rozwój i badania w polskich firmach | raport 2016

R&D Forum

Badania i rozwj w przedsibiorstwach 2016Dlaczego Polska pozostaje w tyle za liderami innowacyjnoci w Europie rodkowej

22 czerwca 2016

2016 Deloitte Polska | R&D and Government IncentivesSee what we see#

1

Corporate R&D Report 2016 - cel i zaoeniaWyniki ankiety:Wydatki na dziaalno B+RCzynniki wpywajce na poziom wydatkw B+RZarzdzanie polityk B+R+IWsppraca ze stronami trzecimiOchrona praw wasnoci intelektualnejOpinie na temat obecnego systemu zachtOpinie na temat nowej ulgi podatkowej na dziaalno B+R w PolsceWnioskiAgenda


2

Corporate R&D Report 2016 - cel i zaoeniaRaport jest podsumowaniem kolejnej edycji badania, realizowanego corocznie od 6 lat w celu umoliwienia obserwacji trendw w dziaalnoci B+R przedsibiorcw w Europie rodkowej.Tegoroczne badanie prowadzone byo we wsppracy z:

CEL BADANIAidentyfikacja czynnikw decydujcych o wysokoci wydatkw przedsibiorstw na badania, rozwj i innowacje (B+R+I)porwnanie trendw i nastrojw przedsibiorcw zwizanych z B+R w krajach Europy rodkowej METODOLOGIAankieta internetowa oraz wywiady pogbionekwestionariusz: 17 pyta (jednokrotnego i wielokrotnego wyboru)wielko prby: przedstawiciele 391 firm dziaajcych w krajach objtych badaniem (w 2013 r. 233 firmy z 5 krajw), w tym 61 firm z Polskibadane spki reprezentuj przede wszystkim sektor produkcyjny i ICT, 51% respondentw z Polski to firmy z sektora MP10 krajw objtych badaniem: Chorwacja, Czechy, Estonia, Litwa, otwa, Polska, Rumunia, Sowacja, Sowenia i Wgryczas trwania badania: od 19 stycznia do 8 marca 2016 r.


3

Jaki procent Pastwa obrotw przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Nie ponielimy adnych wydatkwMniej ni 1%Pomidzy 1% a 3%Pomidzy 3% a 5%Pomidzy 5% a 10%Powyej 10%Nie wiem

48%33%

33% polskich firm ulokowao wicej, ni 3% obrotw na dziaania B+R w 2015 r. (spadek z 48% w 2014 r.)

Wydatki na dziaalno B+R Polska a RegionOdsetek firm przeznaczajcych na dziaalno badawczo - rozwojow (B+R) ponad 3% obrotw znaczco spadW Regionie odsetek ten wynis 46%, o 5 pp. mniej ni w poprzednim badaniu

33%46%

PolskaRegionPolskaRegion


4

Wydatki na dziaalno B+R Polska a RegionEstonia jest liderem pod wzgldem odsetka firm przeznaczajcych na B+R powyej 10% obrotw

Jaki procent Pastwa obrotw przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Najwikszy odsetek w Regionie


5

Jaki procent Pastwa kosztw inwestycyjnych przeznaczony by na dziaalno B+R w 2015 r.?Udzia wydatkw na B+R w wydatkach inwestycyjnychPrawie 2/3 polskich firm nie przeznacza na B+R wicej ni 5% kosztw inwestycyjnych

Wiele podmiotw, wskutek braku stosownych zacht, nie wyodrbniania kosztw przeznaczonych na B+R+I z ogu rodkw wydawanych na inwestycje.

Czciowo moe to wynika z faktu rosncej popularnoci outsourcingu prac B+R do wyspecjalizowanych jednostek naukowo-badawczych - wydatki z tym zwizane mog by zapisywane przez firmy jako inwestycje.


6

Wydatki na B+R w Polsce

Wydatki na B+R wzrosn w przecigu 3-5 lat zachwianie trendu10% badanych przewiduje obnienie wydatkw na B+R w perspektywie 3 do 5 lat, co jest istotn zmian - w 2015 r. adna spka nie deklarowaa spadku wydatkw w kolejnych latach51,2%61,1%67,0%

201320142015

Region 57,0%2016

59,0%Region 48,9%Region 57,6%Region 53,4%


7

W jakim stopniu niej podane czynniki zewntrzne wpyn na zwikszenie wydatkw na dziaalno B+R w cigu nastpnych 1-2 lat?

Najwikszy wpyw niezmiennie od 2015 r.Czynniki wpywajce na poziom wydatkw B+R PolskaStale ronie potrzeba wsppracy z jednostkami badawczymi

Wzrost, w 2015 r. na pozycji 6Dostpno bardziej zrnicowanych zacht, a take wykwalifikowanych i dowiadczonych badaczy togwne czynniki motywujce przedsibiorcw do zwikszania wydatkw na dziaalno badawczo-rozwojow take w Regionie


8

W jaki sposb zarzdzacie Pastwo polityk B+R+I w firmie?

Coraz wicej firm w Polsce ma strategi B+R+IZarzdzanie polityk B+R+I

44%Nie wdroono adnej strategii B+R+I, zarzd jest odpowiedzialny za biece decyzje

20%Trwaj prace nad strategi B+R+I

12%Przyjto strategi i rozpoczto prac nad jej wdroeniem

15%Wdroono strategi B+R+IZmniejsza si liczba firm bez wdroonej strategii B+R+I

oraz powoano stanowisko CIO (Chief Innovation Officer) / inne w zarzdzie33%56%44%ktra skupia si na poszukiwaniu zewntrznych moliwoci finansowania / zakupu nowych pomysw / projektw (start-upy, CVC)ktra zakada osiganie wsplnych korzyci dziki zaangaowaniu zewntrznych zasobw do poszukiwania rozwiza dla konkretnych szans i wyzwa biznesowych2015:64%


9

71%25%

Czy wsppracuj Pastwo ze stronami trzecimi przy realizacji prowadzonych projektw B+R?taknie

71%26%RegionPLWsplna realizacja projektw B+RRegionPolskie firmy dogoniy przedsibiorstwa z Regionu pod wzgldem wsplnej realizacji projektw B+R z podmiotami zewntrznymi2015:45%2015:55%2015:30%2015:66%


10

Prowadzc dziaalno badawczo rozwojow wsppracujemy z:Wsppraca z podmiotami zewntrznymiPolskie firmy wsppracuj przede wszystkim z pastwowymi jednostkami badawczymi

61%17%5%25%24%

Wikszymi przedsibiorcami

Sektorem MP

Pastwowymi jednostkami badawczymi

Zagranicznymi jednostkami badawczymi

Korzystamy z crowdsourcingu

67%27%JVPodwykonawstwo

27%50%PodwykonawstwoJV


11

Ochrona praw wasnoci intelektualnej

W jaki sposb chroni Pastwo wasno intelektualn / know-how swojej firmy?77%

42%

38%

38%

19%8%

Polska 2015

Tajemnica przedsibiorstwa wci najpopularniejszaW Polsce powoli ronie po spadku zanotowanym w poprzednim badaniu - odsetek firm chronicych wasno intelektualn i know-how za pomoc patentw i wzorw uytkowych

Najwikszy odsetek badanych przedsibiorstw korzystajcych z praw autorskich pochodzi z Polski

Lider Estonia: 67%

Technologie Deloitte: Deloitte Innostore

Zgoszenia patentowe:Wrd ankietowanych 24% firm to spki z sektora ICT, a 31% to spki z sektora produkcji. Mogo mie to istotny wpyw na wynik badania spki ICT rzadziej korzystaj z patentw, podobnie jak spki nalece do niektrych sektorw przemysu produkcyjnegordo: Annual Report 2015, European Patent Organisation


12

Jak oceniacie Pastwo dostpne obecnie zachty na dziaalno B+R?

49%

15%

12%

10%

5%

2%

Umiarkowanie zadowalajce

Przewanie zadowalajce

Niezadowalajce

Nie mam zdania

Nie mam wiedzy o dostpnych zachtach

Bardzo zadowalajceOcena zacht dostpnych w PolsceCoraz lepsze opinie na temat istniejcego systemu zacht

2015: 39%Istotny wzrost

2015: 5%Istotny wzrost

2015: 39%Istotny spadek

Trzykrotny spadek


13

Co Pastwa zdaniem jest najwikszym problemem obecnego systemu wsparcia B+R (zarwno w odniesieniu do dotacji, jak i ulg podatkowych na dziaalno B+R)?Identyfikowanie dziaa, ktre speniaj wymagania B+R w przypadku aplikowaniaProwadzenie wyodrbnionej ewidencji kosztwNiejasne wytyczne dotyczce warunkw kwalifikowalnoci kosztw i ich kalkulacjiBrak pewnoci w zakresie oceny kwalifikowalnoci przez instytucje dystrybuujce rodkiInne powody

CEOpinia polskich firm na temat barier w systemie wsparcia34% polskich przedsibiorcw nie ma pewnoci co do oceny kwalifikowalnoci dziaa B+R przez instytucje zaangaowane w dystrybucj rodkw niewielkie zmiany w porwnaniu z 2015 r.

22%7%22%34%7%

25%

10%

21%

31%

8%

Spadek 1 pp.

Spadek 1 pp.

Wzrost3 pp.

Spadek 2 pp.

Spadek 4 pp.


14

Ocena rnych systemw wsparcia

Ktry system zacht miaby najwikszy wpyw na wzrost Pastwa wydatkw na B+R?System mieszanySystem skadajcy si wycznie z dotacjiZachty nie maj adnego wpywu na nasze wydatki na B+RDotacje oraz ulgi maj jednakowy wpyw na poziom wydatkw na B+RNie wiem / brak odpowiedzi

7%

14%19%

22%

39%

pastw na wiecie z 30 analizowanych przez Deloitte w ramach Global Survey of R&D Incentives obowizuje mieszany system zacht

>70%System mieszany najbardziej zachca do ponoszenia wydatkw na B+R

Wzrost o 10 pp.!Spadek o 9 pp.!


15

Atrakcyjno nowej ulgi na B+R

Czy planujcie Pastwo skorzystanie z ulgi podatkowej na dziaalno badawczo rozwojow dostpnej od 1 stycznia 2016 r.?Prawie poowa firm w Polsce nie zamierza korzysta z ulgi na B+R

Nie mam wiedzy o istnieniu takich moliwoci

Nie mam wiedzy na temat szczegowych warunkw skorzystania z ulgi

Ryzyko zakwestionowania uprawnienia do korzystania z ulgi jest zbyt due

Proponowane korzyci nie s wystarczajce by ponie dodatkowe ryzyko realizacji prac B+R

Proponowane korzyci nie s wystarczajce, by speni dodatkowe obowizki administracyjne

TakNie


16

Przewidywany wpyw nowej ulgi na wydatki na B+R

Wprowadzenie w Polsce nowej ulgi podatkowej, oferujcej dodatkow premi za prowadzenie prac badawczo - rozwojowych przez obnienie kwoty nalenego podatku dochodowego, spowodowaoby:Wprowadzenie nowej ulgi w Polsce oczekiwania przedsibiorcw nie zostay spenioneTo samo pytanie zadalimy w 2015 r., a take w 2016 r. w kontekcie ju skonkretyzowanych warunkw (w tym stop odlicze) wprowadzonej ulgi podatkowej na prowadzenie prac B+R

Porwnanie wynikw jasno wskazuje na duo wiksze oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.

Nowa ulga na B+R nie jest wystarczajc zacht dla firm do rozpoznawania dziaalnoci B+R


17

DotacjeWikszo spek posiada wiedz o dotacjach i z nich korzysta

Ktre z poniszych twierdze dotyczcych wykorzystania dotacji na dziaalno B+R odnosz si do Pastwa firmy?

CEPLCoraz wikszy odsetek firm w Polsce ma wiedz o dotacjach oraz z nich korzysta, jednoczenie jednak, w porwnaniu z Regionem, wicej polskich firm posiadajc wiedz o dotacjach nie korzysta z nich

17% firm twierdzi, e nie prowadzi prac / projektw B+R, ktre kwalifikowayby si do uzyskania dotacji

10% firm nie posiada odpowiednich zasobw finansowych niezbdnych do realizacji projektw B+R

Zaledwie 7% widzi problem z wymogiem zaangaowania partnerw, w kontekcie charakteru projektu / interesw firmy

12% firm nie aplikuje z innych powodw7% twierdzi, e nie posiada odpowiednich zasobw, aby monitorowa pojawiajce si moliwoci Czterokrotny spadek!42% 33% 22%

201320142015

Co sprawia, e firmy, ktre wiedz o dotacjach z nich nie korzystaj?

23pp.

21pp.

5pp.

38%

37% 31%

201320142015


18

Ryzyko, e w okresie realizacji zapadnie decyzja biznesowa o zmianie priorytetwZmiany i niepewno w projektach B+R nie s odzwierciedlone w kryteriach oceny

Projekt B+R moe zosta zakoczony w terminie, ale wyniki mog rni si od zaoonych

Specyfika prowadzonych dziaa nie jest zbiena z kryteriami

Dlaczego polskie firmy nie aplikuj o dotacje?Ryzyko zmiany priorytetw B+R najistotniejszeProces uzyskania i korzystania - zbyt sformalizowany i skomplikowany


19

PolskaW porwnaniu z zeszorocznym badaniem odsetek firm deklarujcych przeznaczanie na dziaalno badawczo - rozwojow (B+R) ponad 3 proc. swoich obrotw znaczco spad (z 48 do 33 proc.) 10% badanych przewiduje obnienie wydatkw na B+R w perspektywie 3 do 5 lat, co jest istotnym wzrostem w 2015 r. adna spka nie deklarowaa spadku wydatkw, jednoczenie spada odsetek firm przewidujcych wzrost nakadw.Duo wicej firm w porwnaniu z zeszorocznym badaniem (71% vs. 53%) deklaruje wspprac z podmiotami trzecimi przy prowadzeniu projektw B+R jest to odwrcenie trendu w porwnaniu z rokiem poprzednim. 34% polskich przedsibiorcw nie ma pewnoci co do oceny kwalifikowalnoci dziaa B+R przez instytucje zaangaowane w dystrybucj rodkw niewielkie zmiany do roku 2015. A 43% spek niezamierzajcych skorzysta z nowej ulgi na B+R nie ma wiedzy na temat szczegowych warunkw tej formy wsparcia istotna wiadomo dla prawodawcw. Prawie poowa respondentw jest umiarkowanie zadowolona z obecnego systemu zacht w Polsce. Spad odsetek firm niezadowolonych.Oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.Oczekiwania przedsibiorcw odnonie atrakcyjnoci nowej ulgi na B+R w Polsce, ktre nie zostay zaspokojone wprowadzonymi legislacjami. Dla ponad 1/3 firm wprowadzenie ulgi nie bdzie miao wpywu na wydatki na B+R.O 20 pp. (do 44%) spad odsetek firm, w ktrych nie wdroono strategii B+R+I

RegionPrzedsibiorstwa planuj wikszy wzrost wydatkw na B+R zarwno w perspektywie najbliszego roku dwch (45%), jak i w okresie nadchodzcych trzech piciu lat (57%).Dostpno bardziej zrnicowanych zacht pozwalajcych na skorzystanie jednoczenie z dotacji, jak i ulg podatkowych itp., a take wykwalifikowanych i dowiadczonych badaczy to gwne czynniki motywujce przedsibiorcw do zwikszania wydatkw na dziaalno badawczo-rozwojow.Wikszo przedsibiorstw (71%) kontynuuje wspprac z podmiotami zewntrznymi, m.in. uczelniami wyszymi i instytutami badawczymi.Najwiksze obawy przedsibiorstw we wszystkich krajach objtych badaniem budz niepewnoci dotyczce kontroli wykorzystania przyznanych im dotacji oraz ulg podatkowych, identyfikacji dziaa badawczo-rozwojowych, a take brak dostpu do wykwalifikowanego i dowiadczonego personelu badawczego.Tajemnica przedsibiorstwa to najbardziej powszechny sposb ochrony know-how i wasnoci intelektualnej przedsibiorstw (69%). Na kolejnych miejscach znalazy si patenty i wzory uytkowe (40%), a take znaki towarowe (31%).

Wnioski


20

Power of experienceSee what we seeMicha TurczykDyrektor | RDGITel.: +48 12 394 43 38Kom.: +48 666 831 825 [email protected]

Magdalena Burnat - Mikosz Partner | RDGI | Innovation ConsultingTel.: +48 22 511 00 65Kom.: +48 606 913 [email protected] Kontakt


W Polsce usugi na rzecz klientw wiadcz: Deloitte Advisory sp. z o.o., Deloitte Polska Spka z ograniczon odpowiedzialnoci Sp.k., Deloitte Doradztwo Podatkowe sp. z o.o., Deloitte PP sp. z o.o., Deloitte Polska Sp. z o.o., Deloitte Strategy and Research Sp. z o.o., Deloitte Business Consulting S. A., Deloitte Legal, Pasternak, Korba i Wsplnicy Kancelaria Prawnicza sp. k., Deloitte Services sp. z o.o. (wsplnie okrelane mianem Deloitte Polska), bdce jednostkami stowarzyszonymi Deloitte Central Europe Holdings Limited. Deloitte Polska jest jedn z wiodcych firm doradczych w kraju, wiadczc usugi profesjonalne w obszarach: audytu, doradztwa podatkowego, konsultingu, zarzdzania ryzykiem, doradztwa finansowego oraz prawnego za porednictwem ponad 1300 profesjonalistw z Polski i zagranicy.

Nazwa Deloitte odnosi si do jednej lub kilku jednostek Deloitte Touche Tohmatsu Limited, prywatnego podmiotu prawa brytyjskiego z ograniczon odpowiedzialnoci i jego firm czonkowskich, ktre stanowi oddzielne i niezalene podmioty prawne. Dokadny opis struktury prawnej Deloitte Touche Tohmatsu Limited oraz jego firm czonkowskich mona znale na stronie www.deloitte.com/pl/onas


22

rozwój i badania w polskich firmach | raport 2016

Economy & Finance