

금융기관 예치 32,574 6.13 28,259 5.39 5.39

기타 자산 4,281 0.81 2,128 0.39 0.39

총

자산

자기자본 207,528 39.08 205,593 39.19 39.19 100.00

부채 323,516 60.92 318,983 60.81 60.81

※ 1. 법 제 25 조 및 시행령 제 27 조의 규정에 의하여 구체적인 자산가액을 산정

- 설립시 납입된 주금 및 이를 투자하여 소유하고 있는 자산의 현황, 신주발행으로 조성된 자

금 및 이를 투자하여 소유하고 있는 자산의 현황도 포함하여 작성

2. 총자산(최저자본금준비기간 만료일, 신주발행일 또는 부동산의 매각일부터 2 년 이내의 회사설

립시 납입된 주금, 신주발행을 통하여 모집한 자금 및 소유부동산의 매각대금도 포함)을 기준

으로 하여 비율로 작성

3. 지상권,임차권 등 부동산사용에 관한 권리는 부동산에 포함하여 작성

4. 그래프나 도표로 표시하는 것은 가능

2) 설립시 납입된 주금 및 이를 투자하여 소유하고 있는 자산의 현황

1-1)총자산 구성현황 참조.

3) 신주발행으로 조성한 자금 및 이를 투자하여 소유하고 있는 자산의 현황

1-1)총자산 구성현황 참조.


2. 기업구조조정부동산투자회사

해당사항없음.

Ⅱ. 총자산의 변경내역

1. 부동산 거래내역

해당사항없음.

2. 부동산관련 유가증권 거래내역

부동산 관련 유가증권 거래내역이 없음

3. 유가증권 거래내역

유가증권 거래내역이 없음

4. 금융기관 예치내역

(단위 : 백만원)

금융기관명 예치 금융상품 이자율 전분기말 당분기말

신한은행 수퍼기업자유예금 MMDA 4,195 7,955

하나은행 정기예금 1.92% - -

하나은행 정기예금 1.66% 15,153 -

국민은행 정기예금 1.59% - 11,283

신한은행 정기예금 1.62%~2.29% 3,268 2,424

국민은행 정기예금 1.54~1.60% 712 2,017

기업은행 정기예금 1.81% 2,500 2,500

우리은행 정기예금 2.19% 4,600 -

우리은행 정기예금 1.64% 1,000 1,000

기업은행 정기예금 1.64% 1,000 1,000

합 계 32,428 28,179

Ⅰ. 총자산의 구성현황의 금융기관예치금에는 위의 금액에 미수이자 금액이 포함되어 있음.


제 3 부 자산 유형별 현황

Ⅰ. 분기말 현재 부동산별 현황•가격•임대료 및 주요 임차인의 현황(지상권•임차권 등 부동산사용에 관

한 권리도 포함하여 작성)

1. 소유 부동산별 개요

부동산명 위치 사용승인일 취득일자 담보 및 부채 내역

파인에비뉴

B 동

서울특별시 중구 을지로

2 가 100 번지 외 2011.10.17 2013.08.30 채권최고액: 391,943 백만원

2. 소유 부동산별 가격현황

(단위:백만원)

3. 소유 부동산별 임대현황

부동산명 임대가능면적 임대면적 임대율

연간

총임대료주)

임대차

계약수

임대면적단위(㎡)당

연임대료(원)

파인에비뉴 B 동 64,224.87 ㎡ 62,224,.25㎡ 96.88% 23,460,678,836 38 377,034

합 계 64,224.87 ㎡ 62,224,.25㎡ 96.88% 23,460,678,836 38 377,034

주) 연간 총임대료=임차인별 총 월임대료(2015.11.30일 기준)x 12개월

Ⅱ. 부동산개발사업의 현황

보고서 기준일 현재 개발사업을 영위하지 않으므로 해당사항 없음

부동산명 취득가액

취득후 평가손익 기말잔액

총액

감가

상각

누계액

장부

가액 자본적지출

토지 빌딩 토지 빌딩 토지 빌딩 토지 빌딩

파인에비뉴

B동 323,484 170,300 - 405 - - 323,484 170,705 494,189 7,959 486,230


제 4 부 총수입금액, 수입구조, 수익률

(기간 : 2015.09.01 ~ 2015.11.30)

Ⅰ. 총수입금액 및 수입구조

1. 투자자산별 수입금액

구 분 금 액 (백만원) 비 율(%) 비 고

부동산

임대료 4,619 56.89

매매손익 - -

기타 수익 2,441 30.07

유가증권

매매손익 - -

평가손익 - -

이자, 배당금 등 - -

기타 수익 1,059 13.04

총 수 익 8,119 100.00

※ 유가증권평가손익은 당기손익에 반영되는 평가손익만 포함함

Ⅱ. 부문별 수입금액 명세

1. 부동산 기업형

1) 부동산 임대료수익

구 분 임대료 (백만원) 비율 (%) 비 고

파인에비뉴 B동 4,619 100.00

합 계 4,619 100.00

2) 부동산 매매손익

해당사항 없음

3) 기타 수익

구 분 임대료 (백만원) 비율 (%) 비 고

관리수익 2,229 91.31

주차수익 110 4.51

입주사부담관리비 102 4.18

합 계 2,441 100.00


2. 유가증권

해당사항 없음

3. 기타의 수익

구 분 금 액 (백만원) 비율 (%) 비 고

이자수익 86 8.12

기타영업외수익 963 90.94

잡이익 10 0.94

1,059 100.00

Ⅲ. 자기자본수익률

(단위 : %)

구 분 제 5 기 1 분기 제 4 기 2 분기 제 4 기 1 분기 제 3 기 2 분기

당해회사수익률(A) 5.64 3.87 4.18 4.78

산업평균수익률(B) - - - -

초과수익률 - - - -

※ 수익률은 회계적 자기자본이익률(Return on Equity)로서 연단위로 환산하며 다음과 같이 계산함

1 사분기수익률 =｛1+（ 당분기순이익 ／［(연기초납입자본금+분기기말납입자본금)／2］）｝4－1

2 사분기수익률 =｛1+（ 당반기순이익 ／［(연기초납입자본금+분기말납입자본금)／2］）｝2－1

3 사분기수익률 =｛1+（1 분기부터 3 분기까지의 순이익／［(연기초납입자본금+분기말납입자본

금) ／2］）｝4/3－1

4 사분기수익률 =（ 당기순이익 ／［(연기초납입자본금+분기말납입자본금) / 2］）

※ 납입자본금 = 자본금 + 자본잉여금

※ 상기산식은 1 기사업연도가 12 개월일 경우를 가정한 것으로, 1 기의 사업연도가 6 개월일 경우 상

기 산식을 준용하여 최근 1 년간 분기별 연환산 자기자본수익율을 제시할 것

※ 수익률은 소수점 둘째 자리까지 기재할 것

※ 산업평균수익률은 이용가능한 동일한 분기의 부동산투자회사의 평균 수익률로 비교표시

※ 상기 표와 더불어 그래프나 도표로 표시 가능함


제 5 부 부동산 영업경비 등 지출에 관한 사항

(기간 : 2015.09.01~2015.11.30)

Ⅰ. 부동산 영업경비

(단위:백만원)

구 분 금 액

임 원 보 수 2

자 산 관 리 수 수 료 178

자 산 보 관 수 수 료 10

사 무 수 탁 수 수 료 13

부 동 산 위 탁 관 리 비 307

세 금 과 공 과 197

수 선 유 지 비 42

감 가 상 각 비 854

지 급 수 수 료 117

건 물 관 리 비 148

수 도 광 열 비 398

합 계 2,266


Ⅱ. 업무위탁비용

구 분 지급기관 지급비율(또는 지급금액) 비고

자산관리수수료

㈜코람코

자산신탁

<매입수수료>

부동산 매입수수료는 부동산 매입금액의 0.60%로 한다.

매입수수료는 매매계약서에 따른 매입대금 지급일로부터 7 일이

내에 지급한다. 단, 증자 등으로 신규 편입 부동산이 발생될 경우

신규 편입 부동산의 매입수수료는 “갑”과 “을”이 협의하여 정하기

로 한다.

<기본수수료(Basic Fee)>

운용기본수수료는 부동산 매입금액을 기준으로 연간 0.15%를 지

급하기로 한다. 부동산 매입금액이란 부동산 매입을 위해 매도인

에게 지급한 금액을 의미하며, 부가세는 제외한다.

매 결산기 단위로 결산보고서에 대한 감사인 의견 제출 후 7 일

이내에 지급한다.

<매각기본수수료>

매각차익(매각차익=회계상처분이익 – 감가상각누적초과배당액 -

자본잉여금 누적 감소금액)이 발생한 경우, 부동산매각가액의 1%

자산보관수수료 한국

증권금융㈜ 부동산 매입가액의 연0.008%를 수수료로 하여 분기별로 지급.

사무수탁수수료 우리펀드

서비스㈜ 부동산 매입가액의 연0.011%를 매 결산기마다 지급.

※ 위탁보수 : 부동산투자회사가 부동산투자자문회사•자산보관기관 등에 대하여 지급하는 위탁보수율,

보수산정방법, 보수지급시기, 보수지급방법 등을 기재. 성과보수제를 적용하는 경우 성과보수 지급

시기, 성과보수율, 성과보수산정방법 등을 구체적으로 기재


제 6 부 차입에 관한 사항

Ⅰ. 차입내역

(단위 : 백만원)

구 분 기초 증가 상환 환산

손익 기말 비 고

운영자금의 차입액 - - - - -

부동산관련 부채 292,500 - - - 292,500

국민주택기금 등 기금수융액 - - - - -

주식의 매수청구 또는 환매청구 등에 의한 차입액 - - - - -

Ⅱ. 차입처 등

1. 장기차입금

(단위 : 백만원, %)

차입처 차입일 차입금 이자율 상환조건 기말잔액

새마을금고중앙회

2013.08.30

77,500

4.20%

만기일시상환

(2020.08.30)

77,500

삼성화재해상보험㈜ 70,000 70,000

한국산업은행 50,000 50,000

신한생명보험㈜ 50,000 50,000

교보생명㈜ 25,000 25,000

ING생명보험㈜ 20,000 20,000

합 계 292,500 292,500


제 7 부 주주현황 및 주가변동상황

Ⅰ. 주주현황(매 결산기에 한한다)

1. 최대주주 및 그 특별관계자의 주식소유현황

해당사항 없음

2. 주요주주(3%이상 주주)의 주식소유현황

해당사항 없음

3. 소액주주, 최대주주 및 기타주주 분포(매 결산기 항목)

해당사항 없음

4. 주식사무

결 산 일 8 월 31 일, 2 월 말일(주 1) 정기 주주총회 11 월 또는 5 월중

주권의 종류

1 주권, 5 주권, 10 주권, 50 주권,

100 주권, 500 주권, 1,000 주권,

10,000 주권의 8 종 공고게재신문 머니투데이

명의개서대리인 우리펀드서비스㈜

(주 1) 설립후 최초의 결산일은 2013 년 7 월 29 일 개시하여 2013 년 12 월 31 일 종료하며, 제 2 기 사업

연도는 2014 년 1 월 1 일 개시하여 2014 년 8 월 31 일에 종료합니다.

Ⅱ. 주가변동상황

상장 및 등록되어 있지 않아 해당사항 없음.


제 8 부 요약된 재무상태표와 손익계산서

Ⅰ. 요약재무제표 작성기준

1. 요약 재무상태표의 과목별 구성 세부과목

1) 유동 자산 : 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권, 미수금, 미수수익,

선급금, 선급비용 및 당기법인세자산으로 구성

2) 비유동 자산 : 장기성예금,기타보증금, 장기선급비용 당사가 보유한 부동산에 대한 계정으로 토

지, 건물, 건물에 대한 감가상각누계액 으로 구성

3) 유동 부채 : 미지급금, 미지급비용, 선수금, 선수수익, 예수금, 부가세예수금 및

유동성임대보증금으로 구성

4) 비유동부채 : 장기차입금 및 임대보증금으로 구성

5) 자본금 : 보통주자본금, 제 1 종우선주자본금 및 제 2 종우선주자본금으로 구성

2. 요약 손익계산서의 과목별 구성 세부과목

1) 영업수익 : 임대료수익, 관리수익, 주차료수익 및 입주사부담관리비로 구성

2) 영업비용 : 임원보수, 자산관리수수료, 자산보관수수료, 사무수탁수수료, 부동산위탁관리비, 세금

과공과, 수선유지비, 감가상각비 , 지급수수료, 기타일반관리비, 건물관리비 및 수

도광열비로 구성

3) 영업외수익 : 이자수익, 기타영업외수익 및 잡이익으로 구성

4) 영업외비용 : 장기차입금에 대한 이자비용 및 잡손실로 구성

3. 요약 현금흐름표의 과목별 구성 세부과목

해당사항 없음.

Ⅱ. 기업회계기준 등의 위반사항

해당사항 없음

Ⅲ. 기타 유의하여야 할 사항

해당사항 없음


Ⅳ. 재무상태표

(단위 : 원)

과 목 제 5 기 1 분기 제 4 기 2 분기 제 4 기 1 분기 제 3 기 2 분기

자산

유동자산

비유동자산

자산총계

부채

유동부채

비유동부채

부채총계

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

자본총계

부채와 자본총계

27,314,056,666

489,303,253,155

516,617,309,821

12,902,783,932

306,079,834,169

318,982,618,101

8,200,000,000

193,749,593,000

(-)4,314,901,280

197,634,691,720

516,617,309,821

34,663,973,687

489,275,034,374

523,939,008,061

20,762,596,367

302,753,522,662

323,516,119,029

8,200,000,000

193,749,593,000

(-)1,526,703,968

200,422,889,032

523,939,008,061

32,918,885,914

487,824,073,957

520,742,959,871

19,471,894,091

302,644,619,356

322,116,513,447

8,200,000,000

193,749,593,000

(-)3,323,146,576

198,626,446,424

520,742,959,871

37,615,599,295

488,676,575,198

526,292,174,493

20,366,284,127

302,905,387,686

323,271,671,813

8,200,000,000

193,749,593,000

1,070,909,680

203,020,502,680

526,292,174,493

Ⅴ. 손익계산서

(단위: 원)

과 목 제 5 기 1 분기 제 4 기 2 분기 제 4 기 1 분기 제 3 기 2 분기

영업수익

영업비용

영업이익

영업외수익

영업외비용

법인세비용차감전순이익

법인세비용

분기순이익

7,060,155,607

2,265,859,172

4,794,296,435

1,058,693,382

3,062,835,604

2,790,154,213

-

2,790,154,213

4,455,923,936

2,530,380,528

1,925,543,408

2,967,392,351

3,096,493,151

1,796,442,608

-

1,796,442,608

4,412,884,571

2,066,633,949

2,346,250,622

2,827,233,841

3,096,493,151

2,076,991,312

-

2,076,991,312

5,999,366,047

2,215,265,156

3,784,100,891

1,455,481,704

3,029,178,079

2,210,404,516

-

2,210,404,516


Ⅵ. 이익잉여금처분계산서(매연도말 1 회 작성에 한한다. 다만, 중간배당을 할 경우에는 중간배당기에도

작성한다.)


Ⅶ. 현금흐름표(매연도말 1 회 작성에 한한다.)


Ⅷ. 재무제표에 대한 주석

1. 일반사항

주식회사 코크렙파인에비뉴위탁관리부동산투자회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의해 설립된 위

탁관리부동산투자회사로서 2013 년 7 월 29 일 설립되었으며, 8 월 26 일 대한민국 국토교통부(구: 국토

해양부)의 본인가를 취득하였습니다. 당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부

동산의 임대차, 부동산의 개발등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는

것입니다. 당사의 본점소재지는 서울특별시 강남구 삼성로 511 번지이고, 최대주주는 사립학교교직원연

금공단(보유주식수 400,000 주/ 지분율 24.39%)이며 반기말 현재 자본금은 8,200 백만원 입니다.

당사의 정관상 사업연도는 6 개월(매년 3 월 1 일과 9 월 1 일에 개시하고 8 월 31 일과 2 월 28 일에 종

료)입니다. 다만, 최초 사업연도는 설립일로부터 당해 12 월 31 일까지이며, 제 2 기 사업연도는 2014 년

1 월 1 일에 개시하여, 2014 년 8 월 31 일에 종료하였습니다. 최종의 결산기는 당사의 해산일까지로 합

니다.

2. 중요한 회계처리방침의 요약

당사의 반기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리방침은 다음과 같

습니다.

(1) 현금및현금성자산

당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전

환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기일(또는

상환일)이 3 개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(2) 유형자산

당사는 유형자산을 최초에는 취득원가(구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을

가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되며 매입할인 등이

있는 경우에는 이를 차감)로 측정하며, 현물출자, 증여, 기타무상으로 취득한 유형자산은 공정가치를 취

득원가로 하고 있습니다.

한편, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른

종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하


고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습

니다.

당사는 유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능

성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자본적 지출로 처리하고 적절한

경우 별도의 자산으로 인식하고 교체된 자산은 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 한편, 수선유지를

위한 지출에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

유형자산에 대한 감가상각은 자산이 사용가능한 때(경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필

요한 장소와 상태에 이른때)부터 아래의 자산별 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상하고 있습니다.

구 분 내 용 연 수

건 물 50 년

(3) 수익의 인식

당사의 수익은 임대료수익 등으로 구성되어 있습니다. 수익은 유형자산 임대의 제공 등에 대하여 받았

거나 받을 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

임대료수익 등은 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며경제적 효익의 유

입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.

(4) 법인세회계

당사는 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무금액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우,

가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않

는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발

생가능성이 매우 높아 미래의 법인세절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있

습니다.

이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동

자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게

되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자

산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 기타비유동항목으로 분류하고,

동일한 유동ㆍ비유동 구분 내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에

는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상

법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당

기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함

하고 있습니다. 그러나 당해기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및


기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권(또는 염가매수차익으로즉시 인식)에서 직

접 가감하고 있습니다.

한편, 당사는 법인세법 제 51 조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하여 배당가능이

익의 100 분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도 의 소득금액 계산시 소득공제를

받을 수 있는 바 당기의 소득금액 계산시 배당소득공제를 반영하여 법인세비용을 산출하고 있습니다.

(5) 이익준비금 적립의무의 면제

당사는 2004 년 10 월 22 일 개정되고, 공포 후 6 월이 경과한 날부터 시행된 부동산투자회사법 개정법

률(법률 제 7243 호) 제 28 조 제 1 항에 의하여 이익처분시 이익적립금의 법정적립을 규정하는 상법 제

458 조가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다.

3. 사용이 제한된 금융자산

당반기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 계정과목 은행명 당반기말 전기말 제한내용

정기예금 단기금융상품 신한은행 및 국민은행 2,011,631 2,150,993 임대보증금

지급담보 등 정기예금 장기금융상품 신한은행 및 국민은행 2,428,724 1,828,890

정기예금 단기금융상품 하나은행 - 15,152,613 제 1 유보계좌

예금질권 정기예금 단기금융상품 국민은행 11,283,317 -

합 계 15,723,672 19,132,496

4. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 면 적

(㎡)

장부가액 공시지가

당반기말 전기말 당반기말 전기말

서울시 중구 을지로 100 외 4,524.75 323,484,418 323,484,418 135,742,500 135,742,500

당사의 유형자산은 서울시 중구 을지로에 위치한 파인에비뉴빌딩 B 동입니다.


(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

과 목 기초가액 취득 감가상각비 기말가액

토지 323,484,418 - - 323,484,418

건물 164,048,020 - (853,602) 162,745,999

합 계 487,532,438 (853,602) 486,230,417

(전반기)

(단위: 천원)

과 목 기초가액 취득 감가상각비 기말가액

토지 323,484,418 - - 323,484,418

건물 164,899,518 - (851,498) 164,048,020

합 계 488,383,936 - (851,498) 487,532,438

5. 보험가입현황

당반기말 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

부보처 내용 부보금액

농협화재해상보험

재산종합보험(주 1) 189,557,200

기업휴지보험 79,304,000

소계 268,861,200

시설소유자배상책임 1 사고당 1,000,000

주차장배상책임 1 사고당 500,000

구내치료비 1 인당 2,000

(주 1) 재산종합보험의 부보금액은 파인에비뉴빌딩 A 동과 B 동에 대한 부보금액입니다. 또한, 당반기말

현재 보험금수령권은 당사의 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).


6. 담보제공현황

(1) 당반기말 현재 장기차입금과 관련하여 당사가 담보로 제공한 토지와 건물의 담보제공내역은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 설정권자 채권최고액 관련채무

서울시 중구 을지로

100 외

MG 새마을금고중앙회 100,750,000

장기차입금

삼성화재해상보험(주) 91,000,000

신한생명보험(주) 65,000,000

한국산업은행 65,000,000

교보생명보험(주) 32,500,000

ING 생명보험(주) 26,000,000

합 계 380,250,000

(2) 당반기말 현재 임대보증금과 관련하여 당사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음

과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 담보종류 설정권자 채권최고액 관련채무

서울시 중구 을지

로 100 외

전세권 한솔제지 외 2 개업체 4,226,979 임대보증금

근저당권 한솔제지 외 9 개업체 7,465,927

합 계 11,692,906

7. 장기차입금

당반기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처 차입용도 당반기말 전기말 이자율(%) 상환방법 최종만기일

MG 새마을금고중앙회 부동산담보대출 77,500,000 77,500,000 4.2 만기일시 2020-08-30

삼성화재해상보험(주) 부동산담보대출 70,000,000 70,000,000 4.2 만기일시 2020-08-30

신한생명보험(주) 부동산담보대출 50,000,000 50,000,000 4.2 만기일시 2020-08-30

한국산업은행 부동산담보대출 50,000,000 50,000,000 4.2 만기일시 2020-08-30

교보생명보험(주) 부동산담보대출 25,000,000 25,000,000 4.2 만기일시 2020-08-30

ING 생명보험(주) 부동산담보대출 20,000,000 20,000,000 4.2 만기일시 2020-08-30

합 계 292,500,000 292,500,000

당사는 상기 장기차입금과 관련하여 당사의 유형자산 및 보험금 수령권(주석 5,6 참조)을 담보로 제공

하고 있습니다.


8. 자본

(1) 자본금

당반기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분 내 용

발행할 주식의 총수 200,000,000 주

1 주당 액면금액 5,000 원

발행한 주식의 수:

보통주식

제 1 종우선주

제 2 종우선주

240,000 주

1,320,000 주

80,000 주

(2) 제 1 종우선주

당사는 제 1 종우선주식에 대하여 제 2 종우선주 및 보통주에 우선하여 부동산투자회사법 제 28 조 및

상법 제 461 조의 2 에서 정한 방법에 따라 제 2 항의 배당률에 따라 배당금을 지급합니다. 또한, 제 1 종

우선주식은 의결권이 있으며, 배당과 관련하여 누적적,참가적우선주입니다. 또한, 당사가 해산 후 잔여

재산을 분배하는 경우, 당사는 제 2 종우선주식 및 보통주식에 우선하여 제 1 종우선주식 1 주당 1 주의

발행가액에 이르기까지 잔여재산을 분배합니다.

(3) 제 2 종우선주

당사는 제 2 종우선주식에 대하여 보통주에 우선하여 정관에서 정한 배당금을 지급합니다. 또한, 제 2

종우선주식은 의결권이 있으며, 배당과 관련하여 누적적, 참가적우선주입니다. 또한, 당사가 해산 후 잔

여재산을 분배하는 경우, 당사는 보통주식에 우선하여 제 2 종우선주식 1 주당 1 주의 발행가액에 이르

기까지 제 2 종우선주식에 잔여재산을 분배하고, 그 초과분에 대하여는 운영기간 중 제 1 종우선주와 제

2 종우선주에 대하여 누적적으로 배당하지 못한 금액이 있는 경우 제 1 종우선주, 제 2 종우선주의 순서

로 분배하고 보통주식의 발행가액에 해당하는 금액까지 분배합니다.

9. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채)

(1) 당사의 당반기 및 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당반기 전반기

법인세 부담액 - -

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 - -

법인세비용 - -


(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역 당반기 전반기

법인세비용차감전순이익 2,790,154 2,076,991

적용세율에 따른 세부담액 608,334 451,438

조정사항 :

배당소득공제 (608,334) (451,438)

법인세비용 - -

유효세율(법인세비용/세전이익)(*) - -

(*) 당반기 중 당사에 적용될 법인세 법정세율(주민세 포함)은 과세표준 2 억원 이하에 대하여는 11%,

2 억원 초과 200 억원 이하에 대해서는 22%입니다. 한편, "법인세법 제 51 조의 2 유동화전문회사 등에

대한 소득공제" 규정에 근거하여 배당가능이익의 100 분의 90 이상을 배당할 경우 동 금액은 당해 사

업연도 소득금액 계산시소득공제를 받을 수 있어 유효법인세율을 산정하지 아니하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 당사의 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

계정과목 기초 증가 감소 기말잔액

미수수익 (146,138) (79,660) (146,138) (79,660)

대손충당금 352,523 - - 352,523

합 계 206,385 (79,660) (146,138) 272,863

유효세율 22.0% 22.0%

이연법인세자산(부채)(주 1) - -

(전반기)

(단위: 천원)

계정과목 기초 증가 감소 기말잔액

미수수익 (140,325) (123,634) (140,325) (123,634)

합 계 (140,325) (123,634) (140,325) (123,634)

유효세율 22.00% 22.0%

이연법인세자산(부채)(주 1) - -

(주 1) 당사는 부동산투자회사법 제 28 조 제 3 항, 동법시행령 제 32 조 및 정관 제 57 조 제 2 항에 따라

당반기의 감가상각비 범위 내에서 당기순이익 및 과세소득, 자본적지출계획 및 배당여력 현금보유액


등을 종합적으로 판단하여 이익을 초과하여 배당할 수 있으므로 향후 법인세부담액이 없을 것으로 예

상되어 이연법인세자산(부채)를 계상하지 아니하였습니다.

10. 주요약정사항

당반기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(1) 자산관리계약

당사는 (주)코람코자산신탁과 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매

등의 방법에 의한 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하여 다음의 자산관리수수료를 회계기간별로

지급하고 있습니다.

구 분 내 용

운용기본수수료 부동산 매입금액의 연 0.15%를 곱한 급액

운용성과수수료 없음

매입수수료 매입금액의 0.6%

매각기본수수료 매각차익(매각차익=회계상처분이익 - 감가상각누적 초과배당액 - 자본잉여금 누

적 감소금액)이 발생한 경우, 부동산 매각가액의 1%

매각성과수수료 부동산 매각차익의 10%

(2) 일반사무수탁계약

당사는 우리펀드서비스(주)와 발행주식의 명의개서에 관한 업무, 주식발행에 관한 사무, 당해 당사의

운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결

하여 부동산 매입가액의 연 0.011%을 매 결산기마다 지급하고 있습니다.

(3) 자산보관계약

당사는 한국증권금융(주)와 부동산, 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하

여 부동산 매입가액의 연 0.008%를 수수료로 하여 분기별로 지급하고 있습니다.

(4) 부동산관리위탁계약

당사는 (주)에스원과 부동산관리위탁계약(임대차관리, 예산 및 재정 관리, 관리운영 및 유지 관리 감독,

시설 관리, 경비 및 보안 관리, 주차관리, 위생관리 등)을 체결하여 공실률에 따라 일정액의 수수료를

지급하고 있으며, 이를 부동산위탁관리비로 분류하고 있습니다.

(5) 유보금

당사는 보유 토지 및 건물의 매도인인 주식회사 킴스아이앤디와의 매매계약서 제 9 조에 의하여 부동


산 매매완결일로부터 5 년이 되는 날까지의 기간 중에 "공실"이 발생한경우, 당사가 매매대금 지급을

유보한 245 억원을 한도로 하여 매 3 개월 단위로 기준수입금액에 미달하는 금액을 인출할 수 있는 약

정을 체결하였습니다.

11. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 사립학교교직원연

금공단이며, 당반기 및 전반기 중 당사와 특수관계자사이의 거래내역 및 채권과 채무의 잔액이 존재하

지 않습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 각각 1,500 천원으로 주요 경영

진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 중요한 권한과 책임을 가진 감사가 포함되어 있습니다.

12. 금융상품

(1) 금융상품의 공정가치

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 존재하지 않습니다.

(2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리

1) 금융부채의 만기분석

당반기말과 전기말 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은

다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위:천원)

구 분 1 년 미만 1 년 이상 2 년 미

만

2 년 이상 합 계

미지급금 388,212 - - 388,212

미지급비용 59,860 - - 59,860

장기차입금 12,285,000 12,285,000 329,355,000 353,925,000

임대보증금 2,198,694 4,378,218 7,002,922 13,579,834

합 계 14,931,766 16,663,218 336,357,922 367,952,906

(전기말)

(단위:천원)

구 분 1 년 미만 1 년 이상 2 년 미만 2 년 이상 합 계

미지급금 579,176 - - 579,176

미지급비용 358,017 - - 358,017

장기차입금 12,285,000 12,285,000 329,355,000 353,925,000


(단위:천원)

구 분 1 년 미만 1 년 이상 2 년 미만 2 년 이상 합 계

임대보증금 161,068 3,343,899 6,909,624 10,414,591

합 계 13,383,261 15,628,899 336,264,624 365,276,784

(주) 만기가 1 년 미만인 임대보증금은 당사의 영업활동을 위해 계속적으로 연장 또는신규 임대인을 유

치할 예정이므로 비유동부채로 계상하고 있습니다.

2) 유동성위험관리

당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하

게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금을 유지하고 예측현

금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금

융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

13. 부가가치 계산에 필요한 계정과목 및 금액

당반기 및 전반기 중 당사의 부가가치 산정에 필요한 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목 당반기 전반기

임원보수 1,500 1,500

세금과공과 196,961 219,223

감가상각비 853,601 851,498

합계 1,052,062 1,072,221

14. 현금흐름표

당사는 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상의 현금은

재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.


Ⅸ. 감사인의 감사(검토) 의견

검토대상 재무제표

본인은 별첨된 주식회사 코크렙파인에비뉴위탁관리부동산투자회사의 반기재무제표를 검토하였습니다.

동 반기재무제표는 2015 년 11 월 30 일 현재의 재무상태표, 2015 년 11 월 30 일과 2015 년 5 월 31 일

로 종료되는 양 3 개월 보고기간의 반기손익계산서, 반기현금흐름표 및 반기자본변동표 그리고 유의적

회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영자의 책임

경영자는 대한민국의 회계처리기준에 따라 이 반기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으

며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 반기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내

부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 반기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 반기재무제표에 대하여

검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재

무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계

감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악

되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을

표명하지 아니합니다.

검토결과

본인의 검토결과 상기 반기재무제표가 일반기업회계기준 제 29 장 '중간재무제표'에 따라 중요성의 관

점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2015 년 8 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 손익계산서, 자본변동표

및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2015

년 11 월 9 일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2015 년 8 월

31 일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

안진회계법인 대표이사 함종호

- 내부감사인의 감사(검토) 의견 :

재무상태표를 포함한 재무제표는 부동산투자회사법, 회사정관, 기업회계기준 및 관계규정에 따라 회사

의 재무상황을 일반기업회계기준에 위배되어 작성된 부분이 발견되지 아니하였습니다.

내부감사인 양 태 식


제 9 부 기타사항

Ⅰ. 신고 및 공시사항 요약

해당사항 없음

Ⅱ. 회사의 경영과 관련된 중요한 소송진행사항

해당사항 없음

Ⅲ. 법 제 30 조 단서의 규정에 해당하는 거래현황

해당사항 없음

Ⅳ. 제재현황

해당사항 없음

Ⅴ. 투자제한사항 준수여부

투자제한사항의 내용 준 수 여 부

1. 총자산의 100 분의 70 이상을 기업이 채권금융기관에 대한 부채 등 채무를

상환하기 위하여 매각하는 부동산으로 구성 위반사항 없음

2.다른 회사의 의결권이 있는 발행주식의 100 분의 10 을 초과하는 투자불가 위반사항 없음

3. 동일인 발행한 유가증권에의 투자로서 총자산의 100 분의 5 를 초과하는 투

자불가 위반사항 없음

4. 회사의 임원 및 그 특별관계자 또는 회사의 주식을 100 분의 10 이상 소유하

고 있는 주주 및 그 특별관계자와 부동산투자회사법 제 21 조에서 정하는 자산

의 투자/운용방법에 해당하는 거래를 하는 행위 불가

위반사항 없음

5. 업무를 위탁한 자산관리회사와 부동산이나 유가증권을 거래하는 행위 불가 위반사항 없음

제5기 1분기 투 보 고 서 · 2018. 5. 23. · (별지 제4호) 제5기 1분기 투 보 고...

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